analisis kesehatan bank pt. bank …eprints.umm.ac.id/42337/1/pendahuluan.pdf1 analisis kesehatan...
TRANSCRIPT
1
ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT
ARMINDO KENCANA TAHUN 2016 - 2017
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat
Sarjana Ekonomi
Oleh :
Amalia Husna Syamsudin
201410160311249
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2018
2
ANALISIS KESEHATAN BANK PT. BANK PERKREDITAN RAKYAT
ARMINDO KENCANA TAHUN 2016 - 2017
SKRIPSI
Untuk Memenuhi Salah Satu Persyaratan Mencapai Derajat
Sarjana Ekonomi
Oleh :
Amalia Husna Syamsudin
201410160311249
PROGRAM STUDI MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH MALANG
2018
iii
KATA PENGANTAR
Bismillahirrohmanirrohim.
Puji syukur yang teramat dalam saya haturkan kehadirat Tuhan Yang Maha
Segala, atas percikan kasih, hidayat, dan taufiq-Nya sehingga skripsi dengan
judul ”Analisis Kesehatan Bank PT. Bank Perkreditan Rakyat Armindo
Kencana Tahun 2016 – 2017” ini dapat terselesaikan pada waktu yang telah
direncanakan.
Teiring doa dan sholawat semoga senantiasa melimpah keharibaan
Muhammad SAW., Rasul akhir zaman, penutup para Nabi yang membawa
kesempurnaan ajaran Tauhid dan keutamaan budi pekerti. Dan semoga tumpahan
doa sholawat menetes kepada segenap keluarga dan sahabatnya, para syuhada’,
para mushonnifin, para ulama’, dan seluruh umatnya yang dengan tulus ikhlas
mencintai dan menjunjung sunnahnya.
Selama proses penyusunan skripsi ini, banyak pihak yang telah memberikan
bantuan dan dukungan kepada saya. Sebagai ungkapan syukur, dalam kesempatan
ini saya ingin mengucapkan terima kasih kepada:
1. Dr. H. Fauzan, M.Pd. selaku Rektor Universitas Muhammadiyah Malang.
2. Dr. Idah Zuhroh, M.M. selaku Dekan Fakultas Ekonomi & Bisnis Universitas
Muhammadiyah Malang.
3. Dr. Marsudi, M.M. selaku Ketua Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi
& Bisnis Universitas Muhammadiyah Malang.
4. Dr. Widayat, M.M. selaku dosen pembimbing I dan Drs. Wiyono, M.M. selaku
dosen pembimbing II yang telah meluangkan waktunya guna memberikan
bimbingan, pengarahan, dan dukungan yang bermanfaat.
5. Drs. M. Faisal Abdullah, M.M. selaku dosen IESP yang telah banyak
membantu dan membimbing penyusunan skripsi saya.
6. Rekan-rekan yang telah membantu penyusunan skripsi saya.
7. Ucapan terima kasih secara khusus penulis sampaikan kepada orang tua dan
keluarga tercinta yang telah mendukung dan mendoakan sehingga skripsi ini
dapat terselesaikan.
iv
Akhirnya, dengan segala keterbatasan dan kekurangannya, saya
persembahkan karya tulis ini kepada siapapun yang membutuhkannya. Kritik dan
saran dari semua pihak sangat saya harapkan untuk penyempurnaan skripsi ini.
Terimakasih.
Malang, 6 Oktober 2018
Amalia Husna Syamsudin
v
DAFTAR ISI
ABSTRAK ...................................................................................................... i
ABSTRACT .................................................................................................... ii
KATA PENGANTAR .................................................................................... iii
DAFTAR ISI ................................................................................................... v
DAFTAR TABEL .......................................................................................... vii
DAFTAR GRAFIK ....................................................................................... viii
DAFTAR GAMBAR ...................................................................................... ix
DAFTAR LAMPIRAN ................................................................................. x
BAB I PENDAHULUAN ............................................................................... 1
A. Latar Belakang ............................................................................. 1
B. Perumusan Masalah ...................................................................... 7
C. Batasan Masalah ........................................................................... 7
D. Tujuan dan Manfaat Penelitian .................................................... 8
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................... 9
A. Penelitian Terdahulu .................................................................... 9
B. Kajian Teori .................................................................................. 10
C. Kerangka Pikiran .......................................................................... 29
BAB III METODE PENELITIAN ............................................................... 31
A. Lokasi Penelitian .......................................................................... 31
B. Jenis Penelitian ............................................................................. 31
C. Jenis dan Sumber Data ................................................................. 31
D. Teknik Pengumpulan Data ........................................................... 32
E. Teknik Analisis Data .................................................................... 33
vi
BAB IV HASIL DAN PEMBAHASAN ....................................................... 41
A. Gambaran Umum Objek Penelitian ............................................. 41
B. Analisis Data ................................................................................ 46
C. Pembahasan .................................................................................. 53
BAB V PENUTUP .......................................................................................... 61
A. Kesimpulan ................................................................................... 61
B. Saran ............................................................................................. 61
DAFTAR PUSTAKA .................................................................................... 63
LAMPIRAN
vii
DAFTAR TABEL
Tabel 1.1. Data Rasio NPL Net, LFR, ROA, BOPO, CAR ............................ 6
Tabel 3.1. Bobot Peringkat Non Performing Loan (NPL) Net ....................... 34
Tabel 3.2. Bobot Peringkat Loan to Funding Ratio (LFR) ............................. 34
Tabel 3.3. Bobot Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG pada BPR ................... 35
Tabel 3.4. Bobot Peringkat Good Corporate Governance (GCG) ................. 36
Tabel 3.5. Bobot Peringkat Return On Assets (ROA) ..................................... 37
Tabel 3.6. Bobot Peringkat Biaya Operasional Pendapatan
Operasional (BOPO) ..................................................................... 37
Tabel 3.7. Bobot Peringkat Capital Adequacy Ratio (CAR) .......................... 38
Tabel 3.8. Matriks Kriteria Penetapan Peringkat Komposit ........................... 39
Tabel 3.9. Bobot Peringkat Komposit ............................................................. 40
Tabel 4.1. Perhitungan Rasio NPL Net ........................................................... 47
Tabel 4.2. Perhitungan Rasio LFR .................................................................. 48
Tabel 4.3. Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan GCG Tahun 2016 ................ 48
Tabel 4.4. Hasil Penilaian Sendiri Pelaksanaan GCG Tahun 2017 ................ 49
Tabel 4.5. Perhitungan Rasio ROA ................................................................. 50
Tabel 4.6. Perhitungan Rasio BOPO .............................................................. 51
Tabel 4.7. Perhitungan Rasio CAR ................................................................. 52
Tabel 4.8. Penilaian Indikator RGEC Tahun 2016 ......................................... 52
Tabel 4.9. Penilaian Indikator RGEC Tahun 2017 ......................................... 53
viii
DAFTAR GRAFIK
Grafik 1.1. Pencapaian Kinerja Keuangan Tahun 2016 .................................. 5
Grafik 1.2. Pencapaian Kinerja Keuangan Tahun 2017 .................................. 6
ix
DAFTAR GAMBAR
Gambar 2.1. Skema Kerangka Pikiran ............................................................ 30
Gambar 4.1. Struktur Organisasi Perusahaan ................................................. 43
x
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran II Laporan Keuangan PT. Bank Perkreditan Rakyat Armindo Kencana
Lampiran II Laporan Penilaian Penerapan Tata Kelola PT. Bank Perkreditan
Rakyat Armindo Kencana
Lampiran III Perhitungan RGEC
Lampiran IV Penilaian Indikator RGEC
63
DAFTAR PUSTAKA
Alawiyah, Tuti. 2016. Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan
Menggunakan Metode RGEC Pada Bank Umum BUMN Yang Terdaftar
Di Bursa Efek Indonesia Tahun 2012 – 2014 [skripsi]. Yogyakarta (ID):
Universitas Negeri Yogyakarta.
Artyka, Nur. 2015. Penilaian Kesehatan Bank Dengan Metode RGEC Pada PT.
Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk Periode 2011 – 2013 [skripsi].
Yogyakarta (ID): Universitas Negeri Yogyakarta.
_____________. 2004. Peraturan Bank Indonesia No. 6/23/DPNP Tentang
Sistem Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Peraturan Bank
Indonesia.
_____________. 2013. Peraturan Bank Indonesia No. 15/15/DPNP Tentang
Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Jakarta:
Peraturan Bank Indonesia.
_____________. 2011. Peraturan Bank Indonesia No. 13/1/PBI/2011Tentang
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.
_____________. 2011. Peraturan Bank Indonesia No.13/24/DPNP Tentang
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum. Jakarta: Bank Indonesia.
_____________. 2015. Peraturan Otoritas Jasa KeuanganNo.
4/POJK.03/2015Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan
Rakyat. Jakarta: Bank Indonesia.
_____________. 2016. Surat Edaran Otoritas Jasa KeuanganNo.
5/SEOJK.03/2016 Tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Perkreditan
Rakyat. Jakarta: Otoritas Jasa Keuangan.
Bungin, Burhan. 2005. Metodologi Penelitian Kuantitatif Komunikasi, Ekonomi,
dan Kebijakan Publik Serta Ilmu-ilmu Sosial Lainnya. Edisi Pertama.
Surabaya: Kencana Prenada Media Group.
Damayanti, Nadiyah Friska. 2016. Analisis Kesehatan Bank Dengan
Menggunakan Metode Risk profile, Good corporate governance,
Earnings, Capital (RGEC) Pada PT. BPR Delta Malang Cabang Batu
[skripsi]. Malang (ID): Universitas Muhammadiyah Malang.
Dita, Dinda Clorieta Clara. 2017. Analisis Penggunaan Metode RGEC (Risk
profile, Good corporate governance, Earnings, Capital) Sebagai Alat
Untuk Mengukur Tingkat Kesehatan Bank (Studi Pada Bank Umum Milik
Negara dan Bank Umum Milik Swasta Nasional Devisa Periode 2013-
2016) [skripsi]. Malang (ID): Universitas Muhammadiyah Malang.
64
Dwinanda, Ida Ayu Wiranthari&Wiagustini, Ni Luh Putu. 2015. “Analisis
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Pada PT. Bank Pembangunan Daerah
Bali Berdasarkan Metode RGEC”. E-Jurnal Manajemen Universitas
Udayana, Vol. 4, No. 1, hlm: 136-137.
Effendi, Muh. Arief. 2016. The Power Of Good Corporate Governance Teori dan
Implementasi. Edisi Kedua. Jakarta: Salemba Empat.
Gandawari, Yeusy, William A. Areros, & Dantje Keles. 2017. “Analisis Tingkat
Kesehatan Bank Menggunakan Metode RGEC Pada PT. Bank Sulutgo
Periode 2014-2016”. Jurnal Administrasi Bisnis, Vol. 5, No. 3.
Gultom, Bellina. 2014. Analisis Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Dengan
Menggunakan Metode RGEC Pada Perbankan Indonesia Yang Terdaftar
Di BEI [skripsi]. Medan (ID): Universitas Negeri Medan.
Hamidi. 2007. Metode Penelitian dan Teori Komunikasi. Malang: UMM Press.
Hidayat, Teguh. 2010. “Mengenal Fundamental Perbankan”.
http://www.teguhhidayat.com/2010/11/mengenal-fundamental-
perbankan.html. (diakses tanggal 16 Juli 2018)
Minarrohmah, Khisti, Fransisca Yaningwati & Nila Firdausi Nuzula. 2014.
“Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Pendekatan
RGEC (Risk Profile, Good Corporate Governance, Earnings, Capital)
(Studi pada PT. Bank Central Asia, Tbk Periode 2010-2012)”. Jurnal
Administrasi Bisnis (JAB), Vol. 17, No. 1, hlm: 7.
Pramana, Komang Mahendra. 2016. Analisis Tingkat Kesehatan Bank
(Pendekatan RGEC) Pada PT. Bank Danamon Indonesia Tbk [skripsi].
Denpasar (ID): Universitas Udayana.
Rivai, Veithzal, Sofyan Basir, Sarwono Sudarto & Arifiandy Permata Veithzal.
2012. Commercial Bank Management Manajemen Perbankan Dari Teori
Ke Praktik. Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Susanto, Hery, Moch. Dzulkirom AR & Zahroh Z.A. 2016."Analisis Tingkat
Kesehatan Bank Dengan Menggunakan Metode RGEC (Risk Profile,
Good Corporate Governance, Earning, Capital) (Studi Pada PT Bank
Mandiri (Persero) Tbk. Yang Terdaftar Di BEI Tahun 2010-2014)".Jurnal
Administrasi Bisnis (JAB), Vol. 35, No. 2, hlm: 61-63.
Taswan.2010. Manajemen Perbankan Konsep, Teknik & Aplikasi. Edisi Kedua.
Yogyakarta: UPP STIM YKPN.
Wakhidah, Zumrotul. 2015. Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan
Menggunakan Metode RGEC Pada PT. BPR Artha Samudera Indonesia
Kediri [skripsi]. Kediri (ID): Universitas Nusantara Persatuan Guru
Republik Indonesia Kediri.
64
65
Yessi, Ni Putu Noviantini Permata, Sri Mangesti Rahayu& Maria Goretti Wi
Endang NP. 2015. “Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dengan
Menggunakan Pendekatan RGEC (Risk Profile, Good Corporate
Governance, Earnings, Capital) Studi pada PT Bank Sinar Harapan Bali
Periode 2010-2012”. Jurnal Administrasi Bisnis(JAB), Vol. 1, No. 1, hlm:
3.
65