analisis financiero[1]

La siguiente tabla muestra la forma en que se distribuirá la inversión inicial en la compra del equipo necesario para operar la pista de Go Karts y Cafetería principalmente.

Los precios que en ella se manejan, fueron obtenidos a través de diversas cotizaciones que fueron solicitadas a proveedores de cada uno de los artículos. Al final del trabajo se adjuntan dichas cotizaciones.

Terreno 5 Hectarea $ 100,000.00 $ 500,000.00 Sub-Total $ 500,000.00

Descombrado de terreno

5 Hectarea $ 21,600.00 $ 108,000.00

Pista 4,368 M2 $ 200.00 $ 873,600.00 Taquilla 2 $ 11,960.00 $ 23,920.00 Gradas 1 $ 800,000.00 $ 800,000.00 Subestación 1 $ 135,000.00 $ 135,000.00 Cafeteria 1 Oficinas Administrativas

1

Área de Videojuegos 1 Estacionamiento 1 $ 3,920.00 $ 3,920.00 Barda Perimetral 1 $ 214,854.20 $ 214,854.20

Sub-Total $ 2,507,486.26

Go-Karts 20 Pieza $ 30,800.00 $ 616,000.00 Bomba para Diesel 1 Pieza $ 35,400.00 $ 35,400.00

Sub-Total $ 651,400.00

Casco 20 Pieza $ 630.00 $ 12,600.00 Guantes 20 Par $ 390.00 $ 7,800.00 Rodilleras y Coderas 20 Par $ 285.00 $ 5,700.00 Botiquin 1 Juego $ 140.00 $ 140.00 Extintores 10 Pieza $ 379.00 $ 3,790.00

Sub-Total $ 30,030.00

Estufa industrial con freidora

1 Pieza $ 11,565.22 $ 11,565.22

Equipo de gas 1 Pieza $ 12,000.00 $ 12,000.00 Horno 1 Pieza $ 999.13 $ 999.13 Refrigerador Industrial

1 Pieza $ 10,000.00 $ 10,000.00

Sandwichera 3 Pieza $ 338.26 $ 1,014.78 Licuadora 3 Pieza $ 477.39 $ 1,432.17 Cafetera 1 Pieza $ 791.00 $ 791.00 Platos 150 Pieza $ 6.00 $ 900.00 Vasos 5 Juego $ 225.21 $ 1,126.05 Tazas 150 Pieza $ 5.60 $ 840.00 Cubiertos 10 Juego $ 112.66 $ 1,126.60 Cuchillos con tabla p/picar

1 Juego $ 174.66 $ 174.66

Contenedores 6 Pieza $ 35.00 $ 210.00 Bateria de ollas 1 Juego $ 1,592.43 $ 1,592.43 Sartenes 1 Juego $ 320.00 $ 320.00 Extractor de Jugos 1 Pieza $ 427.21 $ 427.21

Sub-Total $ 44,519.25

1 Juego 12,999.13$

1 Pieza 2,746.95$

1 Pieza 694.78$

2 Pieza 407.82$

15 Juego 1,391.30$

1 Pieza 686.95$

1 Pieza 3,039.61$

2 Juego 377.00$

10 Pieza 100.00$

5,044.90$ TOTAL 3,849,423.62$

PRESUPUESTO

CONCEPTO CANTIDAD UNIDAD PRECIO UNITARIO* PRECIO TOTAL*MONEDA

NACIONALMONEDA

EXTRANJERA

EQUIPO DE COCINA

MOBILIARIO

TERRENO

OBRA CIVIL

EQUIPO TÉCNICO

EQUIPO DE SEGURIDAD

$ 348,192.06 $ 348,192.06

Sub-Total $ 44,519.25

Equipo de aire 1 Juego 12,999.13$ $ 12,999.13 Minisplit 2 Pieza 3,825.21$ $ 7,650.42 Equipo de Sonido 1 Juego 6,953.91$ $ 6,953.91 Escritorio para Oficina 1 Pieza 2,746.95$ $ 2,746.95 Silla de Oficina (Ejecutivo)

1 Pieza 694.78$ $ 694.78

Silla de Oficina (Visita)

2 Pieza 407.82$ $ 815.64

Television plasma 1 Pieza 6,680.64$ $ 6,680.64 Mesas con 4 sillas 15 Juego 1,391.30$ $ 20,869.50 Caja registradora 4 Pieza 1,300.12$ $ 5,200.48

Sub-Total 64,611.45$

Software Administrativo

1 Pieza 686.95$ $ 686.95

Computadora 5 Pieza 8,521.04$ $ 42,605.20 Impresora Multifuncional

1 Pieza 3,039.61$ $ 3,039.61

Sub-Total 46,331.76$

Manguera jardin 5 Juego 20m 158.18$ $ 790.90 Podadora de cesped 1 Pieza 2,500.00$ $ 2,500.00 Herramientas de Mantenimiento

2 Juego 377.00$ $ 754.00

Contenedores para basura

10 Pieza 100.00$ $ 1,000.00

5,044.90$ TOTAL 3,849,423.62$

*Precios sin IVA

EQUIPO DE MANTENIMIENTO

EQUIPO DE CÓMPUTO

MOBILIARIO

PROGRAMA DE INVERSIÓN

Una vez establecidas cada una de las erogaciones correspondientes a la inversión inicial del proyecto, se elaboró el presente programa de inversión, donde se señala el mes en el cual se llevarán a cabo las compras de cada uno de los conceptos mencionados en la tabla anterior.

Dichas erogaciones, se llevarán a cabo a partir del mes de Julio de 2009 y finalizarán en Marzo de 2010, justo un mes antes del mes en el cual se planea el inicio de operaciones.

AÑO 2009

TERRENO $ 500,000.00 1,000,000.00$ 1,000,000.00$ OBRA CIVIL $ 2,507,486.26 X X X X X -$ EQUIPO TÉCNICO $ 651,400.00 -$ EQUIPO DE SEGURIDAD $ 30,030.00 -$ EQUIPO DE COCINA $ 44,519.25 -$ MOBILIARIO $ 64,611.45 -$ EQUIPO DE COMPUTO $ 46,331.76 -$ EQUIPO DE MANTENIMIETNO $ 5,044.90 -$

TOTAL $ 3,844,378.72 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,000,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ 1,000,000.00 % 100% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 26.01% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 26.01%

AGO ENE FEB MAR ABR JUL CONCEPTO GENERAL MONTO MAY JUN TOTAL SEP OCT NOV DIC

AÑO 2010

TERRENO $ 500,000.00 -$ OBRA CIVIL $ 2,507,486.26 x x x x x -$ EQUIPO TÉCNICO $ 651,400.00 518,700.00$ 132,700.00$ 651,400.00$ EQUIPO DE SEGURIDAD $ 30,030.00 22,350.00$ 7,680.00$ 30,030.00$ EQUIPO DE COCINA $ 44,519.25 25,520.00$ $ 18,999.25 44,519.25$ MOBILIARIO $ 64,611.45 64,611.45$ 64,611.45$ EQUIPO DE COMPUTO $ 46,331.76 46,331.76$ 46,331.76$ EQUIPO DE MANTENIMIETNO $ 5,044.90 5,044.90$ 5,044.90$

TOTAL $ 3,844,378.72 $ 541,050.00 $ 276,843.21 $ 18,999.25 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 841,937.36 % 100% 14.07% 7.20% 0.49% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 21.77%

1,841,937.36$

47.78%

TOTAL MAY JUN JUL AGO CONCEPTO GENERAL MONTO ENE FEB

TOTAL DE LA INVERSION

PORCENTAJE

OCT MAR ABR NOV DIC SEP

FUENTES DE FINANCIAMIENTO

El siguiente cuadro muestra la manera en que será obtenido el financiamiento para cubrir la inversión inicial, la cual se estableció que sería un 60% por parte de los socios y el 40% restante a través de la gestión de un crédito bancario.

APORTACIÓN DE SOCIOS

% BANCO %

TERRENO $ 300,000.00 7.79% $ 200,000.00 5.20% $ 500,000.00 12.99%OBRA CIVIL $ 1,504,491.76 39.08% $ 1,002,994.50 26.06% $2,507,486.26 65.14%EQUIPO DE TRANSPORTE $ 390,840.00 10.15% $ 260,560.00 6.77% $ 651,400.00 16.92%EQUIPO DE SEGURIDAD $ 18,018.00 0.47% $ 12,012.00 0.31% $ 30,030.00 0.78%EQUIPO DE CAFETERIA $ 26,711.55 0.69% $ 17,807.70 0.46% $ 44,519.25 1.16%MOBILIARIO $ 38,766.87 1.01% $ 25,844.58 0.67% $ 64,611.45 1.68%EQUIPO DE CÓMPUTO $ 27,799.06 0.72% $ 18,532.70 0.48% $ 46,331.76 1.20%EQUIPO DE MANTENIMIENTO $ 3,026.94 0.08% $ 2,017.96 0.05% $ 5,044.90 0.13%TOTAL $ 2,309,654.17 60% $ 1,539,769.45 40% $3,849,423.62 100%

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

CONCEPTO GENERAL MONTO %

PROYECCIÓN DE PRECIOS 2010

Para iniciar con el análisis financiero, se presenta la proyección de los precios que se establecerán para el primer año de operaciones, las cuales inician a partir del mes de abril del año 2010. Dichos precios fueron establecidos en base a un análisis de costos que se plantea mas adelante.

Go-Karts Entrada Gral. $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 Paseo 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 Renta de instalaciones 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00 5000.00Cafetería Alimentos Hamburguesa c/ papas 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ 30.00$ Hot Dogs 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 Rebanada de Pizza 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 Dulcería Galletas 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ 6.00$ Pan dulce 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 Frituras 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 Bebidas Gaseosas (600ml) 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ 8.00$ Gaseosas (lata) 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 6.00 Jugos 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 8.00 Agua natural 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00Área de juegos Videojuegos $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 Simuladores 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 Mesas de juego Billar 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ Futbolitos 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 Montables para niños $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 $ 2.00 Productos de retención 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00

NOV DIC Concepto

M E S

OCT

PRECIO DE VENTA UNITARIO AÑO 2010

ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP

VENTAS PROYECTADAS 2010

En base a la demanda potencial que se determinó en el estudio de mercado realizado en los inicios de este proyecto, y tomando en cuenta la capacidad productiva de las instalaciones, se planean las ventas estimadas para el primer año de operación.

Go-Karts Entrada Gral. 2,800 3,200 3,600 3,800 3,050 3,100 2,900 3,200 4,010 29,660 Paseo 2,100 2,200 2,700 3,100 2,030 1,990 1,800 2,300 2,870 21,090 Renta de instalaciones 2 3 3 4 3 3 2 3 7 30Cafetería Alimentos 26,694 Hamburguesa c/ papas 896 1,024 1,152 1,216 976 992 928 1,024 1,283 9,491 Hot Dogs 644 736 828 874 702 713 667 736 922 6,822 Rebanada de Pizza 980 1,120 1,260 1,330 1,068 1,085 1,015 1,120 1,404 10,381 Dulcería 10,678 Galletas 560 640 720 760 610 620 580 640 802 5,932 Pan dulce 224 256 288 304 244 248 232 256 321 2,373 Frituras 224 256 288 304 244 248 232 256 321 2,373 Bebidas 53,388 Gaseosas (600ml) 980 1,120 1,260 1,330 1,068 1,085 1,015 1,120 1,404 10,381 Gaseosas (lata) 840 960 1,080 1,140 915 930 870 960 1,203 8,898 Jugos 1,260 1,440 1,620 1,710 1,373 1,395 1,305 1,440 1,805 13,347 Agua natural 1,960 2,240 2,520 2,660 2,135 2,170 2,030 2,240 2,807 20,762Área de juegos Videojuegos 1,568 1,792 2,016 2,128 1,708 1,736 1,624 1,792 2,246 16,610 Simuladores 700 800 900 950 763 775 725 800 1,003 7,415 Mesas de juego 8,008 Billar 196 224 252 266 214 217 203 224 281 2,076 Futbolitos 560 640 720 760 610 620 580 640 802 5,932 Montables para niños 560 640 720 760 610 620 580 640 802 5,932 Productos de retención 420 480 540 570 458 465 435 480 602 4,449

NOTA:*La Inauguración de la empresa se realizará en Abril del 2010, puesto que el proyecto se inicio a elaborar en Julio del 2009**Se considero que del total de personas que visiten nuestras instalaciones el 10% no consumira ningun tipo de alimentos***En el caso de las bebidas, área de juegos y dulceria, la suma de las ventas puede ser mayor al numero de personas que ingresarona las instalaciones, esto debido a que una misma persona podría consumir mas de un producto.****Las cifras están expresadas en unidad y no pesos

VENTAS PREVISTAS

PRODUCTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN SEP OCT JUL AGO TOTAL

AÑO 2010

NOV DIC

INGRESOS PROYECTADOS 2010

Una vez estimadas las ventas y determinados los precios para los diferentes productos y servicios que ofrecerá la empresa, se obtiene el siguiente cuadro, el cual muestra los ingresos totales a obtener mensualmente durante el primer año de operaciones.

Go-Karts -$ -$ -$ 150,000.00$ 163,000.00$ 195,000.00$ 225,000.00$ 152,050.00$ 149,900.00$ 132,500.00$ 169,000.00$ 227,250.00$ 1,563,700.00$ Entrada Gral. 14,000.00$ 16,000.00$ 18,000.00$ 19,000.00$ 15,250.00$ 15,500.00$ 14,500.00$ 16,000.00$ 20,050.00$ 148,300.00$ Paseo 126,000.00 132,000.00 162,000.00 186,000.00 121,800.00 119,400.00 108,000.00 138,000.00 172,200.00 1,265,400.00 Renta de instalaciones 10,000.00 15,000.00 15,000.00 20,000.00 15,000.00 15,000.00 10,000.00 15,000.00 35,000.00 150,000.00Cafetería -$ -$ -$ 95,144.00$ 108,736.00$ 122,328.00$ 129,124.00$ 103,639.00$ 105,338.00$ 98,542.00$ 108,736.00$ 136,259.80$ 1,007,846.80$ Alimentos -$ -$ -$ 51,520.00$ 58,880.00$ 66,240.00$ 69,920.00$ 56,120.00$ 57,040.00$ 53,360.00$ 58,880.00$ 73,784.00$ 545,744.00$ Hamburguesa c/ papas 26,880.00$ 30,720.00$ 34,560.00$ 36,480.00$ 29,280.00$ 29,760.00$ 27,840.00$ 30,720.00$ 38,496.00$ 284,736.00$ Hot Dogs 12,880.00 14,720.00 16,560.00 17,480.00 14,030.00 14,260.00 13,340.00 14,720.00 18,446.00 136,436.00 Rebanada de Pizza 11,760.00 13,440.00 15,120.00 15,960.00 12,810.00 13,020.00 12,180.00 13,440.00 16,842.00 124,572.00 Dulcería -$ -$ -$ 6,944.00$ 7,936.00$ 8,928.00$ 9,424.00$ 7,564.00$ 7,688.00$ 7,192.00$ 7,936.00$ 9,944.80$ 73,556.80$ Galletas 3,360.00$ 3,840.00$ 4,320.00$ 4,560.00$ 3,660.00$ 3,720.00$ 3,480.00$ 3,840.00$ 4,812.00$ 35,592.00$ Pan dulce 2,240.00 2,560.00 2,880.00 3,040.00 2,440.00 2,480.00 2,320.00 2,560.00 3,208.00 23,728.00 Frituras 1,344.00 1,536.00 1,728.00 1,824.00 1,464.00 1,488.00 1,392.00 1,536.00 1,924.80 14,236.80 Bebidas -$ -$ -$ 36,680.00$ 41,920.00$ 47,160.00$ 49,780.00$ 39,955.00$ 40,610.00$ 37,990.00$ 41,920.00$ 52,531.00$ 388,546.00$ Gaseosas (600ml) 7,840.00$ 8,960.00$ 10,080.00$ 10,640.00$ 8,540.00$ 8,680.00$ 8,120.00$ 8,960.00$ 11,228.00$ 83,048.00$ Gaseosas (lata) 5,040.00 5,760.00 6,480.00 6,840.00 5,490.00 5,580.00 5,220.00 5,760.00 7,218.00 53,388.00 Jugos 10,080.00 11,520.00 12,960.00 13,680.00 10,980.00 11,160.00 10,440.00 11,520.00 14,436.00 106,776.00 Agua natural 13,720.00 15,680.00 17,640.00 18,620.00 14,945.00 15,190.00 14,210.00 15,680.00 19,649.00 145,334.00Área de juegos -$ -$ -$ 29,316.00$ 33,504.00$ 37,692.00$ 39,786.00$ 31,933.50$ 32,457.00$ 30,363.00$ 33,504.00$ 41,984.70$ 310,540.20$ Videojuegos 3,136.00$ 3,584.00$ 4,032.00$ 4,256.00$ 3,416.00$ 3,472.00$ 3,248.00$ 3,584.00$ 4,491.20$ 33,219.20$ Simuladores 3,500.00 4,000.00 4,500.00 4,750.00 3,812.50 3,875.00 3,625.00 4,000.00 5,012.50 37,075.00 Mesas de juego -$ -$ -$ 17,360.00$ 19,840.00$ 22,320.00$ 23,560.00$ 18,910.00$ 19,220.00$ 17,980.00$ 19,840.00$ 24,862.00$ 183,892.00$ Billar 11,760.00$ 13,440.00$ 15,120.00$ 15,960.00$ 12,810.00$ 13,020.00$ 12,180.00$ 13,440.00$ 16,842.00$ 124,572.00$ Futbolitos 5,600.00 6,400.00 7,200.00 7,600.00 6,100.00 6,200.00 5,800.00 6,400.00 8,020.00 59,320.00 Montables para niños 1,120.00 1,280.00 1,440.00 1,520.00 1,220.00 1,240.00 1,160.00 1,280.00 1,604.00 11,864.00 Productos de retención 4,200.00 4,800.00 5,400.00 5,700.00 4,575.00 4,650.00 4,350.00 4,800.00 6,015.00 44,490.00

TOTAL DE INGRESOS -$ -$ -$ 274,460.00$ 305,240.00$ 355,020.00$ 393,910.00$ 287,622.50$ 287,695.00$ 261,405.00$ 311,240.00$ 405,494.50$ 2,882,087.00$ PORCENTAJE 0.00% 0.00% 0.00% 9.52% 10.59% 12.32% 13.67% 9.98% 9.98% 9.07% 10.80% 14.07% 100.00%

PORCENTAJE ACUMULADO 0.00% 0.00% 0.00% 9.52% 20.11% 32.43% 46.10% 56.08% 66.06% 75.13% 85.93% 100.00%

INGRESOS PREVISTOSAÑO 2010

PRODUCTO ENE FEB MAR ABR MAY AGO SEP JUN JUL DIC TOTAL OCT NOV

COSTOS VARIABLES ESTIMADOS 2010

Una vez estimados los costos unitarios por servicio y por producto, y haber proyectado la demanda estimada se elabora la proyección de los costos variables del primer año. Para una mayor visibilidad, se ha divido dicho cuadro en cuatrimestres.

CUATRIMESTRE ENERO-ABRIL AÑO 2010

SERVICIOS $ - $ - $ - $ 42,550.88 Luz kW/h $ 0.66 0.00 $ 0.66 0.00 $ 0.66 0.00 5,550 $ 0.66 3,663.00 Agua m3 $ 12.61 0.00 $ 12.61 0.00 $ 12.61 0.00 108 12.61 1,361.88 Gas Lts. $ 5.21 0.00 $ 5.21 0.00 $ 5.21 0.00 5,000 5.21 26,050.00 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad $ 370.00 0.00 $ 370.00 0.00 $ 370.00 0.00 4 370.00 1,480.00 Diesel Lts. 0.00 0.00 0.00 1,470 6.80 9,996.00 CAFETERIA $ - $ - $ - $ 55,288.51 ALIMENTOS $ - $ - $ - $ 23,869.52 Hamburguesas Pieza 0 $ 13.68 0.00 0 $ 13.68 0.00 0 $ 13.68 0.00 896 $ 13.68 12,261.08 Hot-Dogs Pieza 0 $ 6.25 0.00 0 $ 6.25 0.00 0 $ 6.25 0.00 644 6.25 4,025.68 Pizza Rebanada 0 $ 7.74 0.00 0 $ 7.74 0.00 0 $ 7.74 0.00 980 7.74 7,582.75 BEBIDAS $ - $ - $ - $ 26,506.67 Gaseosa 600 ml. Botella 0 $ 6.33 0.00 0 $ 6.33 0.00 0 $ 6.33 0.00 980 $ 6.33 6,206.67 Gaseosa de lata Lata 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 840 5.00 4,200.00 Jugos Lata 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 1,260 5.00 6,300.00 Agua 600 ml. Botella 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 0 $ 5.00 0.00 1,960 5.00 9,800.00 DULCERIA $ - $ - $ - $ 4,912.32 Galletas paquete 0 $ 4.72 0.00 0 $ 4.72 0.00 0 $ 4.72 0.00 560 $ 4.72 2,643.20 Pan dulce paquete 0 $ 6.00 0.00 0 $ 6.00 0.00 0 $ 6.00 0.00 224 6.00 1,344.00 Frituras bolsa 0 $ 4.13 0.00 0 $ 4.13 0.00 0 $ 4.13 0.00 224 4.13 925.12 INTENDENCIA $ - $ - $ - $ 2,343.93 Articulos de Limpieza $ - $ - $ - $ 2,343.93 Aromatizante galón 0 $ 103.89 0.00 0 $ 103.89 0.00 0 $ 103.89 0.00 3 $ 103.89 311.67 Desinfectante caja 0 $ 125.00 0.00 0 $ 125.00 0.00 0 $ 125.00 0.00 2 125.00 250.00 Limpiador multiusos caja 0 $ 260.00 0.00 0 $ 260.00 0.00 0 $ 260.00 0.00 3 260.00 780.00 Detergente multiusos caja 0 $ 175.90 0.00 0 $ 175.90 0.00 0 $ 175.90 0.00 2 175.90 351.80 Mapeadores paquete 0 $ 348.50 0.00 0 $ 348.50 0.00 0 $ 348.50 0.00 1 348.50 348.50 Escobas paquete 0 $ 49.50 0.00 0 $ 49.50 0.00 0 $ 49.50 0.00 2 49.50 99.00 Recojedores paquete 0 $ 63.19 0.00 0 $ 63.19 0.00 0 $ 63.19 0.00 2 63.19 126.38 Franelas paquete 0 $ 38.29 0.00 0 $ 38.29 0.00 0 $ 38.29 0.00 2 38.29 76.58

TOTAL MENSUAL

$ - TOTAL

MENSUAL $ -

TOTAL MENSUAL

$ - TOTAL

MENSUAL $ 100,183.32

COSTOS VARIABLES

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

VALOR TOTAL

ENERO

CANTIDAD

ABRIL

CANTIDADVALOR

UNITARIO

MARZOCONCEPTO UNIDAD

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

FEBRERO


CUATRIMESTRE MAYO-AGOSTO AÑO 2010

SERVICIOS $ 31,805.12 $ 44,481.35 $ 39,874.70 $ 36,957.75 Luz kW/h 6,000 $ 0.66 3,960.00 6,750 $ 0.66 4,455.00 6,750 $ 0.66 19,937.35 6,450 $ 0.66 4,257.00 Agua m3 122 12.61 1,532.12 135 12.61 1,702.35 135 12.61 1,702.35 125 12.61 1,569.95 Gas Lts. 2,100 5.21 10,941.00 3,200 5.21 16,672.00 3,500 5.21 18,235.00 2,800 5.21 14,588.00 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 7 700.00 4,900.00 11 800.00 8,800.00 12 970.00 11,640.00 8 860.00 6,880.00 Diesel Lts. 1,540 6.80 10,472.00 1,890 6.80 12,852.00 2,170 6.80 14,756.00 1,421 6.80 9,662.80 CAFETERIA $ 63,186.86 $ 71,085.22 $ 75,034.40 $ 60,224.98 ALIMENTOS $ 27,279.45 $ 30,689.38 $ 32,394.35 $ 26,000.73 Hamburguesas Pieza 1,024 $ 13.68 14,012.67 1,152 $ 13.68 15,764.25 1,216 $ 13.68 16,640.04 976 $ 13.68 13,355.82 Hot-Dogs Pieza 736 6.25 4,600.78 828 6.25 5,175.88 874 6.25 5,463.43 702 6.25 4,385.12 Pizza Rebanada 1,120 7.74 8,666.00 1,260 7.74 9,749.25 1,330 7.74 10,290.88 1,068 7.74 8,259.78 BEBIDAS $ 30,293.33 $ 34,080.00 $ 35,973.33 $ 28,873.33 Gaseosa 600 ml. Botella 1,120 $ 6.33 7,093.33 1,260 $ 6.33 7,980.00 1,330 $ 6.33 8,423.33 1,068 $ 6.33 6,760.83 Gaseosa de lata Lata 960 5.00 4,800.00 1,080 5.00 5,400.00 1,140 5.00 5,700.00 915 5.00 4,575.00 Jugos Lata 1,440 5.00 7,200.00 1,620 5.00 8,100.00 1,710 5.00 8,550.00 1,373 5.00 6,862.50 Agua 600 ml. Botella 2,240 5.00 11,200.00 2,520 5.00 12,600.00 2,660 5.00 13,300.00 2,135 5.00 10,675.00 DULCERIA $ 5,614.08 $ 6,315.84 $ 6,666.72 $ 5,350.92 Galletas paquete 640 $ 4.72 3,020.80 720 $ 4.72 3,398.40 760 $ 4.72 3,587.20 610 $ 4.72 2,879.20 Pan dulce paquete 256 6.00 1,536.00 288 6.00 1,728.00 304 6.00 1,824.00 244 6.00 1,464.00 Frituras bolsa 256 4.13 1,057.28 288 4.13 1,189.44 304 4.13 1,255.52 244 4.13 1,007.72 INTENDENCIA $ 1,770.05 $ 2,372.02 $ 3,366.04 $ 2,468.93 Articulos de Limpieza $ 1,770.05 $ 2,372.02 $ 3,366.04 $ 2,468.93 Aromatizante galón 3 $ 103.89 311.67 4 $ 103.89 415.56 3 $ 103.89 311.67 3 $ 103.89 311.67 Desinfectante caja 2 125.00 250.00 3 125.00 375.00 4 125.00 500.00 3 125.00 375.00 Limpiador multiusos caja 3 260.00 780.00 3 260.00 780.00 6 260.00 1,560.00 3 260.00 780.00 Detergente multiusos caja 2 175.90 351.80 1 175.90 175.90 5 175.90 879.50 2 175.90 351.80 Mapeadores paquete 0.00 1 348.50 348.50 0.00 1 348.50 348.50 Escobas paquete 0.00 2 49.50 99.00 0.00 2 49.50 99.00 Recojedores paquete 0.00 1 63.19 63.19 0.00 2 63.19 126.38 Franelas paquete 2 38.29 76.58 3 38.29 114.87 3 38.29 114.87 2 38.29 76.58

TOTAL MENSUAL

$ 96,762.03 TOTAL

MENSUAL $ 117,938.59

TOTAL MENSUAL

$ 118,275.14 TOTAL

MENSUAL $ 99,651.65

COSTOS VARIABLES

VALOR TOTAL CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

AGOSTOJUNIO JULIO

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL CANTIDAD

VALOR UNITARIO


UNITARIO

MAYOCONCEPTO UNIDAD


CUATRIMESTRE SEPTIEMBRE-DICIEMBRE AÑO 2010

SERVICIOS $ 29,507.87 $ 21,593.25 $ 38,059.86 $ 52,852.05 Luz kW/h 6,300 $ 0.66 4,158.00 6,150 $ 0.66 10,796.63 5,850 $ 0.66 3,861.00 6,075 $ 0.66 4,009.50 Agua m3 117 12.61 1,475.37 113 12.61 1,418.63 126 12.61 1,588.86 135 12.61 1,702.35 Gas Lts. 2,010 5.21 10,472.10 1,800 5.21 9,378.00 2,200 5.21 11,462.00 3,900 5.21 20,319.00 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 5 786.00 3,930.00 4 875.00 3,500.00 10 1,020.00 10,200.00 14 940.00 13,160.00 Diesel Lts. 1,393 6.80 9,472.40 1,260 6.80 8,568.00 1,610 6.80 10,948.00 2,009 6.80 13,661.20 CAFETERIA $ 61,212.27 $ 57,263.09 $ 63,186.86 $ 65,146.04 ALIMENTOS $ 26,426.97 $ 24,722.00 $ 27,279.45 $ 34,184.56 Hamburguesas Pieza 992 $ 13.68 13,574.77 928 $ 13.68 12,698.98 1,024 $ 13.68 14,012.67 1,283 $ 13.68 17,559.62 Hot-Dogs Pieza 713 6.25 4,457.01 667 6.25 4,169.46 736 6.25 4,600.78 922 6.25 5,765.36 Pizza Rebanada 1,085 7.74 8,395.19 1,015 7.74 7,853.56 1,120 7.74 8,666.00 1,404 7.74 10,859.58 BEBIDAS $ 29,346.67 $ 27,453.33 $ 30,293.33 $ 23,926.33 Gaseosa 600 ml. Botella 1,085 $ 6.33 6,871.67 1,015 $ 6.33 6,428.33 1,120 $ 6.33 7,093.33 1,404 $ 6.33 8,888.83 Gaseosa de lata Lata 930 5.00 4,650.00 870 5.00 4,350.00 960 5.00 4,800.00 1,203 5.00 6,015.00 Jugos Lata 1,395 5.00 6,975.00 1,305 5.00 6,525.00 1,440 5.00 7,200.00 1,805 5.00 9,022.50 Agua 600 ml. Botella 2,170 5.00 10,850.00 2,030 5.00 10,150.00 2,240 5.00 11,200.00 5.00 0.00 DULCERIA $ 5,438.64 $ 5,087.76 $ 5,614.08 $ 7,035.14 Galletas paquete 620 $ 4.72 2,926.40 580 $ 4.72 2,737.60 640 $ 4.72 3,020.80 802 $ 4.72 3,785.44 Pan dulce paquete 248 6.00 1,488.00 232 6.00 1,392.00 256 6.00 1,536.00 321 6.00 1,924.80 Frituras bolsa 248 4.13 1,024.24 232 4.13 958.16 256 4.13 1,057.28 321 4.13 1,324.90 INTENDENCIA $ 2,265.35 $ 2,475.85 $ 2,231.63 $ 3,968.01 Articulos de Limpieza $ 2,265.35 $ 2,475.85 $ 2,231.63 $ 3,968.01 Aromatizante galón 2 $ 103.89 207.78 2 $ 103.89 207.78 3 $ 103.89 311.67 4 $ 103.89 415.56 Desinfectante caja 3 125.00 375.00 2 125.00 250.00 3 125.00 375.00 5 125.00 625.00 Limpiador multiusos caja 4 260.00 1,040.00 3 260.00 780.00 4 260.00 1,040.00 6 260.00 1,560.00 Detergente multiusos caja 3 175.90 527.70 2 175.90 351.80 2 175.90 351.80 4 175.90 703.60 Mapeadores paquete 0.00 2 348.50 697.00 0.00 1 348.50 348.50 Escobas paquete 0.00 1 49.50 49.50 0.00 2 49.50 99.00 Recojedores paquete 0.00 1 63.19 63.19 0.00 1 63.19 63.19 Franelas paquete 3 38.29 114.87 2 38.29 76.58 4 38.29 153.16 4 38.29 153.16

TOTAL MENSUAL

$ 92,985.49 TOTAL

MENSUAL $ 81,332.19

TOTAL MENSUAL

$ 103,478.35 TOTAL

MENSUAL $ 121,966.10

932,572.87$ NOTA

COSTOS VARIABLES

CANTIDADVALOR

UNITARIO

TOTAL ANUAL


UNITARIOVALOR

UNITARIO

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDADVALOR


*Por cada paseo que realice dentro del GO-KARTS, este consumira aproximadamente

0.7 Lt.

CONCEPTO UNIDAD

COSTOS VARIABLES OPERATIVOS UNITARIOS 2010

En base a un exhaustivo análisis se establecieron los costos correspondientes a cada producto que se planea ofrecer en el establecimiento de cafetería.

A continuación se presenta el análisis de los costos y la manera en que se llegó a cada valor a través de un prorrateo individual.

Tomate bola 0.125 pieza $ 0.87 $ 0.11 Cebolla 0.050 pieza $ 0.63 $ 0.03

Lechuga romana 0.042 pieza $ 5.00 $ 0.21

Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60

Catsup 0.027 kilogramo $ 9.50 $ 0.25 Mayonesa 0.017 kilogramo $ 19.40 $ 0.32

Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80

Mantequilla 0 kilogramo $ 27.00 $ 0.14 Chiles en rajas 0.008 kilogramo $ 52.00 $ 0.42 Mostaza 0.017 kilogramo $ 46.00 $ 0.77

Queso Americano 1 rebanada $ 0.87 $ 0.87

Carne para hamburguesa 1 pieza $ 4.38 $ 4.38

Pan para hamburguesa 1 pieza $ 3.80 $ 3.80

TOTAL $ 13.68

Lácteos

Carnes

Panadería

Abarrotes

Verduras

HAMBURGUESAS

CONCEPTO CANTIDAD UNIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

NOTAS:

$0.87

$0.63

$5.00

$1.60

0.027 kg.

19.40$ 0.017$

0.04 Lts.

0.005 kg.

0.008

0.017$

0.87$ por pza

4.38$

* Calculando que el kg.de papa son 5 piezas y el precio por kg.es de $8.00 entonces queda un precio por pieza aproximadamente de:

1 cebolla equivale a 20 rodajas* Caja de lechugas con 12 piezas $60.00 entonces una lechuga cuesta:

de la cual se obtienen 24 hojas aproximadamente

* Estimando que un kg., son 5 tomates y la caja contiene 30 kg. Es un total de 150 tomates de los cuales se calcula el precio unitario de la sig. manera: 30 kg., a $130 1 tomate equivale a 8 rebanadas* Arpilla de cebolla con 19 kg. $48.00 por lo que cada kg. Son 4 cebollas aprox. Lo que da un total de 76 cebollas obteniendo como precio unitario:

NOTAS:

$0.87

$0.63

$5.00

$1.60

0.027 kg.

19.40$ 0.017$

0.04 Lts.

0.005 kg.

0.008

0.017$

0.87$ por pza

4.38$

* Se considera que si una caja de queso americano contiene 120 piezas a $104.00 se deduce a:

* Un paquete de carne contiene 8 piezas y su precio es de $35.00 por lo tanto el valor unitario es:

* El bote de mayonesa cuesta $97.00 con 5 kg.del cual se pueden preparar 300 hamburguesas y calculando que por cada una se requieren:

1 kg.de mayonesa cuesta:

* Estimando que de un Lt.es posible freir 25 papas, lo cual corresponde a 25 hamburguesas y el galón de 20 Lts.vale $400.00 entonces un Lt.cuesta $20.00, por lo tanto para freir una orden se requiere mas o menos:

* La barra de mantequilla de 1 kg. tiene un precio de $27.00 y de este se pueden preparar 200 hamburguesas y por cada una se utiliza:

* Una lata de chiles de 4 kg. Tiene un precio de $52.00 y se preparan 500 hamburguesas. Por cada una corresponde aprox.:

kg. que representan 2 rajas de chiles

Cada hamburguesa será acompañada por papas fritas, por lo que a cada una le corresponderá una papa completa.

* Un bote de mostaza de 5kg.cuesta $46.00 para preparar 300 hamburguesas entonces a:

* Considerando que un bote de catsup de 4 kg.es suficiente para preparar 150 hamburguesas con su respectiva orden de papas fritas y este tiene un precio de $38.00, lo cual equivale a que cada kg.cuesta $9.50 ,entonces por cada hamburguesa se requiere:

Tomate Saladette 0.500 pieza $ 0.43 $ 0.22 Cebolla 0.100 pieza $ 0.63 $ 0.06

Catsup 0.027 kilogramo $ 9.50 $ 0.25 Mayonesa 0.017 kilogramo $ 19.40 $ 0.32 Mostaza 0.017 kilogramo $ 46.00 $ 0.77 Chiles en rajas 0.008 kilogramo $ 52.00 $ 0.42

Tocino 0.014 kilogramo $ 58.00 $ 0.83 Salchicha 1 pieza $ 1.58 $ 1.58

Pan para hot-dog 1 pieza $ 1.80 $ 1.80

TOTAL $ 6.25

NOTAS:

$0.43

$1.58

Carnes

Panadería

CANTIDAD UNIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

Verduras

CONCEPTO

Abarrotes

HOT-DOGS

NOTAS:

$0.43

$1.58

* Tomando en cuenta que 1 Kg.de tomate saladette son 10 piezas aprox. se calcula que de una caja de 30 kg.se tienen 300 piezas, por lo tanto, si la caja cuesta $130.00 entonces cada tomate cuesta

* De acuerdo con el cálculo realizado el precio unitario de la cebolla es $ 0.63 se estima que de cada cebolla partida en pequeños trozos es posible preparar 10 hot-* En catsup, mayonesa, mostaza y chile es la misma cantidad que las hamburguesas* Estimando que de 1 kg.de tocino tiene un precio de $58.00 y de este se preparan alrededor de 70 hot-dogs.* El paquete de salchichas contiene 60 piezas a un precio de $95.00 por lo que el valor de cada pieza es

* La pieza de pan tiene un precio de $1.80

Puré 0.250 kilogramo $ 9.50 $ 2.38 Harina preparada 1 kilogramo $ 30.00 $ 30.00

Queso Chihuahua 0.250 kilogramo $ 70.00 $ 17.50

Salchicha 10 pieza $ 1.80 $ 18.00 Jamón 0.250 kilogramo $ 38.00 $ 9.50

TOTAL $ 77.38 $ 7.74

NOTAS:

Costo por rebanada

Carnes


UNITARIOVALOR TOTAL

Abarrotes

Lácteos

PIZZA (10 rebanadas)

NOTAS:

* Para preparar una pizza se requiere 1/4 kg. de queso chihuahua

* Los ingredientes de la pizza serán 10 salchichas en rebanadas y 1/4 kg. de jamón.

* Un bote de puré de 4 kg.cuesta $38.00 y para preparar una pizza se requiere 1/4 de kg. Por lo que el precio por kg.es de $9.50

Refrescos 600 ml. 24 botella $ 6.33 $ 152.00 Refrescos de lata 24 lata $ 5.00 $ 120.00 Jugos 24 lata $ 5.00 $ 120.00

Agua 600 ml. 24 botella $ 5.00 $ 120.00

CONCEPTO

BEBIDAS

VALOR UNITARIO

VALOR TOTALCANTIDAD UNIDAD

Galletas 1 paquete $ 4.72 $ 4.72 Pan Dulce 1 paquete $ 6.00 $ 6.00 Frituras 1 bolsa $ 4.13 $ 4.13


UNITARIOVALOR TOTAL

DULCERÍA

Aromatizante 1 galón $ 103.89 $ 103.89 Desinfectante 1 caja $ 125.00 $ 125.00 Limpiador multiusos 1 caja $ 260.00 $ 260.00 Detergente multiusos 1 caja $ 175.90 $ 175.90 Mapeadores 1 paquete $ 348.50 $ 348.50 Escobas 1 paquete $ 49.50 $ 49.50 Recojedores 1 paquete $ 63.19 $ 63.19 Franelas 1 paquete $ 38.29 $ 38.29

TOTAL $ 1,164.27

Artículos de Limpieza

VALOR TOTAL

INTENDENCIA


UNITARIO

COSTOS FIJOS ESTIMADOS 2010

Una vez proyectadas las ventas y haber determinado la plantilla laboral necesaria para llevar a cabo las actividades funcionales de la organización, se elaboró la estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa durante su operación. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.


ADMINISTRATIVOS $ 30,412.04 $21,138.82 $ 30,412.04 $ 30,412.04 Sueldos y Salarios $ 20,000.00 $20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 Gerente General Pesos 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Servicios $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 Agua m3 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 Drenaje - 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 Saneamiento - 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 Electricidad kW/h 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00

Papeleria $ 9,273.22 $ - $ 9,273.22 $ 9,273.22 Hojas Blancas Caja 1 $ 489.00 $ 489.00 $ - 1 $ 489.00 $ 489.00 1 $ 489.00 $ 489.00 Cartuchos de Tinta Pieza 4 $ 1,800.00 $ 7,200.00 $ - 4 $ 1,800.00 $ 7,200.00 4 $ 1,800.00 $ 7,200.00 Rollos para tickets Caja 4 $ 39.90 $ 159.60 $ - 4 $ 39.90 $ 159.60 4 $ 39.90 $ 159.60 Plumas Caja 1 $ 25.90 $ 25.90 $ - 1 $ 25.90 $ 25.90 1 $ 25.90 $ 25.90 Folders Caja 2 $ 32.90 $ 65.80 $ - 2 $ 32.90 $ 65.80 2 $ 32.90 $ 65.80 Clips Caja 1 $ 29.90 $ 29.90 $ - 1 $ 29.90 $ 29.90 1 $ 29.90 $ 29.90 Engrapadora Pieza 1 $ 63.20 $ 63.20 $ - 1 $ 63.20 $ 63.20 1 $ 63.20 $ 63.20 Perforadora Pieza 1 $ 74.90 $ 74.90 $ - 1 $ 74.90 $ 74.90 1 $ 74.90 $ 74.90 Grapas Caja 3 $ 22.50 $ 67.50 $ - 3 $ 22.50 $ 67.50 3 $ 22.50 $ 67.50 Broches para archivar Caja 2 $ 19.71 $ 39.42 $ - 2 $ 19.71 $ 39.42 2 $ 19.71 $ 39.42 Formas fiscales Caja 1 $ 1,058.00 $ 1,058.00 $ - 1 $ 1,058.00 $ 1,058.00 1 $ 1,058.00 $ 1,058.00

OPERATIVOS $ 72,100.00 $72,100.00 $ 72,100.00 $ 72,100.00 Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00

Sueldos y Salarios $ 69,600.00 $69,600.00 $ 69,600.00 $ 69,600.00 Cocineros Pesos 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $16,000.00 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 Cajeros Pesos 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $24,000.00 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 Mecánicos Pesos 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 Instructores Pesos 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $11,200.00 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 Intendentes Pesos 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $12,000.00 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $93,238.82

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $ 102,512.04

VALOR TOTAL CANTIDADCANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO

VALOR UNITARIO

VALOR TOTALVALOR TOTAL

CANTIDADVALOR

UNITARIO

CONCEPTO UNIDADENERO FEBRERO MARZO ABRIL

COSTOS FIJOS AÑO 2010



ADMINISTRATIVOS $ 30,412.04 $21,138.82 $ 30,412.04 $21,138.82 Sueldos y Salarios $ 20,000.00 $20,000.00 $ 20,000.00 $20,000.00 Gerente General Pesos 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Servicios $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 Agua m3 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 Drenaje - 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 Saneamiento - 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 Electricidad kW/h 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00

Papeleria $ 9,273.22 $ - $ 9,273.22 $ - Hojas Blancas Caja 1 $ 489.00 $ 489.00 $ - 1 $ 489.00 $ 489.00 $ - Cartuchos de Tinta Pieza 4 $ 1,800.00 $ 7,200.00 $ - 4 $ 1,800.00 $ 7,200.00 $ - Rollos para tickets Caja 4 $ 39.90 $ 159.60 $ - 4 $ 39.90 $ 159.60 $ - Plumas Caja 1 $ 25.90 $ 25.90 $ - 1 $ 25.90 $ 25.90 $ - Folders Caja 2 $ 32.90 $ 65.80 $ - 2 $ 32.90 $ 65.80 $ - Clips Caja 1 $ 29.90 $ 29.90 $ - 1 $ 29.90 $ 29.90 $ - Engrapadora Pieza 1 $ 63.20 $ 63.20 $ - 1 $ 63.20 $ 63.20 $ - Perforadora Pieza 1 $ 74.90 $ 74.90 $ - 1 $ 74.90 $ 74.90 $ - Grapas Caja 3 $ 22.50 $ 67.50 $ - 3 $ 22.50 $ 67.50 $ - Broches para archivar Caja 2 $ 19.71 $ 39.42 $ - 2 $ 19.71 $ 39.42 $ - Formas fiscales Caja 1 $ 1,058.00 $ 1,058.00 $ - 1 $ 1,058.00 $ 1,058.00 $ -

OPERATIVOS $ 72,100.00 $72,100.00 $ 72,100.00 $72,100.00 Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00

Sueldos y Salarios $ 69,600.00 $69,600.00 $ 69,600.00 $69,600.00 Cocineros Pesos 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $16,000.00 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $16,000.00 Cajeros Pesos 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $24,000.00 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $24,000.00 Mecánicos Pesos 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 Instructores Pesos 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $11,200.00 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $11,200.00 Intendentes Pesos 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $12,000.00 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $12,000.00

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $93,238.82

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $93,238.82


VALOR TOTAL

CANTIDADVALOR TOTAL

CANTIDAD CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

JULIOVALOR

UNITARIOVALOR

UNITARIO

AGOSTO

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL

CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO


SEPTIEMBRE-DCIEMBRE AÑO 2010

ADMINISTRATIVOS $ 30,412.04 $21,138.82 $ 30,412.04 $ 21,138.82 Sueldos y Salarios $ 20,000.00 $20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 Gerente General Pesos 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 1 $ 8,000.00 $ 8,000.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00 Servicios $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 $ 1,138.82 Agua m3 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 15 $ 12.61 $ 189.15 Drenaje - 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 15 $ 0.17 $ 2.52 Saneamiento - 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 15 $ 0.21 $ 3.15 Electricidad kW/h 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 750 $ 0.66 $ 495.00 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00 1 $ 449.00 $ 449.00


OPERATIVOS $ 72,100.00 $72,100.00 $ 72,100.00 $ 72,100.00 Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00

Sueldos y Salarios $ 69,600.00 $69,600.00 $ 69,600.00 $ 69,600.00 Cocineros Pesos 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $16,000.00 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 Cajeros Pesos 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $24,000.00 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 8 $ 3,000.00 $ 24,000.00 Mecánicos Pesos 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 2 $ 3,200.00 $ 6,400.00 Instructores Pesos 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $11,200.00 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 4 $ 2,800.00 $ 11,200.00 Intendentes Pesos 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $12,000.00 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00 4 $ 3,000.00 $ 12,000.00

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $93,238.82

TOTAL MENSUAL

$ 102,512.04 TOTAL

MENSUAL $ 93,238.82

885,515.48$


VALOR UNITARIO

CANTIDAD

TOTAL ANUAL


UNITARIO

OCTUBRESEPTIEMBREVALOR

UNITARIO

NOVIEMBRE DICIEMBRE

VALOR TOTALVALOR TOTAL

CANTIDADVALOR


CONCEPTO UNIDAD


En esta tabla se muestra la proyección de precios para el año 2011, segundo año de operaciones de Go Karts Los Mochis. Se estimaron con una aumento del 15% con respecto a los precios del año anterior, atribuido principalmente a la inflación.

Go-Karts Entrada Gral. $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 $ 5.75 Paseo 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 69.00 Renta de instalaciones 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00 5750.00Cafetería Alimentos Hamburguesa c/ papas $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 $ 34.50 Hot Dogs 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 23.00 Rebanada de Pizza 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 13.80 Dulcería Galletas $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 $ 6.90 Pan dulce 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 Frituras 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 Bebidas Gaseosas (600ml) $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 $ 9.20 Gaseosas (lata) 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 6.90 Jugos 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 9.20 Agua natural 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05 8.05Área de juegos Videojuegos $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 $ 2.30 Simuladores 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 5.75 Mesas de juego Billar $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 $ 69.00 Futbolitos 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 Montables para niños 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 2.30 Productos de retención 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50 11.50

DIC MAY JUN JUL AGO


Concepto M E S

ENE FEB MAR ABR SEP OCT NOV


Se proyectan las ventas para el segundo año de operaciones (2011) aumentando un 17% con respecto a las ventas proyectadas del año anterior. Esto se determinó por la aceptación en el mercado que se espera lograr.

Go-Karts Entrada Gral. 3,010 2,600 2,270 3,248 3,616 4,284 4,560 3,630 3,627 3,422 3,808 4,852 42,927 Paseo 2,810 2,300 2,050 2,541 2,640 3,294 3,999 2,517 2,388 2,196 2,875 3,674 33,284 Renta de instalaciones 9 7 6 6 5 5 4 4 2 3 3 12 66Cafetería Alimentos 38,634 Hamburguesa c/ papas 963 832 726 1,039 1,157 1,371 1,459 1,161 1,161 1095 1,219 1,553 13,737 Hot Dogs 692 598 522 747 832 985 1,049 835 834 787 876 1,116 9,873 Rebanada de Pizza 1,054 910 795 1,137 1,266 1,499 1,596 1,270 1,269 1,198 1,333 1,698 15,024 Dulcería #¡REF! Galletas 602 520 454 650 723 857 912 726 725 684 762 970 8,585 Pan dulce 241 208 182 260 289 343 365 290 290 274 305 388 3,434 Frituras 2,408 2,080 1,816 2,598 2,893 3,427 3,648 2,904 2,902 2,738 3,046 3,882 34,341 Bebidas 77,268 Gaseosas (600ml) 1,054 910 795 1,137 1,266 1,499 1,596 1,270 1,269 1,198 1,333 1,698 15,024 Gaseosas (lata) 903 780 681 974 1,085 1,285 1,368 1,089 1,088 1,027 1,142 1,456 12,878 Jugos 1,355 1,170 1,022 1,462 1,627 1,928 2,052 1,633 1,632 1,540 1,714 2,183 19,317 Agua natural 2,107 1,820 1,589 2,274 2,531 2,999 3,192 2,541 2,539 2,395 2,666 3,396 30,049Área de juegos Videojuegos 1,686 1,456 1,271 1,819 2,025 2,399 2,554 2,033 2,031 1,916 2,132 2,717 24,039 Simuladores 753 650 568 812 904 1,071 1,140 907 907 856 952 1,213 10,732 Mesas de juego 11,590 Billar 211 182 159 227 253 300 319 254 254 240 267 340 3,005 Futbolitos 602 520 454 650 723 857 912 726 725 684 762 970 8,585 Montables para niños 602 520 454 650 723 857 912 726 725 684 762 970 8,585 Productos de retención 452 390 341 487 542 643 684 544 544 513 571 728 6,439

NOTA*Se considero que del total de personas que visiten nuestras instalaciones el 10% no consumira ningun tipo de alimentos**En el caso de las bebidas, área de juegos y dulceria, la suma de las ventas puede ser mayor al numero de personas que ingresarona las instalaciones, esto debido a que una misma persona podría consumir mas de un producto.***Las cifras están expresadas en unidad y no pesos

TOTAL

VENTAS PREVISTASAÑO 2011

PRODUCTO ENE FEB MAR ABR JUL AGO MAY JUN NOV DIC SEP OCT Go-Karts

Cafetería

Hot Dogs 692 598 522 747 832 985 1,049 835 834 787 876 1,116 9,873 Rebanada de Pizza 1,054 910 795 1,137 1,266 1,499 1,596 1,270 1,269 1,198 1,333 1,698 15,024

Galletas 602 520 454 650 723 857 912 726 725 684 762 970 8,585 Pan dulce 241 208 182 260 289 343 365 290 290 274 305 388 3,434 Frituras 2,408 2,080 1,816 2,598 2,893 3,427 3,648 2,904 2,902 2,738 3,046 3,882 34,341

Gaseosas (600ml) 1,054 910 795 1,137 1,266 1,499 1,596 1,270 1,269 1,198 1,333 1,698 15,024 Gaseosas (lata) 903 780 681 974 1,085 1,285 1,368 1,089 1,088 1,027 1,142 1,456 12,878 Jugos 1,355 1,170 1,022 1,462 1,627 1,928 2,052 1,633 1,632 1,540 1,714 2,183 19,317 Agua natural 2,107 1,820 1,589 2,274 2,531 2,999 3,192 2,541 2,539 2,395 2,666 3,396 30,049Área de juegos

Billar 211 182 159 227 253 300 319 254 254 240 267 340 3,005 Futbolitos 602 520 454 650 723 857 912 726 725 684 762 970 8,585



Una vez estimados los precios para el año 2011 con un aumento del 15% por la inflación y de un aumento en las ventas del 17% se estiman los ingresos para el año 2011 de la siguiente manera:

Go-Karts 262,947.50$ 213,900.00$ 189,002.50$ 228,505.00$ 231,702.00$ 280,669.00$ 325,151.00$ 217,556.43$ 197,127.25$ 188,450.50$ 237,521.00$ 350,377.98$ 2,922,910.15$ Entrada Gral. 17,307.50$ 14,950.00$ 13,052.50$ 18,676.00$ 20,792.00$ 24,633.00$ 26,220.00$ 20,869.63$ 20,855.25$ 19,676.50$ 21,896.00$ 27,899.58$ 246,827.95$ Paseo 193,890.00 158,700.00 141,450.00 175,329.00 182,160.00 227,286.00 275,931.00 173,686.80 164,772.00 151,524.00 198,375.00 253,478.40 2,296,582.20 Renta de instalaciones 51,750.00 40,250.00 34,500.00 34,500.00 28,750.00 28,750.00 23,000.00 23,000.00 11,500.00 17,250.00 17,250.00 69,000.00 379,500.00Cafetería 132,575.45$ 114,517.00$ 99,982.15$ 143,058.16$ 159,266.72$ 188,688.78$ 200,845.20$ 159,861.33$ 159,751.22$ 150,721.99$ 167,723.36$ 213,710.74$ 1,890,702.10$ Alimentos 63,691.60$ 55,016.00$ 48,033.20$ 68,727.68$ 76,514.56$ 90,649.44$ 96,489.60$ 76,800.22$ 76,747.32$ 72,409.52$ 80,577.28$ 102,670.44$ 908,326.86$ Hamburguesa c/ papas 33,230.40$ 28,704.00$ 25,060.80$ 35,857.92$ 39,920.64$ 47,295.36$ 50,342.40$ 40,069.68$ 40,042.08$ 37,778.88$ 42,040.32$ 53,567.18$ 473,909.66$ Hot Dogs 15,922.90 13,754.00 12,008.30 17,181.92 19,128.64 22,662.36 24,122.40 19,200.06 19,186.83 18,102.38 20,144.32 25,667.61 227,081.71 Rebanada de Pizza 14,538.30 12,558.00 10,964.10 15,687.84 17,465.28 20,691.72 22,024.80 17,530.49 17,518.41 16,528.26 18,392.64 23,435.64 207,335.48 Dulcería 23,538.20$ 20,332.00$ 17,751.40$ 25,399.36$ 28,277.12$ 33,500.88$ 35,659.20$ 28,382.69$ 28,363.14$ 26,760.04$ 29,778.56$ 37,943.42$ 335,686.01$ Galletas 4,153.80$ 3,588.00$ 3,132.60$ 4,482.24$ 4,990.08$ 5,911.92$ 6,292.80$ 5,008.71$ 5,005.26$ 4,722.36$ 5,255.04$ 6,695.90$ 59,238.71$ Pan dulce 2,769.20 2,392.00 2,088.40 2,988.16 3,326.72 3,941.28 4,195.20 3,339.14 3,336.84 3,148.24 3,503.36 4,463.93 39,492.47 Frituras 16,615.20 14,352.00 12,530.40 17,928.96 19,960.32 23,647.68 25,171.20 20,034.84 20,021.04 18,889.44 21,020.16 26,783.59 236,954.83 Bebidas 45,345.65$ 39,169.00$ 34,197.55$ 48,931.12$ 54,475.04$ 64,538.46$ 68,696.40$ 54,678.42$ 54,640.76$ 51,552.43$ 57,367.52$ 73,096.89$ 646,689.23$ Gaseosas (600ml) 9,692.20$ 8,372.00$ 7,309.40$ 10,458.56$ 11,643.52$ 13,794.48$ 14,683.20$ 11,686.99$ 11,678.94$ 11,018.84$ 12,261.76$ 15,623.76$ 138,223.65$ Gaseosas (lata) 6,230.70 5,382.00 4,698.90 6,723.36 7,485.12 8,867.88 9,439.20 7,513.07 7,507.89 7,083.54 7,882.56 10,043.85 88,858.06 Jugos 12,461.40 10,764.00 9,397.80 13,446.72 14,970.24 17,735.76 18,878.40 15,026.13 15,015.78 14,167.08 15,765.12 20,087.69 177,716.12 Agua natural 16,961.35 14,651.00 12,791.45 18,302.48 20,376.16 24,140.34 25,695.60 20,452.23 20,438.15 19,282.97 21,458.08 27,341.58 241,891.39Área de juegos 36,241.91$ 31,305.30$ 27,331.94$ 39,107.54$ 43,538.45$ 51,581.50$ 54,904.68$ 43,700.99$ 43,670.89$ 41,202.59$ 45,850.22$ 58,421.71$ 516,857.73$ Videojuegos 3,876.88$ 3,348.80$ 2,923.76$ 4,183.42$ 4,657.41$ 5,517.79$ 5,873.28$ 4,674.80$ 4,671.58$ 4,407.54$ 4,904.70$ 6,249.50$ 55,289.46$ Simuladores 4,326.88 3,737.50 3,263.13 4,669.00 5,198.00 6,158.25 6,555.00 5,217.41 5,213.81 4,919.13 5,474.00 6,974.89 61,706.99 Mesas de juego 21,461.30$ 18,538.00$ 16,185.10$ 23,158.24$ 25,782.08$ 30,544.92$ 32,512.80$ 25,878.34$ 25,860.51$ 24,398.86$ 27,151.04$ 34,595.47$ 306,066.66$ Billar 14,538.30$ 12,558.00$ 10,964.10$ 15,687.84$ 17,465.28$ 20,691.72$ 22,024.80$ 17,530.49$ 17,518.41$ 16,528.26$ 18,392.64$ 23,435.64$ 207,335.48$ Futbolitos 6,923.00 5,980.00 5,221.00 7,470.40 8,316.80 9,853.20 10,488.00 8,347.85 8,342.10 7,870.60 8,758.40 11,159.83 98,731.18 Montables para niños 1,384.60 1,196.00 1,044.20 1,494.08 1,663.36 1,970.64 2,097.60 1,669.57 1,668.42 1,574.12 1,751.68 2,231.97 19,746.24 Productos de retención 5,192.25 4,485.00 3,915.75 5,602.80 6,237.60 7,389.90 7,866.00 6,260.89 6,256.58 5,902.95 6,568.80 8,369.87 74,048.39

TOTAL DE INGRESOS 431,764.86$ 359,722.30$ 316,316.59$ 410,670.70$ 434,507.17$ 520,939.28$ 580,900.88$ 421,118.75$ 400,549.36$ 380,375.08$ 451,094.58$ 622,510.43$ 5,330,469.97$ PORCENTAJE 8.10% 6.75% 5.93% 7.70% 8.15% 9.77% 10.90% 7.90% 7.51% 7.14% 8.46% 11.68% 100.00%


TOTAL


PRODUCTO ENE FEB MAR ABR JUL AGO MAY JUN NOV DIC SEP OCT


Una vez estimados los costos unitarios por servicio y por producto, y haber proyectado la demanda estimada se elabora la estimación de los costos variables del segundo año. Se tomó en cuenta un aumento en los precios de los proveedores del 10% por concepto de la inflación. Para una mayor visibilidad, se ha divido dicho cuadro en cuatrimestres.


SERVICIOS $ 41,745.41 $ 33,790.56 $ 30,194.91 $ 38,145.01 Luz kW/h 5,775 $ 0.73 4,192.65 5,400 $ 0.73 3,920.40 5,475 $ 0.73 3,974.85 6,075 $ 0.73 4,410.45 Agua m3 105 13.87 1,456.46 107 13.87 1,477.26 105 13.87 1,456.46 111 13.87 1,539.68 Gas Lts. 2,500 5.73 14,327.50 1,900 5.73 10,888.90 1,600 5.73 9,169.60 2,200 5.73 12,608.20 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 250.00 750.00 1 300.00 300.00 1 260.00 260.00 2 290.00 580.00 Diesel Lts. 2,810 7.48 21,018.80 2,300 7.48 17,204.00 2,050 7.48 15,334.00 2,541 7.48 19,006.68 CAFETERIA $ 75,224.25 $ 64,977.75 $ 56,730.58 $ 81,172.21 ALIMENTOS $ 28,225.71 $ 24,381.01 $ 21,286.50 $ 30,457.51 Hamburguesas Pieza 963 $ 15.05 14,498.73 832 $ 15.05 12,523.82 726 $ 15.05 10,934.26 1,039 $ 15.05 15,645.14 Hot-Dogs Pieza 692 6.88 4,760.37 598 6.88 4,111.95 522 6.88 3,590.05 747 6.88 5,136.77 Pizza Rebanada 1,054 8.51 8,966.60 910 8.51 7,745.24 795 8.51 6,762.19 1,137 8.51 9,675.59 BEBIDAS $ 31,344.13 $ 27,074.67 $ 23,638.27 $ 33,822.51 Gaseosa 600 ml. Botella 1,054 $ 6.97 7,339.38 910 $ 6.97 6,339.67 795 $ 6.97 5,535.02 1,137 $ 6.97 7,919.71 Gaseosa de lata Lata 903 5.50 4,966.50 780 5.50 4,290.00 681 5.50 3,745.50 974 5.50 5,359.20 Jugos Lata 1,355 5.50 7,449.75 1,170 5.50 6,435.00 1,022 5.50 5,618.25 1,462 5.50 8,038.80 Agua 600 ml. Botella 2,107 5.50 11,588.50 1,820 5.50 10,010.00 1,589 5.50 8,739.50 2,274 5.50 12,504.80 DULCERIA $ 15,654.41 $ 13,522.08 $ 11,805.82 $ 16,892.20 Galletas paquete 602 $ 5.19 3,125.58 520 $ 5.19 2,699.84 454 $ 5.19 2,357.17 650 $ 5.19 3,372.72 Pan dulce paquete 241 6.60 1,589.28 208 6.60 1,372.80 182 6.60 1,198.56 260 6.60 1,714.94 Frituras bolsa 2,408 4.54 10,939.54 2,080 4.54 9,449.44 1,816 4.54 8,250.09 2,598 4.54 11,804.53 INTENDENCIA $ 2,586.22 $ 2,182.66 $ 1,670.74 $ 2,720.87 Articulos de Limpieza $ 2,586.22 $ 2,182.66 $ 1,670.74 $ 2,720.87 Aromatizante galón 4 $ 114.28 457.12 3 $ 114.28 342.84 2 $ 114.28 228.56 4 $ 114.28 457.12 Desinfectante caja 3 137.50 412.50 2 137.50 275.00 2 137.50 275.00 3 137.50 412.50 Limpiador multiusos caja 2 286.00 572.00 3 286.00 858.00 2 286.00 572.00 3 286.00 858.00 Detergente multiusos caja 2 193.49 386.98 3 193.49 580.47 2 193.49 386.98 2 193.49 386.98 Mapeadores paquete 1 383.35 383.35 0.00 383.35 0.00 1 383.35 383.35 Escobas paquete 2 54.45 108.90 0.00 1 54.45 54.45 1 54.45 54.45 Recojedores paquete 2 69.51 139.02 0.00 1 69.51 69.51 0.00 Franelas paquete 3 42.12 126.36 3 42.12 126.36 2 42.12 84.24 4 42.12 168.48

TOTAL MENSUAL

$ 119,555.87 TOTAL

MENSUAL $ 100,950.98

TOTAL MENSUAL

$ 88,596.22 TOTAL

MENSUAL $ 122,038.09

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

COSTOS VARIABLES

CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO






SERVICIOS $ 40,015.08 $ 45,822.64 $ 31,286.10 $ 38,162.58 Luz kW/h 6,300 $ 0.73 4,573.80 6,525 $ 0.73 4,737.15 6,600 $ 0.73 15,643.05 5,625 $ 0.73 4,083.75 Agua m3 111 13.87 1,539.68 110 13.87 1,518.87 116 13.87 1,602.10 110 13.87 1,518.87 Gas Lts. 2,400 5.73 13,754.40 2,500 5.73 14,327.50 2,450 5.73 14,040.95 2,300 5.73 13,181.30 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 2 200.00 400.00 4 150.00 600.00 5 130.00 650.00 5 110.00 550.00 Diesel Lts. 2,640 7.48 19,747.20 3,294 7.48 24,639.12 3,999 7.48 29,912.52 2,517 7.48 18,828.66 CAFETERIA $ 90,369.06 $ 107,063.35 $ 113,960.99 $ 90,706.45 ALIMENTOS $ 33,908.36 $ 40,172.40 $ 42,760.54 $ 34,034.95 Hamburguesas Pieza 1,157 $ 15.05 17,417.75 1,371 $ 15.05 20,635.40 1,459 $ 15.05 21,964.86 1,161 $ 15.05 17,482.77 Hot-Dogs Pieza 832 6.88 5,718.77 985 6.88 6,775.23 1,049 6.88 7,211.73 835 6.88 5,740.12 Pizza Rebanada 1,266 8.51 10,771.84 1,499 8.51 12,761.77 1,596 8.51 13,583.96 1,270 8.51 10,812.05 BEBIDAS $ 37,654.61 $ 44,610.72 $ 47,484.80 $ 37,795.19 Gaseosa 600 ml. Botella 1,266 $ 6.97 8,817.01 1,499 $ 6.97 10,445.82 1,596 $ 6.97 11,118.80 1,270 $ 6.97 8,849.93 Gaseosa de lata Lata 1,085 5.50 5,966.40 1,285 5.50 7,068.60 1,368 5.50 7,524.00 1,089 5.50 5,988.68 Jugos Lata 1,627 5.50 8,949.60 1,928 5.50 10,602.90 2,052 5.50 11,286.00 1,633 5.50 8,983.01 Agua 600 ml. Botella 2,531 5.50 13,921.60 2,999 5.50 16,493.40 3,192 5.50 17,556.00 2,541 5.50 13,973.58 DULCERIA $ 18,806.09 $ 22,280.23 $ 23,715.65 $ 18,876.30 Galletas paquete 723 $ 5.19 3,754.85 857 $ 5.19 4,448.51 912 $ 5.19 4,735.10 726 $ 5.19 3,768.87 Pan dulce paquete 289 6.60 1,909.25 343 6.60 2,261.95 365 6.60 2,407.68 290 6.60 1,916.38 Frituras bolsa 2,893 4.54 13,141.99 3,427 4.54 15,569.77 3,648 4.54 16,572.86 2,904 4.54 13,191.05 INTENDENCIA $ 2,310.46 $ 3,452.14 $ 3,024.02 $ 2,510.02 Articulos de Limpieza $ 2,310.46 $ 3,452.14 $ 3,024.02 $ 2,510.02 Aromatizante galón 4 $ 114.28 457.12 5 $ 114.28 571.40 4 $ 114.28 457.12 3 $ 114.28 342.84 Desinfectante caja 3 137.50 412.50 4 137.50 550.00 4 137.50 550.00 3 137.50 412.50 Limpiador multiusos caja 3 286.00 858.00 4 286.00 1,144.00 4 286.00 1,144.00 3 286.00 858.00 Detergente multiusos caja 2 193.49 386.98 3 193.49 580.47 3 193.49 580.47 2 193.49 386.98 Mapeadores paquete 0.00 1 383.35 383.35 0.00 1 383.35 383.35 Escobas paquete 0.00 1 54.45 54.45 1 54.45 54.45 0.00 Recojedores paquete 1 69.51 69.51 0.00 1 69.51 69.51 0.00 Franelas paquete 3 42.12 126.36 4 42.12 168.48 4 42.12 168.48 3 42.12 126.36

TOTAL MENSUAL

$ 132,694.61 TOTAL

MENSUAL $ 156,338.13

TOTAL MENSUAL

$ 148,271.11 TOTAL

MENSUAL $ 131,379.05

COSTOS VARIABLES

VALOR TOTAL VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO

AGOSTO

CANTIDAD VALOR TOTAL CANTIDADVALOR

UNITARIO

CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO JULIO

SERVICIOS $ 37,042.23 $ 27,024.72 $ 47,062.27 $ 55,532.70 Luz kW/h 5,700 $ 0.73 4,138.20 5,700 $ 0.73 13,512.36 6,075 $ 0.73 4,410.45 6,600 $ 0.73 4,791.60 Agua m3 113 13.87 1,560.49 107 13.87 1,477.26 120 13.87 1,664.52 132 13.87 1,830.97 Gas Lts. 2,300 5.73 13,181.30 2,100 5.73 12,035.10 3,300 5.73 18,912.30 3,600 5.73 20,631.60 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 2 150.00 300.00 1 400.00 400.00 3 190.00 570.00 4 200.00 800.00 Diesel Lts. 2,388 7.48 17,862.24 2,196 7.48 16,426.08 2,875 7.48 21,505.00 3,674 7.48 27,478.53 CAFETERIA $ 90,643.97 $ 85,520.72 $ 95,167.42 $ 121,260.99 ALIMENTOS $ 34,011.51 $ 32,089.16 $ 35,708.80 $ 45,499.65 Hamburguesas Pieza 1,161 $ 15.05 17,470.73 1,095 $ 15.05 16,483.28 1,219 $ 15.05 18,342.58 1,553 $ 15.05 23,371.86 Hot-Dogs Pieza 834 6.88 5,736.17 787 6.88 5,411.96 876 6.88 6,022.42 1,116 6.88 7,673.69 Pizza Rebanada 1,269 8.51 10,804.61 1,198 8.51 10,193.92 1,333 8.51 11,343.79 1,698 8.51 14,454.10 BEBIDAS $ 37,769.16 $ 35,634.43 $ 39,653.97 $ 50,526.53 Gaseosa 600 ml. Botella 1,269 $ 6.97 8,843.84 1,198 $ 6.97 8,343.98 1,333 $ 6.97 9,285.17 1,698 $ 6.97 11,831.04 Gaseosa de lata Lata 1,088 5.50 5,984.55 1,027 5.50 5,646.30 1,142 5.50 6,283.20 1,456 5.50 8,005.97 Jugos Lata 1,632 5.50 8,976.83 1,540 5.50 8,469.45 1,714 5.50 9,424.80 2,183 5.50 12,008.95 Agua 600 ml. Botella 2,539 5.50 13,963.95 2,395 5.50 13,174.70 2,666 5.50 14,660.80 3,396 5.50 18,680.59 DULCERIA $ 18,863.30 $ 17,797.14 $ 19,804.65 $ 25,234.80 Galletas paquete 725 $ 5.19 3,766.28 684 $ 5.19 3,553.40 762 $ 5.19 3,954.23 970 $ 5.19 5,038.42 Pan dulce paquete 290 6.60 1,915.06 274 6.60 1,806.82 305 6.60 2,010.62 388 6.60 2,561.91 Frituras bolsa 2,902 4.54 13,181.97 2,738 4.54 12,436.92 3,046 4.54 13,839.80 3,882 4.54 17,634.47 INTENDENCIA $ 2,071.01 $ 1,930.13 $ 3,269.87 $ 4,523.18 Articulos de Limpieza $ 2,071.01 $ 1,930.13 $ 3,269.87 $ 4,523.18 Aromatizante galón 3 $ 114.28 342.84 2 $ 114.28 228.56 4 $ 114.28 457.12 5 $ 114.28 571.40 Desinfectante caja 2 137.50 275.00 2 137.50 275.00 3 137.50 412.50 4 137.50 550.00 Limpiador multiusos caja 3 286.00 858.00 2 286.00 572.00 4 286.00 1,144.00 5 286.00 1,430.00 Detergente multiusos caja 2 193.49 386.98 2 193.49 386.98 3 193.49 580.47 4 193.49 773.96 Mapeadores paquete 0.00 1 383.35 383.35 1 383.35 383.35 2 383.35 766.70 Escobas paquete 1 54.45 54.45 0.00 1 54.45 54.45 2 54.45 108.90 Recojedores paquete 1 69.51 69.51 0.00 1 69.51 69.51 1 69.51 69.51 Franelas paquete 2 42.12 84.24 2 42.12 84.24 4 42.12 168.48 6 42.12 252.71

TOTAL MENSUAL

$ 129,757.21 TOTAL

MENSUAL $ 114,475.57

TOTAL MENSUAL

$ 145,499.56 TOTAL

MENSUAL $ 181,316.86

1,570,873.27$ NOTA

VALOR UNITARIO


0.7 Lt.


UNITARIO

TOTAL ANUAL

CANTIDADVALOR

UNITARIO

DICIEMBRESEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE



COSTOS VARIABLES

CONCEPTO UNIDAD


En base a los costos variables operativos unitarios del año 2010, se estiman para el año 2011 con un aumento del 10% por concepto de la posible inflación que pueda experimentar el mercado.



Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60


Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80





TOTAL $ 15.05

Panadería

Carnes

Lácteos

Abarrotes

Verduras


UNITARIOVALOR TOTAL

HAMBURGUESAS

CONCEPTO





TOTAL $ 6.88

NOTAS:

$0.43

$1.58

Abarrotes

Panadería

Carnes

Verduras

CONCEPTO CANTIDADVALOR TOTAL

UNIDADVALOR

UNITARIO

HOT-DOGS




TOTAL $ 85.11 $ 8.51

NOTAS:

Lácteos

Carnes

Costo por rebanada

Abarrotes


UNITARIOVALOR TOTAL

CONCEPTO



Agua 600 ml. 24 botella $ 5.50 $ 132.00

VALOR UNITARIO

VALOR TOTALUNIDADCONCEPTO CANTIDAD

BEBIDAS


DULCERÍA

VALOR TOTALCANTIDAD UNIDADVALOR

UNITARIOCONCEPTO


TOTAL $ 1,280.70


INTENDENCIA


UNITARIOVALOR TOTAL


La estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa para el año 2011, se estiman a partir de un aumento del 10% con respecto al año anterior por concepto de inflación para los precios de los artículos y por el aumento salarial anual para la nómina. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.


ADMINISTRATIVOS $ 33,453.24 $ 23,252.70 $ 33,453.24 $ 23,252.70 Sueldos y Salarios $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 $ 22,000.00 Gerente General Pesos 1 $ 8,800.00 $ 8,800.00 1 $ 8,800.00 $ 8,800.00 1 $ 8,800.00 $ 8,800.00 1 $ 8,800.00 $ 8,800.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 1 $ 6,600.00 $ 6,600.00 Servicios $ 1,252.70 $ 1,252.70 $ 1,252.70 $ 1,252.70 Agua m3 15 $ 13.87 $ 208.07 15 $ 13.87 $ 208.07 15 $ 13.87 $ 208.07 15 $ 13.87 $ 208.07 Drenaje - 15 $ 0.18 $ 2.77 15 $ 0.18 $ 2.77 15 $ 0.18 $ 2.77 15 $ 0.18 $ 2.77 Saneamiento - 15 $ 0.23 $ 3.47 15 $ 0.23 $ 3.47 15 $ 0.23 $ 3.47 15 $ 0.23 $ 3.47 Electricidad kW/h 750 $ 0.73 $ 544.50 750 $ 0.73 $ 544.50 750 $ 0.73 $ 544.50 750 $ 0.73 $ 544.50 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90


OPERATIVOS $ 79,310.00 $ 79,310.00 $ 79,310.00 $ 79,310.00 Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00

Sueldos y Salarios $ 76,560.00 $ 76,560.00 $ 76,560.00 $ 76,560.00 Cocineros Pesos 4 $ 4,400.00 $ 17,600.00 4 $ 4,400.00 $ 17,600.00 4 $ 4,400.00 $ 17,600.00 4 $ 4,400.00 $ 17,600.00 Cajeros Pesos 8 $ 3,300.00 $ 26,400.00 8 $ 3,300.00 $ 26,400.00 8 $ 3,300.00 $ 26,400.00 8 $ 3,300.00 $ 26,400.00 Mecánicos Pesos 2 $ 3,520.00 $ 7,040.00 2 $ 3,520.00 $ 7,040.00 2 $ 3,520.00 $ 7,040.00 2 $ 3,520.00 $ 7,040.00 Instructores Pesos 4 $ 3,080.00 $ 12,320.00 4 $ 3,080.00 $ 12,320.00 4 $ 3,080.00 $ 12,320.00 4 $ 3,080.00 $ 12,320.00 Intendentes Pesos 4 $ 3,300.00 $ 13,200.00 4 $ 3,300.00 $ 13,200.00 4 $ 3,300.00 $ 13,200.00 4 $ 3,300.00 $ 13,200.00

TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70

TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70


VALOR UNITARIO

VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDADCONCEPTO UNIDAD

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR


VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL CANTIDAD




Pago fijo 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90



Servicio 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00


TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70

TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70




VALOR UNITARIO

VALOR TOTALVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO

CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO JULIO AGOSTO

VALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90 1 $ 493.90 $ 493.90



Servicio 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00 1 $ 2,750.00 $ 2,750.00


TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70

TOTAL MENSUAL

$ 112,763.24 TOTAL

MENSUAL $ 102,562.70

1,291,955.68$ TOTAL ANUAL

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO




UNITARIOVALOR TOTAL


CONCEPTO UNIDAD


En esta tabla se muestra la proyección de precios para el año 2012, tercer año de operaciones de Go Karts Los Mochis. Se estimaron con una aumento del 15% con respecto a los precios del año anterior, atribuido principalmente a la inflación.


DIC MAY JUN JUL AGO


Concepto M E S



Se proyectan las ventas para el tercer año de operaciones (2012) aumentando un 17% con respecto a las ventas proyectadas del año anterior. Esto se determinó por la aceptación en el mercado que se espera lograr.

Go-Karts Entrada Gral. 3,552 3,016 2,656 3,703 4,050 5,098 5,518 4,283 4,207 4,038 4,570 5,725 50,415 Paseo 3,344 2,691 2,358 3,151 3,194 4,019 5,199 3,096 2,368 2,657 3,623 4,812 40,511 Renta de instalaciones 10 6 5 7 8 5 5 3 6 5 7 13 80Cafetería Alimentos 45,374 Hamburguesa c/ papas 1,137 965 850 1,185 1,296 1,631 1,766 1,370 1,346 1292 1,462 1,832 16,133 Hot Dogs 817 694 611 852 931 1,173 1,269 985 968 929 1,051 1,317 11,595 Rebanada de Pizza 1,243 1,056 930 1,296 1,417 1,784 1,931 1,499 1,473 1,413 1,599 2,004 17,645 Dulcería #¡REF! Galletas 710 603 531 741 810 1,020 1,104 857 841 808 914 1,145 10,083 Pan dulce 284 241 212 296 324 408 441 343 337 323 366 458 4,033 Frituras 2,841 2,413 2,125 2,962 3,240 4,078 4,414 3,426 3,366 3,230 3,656 4,580 40,332 Bebidas 90,747 Gaseosas (600ml) 1,243 1,056 930 1,296 1,417 1,784 1,931 1,499 1,473 1,413 1,599 2,004 17,645 Gaseosas (lata) 1,066 905 797 1,111 1,215 1,529 1,655 1,285 1,262 1,211 1,371 1,718 15,125 Jugos 1,598 1,357 1,195 1,666 1,822 2,294 2,483 1,927 1,893 1,817 2,056 2,576 22,687 Agua natural 2,486 2,111 1,859 2,592 2,835 3,569 3,862 2,998 2,945 2,827 3,199 4,008 35,291Área de juegos Videojuegos 1,989 1,689 1,487 2,074 2,268 2,855 3,090 2,398 2,356 2,261 2,559 3,206 28,232 Simuladores 888 754 664 926 1,012 1,274 1,379 1,071 1,052 1,009 1,142 1,431 12,604 Mesas de juego 13,612 Billar 249 211 186 259 283 357 386 300 295 283 320 401 3,529 Futbolitos 710 603 531 741 810 1,020 1,104 857 841 808 914 1,145 10,083 Montables para niños 710 603 531 741 810 1,020 1,104 857 841 808 914 1,145 10,083 Productos de retención 533 452 398 555 607 765 828 642 631 606 685 859 7,562


TOTAL


PRODUCTO ENE FEB MAR ABR JUL AGO MAY JUN NOV DIC SEP OCT Go-Karts

Cafetería

Hot Dogs 817 694 611 852 931 1,173 1,269 985 968 929 1,051 1,317 11,595 Rebanada de Pizza 1,243 1,056 930 1,296 1,417 1,784 1,931 1,499 1,473 1,413 1,599 2,004 17,645

Galletas 710 603 531 741 810 1,020 1,104 857 841 808 914 1,145 10,083 Pan dulce 284 241 212 296 324 408 441 343 337 323 366 458 4,033 Frituras 2,841 2,413 2,125 2,962 3,240 4,078 4,414 3,426 3,366 3,230 3,656 4,580 40,332

Gaseosas (600ml) 1,243 1,056 930 1,296 1,417 1,784 1,931 1,499 1,473 1,413 1,599 2,004 17,645 Gaseosas (lata) 1,066 905 797 1,111 1,215 1,529 1,655 1,285 1,262 1,211 1,371 1,718 15,125 Jugos 1,598 1,357 1,195 1,666 1,822 2,294 2,483 1,927 1,893 1,817 2,056 2,576 22,687 Agua natural 2,486 2,111 1,859 2,592 2,835 3,569 3,862 2,998 2,945 2,827 3,199 4,008 35,291Área de juegos

Billar 249 211 186 259 283 357 386 300 295 283 320 401 3,529 Futbolitos 710 603 531 741 810 1,020 1,104 857 841 808 914 1,145 10,083




Go-Karts 354,949.74$ 273,149.15$ 237,692.26$ 320,790.89$ 333,155.74$ 385,655.02$ 482,064.48$ 293,837.56$ 255,404.64$ 270,609.16$ 363,949.36$ 505,687.43$ 4,076,945.42$ Entrada Gral. 23,486.28$ 19,943.30$ 17,562.14$ 24,484.24$ 26,780.10$ 33,710.26$ 36,485.13$ 28,320.08$ 27,820.90$ 26,701.01$ 30,216.48$ 37,859.72$ 333,369.64$ Paseo 265,338.47 213,530.85 187,067.63 250,019.15 253,475.64 318,882.26 412,516.85 245,679.98 187,908.74 210,845.65 287,445.38 381,865.21 3,214,575.78 Renta de instalaciones 66,125.00 39,675.00 33,062.50 46,287.50 52,900.00 33,062.50 33,062.50 19,837.50 39,675.00 33,062.50 46,287.50 85,962.50 529,000.00Cafetería 179,904.89$ 152,765.68$ 134,525.98$ 187,549.25$ 205,135.54$ 258,220.60$ 279,476.10$ 216,931.82$ 213,108.12$ 204,529.74$ 231,458.24$ 290,005.48$ 2,553,611.42$ Alimentos 86,429.50$ 73,391.34$ 64,628.67$ 90,101.99$ 98,550.75$ 124,053.76$ 134,265.28$ 104,217.90$ 102,380.92$ 98,259.72$ 111,196.65$ 139,323.78$ 1,226,800.26$ Hamburguesa c/ papas 45,093.65$ 38,291.14$ 33,719.31$ 47,009.73$ 51,417.78$ 64,723.70$ 70,051.45$ 54,374.56$ 53,416.13$ 51,265.94$ 58,015.64$ 72,690.67$ 640,069.70$ Hot Dogs 21,607.38 18,347.84 16,157.17 22,525.50 24,637.69 31,013.44 33,566.32 26,054.47 25,595.23 24,564.93 27,799.16 34,830.95 306,700.07 Rebanada de Pizza 19,728.47 16,752.37 14,752.20 20,566.76 22,495.28 28,316.62 30,647.51 23,788.87 23,369.56 22,428.85 25,381.84 31,802.17 280,030.50 Dulcería 31,941.34$ 27,122.89$ 23,884.51$ 33,298.56$ 36,420.93$ 45,845.95$ 49,619.78$ 38,515.31$ 37,836.43$ 36,313.37$ 41,094.41$ 51,489.22$ 453,382.71$ Galletas 5,636.71$ 4,786.39$ 4,214.91$ 5,876.22$ 6,427.22$ 8,090.46$ 8,756.43$ 6,796.82$ 6,677.02$ 6,408.24$ 7,251.96$ 9,086.33$ 80,008.71$ Pan dulce 3,757.80 3,190.93 2,809.94 3,917.48 4,284.82 5,393.64 5,837.62 4,531.21 4,451.34 4,272.16 4,834.64 6,057.56 53,339.14 Frituras 22,546.83 19,145.57 16,859.65 23,504.87 25,708.89 32,361.85 35,025.72 27,187.28 26,708.07 25,632.97 29,007.82 36,345.33 320,034.85 Bebidas 61,534.05$ 52,251.45$ 46,012.80$ 64,148.70$ 70,163.85$ 88,320.88$ 95,591.04$ 74,198.61$ 72,890.77$ 69,956.65$ 79,167.18$ 99,192.47$ 873,428.45$ Gaseosas (600ml) 13,152.32$ 11,168.25$ 9,834.80$ 13,711.17$ 14,996.85$ 18,877.75$ 20,431.67$ 15,859.25$ 15,579.71$ 14,952.57$ 16,921.23$ 21,201.45$ 186,687.00$ Gaseosas (lata) 8,455.06 7,179.59 6,322.37 8,814.32 9,640.83 12,135.69 13,134.65 10,195.23 10,015.53 9,612.36 10,877.93 13,629.50 120,013.07 Jugos 16,910.12 14,359.18 12,644.74 17,628.65 19,281.67 24,271.39 26,269.29 20,390.46 20,031.05 19,224.73 21,755.87 27,259.00 240,026.14 Agua natural 23,016.55 19,544.43 17,210.90 23,994.55 26,244.49 33,036.06 35,755.43 27,753.68 27,264.49 26,166.99 29,612.15 37,102.53 326,702.24Área de juegos 49,180.27$ 41,761.27$ 36,775.12$ 51,269.99$ 56,077.52$ 70,589.29$ 76,399.86$ 59,302.25$ 58,256.97$ 55,911.92$ 63,273.31$ 79,278.26$ 698,076.02$ Videojuegos 5,260.93$ 4,467.30$ 3,933.92$ 5,484.47$ 5,998.74$ 7,551.10$ 8,172.67$ 6,343.70$ 6,231.88$ 5,981.03$ 6,768.49$ 8,480.58$ 74,674.80$ Simuladores 5,871.57 4,985.83 4,390.53 6,121.06 6,695.02 8,427.57 9,121.28 7,080.02 6,955.23 6,675.25 7,554.12 9,464.93 83,342.41 Mesas de juego 29,122.98$ 24,729.69$ 21,777.05$ 30,360.45$ 33,207.32$ 41,800.72$ 45,241.56$ 35,116.90$ 34,497.92$ 33,109.25$ 37,468.44$ 46,946.06$ 413,378.35$ Billar 19,728.47$ 16,752.37$ 14,752.20$ 20,566.76$ 22,495.28$ 28,316.62$ 30,647.51$ 23,788.87$ 23,369.56$ 22,428.85$ 25,381.84$ 31,802.17$ 280,030.50$ Futbolitos 9,394.51 7,977.32 7,024.86 9,793.69 10,712.04 13,484.10 14,594.05 11,328.03 11,128.36 10,680.40 12,086.59 15,143.89 133,347.85 Montables para niños 1,878.90 1,595.46 1,404.97 1,958.74 2,142.41 2,696.82 2,918.81 2,265.61 2,225.67 2,136.08 2,417.32 3,028.78 26,669.57 Productos de retención 7,045.88 5,982.99 5,268.64 7,345.27 8,034.03 10,113.08 10,945.54 8,496.02 8,346.27 8,010.30 9,064.94 11,357.92 100,010.89

TOTAL DE INGRESOS 584,034.89$ 467,676.10$ 408,993.37$ 559,610.13$ 594,368.79$ 714,464.90$ 837,940.43$ 570,071.63$ 526,769.73$ 531,050.81$ 658,680.90$ 874,971.17$ 7,328,632.86$ PORCENTAJE 7.97% 6.38% 5.58% 7.64% 8.11% 9.75% 11.43% 7.78% 7.19% 7.25% 8.99% 11.94% 100.00%


TOTAL



COSTOS VARIABLES ESTIMADOS 2012Una vez estimados los costos unitarios por servicio y por producto, y haber proyectado la demanda estimada se elabora la estimación de los costos variables del segundo año. Se tomó en cuenta un aumento en los precios de los proveedores del 10% por concepto de la inflación con respecto al año anterior. Para una mayor visibilidad, se ha divido dicho cuadro en cuatrimestres.



SERVICIOS $ 60,578.25 $ 39,809.65 $ 34,867.43 $ 45,850.93 Luz kW/h 5,925 $ 0.80 4,731.71 5,550 $ 0.80 4,432.23 5,250 $ 0.80 4,192.65 6,000 $ 0.80 4,791.60 Agua m3 113 15.26 1,716.54 107 15.26 1,624.99 102 15.26 1,556.33 105 15.26 1,602.10 Gas Lts. 4,000 6.30 25,216.40 1,680 6.30 10,590.89 1,450 6.30 9,140.95 1,980 6.30 12,482.12 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 5 280.00 1,400.00 3 340.00 1,020.00 2 290.00 580.00 5 210.00 1,050.00 Diesel Lts. 3,344 8.23 27,513.61 2,691 8.23 22,141.55 2,358 8.23 19,397.51 3,151 8.23 25,925.11 CAFETERIA $ 97,641.07 $ 82,911.62 $ 73,012.25 $ 101,789.95 ALIMENTOS $ 36,636.97 $ 31,110.17 $ 27,395.72 $ 38,193.71 Hamburguesas Pieza 1,137 $ 16.56 18,819.35 965 $ 16.56 15,980.40 850 $ 16.56 14,072.39 1,185 $ 16.56 19,619.01 Hot-Dogs Pieza 817 7.56 6,178.96 694 7.56 5,246.85 611 7.56 4,620.39 852 7.56 6,441.51 Pizza Rebanada 1,243 9.36 11,638.65 1,056 9.36 9,882.92 930 9.36 8,702.94 1,296 9.36 12,133.19 BEBIDAS $ 40,684.69 $ 34,547.27 $ 30,422.45 $ 42,413.42 Gaseosa 600 ml. Botella 1,243 $ 7.66 9,526.52 1,056 $ 7.66 8,089.41 930 $ 7.66 7,123.57 1,296 $ 7.66 9,931.31 Gaseosa de lata Lata 1,066 6.05 6,446.52 905 6.05 5,474.04 797 6.05 4,820.46 1,111 6.05 6,720.44 Jugos Lata 1,598 6.05 9,669.78 1,357 6.05 8,211.06 1,195 6.05 7,230.69 1,666 6.05 10,080.66 Agua 600 ml. Botella 2,486 6.05 15,041.87 2,111 6.05 12,772.76 1,859 6.05 11,247.74 2,592 6.05 15,681.02 DULCERIA $ 20,319.42 $ 17,254.17 $ 15,194.09 $ 21,182.82 Galletas paquete 710 $ 5.71 4,057.01 603 $ 5.71 3,445.00 531 $ 5.71 3,033.68 741 $ 5.71 4,229.39 Pan dulce paquete 284 7.26 2,062.89 241 7.26 1,751.69 212 7.26 1,542.55 296 7.26 2,150.54 Frituras bolsa 2,841 5.00 14,199.53 2,413 5.00 12,057.49 2,125 5.00 10,617.86 2,962 5.00 14,802.88 INTENDENCIA $ 3,676.77 $ 3,982.41 $ 2,786.93 $ 3,031.59 Articulos de Limpieza $ 3,676.77 $ 3,982.41 $ 2,786.93 $ 3,031.59 Aromatizante galón 2 $ 125.71 251.41 3 $ 125.71 377.12 2 $ 125.71 251.41 3 $ 125.71 377.12 Desinfectante caja 3 151.25 453.75 2 151.25 302.50 1 151.25 151.25 3 151.25 453.75 Limpiador multiusos caja 2 314.60 629.20 3 314.60 943.80 1 314.60 314.60 2 314.60 629.20 Detergente multiusos caja 3 212.84 638.52 4 212.84 851.36 2 212.84 425.68 2 212.84 425.68 Mapeadores paquete 3 421.69 1,265.06 3 421.69 1,265.06 3 421.69 1,265.06 2 421.69 843.37 Escobas paquete 4 59.90 239.58 2 59.90 119.79 3 59.90 179.69 3 59.90 179.69 Recojedores paquete 2 76.46 152.92 1 76.46 76.46 2 76.46 152.92 1 76.46 76.46 Franelas paquete 1 46.33 46.33 1 46.33 46.33 1 46.33 46.33 1 46.33 46.33

TOTAL MENSUAL

$ 161,896.09 TOTAL

MENSUAL $ 126,703.68

TOTAL MENSUAL

$ 110,666.62 TOTAL

MENSUAL $ 150,672.48

VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

COSTOS VARIABLES 2012

CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO






SERVICIOS $ 46,095.62 $ 57,655.31 $ 29,462.17 $ 45,411.73 Luz kW/h 6,150 $ 0.80 4,911.39 6,675 $ 0.80 5,330.66 6,750 $ 0.80 14,731.08 5,775 $ 0.80 4,611.92 Agua m3 105 15.26 1,602.10 129 15.26 1,968.29 135 15.26 2,059.84 126 15.26 1,922.52 Gas Lts. 2,100 6.30 13,238.61 2,600 6.30 16,390.66 2,010 6.30 12,671.24 1,980 6.30 12,482.12 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 20.00 60.00 2 450.00 900.00 4 220.00 880.00 4 230.00 920.00 Diesel Lts. 3,194 8.23 26,283.52 4,019 8.23 33,065.70 5,199 8.23 42,774.90 3,096 8.23 25,475.17 CAFETERIA $ 111,334.68 $ 140,145.92 $ 151,682.07 $ 117,736.97 ALIMENTOS $ 41,775.09 $ 52,585.67 $ 56,914.28 $ 44,177.36 Hamburguesas Pieza 1,296 $ 16.56 21,458.66 1,631 $ 16.56 27,011.74 1,766 $ 16.56 29,235.22 1,370 $ 16.56 22,692.64 Hot-Dogs Pieza 931 7.56 7,045.53 1,173 7.56 8,868.77 1,269 7.56 9,598.81 985 7.56 7,450.68 Pizza Rebanada 1,417 9.36 13,270.90 1,784 9.36 16,705.15 1,931 9.36 18,080.24 1,499 9.36 14,034.05 BEBIDAS $ 46,390.48 $ 58,395.43 $ 63,202.27 $ 49,058.16 Gaseosa 600 ml. Botella 1,417 $ 7.66 10,862.56 1,784 $ 7.66 13,673.58 1,931 $ 7.66 14,799.12 1,499 $ 7.66 11,487.21 Gaseosa de lata Lata 1,215 6.05 7,350.60 1,529 6.05 9,252.80 1,655 6.05 10,014.44 1,285 6.05 7,773.30 Jugos Lata 1,822 6.05 11,025.91 2,294 6.05 13,879.20 2,483 6.05 15,021.67 1,927 6.05 11,659.95 Agua 600 ml. Botella 2,835 6.05 17,151.41 3,569 6.05 21,589.86 3,862 6.05 23,367.04 2,998 6.05 18,137.70 DULCERIA $ 23,169.11 $ 29,164.82 $ 31,565.53 $ 24,501.44 Galletas paquete 810 $ 5.71 4,625.98 1,020 $ 5.71 5,823.09 1,104 $ 5.71 6,302.42 857 $ 5.71 4,892.00 Pan dulce paquete 324 7.26 2,352.19 408 7.26 2,960.90 441 7.26 3,204.62 343 7.26 2,487.46 Frituras bolsa 3,240 5.00 16,190.93 4,078 5.00 20,380.83 4,414 5.00 22,058.48 3,426 5.00 17,121.99 INTENDENCIA $ 2,903.59 $ 4,416.42 $ 4,521.81 $ 2,513.11 Articulos de Limpieza $ 2,903.59 $ 4,416.42 $ 4,521.81 $ 2,513.11 Aromatizante galón 2 $ 125.71 251.41 3 $ 125.71 377.12 2 $ 125.71 251.41 1 $ 125.71 125.71 Desinfectante caja 2 151.25 302.50 4 151.25 605.00 3 151.25 453.75 2 151.25 302.50 Limpiador multiusos caja 2 314.60 629.20 4 314.60 1,258.40 4 314.60 1,258.40 2 314.60 629.20 Detergente multiusos caja 1 212.84 212.84 2 212.84 425.68 4 212.84 851.36 3 212.84 638.52 Mapeadores paquete 3 421.69 1,265.06 3 421.69 1,265.06 3 421.69 1,265.06 1 421.69 421.69 Escobas paquete 2 59.90 119.79 4 59.90 239.58 2 59.90 119.79 2 59.90 119.79 Recojedores paquete 1 76.46 76.46 2 76.46 152.92 3 76.46 229.38 3 76.46 229.38 Franelas paquete 1 46.33 46.33 2 46.33 92.66 2 46.33 92.66 1 46.33 46.33

TOTAL MENSUAL

$ 160,333.90 TOTAL

MENSUAL $ 202,217.65

TOTAL MENSUAL

$ 185,666.05 TOTAL

MENSUAL $ 165,661.80


VALOR TOTAL VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO

AGOSTO


UNITARIO

CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO JULIO


SERVICIOS $ 39,053.35 $ 26,552.66 $ 56,300.91 $ 67,669.05 Luz kW/h 5,475 $ 0.80 4,372.34 5,325 $ 0.80 13,276.33 5,700 $ 0.80 4,552.02 6,375 $ 0.80 5,091.08 Agua m3 119 15.26 1,808.08 98 15.26 1,487.66 123 15.26 1,876.75 129 15.26 1,968.29 Gas Lts. 2,000 6.30 12,608.20 1,870 6.30 11,788.67 2,980 6.30 18,786.22 3,200 6.30 20,173.12 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 260.00 780.00 3 290.00 870.00 4 320.00 1,280.00 3 280.00 840.00 Diesel Lts. 2,368 8.23 19,484.73 2,657 8.23 21,863.11 3,623 8.23 29,805.93 4,812 8.23 39,596.56 CAFETERIA $ 115,661.70 $ 111,005.90 $ 125,620.99 $ 157,396.76 ALIMENTOS $ 43,398.68 $ 41,651.73 $ 47,135.62 $ 59,058.55 Hamburguesas Pieza 1,346 $ 16.56 22,292.65 1,292 $ 16.56 21,395.29 1,462 $ 16.56 24,212.21 1,832 $ 16.56 30,336.67 Hot-Dogs Pieza 968 7.56 7,319.35 929 7.56 7,024.72 1,051 7.56 7,949.60 1,317 7.56 9,960.45 Pizza Rebanada 1,473 9.36 13,786.68 1,413 9.36 13,231.71 1,599 9.36 14,973.81 2,004 9.36 18,761.43 BEBIDAS $ 48,193.45 $ 46,253.49 $ 52,343.24 $ 65,583.44 Gaseosa 600 ml. Botella 1,473 $ 7.66 11,284.73 1,413 $ 7.66 10,830.48 1,599 $ 7.66 12,256.43 2,004 $ 7.66 15,356.69 Gaseosa de lata Lata 1,262 6.05 7,636.29 1,211 6.05 7,328.90 1,371 6.05 8,293.82 1,718 6.05 10,391.74 Jugos Lata 1,893 6.05 11,454.43 1,817 6.05 10,993.35 2,056 6.05 12,440.74 2,576 6.05 15,587.61 Agua 600 ml. Botella 2,945 6.05 17,818.00 2,827 6.05 17,100.76 3,199 6.05 19,352.26 4,008 6.05 24,247.40 DULCERIA $ 24,069.57 $ 23,100.68 $ 26,142.13 $ 32,754.77 Galletas paquete 841 $ 5.71 4,805.77 808 $ 5.71 4,612.32 914 $ 5.71 5,219.58 1,145 $ 5.71 6,539.87 Pan dulce paquete 337 7.26 2,443.61 323 7.26 2,345.25 366 7.26 2,654.02 458 7.26 3,325.36 Frituras bolsa 3,366 5.00 16,820.19 3,230 5.00 16,143.12 3,656 5.00 18,268.53 4,580 5.00 22,889.54 INTENDENCIA $ 2,686.37 $ 2,427.31 $ 2,836.40 $ 3,482.66 Articulos de Limpieza $ 2,686.37 $ 2,427.31 $ 2,836.40 $ 3,482.66 Aromatizante galón 3 $ 125.71 377.12 2 $ 125.71 251.41 2 $ 125.71 251.41 2 $ 125.71 251.41 Desinfectante caja 3 151.25 453.75 1 151.25 151.25 3 151.25 453.75 3 151.25 453.75 Limpiador multiusos caja 2 314.60 629.20 2 314.60 629.20 2 314.60 629.20 3 314.60 943.80 Detergente multiusos caja 2 212.84 425.68 3 212.84 638.52 3 212.84 638.52 3 212.84 638.52 Mapeadores paquete 1 421.69 421.69 1 421.69 421.69 1 421.69 421.69 2 421.69 843.37 Escobas paquete 3 59.90 179.69 2 59.90 119.79 2 59.90 119.79 1 59.90 59.90 Recojedores paquete 2 76.46 152.92 1 76.46 76.46 3 76.46 229.38 2 76.46 152.92 Franelas paquete 1 46.33 46.33 3 46.33 138.99 2 46.33 92.66 3 46.33 138.99

TOTAL MENSUAL

$ 157,401.42 TOTAL

MENSUAL $ 139,985.87

TOTAL MENSUAL

$ 184,758.31 TOTAL

MENSUAL $ 228,548.47

1,974,512.32$ NOTA

VALOR UNITARIO



0.7 Lt.


UNITARIO

TOTAL ANUAL

CANTIDADVALOR

UNITARIO

DICIEMBRESEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE



CONCEPTO UNIDAD





Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60


Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80





TOTAL $ 16.56

Panadería

Carnes

Lácteos

Abarrotes

Verduras


UNITARIOVALOR TOTAL

HAMBURGUESAS

CONCEPTO





TOTAL $ 7.56

NOTAS:

$0.43

$1.58

Abarrotes

Panadería

Carnes

Verduras

CONCEPTO CANTIDADVALOR TOTAL

UNIDADVALOR

UNITARIO

HOT-DOGS




TOTAL $ 93.62 $ 9.36

NOTAS:

Lácteos

Carnes

Costo por rebanada

Abarrotes


UNITARIOVALOR TOTAL

CONCEPTO



Agua 600 ml. 24 botella $ 6.05 $ 145.20

VALOR UNITARIO

VALOR TOTALUNIDADCONCEPTO CANTIDAD

BEBIDAS


DULCERÍA


UNITARIOCONCEPTO


TOTAL $ 1,408.77


INTENDENCIA


UNITARIOVALOR TOTAL

COSTOS FIJOS ESTIMADOS 2012La estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa para el año 2012, se calculan a partir de un aumento del 10% con respecto al año anterior por concepto de inflación para los precios de los artículos y por el aumento salarial anual para la nómina. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.


ADMINISTRATIVOS $ 36,798.57 $ 25,577.97 $ 36,798.57 $ 25,577.97

Sueldos y Salarios $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 $ 24,200.00 Gerente General Pesos 1 $ 9,680.00 $ 9,680.00 1 $ 9,680.00 $ 9,680.00 1 $ 9,680.00 $ 9,680.00 1 $ 9,680.00 $ 9,680.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 1 $ 7,260.00 $ 7,260.00 Servicios $ 1,377.97 $ 1,377.97 $ 1,377.97 $ 1,377.97 Agua m3 15 $ 15.26 $ 228.87 15 $ 15.26 $ 228.87 15 $ 15.26 $ 228.87 15 $ 15.26 $ 228.87 Drenaje - 15 $ 0.20 $ 3.05 15 $ 0.20 $ 3.05 15 $ 0.20 $ 3.05 15 $ 0.20 $ 3.05 Saneamiento - 15 $ 0.25 $ 3.81 15 $ 0.25 $ 3.81 15 $ 0.25 $ 3.81 15 $ 0.25 $ 3.81 Electricidad kW/h 750 $ 0.80 $ 598.95 750 $ 0.80 $ 598.95 750 $ 0.80 $ 598.95 750 $ 0.80 $ 598.95 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29


OPERATIVOS $ 87,241.00 $ 87,241.00 $ 87,241.00 $ 87,241.00

Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00


TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97

TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97

VALOR UNITARIO

VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDADCONCEPTO UNIDAD


CANTIDADVALOR

UNITARIO


VALOR UNITARIO






Pago fijo 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29



Servicio 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00


TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97

TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97




VALOR UNITARIO

VALOR TOTALVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO

CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO JULIO AGOSTO

VALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29 1 $ 543.29 $ 543.29



Servicio 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00 1 $ 3,025.00 $ 3,025.00


TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97

TOTAL MENSUAL

$ 124,039.57 TOTAL

MENSUAL $ 112,818.97

1,421,151.24$


TOTAL ANUAL

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIOCANTIDAD

VALOR UNITARIO




UNITARIOVALOR TOTAL

CONCEPTO UNIDAD


En esta tabla se muestra la proyección de precios para el año 2013, cuarto año de operaciones de Go Karts Los Mochis. Se estimaron con una aumento del 15% con respecto a los precios del año anterior, atribuido principalmente a la inflación.


DIC MAY JUN JUL AGO


Concepto M E S



Se proyectan las ventas para el cuarto año de operaciones (2013) aumentando un 17% con respecto a las ventas proyectadas del año anterior. Esto se determinó por la aceptación en el mercado que se espera lograr.

Go-Karts Entrada Gral. 4,120 3,468 3,081 4,332 4,576 6,169 6,731 5,139 4,838 4,724 5,392 7,214 59,786 Paseo 3,879 3,122 2,711 3,876 3,897 4,983 6,810 3,839 2,771 3,215 4,601 6,256 49,960 Renta de instalaciones 9 5 4 8 6 7 6 4 4 3 6 12 74Cafetería Alimentos 53,808 Hamburguesa c/ papas 1,318 1,110 986 1,386 1,464 1,974 2,154 1,645 1,548 1512 1,725 2,309 19,132 Hot Dogs 948 798 709 996 1,053 1,419 1,548 1,182 1,113 1,087 1,240 1,659 13,751 Rebanada de Pizza 1,442 1,214 1,078 1,516 1,602 2,159 2,356 1,799 1,693 1,654 1,887 2,525 20,925 Dulcería #¡REF! Galletas 824 694 616 866 915 1,234 1,346 1,028 968 945 1,078 1,443 11,957 Pan dulce 330 277 246 347 366 493 539 411 387 378 431 577 4,783 Frituras 3,296 2,775 2,465 3,466 3,661 4,935 5,385 4,111 3,871 3,780 4,314 5,771 47,829 Bebidas 107,615 Gaseosas (600ml) 1,442 1,214 1,078 1,516 1,602 2,159 2,356 1,799 1,693 1,654 1,887 2,525 20,925 Gaseosas (lata) 1,236 1,041 924 1,300 1,373 1,851 2,019 1,542 1,452 1,417 1,618 2,164 17,936 Jugos 1,854 1,561 1,386 1,949 2,059 2,776 3,029 2,313 2,177 2,126 2,426 3,246 26,904 Agua natural 2,884 2,428 2,157 3,033 3,203 4,318 4,712 3,598 3,387 3,307 3,774 5,050 41,850Área de juegos Videojuegos 2,307 1,942 1,725 2,426 2,563 3,454 3,770 2,878 2,710 2,646 3,020 4,040 33,480 Simuladores 1,030 867 770 1,083 1,144 1,542 1,683 1,285 1,210 1,181 1,348 1,804 14,947 Mesas de juego 16,142 Billar 288 243 216 303 320 432 471 360 339 331 377 505 4,185 Futbolitos 824 694 616 866 915 1,234 1,346 1,028 968 945 1,078 1,443 11,957 Montables para niños 824 694 616 866 915 1,234 1,346 1,028 968 945 1,078 1,443 11,957 Productos de retención 618 520 462 650 686 925 1,010 771 726 709 809 1,082 8,968


TOTAL





Go-Karts 453,731.58$ 349,247.04$ 301,242.33$ 447,430.63$ 436,053.31$ 554,864.55$ 718,271.51$ 419,838.86$ 320,041.85$ 352,131.05$ 506,443.98$ 716,999.73$ 5,576,296.43$ Entrada Gral. 31,330.69$ 26,375.01$ 23,427.89$ 32,943.54$ 34,800.73$ 46,907.83$ 51,188.64$ 39,081.71$ 36,793.14$ 35,926.21$ 41,003.76$ 54,858.74$ 454,637.91$ Paseo 353,961.51 284,850.15 247,396.93 353,652.09 355,626.32 454,726.10 621,456.63 350,339.65 252,831.20 293,391.72 419,813.97 570,888.49 4,558,934.77 Renta de instalaciones 68,439.38 38,021.88 30,417.50 60,835.00 45,626.25 53,230.63 45,626.25 30,417.50 30,417.50 22,813.13 45,626.25 91,252.50 562,723.75Cafetería 239,993.12$ 202,032.61$ 179,457.66$ 252,347.51$ 266,573.63$ 359,313.96$ 392,104.96$ 299,365.91$ 281,835.49$ 275,194.77$ 314,088.83$ 420,217.94$ 3,482,526.39$ Alimentos 115,296.95$ 97,060.05$ 86,214.65$ 121,232.23$ 128,066.70$ 172,620.81$ 188,374.19$ 143,820.70$ 135,398.77$ 132,208.45$ 150,893.85$ 201,880.16$ 1,673,067.51$ Hamburguesa c/ papas 60,154.93$ 50,640.03$ 44,981.55$ 63,251.60$ 66,817.41$ 90,063.03$ 98,282.18$ 75,036.89$ 70,642.84$ 68,978.32$ 78,727.23$ 105,328.78$ 872,904.79$ Hot Dogs 28,824.24 24,265.01 21,553.66 30,308.06 32,016.68 43,155.20 47,093.55 35,955.17 33,849.69 33,052.11 37,723.46 50,470.04 418,266.88 Rebanada de Pizza 26,317.78 22,155.01 19,679.43 27,672.57 29,232.62 39,402.58 42,998.46 32,828.64 30,906.24 30,178.02 34,443.16 46,081.34 381,895.84 Dulcería 42,609.74$ 35,870.02$ 31,861.93$ 44,803.21$ 47,329.00$ 63,794.65$ 69,616.55$ 53,151.13$ 50,038.68$ 48,859.65$ 55,765.12$ 74,607.89$ 618,307.56$ Galletas 7,519.37$ 6,330.00$ 5,622.69$ 7,906.45$ 8,352.18$ 11,257.88$ 12,285.27$ 9,379.61$ 8,830.35$ 8,622.29$ 9,840.90$ 13,166.10$ 109,113.10$ Pan dulce 5,012.91 4,220.00 3,748.46 5,270.97 5,568.12 7,505.25 8,190.18 6,253.07 5,886.90 5,748.19 6,560.60 8,777.40 72,742.07 Frituras 30,077.47 25,320.01 22,490.78 31,625.80 33,408.71 45,031.51 49,141.09 37,518.44 35,321.42 34,489.16 39,363.61 52,664.39 436,452.39 Bebidas 82,086.42$ 69,102.54$ 61,381.08$ 86,312.07$ 91,177.93$ 122,898.51$ 134,114.23$ 102,394.09$ 96,398.04$ 94,126.67$ 107,429.86$ 143,729.90$ 1,191,151.32$ Gaseosas (600ml) 17,545.19$ 14,770.01$ 13,119.62$ 18,448.38$ 19,488.41$ 26,268.38$ 28,665.64$ 21,885.76$ 20,604.16$ 20,118.68$ 22,962.11$ 30,720.89$ 254,597.23$ Gaseosas (lata) 11,279.05 9,495.01 8,434.04 11,859.67 12,528.26 16,886.82 18,427.91 14,069.42 13,245.53 12,933.44 14,761.35 19,749.15 163,669.65 Jugos 22,558.10 18,990.01 16,868.08 23,719.35 25,056.53 33,773.64 36,855.82 28,138.83 26,491.06 25,866.87 29,522.71 39,498.29 327,339.29 Agua natural 30,704.08 25,847.51 22,959.34 32,284.67 34,104.72 45,969.67 50,164.86 38,300.08 36,057.28 35,207.69 40,183.69 53,761.56 445,545.15Área de juegos 65,606.47$ 55,229.28$ 49,058.01$ 68,983.77$ 72,872.74$ 98,224.99$ 107,189.01$ 81,837.10$ 77,044.85$ 75,229.48$ 85,861.88$ 114,874.20$ 952,011.78$ Videojuegos 7,018.08$ 5,908.00$ 5,247.85$ 7,379.35$ 7,795.36$ 10,507.35$ 11,466.25$ 8,754.30$ 8,241.66$ 8,047.47$ 9,184.84$ 12,288.36$ 101,838.89$ Simuladores 7,832.67 6,593.75 5,856.97 8,235.88 8,700.18 11,726.96 12,797.16 9,770.43 9,198.29 8,981.55 10,250.94 13,714.68 113,659.48 Mesas de juego 38,850.06$ 32,705.02$ 29,050.59$ 40,849.99$ 43,152.91$ 58,165.71$ 63,473.91$ 48,461.32$ 45,623.50$ 44,548.50$ 50,844.67$ 68,024.84$ 563,751.01$ Billar 26,317.78$ 22,155.01$ 19,679.43$ 27,672.57$ 29,232.62$ 39,402.58$ 42,998.46$ 32,828.64$ 30,906.24$ 30,178.02$ 34,443.16$ 46,081.34$ 381,895.84$ Futbolitos 12,532.28 10,550.01 9,371.16 13,177.42 13,920.29 18,763.13 20,475.45 15,632.68 14,717.26 14,370.48 16,401.51 21,943.50 181,855.16 Montables para niños 2,506.46 2,110.00 1,874.23 2,635.48 2,784.06 3,752.63 4,095.09 3,126.54 2,943.45 2,874.10 3,280.30 4,388.70 36,371.03 Productos de retención 9,399.21 7,912.50 7,028.37 9,883.06 10,440.22 14,072.35 15,356.59 11,724.51 11,037.94 10,777.86 12,301.13 16,457.62 136,391.37

TOTAL DE INGRESOS 759,331.17$ 606,508.93$ 529,758.00$ 768,761.92$ 775,499.67$ 1,012,403.50$ 1,217,565.48$ 801,041.88$ 678,922.18$ 702,555.30$ 906,394.69$ 1,252,091.87$ 10,010,834.60$ PORCENTAJE 7.59% 6.06% 5.29% 7.68% 7.75% 10.11% 12.16% 8.00% 6.78% 7.02% 9.05% 12.51% 100.00%


TOTAL






SERVICIOS $ 71,538.47 $ 47,435.53 $ 41,536.76 $ 57,290.08 Luz kW/h 5,925 $ 0.88 5,204.88 5,550 $ 0.88 4,875.45 5,250 $ 0.88 4,611.92 6,000 $ 0.88 5,270.76 Agua m3 113 16.78 1,888.19 107 16.78 1,787.49 102 16.78 1,711.96 105 16.78 1,762.31 Gas Lts. 4,000 6.93 27,738.04 1,680 6.93 11,649.98 1,450 6.93 10,055.04 1,980 6.93 13,730.33 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 5 320.00 1,600.00 3 290.00 870.00 2 310.00 620.00 5 290.00 1,450.00 Diesel Lts. 3,879 9.05 35,107.37 3,122 9.05 28,252.62 2,711 9.05 24,537.85 3,876 9.05 35,076.68 CAFETERIA $ 124,590.01 $ 104,883.19 $ 93,163.64 $ 131,003.67 ALIMENTOS $ 46,748.77 $ 39,354.36 $ 34,956.94 $ 49,155.31 Hamburguesas Pieza 1,318 $ 18.21 24,013.50 1,110 $ 18.21 20,215.20 986 $ 18.21 17,956.37 1,386 $ 18.21 25,249.67 Hot-Dogs Pieza 948 8.32 7,884.36 798 8.32 6,637.26 709 8.32 5,895.62 996 8.32 8,290.23 Pizza Rebanada 1,442 10.30 14,850.92 1,214 10.30 12,501.90 1,078 10.30 11,104.95 1,516 10.30 15,615.41 BEBIDAS $ 51,913.66 $ 43,702.30 $ 38,819.05 $ 54,586.08 Gaseosa 600 ml. Botella 1,442 $ 8.43 12,155.84 1,214 $ 8.43 10,233.11 1,078 $ 8.43 9,089.67 1,516 $ 8.43 12,781.60 Gaseosa de lata Lata 1,236 6.66 8,225.76 1,041 6.66 6,924.66 924 6.66 6,150.91 1,300 6.66 8,649.20 Jugos Lata 1,854 6.66 12,338.63 1,561 6.66 10,386.99 1,386 6.66 9,226.36 1,949 6.66 12,973.80 Agua 600 ml. Botella 2,884 6.66 19,193.43 2,428 6.66 16,157.54 2,157 6.66 14,352.11 3,033 6.66 20,181.47 DULCERIA $ 25,927.58 $ 21,826.53 $ 19,387.65 $ 27,262.29 Galletas paquete 824 $ 6.28 5,176.74 694 $ 6.28 4,357.92 616 $ 6.28 3,870.97 866 $ 6.28 5,443.23 Pan dulce paquete 330 7.99 2,632.24 277 7.99 2,215.89 246 7.99 1,968.29 347 7.99 2,767.74 Frituras bolsa 3,296 5.50 18,118.60 2,775 5.50 15,252.72 2,465 5.50 13,548.39 3,466 5.50 19,051.31 INTENDENCIA $ 3,813.62 $ 4,225.05 $ 4,304.79 $ 3,714.99 Articulos de Limpieza $ 3,813.62 $ 4,225.05 $ 4,304.79 $ 3,714.99 Aromatizante galón 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 Desinfectante caja 3 166.38 499.13 3 166.38 499.13 3 166.38 499.13 1 166.38 166.38 Limpiador multiusos caja 2 346.06 692.12 4 346.06 1,384.24 4 346.06 1,384.24 2 346.06 692.12 Detergente multiusos caja 2 234.12 468.25 3 234.12 702.37 2 234.12 468.25 3 234.12 702.37 Mapeadores paquete 3 463.85 1,391.56 2 463.85 927.71 3 463.85 1,391.56 3 463.85 1,391.56 Escobas paquete 2 65.88 131.77 2 65.88 131.77 1 65.88 65.88 2 65.88 131.77 Recojedores paquete 3 84.11 252.32 3 84.11 252.32 2 84.11 168.21 3 84.11 252.32 Franelas paquete 2 50.96 101.93 1 50.96 50.96 1 50.96 50.96 2 50.96 101.93

TOTAL MENSUAL

$ 199,942.10 TOTAL

MENSUAL $ 156,543.77

TOTAL MENSUAL

$ 139,005.19 TOTAL

MENSUAL $ 192,008.74


CANTIDADCONCEPTO UNIDAD


CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTAL VALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDAD

VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR

UNITARIO



SERVICIOS $ 57,959.80 $ 71,820.18 $ 32,408.39 $ 57,186.34 Luz kW/h 6,150 $ 0.88 5,402.53 6,675 $ 0.88 5,863.72 6,750 $ 0.88 16,204.19 5,775 $ 0.88 5,073.11 Agua m3 105 16.78 1,762.31 129 16.78 2,165.12 135 16.78 2,265.83 126 16.78 2,114.77 Gas Lts. 2,100 6.93 14,562.47 2,600 6.93 18,029.73 2,010 6.93 13,938.37 1,980 6.93 13,730.33 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 2 330.00 660.00 4 350.00 1,400.00 4 380.00 1,520.00 Diesel Lts. 3,897 9.05 35,272.49 4,983 9.05 45,101.61 6,810 9.05 61,638.64 3,839 9.05 34,748.13 CAFETERIA $ 138,389.01 $ 186,534.22 $ 203,557.34 $ 155,412.80 ALIMENTOS $ 51,926.44 $ 69,991.53 $ 76,378.96 $ 58,314.12 Hamburguesas Pieza 1,464 $ 18.21 26,673.12 1,974 $ 18.21 35,952.63 2,154 $ 18.21 39,233.67 1,645 $ 18.21 29,954.28 Hot-Dogs Pieza 1,053 8.32 8,757.59 1,419 8.32 11,804.34 1,548 8.32 12,881.60 1,182 8.32 9,834.90 Pizza Rebanada 1,602 10.30 16,495.73 2,159 10.30 22,234.56 2,356 10.30 24,263.69 1,799 10.30 18,524.94 BEBIDAS $ 57,663.37 $ 77,724.32 $ 84,817.44 $ 64,756.77 Gaseosa 600 ml. Botella 1,602 $ 8.43 13,502.16 2,159 $ 8.43 18,199.53 2,356 $ 8.43 19,860.42 1,799 $ 8.43 15,163.12 Gaseosa de lata Lata 1,373 6.66 9,136.80 1,851 6.66 12,315.47 2,019 6.66 13,439.38 1,542 6.66 10,260.76 Jugos Lata 2,059 6.66 13,705.20 2,776 6.66 18,473.21 3,029 6.66 20,159.08 2,313 6.66 15,391.13 Agua 600 ml. Botella 3,203 6.66 21,319.20 4,318 6.66 28,736.10 4,712 6.66 31,358.56 3,598 6.66 23,941.76 DULCERIA $ 28,799.20 $ 38,818.37 $ 42,360.94 $ 32,341.90 Galletas paquete 915 $ 6.28 5,750.09 1,234 $ 6.28 7,750.54 1,346 $ 6.28 8,457.85 1,028 $ 6.28 6,457.44 Pan dulce paquete 366 7.99 2,923.78 493 7.99 3,940.95 539 7.99 4,300.60 411 7.99 3,283.44 Frituras bolsa 3,661 5.50 20,125.33 4,935 5.50 27,126.88 5,385 5.50 29,602.48 4,111 5.50 22,601.03 INTENDENCIA $ 3,332.49 $ 3,979.48 $ 4,458.77 $ 4,640.72 Articulos de Limpieza $ 3,332.49 $ 3,979.48 $ 4,458.77 $ 4,640.72 Aromatizante galón 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 3 $ 138.28 414.83 Desinfectante caja 3 166.38 499.13 2 166.38 332.75 3 166.38 499.13 3 166.38 499.13 Limpiador multiusos caja 1 346.06 346.06 3 346.06 1,038.18 4 346.06 1,384.24 4 346.06 1,384.24 Detergente multiusos caja 2 234.12 468.25 4 234.12 936.49 4 234.12 936.49 2 234.12 468.25 Mapeadores paquete 3 463.85 1,391.56 2 463.85 927.71 2 463.85 927.71 3 463.85 1,391.56 Escobas paquete 2 65.88 131.77 3 65.88 197.65 3 65.88 197.65 4 65.88 263.54 Recojedores paquete 2 84.11 168.21 2 84.11 168.21 1 84.11 84.11 2 84.11 168.21 Franelas paquete 1 50.96 50.96 2 50.96 101.93 3 50.96 152.89 1 50.96 50.96

TOTAL MENSUAL

$ 199,681.30 TOTAL

MENSUAL $ 262,333.88

TOTAL MENSUAL

$ 240,424.50 TOTAL

MENSUAL $ 217,239.86


CONCEPTO UNIDADMAYO JUNIO AGOSTO

VALOR UNITARIO



JULIOVALOR


VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL

SERVICIOS $ 46,704.33 $ 29,207.93 $ 70,655.37 $ 87,478.82 Luz kW/h 5,475 $ 0.88 4,809.57 5,325 $ 0.88 14,603.96 5,700 $ 0.88 5,007.22 6,375 $ 0.88 5,600.18 Agua m3 119 16.78 1,988.89 98 16.78 1,636.43 123 16.78 2,064.42 129 16.78 2,165.12 Gas Lts. 2,000 6.93 13,869.02 1,870 6.93 12,967.53 2,980 6.93 20,664.84 3,200 6.93 22,190.43 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 3 310.00 930.00 4 320.00 1,280.00 3 300.00 900.00 Diesel Lts. 2,771 9.05 25,076.84 3,215 9.05 29,099.80 4,601 9.05 41,638.88 6,256 9.05 56,623.08 CAFETERIA $ 146,312.05 $ 142,864.59 $ 163,056.05 $ 218,151.91 ALIMENTOS $ 54,899.33 $ 53,605.77 $ 61,182.03 $ 81,855.14 Hamburguesas Pieza 1,548 $ 18.21 28,200.21 1,512 $ 18.21 27,535.74 1,725 $ 18.21 31,427.45 2,309 $ 18.21 42,046.63 Hot-Dogs Pieza 1,113 8.32 9,258.98 1,087 8.32 9,040.82 1,240 8.32 10,318.58 1,659 8.32 13,805.18 Pizza Rebanada 1,693 10.30 17,440.15 1,654 10.30 17,029.22 1,887 10.30 19,436.00 2,525 10.30 26,003.34 BEBIDAS $ 60,964.71 $ 59,528.24 $ 67,941.53 $ 90,898.65 Gaseosa 600 ml. Botella 1,693 $ 8.43 14,275.19 1,654 $ 8.43 13,938.83 1,887 $ 8.43 15,908.84 2,525 $ 8.43 21,284.37 Gaseosa de lata Lata 1,452 6.66 9,659.90 1,417 6.66 9,432.29 1,618 6.66 10,765.38 2,164 6.66 14,402.96 Jugos Lata 2,177 6.66 14,489.85 2,126 6.66 14,148.44 2,426 6.66 16,148.08 3,246 6.66 21,604.43 Agua 600 ml. Botella 3,387 6.66 22,539.77 3,307 6.66 22,008.68 3,774 6.66 25,119.23 5,050 6.66 33,606.90 DULCERIA $ 30,448.01 $ 29,730.58 $ 33,932.49 $ 45,398.11 Galletas paquete 968 $ 6.28 6,079.30 945 $ 6.28 5,936.06 1,078 $ 6.28 6,775.01 1,443 $ 6.28 9,064.26 Pan dulce paquete 387 7.99 3,091.17 378 7.99 3,018.33 431 7.99 3,444.92 577 7.99 4,608.95 Frituras bolsa 3,871 5.50 21,277.54 3,780 5.50 20,776.19 4,314 5.50 23,712.55 5,771 5.50 31,724.91 INTENDENCIA $ 4,637.48 $ 3,415.68 $ 4,655.76 $ 4,560.18 Articulos de Limpieza $ 4,637.48 $ 3,415.68 $ 4,655.76 $ 4,560.18 Aromatizante galón 3 $ 138.28 414.83 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 2 $ 138.28 276.56 Desinfectante caja 4 166.38 665.50 3 166.38 499.13 3 166.38 499.13 4 166.38 665.50 Limpiador multiusos caja 2 346.06 692.12 2 346.06 692.12 4 346.06 1,384.24 3 346.06 1,038.18 Detergente multiusos caja 4 234.12 936.49 3 234.12 702.37 3 234.12 702.37 3 234.12 702.37 Mapeadores paquete 3 463.85 1,391.56 2 463.85 927.71 3 463.85 1,391.56 3 463.85 1,391.56 Escobas paquete 2 65.88 131.77 2 65.88 131.77 2 65.88 131.77 2 65.88 131.77 Recojedores paquete 3 84.11 252.32 1 84.11 84.11 2 84.11 168.21 3 84.11 252.32 Franelas paquete 3 50.96 152.89 2 50.96 101.93 2 50.96 101.93 2 50.96 101.93

TOTAL MENSUAL

$ 197,653.86 TOTAL

MENSUAL $ 175,488.20

TOTAL MENSUAL

$ 238,367.17 TOTAL

MENSUAL $ 310,190.91

2,528,879.48$ NOTA


CONCEPTO UNIDADSEPTIEMBRE OCTUBRE

VALOR UNITARIO


DICIEMBRENOVIEMBRE

VALOR TOTAL


0.7 Lt.



TOTAL ANUAL

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIO





Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60


Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80





TOTAL $ 18.21


UNITARIOVALOR TOTAL

HAMBURGUESAS

Verduras

CONCEPTO

Abarrotes

Lácteos

Carnes

Panadería





TOTAL $ 8.32

NOTAS:

$0.43

$1.58

VALOR TOTAL

UNIDADVALOR

UNITARIO

HOT-DOGS

Verduras

CONCEPTO CANTIDAD

Abarrotes

Carnes

Panadería




TOTAL $ 102.99 $ 10.30

NOTAS:

CONCEPTO


Abarrotes


UNITARIOVALOR TOTAL

Costo por rebanada

Lácteos

Carnes


Agua 600 ml. 24 botella $ 6.66 $ 159.72

VALOR TOTALUNIDADCONCEPTO CANTIDADVALOR

UNITARIO

BEBIDAS


DULCERÍA


UNITARIOCONCEPTO


TOTAL $ 1,549.64

INTENDENCIA

UNIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTALCONCEPTO CANTIDAD


COSTOS FIJOS ESTIMADOS 2013La estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa para el año 2013, se estiman a partir de un aumento del 10% con respecto al año anterior por concepto de inflación para los precios de los artículos y por el aumento salarial anual para la nómina. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.


ADMINISTRATIVOS $ 40,478.43 $ 28,135.77 $ 40,478.43 $ 28,135.77 Sueldos y Salarios $ 26,620.00 $ 26,620.00 $ 26,620.00 $ 26,620.00 Gerente General Pesos 1 $10,648.00 $ 10,648.00 1 $10,648.00 $ 10,648.00 1 $10,648.00 $ 10,648.00 1 $10,648.00 $ 10,648.00 Jefe Operativo Pesos 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 1 $ 7,986.00 $ 7,986.00 Servicios $ 1,515.77 $ 1,515.77 $ 1,515.77 $ 1,515.77 Agua m3 15 $ 16.78 $ 251.76 15 $ 16.78 $ 251.76 15 $ 16.78 $ 251.76 15 $ 16.78 $ 251.76 Drenaje - 15 $ 0.22 $ 3.35 15 $ 0.22 $ 3.35 15 $ 0.22 $ 3.35 15 $ 0.22 $ 3.35 Saneamiento - 15 $ 0.28 $ 4.19 15 $ 0.28 $ 4.19 15 $ 0.28 $ 4.19 15 $ 0.28 $ 4.19 Electricidad kW/h 750 $ 0.88 $ 658.85 750 $ 0.88 $ 658.85 750 $ 0.88 $ 658.85 750 $ 0.88 $ 658.85 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62



Servicio 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50


TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87

TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87


CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO




VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62



Servicio 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50


TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87

TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87


CANTIDAD

AGOSTOMAYO JUNIOCONCEPTO UNIDAD


JULIOVALOR

UNITARIOVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62 1 $ 597.62 $ 597.62



Servicio 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50 1 $ 3,327.50 $ 3,327.50


TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87

TOTAL MENSUAL

$ 136,443.53 TOTAL

MENSUAL $ 124,100.87

1,563,266.37$

COSTOS FIJOS AÑO 2013NOVIEMBRE DICIEMBRESEPTIEMBRE

VALOR TOTAL

OCTUBRE

TOTAL ANUAL

CONCEPTO UNIDADCANTIDAD

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIOVALOR TOTALVALOR TOTAL CANTIDAD

VALOR UNITARIO


UNITARIO


En esta tabla se muestra la proyección de precios para el año 2014, quinto año de operaciones de Go Karts Los Mochis. Se estimaron con una aumento del 15% con respecto a los precios del año anterior, atribuido principalmente a la inflación.


DIC MAY JUN JUL AGO


Concepto M E S



Se proyectan las ventas para el quinto año de operaciones (2014) aumentando un 17% con respecto a las ventas proyectadas del año anterior. Esto se determinó por la aceptación en el mercado que se espera lograr.

Go-Karts Entrada Gral. 4,862 4,058 3,666 5,112 5,263 7,896 8,684 6,321 5,854 5,622 6,578 9,450 73,367 Paseo 4,693 3,746 3,226 4,806 4,949 6,428 9,330 4,837 3,574 3,890 5,797 8,446 63,724 Renta de instalaciones 11 6 5 7 9 8 8 7 6 5 6 14 92Cafetería Alimentos 66,030 Hamburguesa c/ papas 1,556 1,299 1,173 1,636 1,684 2,527 2,779 2,023 1,873 1799 2,105 3,024 23,477 Hot Dogs 1,118 933 843 1,176 1,210 1,816 1,997 1,454 1,347 1,293 1,513 2,174 16,874 Rebanada de Pizza 1,702 1,420 1,283 1,789 1,842 2,764 3,039 2,212 2,049 1,968 2,302 3,308 25,678 Dulcería #¡REF! Galletas 972 812 733 1,022 1,053 1,579 1,737 1,264 1,171 1,124 1,316 1,890 14,673 Pan dulce 389 325 293 409 421 632 695 506 468 450 526 756 5,869 Frituras 3,889 3,246 2,933 4,090 4,210 6,317 6,947 5,057 4,684 4,498 5,263 7,560 58,694 Bebidas 132,060 Gaseosas (600ml) 1,702 1,420 1,283 1,789 1,842 2,764 3,039 2,212 2,049 1,968 2,302 3,308 25,678 Gaseosas (lata) 1,459 1,217 1,100 1,534 1,579 2,369 2,605 1,896 1,756 1,687 1,974 2,835 22,010 Jugos 2,188 1,826 1,650 2,300 2,368 3,553 3,908 2,845 2,635 2,530 2,960 4,253 33,015 Agua natural 3,403 2,841 2,566 3,578 3,684 5,527 6,079 4,425 4,098 3,935 4,605 6,615 51,357Área de juegos Videojuegos 2,723 2,272 2,053 2,863 2,947 4,422 4,863 3,540 3,279 3,148 3,684 5,292 41,085 Simuladores 1,215 1,015 917 1,278 1,316 1,974 2,171 1,580 1,464 1,406 1,645 2,363 18,342 Mesas de juego 19,809 Billar 340 284 257 358 368 553 608 442 410 394 460 662 5,136 Futbolitos 972 812 733 1,022 1,053 1,579 1,737 1,264 1,171 1,124 1,316 1,890 14,673 Montables para niños 972 812 733 1,022 1,053 1,579 1,737 1,264 1,171 1,124 1,316 1,890 14,673 Productos de retención 729 609 550 767 789 1,184 1,303 948 878 843 987 1,418 11,005


TOTAL





Go-Karts 631,248.54$ 481,050.98$ 414,348.93$ 610,227.49$ 644,121.50$ 813,594.74$ 1,125,003.51$ 624,138.45$ 478,742.94$ 501,144.75$ 718,308.91$ 1,091,379.51$ 8,133,310.24$ Entrada Gral. 42,515.75$ 35,487.58$ 32,061.07$ 44,704.38$ 46,023.97$ 69,048.32$ 75,938.34$ 55,281.08$ 51,197.66$ 49,165.02$ 57,528.28$ 82,644.69$ 641,596.16$ Paseo 492,537.44 393,093.21 338,562.70 504,307.89 519,392.24 674,586.17 979,104.92 507,642.15 375,075.09 408,254.57 608,310.44 886,304.38 6,687,171.21 Renta de instalaciones 96,195.34 52,470.19 43,725.16 61,215.22 78,705.28 69,960.25 69,960.25 61,215.22 52,470.19 43,725.16 52,470.19 122,430.44 804,542.88Cafetería 325,670.66$ 271,834.88$ 245,587.81$ 342,435.57$ 352,543.62$ 528,910.15$ 581,687.71$ 423,453.08$ 392,174.08$ 376,604.04$ 440,666.62$ 633,058.33$ 4,914,626.56$ Alimentos 156,457.97$ 130,594.30$ 117,984.74$ 164,512.13$ 169,368.22$ 254,097.83$ 279,453.10$ 203,434.38$ 188,407.39$ 180,927.27$ 211,704.07$ 304,132.46$ 2,361,073.86$ Hamburguesa c/ papas 81,630.24$ 68,136.16$ 61,557.26$ 85,832.42$ 88,366.03$ 132,572.78$ 145,801.62$ 106,139.68$ 98,299.51$ 94,396.83$ 110,454.30$ 158,677.81$ 1,231,864.62$ Hot Dogs 39,114.49 32,648.58 29,496.19 41,128.03 42,342.05 63,524.46 69,863.28 50,858.60 47,101.85 45,231.82 52,926.02 76,033.12 590,268.46 Rebanada de Pizza 35,713.23 29,809.57 26,931.30 37,551.68 38,660.14 58,000.59 63,788.21 46,436.11 43,006.04 41,298.62 48,323.76 69,421.54 538,940.77 Dulcería 57,821.42$ 48,263.11$ 43,603.06$ 60,797.96$ 62,592.60$ 93,905.72$ 103,276.15$ 75,182.27$ 69,628.82$ 66,864.42$ 78,238.46$ 112,396.78$ 872,570.77$ Galletas 10,203.78$ 8,517.02$ 7,694.66$ 10,729.05$ 11,045.75$ 16,571.60$ 18,225.20$ 13,267.46$ 12,287.44$ 11,799.60$ 13,806.79$ 19,834.73$ 153,983.08$ Pan dulce 6,802.52 5,678.01 5,129.77 7,152.70 7,363.84 11,047.73 12,150.13 8,844.97 8,191.63 7,866.40 9,204.52 13,223.15 102,655.39 Frituras 40,815.12 34,068.08 30,778.63 42,916.21 44,183.01 66,286.39 72,900.81 53,069.84 49,149.75 47,198.42 55,227.15 79,338.90 615,932.31 Bebidas 111,391.27$ 92,977.46$ 84,000.01$ 117,125.48$ 120,582.81$ 180,906.60$ 198,958.46$ 144,836.43$ 134,137.87$ 128,812.35$ 150,724.09$ 216,529.09$ 1,680,981.93$ Gaseosas (600ml) 23,808.82$ 19,873.05$ 17,954.20$ 25,034.45$ 25,773.42$ 38,667.06$ 42,525.47$ 30,957.41$ 28,670.69$ 27,532.41$ 32,215.84$ 46,281.03$ 359,293.85$ Gaseosas (lata) 15,305.67 12,775.53 11,541.99 16,093.58 16,568.63 24,857.40 27,337.80 19,901.19 18,431.16 17,699.41 20,710.18 29,752.09 230,974.62 Jugos 30,611.34 25,551.06 23,083.97 32,187.16 33,137.26 49,714.79 54,675.61 39,802.38 36,862.32 35,398.81 41,420.36 59,504.18 461,949.23 Agua natural 41,665.44 34,777.83 31,419.85 43,810.30 45,103.49 67,667.36 74,419.58 54,175.46 50,173.71 48,181.72 56,377.71 80,991.80 628,764.23Área de juegos 89,027.98$ 74,311.00$ 67,135.88$ 93,610.98$ 96,374.20$ 144,587.19$ 159,014.89$ 115,758.58$ 107,207.90$ 102,951.55$ 120,464.22$ 173,057.98$ 1,343,502.35$ Videojuegos 9,523.53$ 7,949.22$ 7,181.68$ 10,013.78$ 10,309.37$ 15,466.82$ 17,010.19$ 12,382.96$ 11,468.28$ 11,012.96$ 12,886.33$ 18,512.41$ 143,717.54$ Simuladores 10,628.94 8,871.90 8,015.27 11,176.10 11,505.99 17,262.08 18,984.59 13,820.27 12,799.42 12,291.25 14,382.07 20,661.17 160,399.04 Mesas de juego 52,719.53$ 44,004.60$ 39,755.73$ 55,433.44$ 57,069.72$ 85,619.92$ 94,163.55$ 68,548.54$ 63,485.10$ 60,964.62$ 71,335.07$ 102,479.42$ 795,579.23$ Billar 35,713.23$ 29,809.57$ 26,931.30$ 37,551.68$ 38,660.14$ 58,000.59$ 63,788.21$ 46,436.11$ 43,006.04$ 41,298.62$ 48,323.76$ 69,421.54$ 538,940.77$ Futbolitos 17,006.30 14,195.03 12,824.43 17,881.75 18,409.59 27,619.33 30,375.34 22,112.43 20,479.06 19,666.01 23,011.31 33,057.88 256,638.46 Montables para niños 3,401.26 2,839.01 2,564.89 3,576.35 3,681.92 5,523.87 6,075.07 4,422.49 4,095.81 3,933.20 4,602.26 6,611.58 51,327.69 Productos de retención 12,754.73 10,646.27 9,618.32 13,411.31 13,807.19 20,714.50 22,781.50 16,584.32 15,359.30 14,749.51 17,258.48 24,793.41 192,478.85

TOTAL DE INGRESOS 1,045,947.19$ 827,196.85$ 727,072.63$ 1,046,274.04$ 1,093,039.32$ 1,487,092.07$ 1,865,706.11$ 1,163,350.12$ 978,124.92$ 980,700.33$ 1,279,439.75$ 1,897,495.82$ 14,391,439.16$ PORCENTAJE 7.27% 5.75% 5.05% 7.27% 7.60% 10.33% 12.96% 8.08% 6.80% 6.81% 8.89% 13.18% 100.00%


TOTAL






SERVICIOS $ 86,642.12 $ 58,307.66 $ 50,756.85 $ 72,134.33 Luz kW/h 5,925 $ 0.97 5,725.36 5,550 $ 0.97 5,363.00 5,250 $ 0.97 5,073.11 6,000 $ 0.97 5,797.84 Agua m3 113 18.46 2,077.01 107 18.46 1,966.24 102 18.46 1,883.15 105 18.46 1,938.54 Gas Lts. 4,000 7.63 30,511.84 1,680 7.63 12,814.97 1,450 7.63 11,060.54 1,980 7.63 15,103.36 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 5 320.00 1,600.00 3 290.00 870.00 2 310.00 620.00 5 290.00 1,450.00 Diesel Lts. 4,693 9.96 46,727.90 3,746 9.96 37,293.45 3,226 9.96 32,120.05 4,806 9.96 47,844.59 CAFETERIA $ 161,717.83 $ 134,984.67 $ 121,951.20 $ 170,042.76 ALIMENTOS $ 60,679.90 $ 50,649.06 $ 45,758.63 $ 63,803.59 Hamburguesas Pieza 1,556 $ 20.04 31,169.52 1,299 $ 20.04 26,016.96 1,173 $ 20.04 23,504.89 1,636 $ 20.04 32,774.07 Hot-Dogs Pieza 1,118 9.15 10,233.89 933 9.15 8,542.16 843 9.15 7,717.37 1,176 9.15 10,760.72 Pizza Rebanada 1,702 11.33 19,276.49 1,420 11.33 16,089.94 1,283 11.33 14,536.37 1,789 11.33 20,268.81 BEBIDAS $ 67,383.93 $ 56,244.86 $ 50,814.13 $ 70,852.73 Gaseosa 600 ml. Botella 1,702 $ 9.27 15,778.28 1,420 $ 9.27 13,170.01 1,283 $ 9.27 11,898.38 1,789 $ 9.27 16,590.52 Gaseosa de lata Lata 1,459 7.32 10,677.03 1,217 7.32 8,912.04 1,100 7.32 8,051.53 1,534 7.32 11,226.66 Jugos Lata 2,188 7.32 16,015.55 1,826 7.32 13,368.06 1,650 7.32 12,077.30 2,300 7.32 16,840.00 Agua 600 ml. Botella 3,403 7.32 24,913.07 2,841 7.32 20,794.76 2,566 7.32 18,786.91 3,578 7.32 26,195.55 DULCERIA $ 33,654.00 $ 28,090.74 $ 25,378.44 $ 35,386.45 Galletas paquete 972 $ 6.91 6,719.41 812 $ 6.91 5,608.64 733 $ 6.91 5,067.10 1,022 $ 6.91 7,065.31 Pan dulce paquete 389 8.78 3,416.65 325 8.78 2,851.85 293 8.78 2,576.49 409 8.78 3,592.53 Frituras bolsa 3,889 6.05 23,517.94 3,246 6.05 19,630.25 2,933 6.05 17,734.85 4,090 6.05 24,728.60 INTENDENCIA $ 4,194.98 $ 4,647.55 $ 4,735.27 $ 4,086.49 Articulos de Limpieza $ 4,194.98 $ 4,647.55 $ 4,735.27 $ 4,086.49 Aromatizante galón 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 Desinfectante caja 3 183.01 549.04 3 183.01 549.04 3 183.01 549.04 1 183.01 183.01 Limpiador multiusos caja 2 380.67 761.33 4 380.67 1,522.66 4 380.67 1,522.66 2 380.67 761.33 Detergente multiusos caja 2 257.54 515.07 3 257.54 772.61 2 257.54 515.07 3 257.54 772.61 Mapeadores paquete 3 510.24 1,530.72 2 510.24 1,020.48 3 510.24 1,530.72 3 510.24 1,530.72 Escobas paquete 2 72.47 144.95 2 72.47 144.95 1 72.47 72.47 2 72.47 144.95 Recojedores paquete 3 92.52 277.55 3 92.52 277.55 2 92.52 185.03 3 92.52 277.55 Franelas paquete 2 56.06 112.12 1 56.06 56.06 1 56.06 56.06 2 56.06 112.12

TOTAL MENSUAL

$ 252,554.93 TOTAL

MENSUAL $ 197,939.88

TOTAL MENSUAL

$ 177,443.32 TOTAL

MENSUAL $ 246,263.58




CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR

UNITARIO




SERVICIOS $ 74,135.71 $ 93,323.62 $ 35,649.22 $ 72,690.94 Luz kW/h 6,150 $ 0.97 5,942.78 6,675 $ 0.97 6,450.09 6,750 $ 0.97 17,824.61 5,775 $ 0.97 5,580.42 Agua m3 105 18.46 1,938.54 129 18.46 2,381.64 135 18.46 2,492.41 126 18.46 2,326.25 Gas Lts. 2,100 7.63 16,018.72 2,600 7.63 19,832.70 2,010 7.63 15,332.20 1,980 7.63 15,103.36 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 2 330.00 660.00 4 350.00 1,400.00 4 380.00 1,520.00 Diesel Lts. 4,949 9.96 49,275.67 6,428 9.96 63,999.19 9,330 9.96 92,889.42 4,837 9.96 48,160.91 CAFETERIA $ 175,062.10 $ 262,640.18 $ 288,847.87 $ 210,273.51 ALIMENTOS $ 65,686.95 $ 98,548.07 $ 108,381.74 $ 78,899.01 Hamburguesas Pieza 1,684 $ 20.04 33,741.49 2,527 $ 20.04 50,621.31 2,779 $ 20.04 55,672.58 2,023 $ 20.04 40,528.15 Hot-Dogs Pieza 1,210 9.15 11,078.35 1,816 9.15 16,620.50 1,997 9.15 18,278.99 1,454 9.15 13,306.62 Pizza Rebanada 1,842 11.33 20,867.10 2,764 11.33 31,306.26 3,039 11.33 34,430.17 2,212 11.33 25,064.24 BEBIDAS $ 72,944.16 $ 109,435.84 $ 120,355.95 $ 87,615.91 Gaseosa 600 ml. Botella 1,842 $ 9.27 17,080.24 2,764 $ 9.27 25,624.94 3,039 $ 9.27 28,181.94 2,212 $ 9.27 20,515.70 Gaseosa de lata Lata 1,579 7.32 11,558.05 2,369 7.32 17,340.19 2,605 7.32 19,070.49 1,896 7.32 13,882.80 Jugos Lata 2,368 7.32 17,337.08 3,553 7.32 26,010.28 3,908 7.32 28,605.73 2,845 7.32 20,824.20 Agua 600 ml. Botella 3,684 7.32 26,968.79 5,527 7.32 40,460.44 6,079 7.32 44,497.80 4,425 7.32 32,393.21 DULCERIA $ 36,430.99 $ 54,656.27 $ 60,110.17 $ 43,758.60 Galletas paquete 1,053 $ 6.91 7,273.87 1,579 $ 6.91 10,912.76 1,737 $ 6.91 12,001.69 1,264 $ 6.91 8,736.91 Pan dulce paquete 421 8.78 3,698.58 632 8.78 5,548.86 695 8.78 6,102.56 506 8.78 4,442.50 Frituras bolsa 4,210 6.05 25,458.54 6,317 6.05 38,194.65 6,947 6.05 42,005.92 5,057 6.05 30,579.19 INTENDENCIA $ 3,665.74 $ 4,377.42 $ 4,904.65 $ 5,104.79 Articulos de Limpieza $ 3,665.74 $ 4,377.42 $ 4,904.65 $ 5,104.79 Aromatizante galón 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 3 $ 152.11 456.32 Desinfectante caja 3 183.01 549.04 2 183.01 366.03 3 183.01 549.04 3 183.01 549.04 Limpiador multiusos caja 1 380.67 380.67 3 380.67 1,142.00 4 380.67 1,522.66 4 380.67 1,522.66 Detergente multiusos caja 2 257.54 515.07 4 257.54 1,030.14 4 257.54 1,030.14 2 257.54 515.07 Mapeadores paquete 3 510.24 1,530.72 2 510.24 1,020.48 2 510.24 1,020.48 3 510.24 1,530.72 Escobas paquete 2 72.47 144.95 3 72.47 217.42 3 72.47 217.42 4 72.47 289.89 Recojedores paquete 2 92.52 185.03 2 92.52 185.03 1 92.52 92.52 2 92.52 185.03 Franelas paquete 1 56.06 56.06 2 56.06 112.12 3 56.06 168.18 1 56.06 56.06

TOTAL MENSUAL

$ 252,863.55 TOTAL

MENSUAL $ 360,341.22

TOTAL MENSUAL

$ 329,401.74 TOTAL

MENSUAL $ 288,069.25



VALOR UNITARIO



JULIOVALOR


VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL


SERVICIOS $ 59,278.27 $ 32,128.72 $ 89,501.62 $ 117,936.59 Luz kW/h 5,475 $ 0.97 5,290.53 5,325 $ 0.97 16,064.36 5,700 $ 0.97 5,507.94 6,375 $ 0.97 6,160.20 Agua m3 119 18.46 2,187.78 98 18.46 1,800.07 123 18.46 2,270.86 129 18.46 2,381.64 Gas Lts. 2,000 7.63 15,255.92 1,870 7.63 14,264.29 2,980 7.63 22,731.32 3,200 7.63 24,409.48 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 3 310.00 930.00 4 320.00 1,280.00 3 300.00 900.00 Diesel Lts. 3,574 9.96 35,584.04 3,890 9.96 38,731.84 5,797 9.96 57,711.49 8,446 9.96 84,085.27 CAFETERIA $ 194,741.34 $ 187,009.75 $ 218,821.22 $ 314,356.90 ALIMENTOS $ 73,071.01 $ 70,169.96 $ 82,106.28 $ 117,953.26 Hamburguesas Pieza 1,873 $ 20.04 37,534.47 1,799 $ 20.04 36,044.29 2,105 $ 20.04 42,175.63 3,024 $ 20.04 60,589.19 Hot-Dogs Pieza 1,347 9.15 12,323.70 1,293 9.15 11,834.43 1,513 9.15 13,847.53 2,174 9.15 19,893.26 Pizza Rebanada 2,049 11.33 23,212.84 1,968 11.33 22,291.24 2,302 11.33 26,083.12 3,308 11.33 37,470.81 BEBIDAS $ 81,144.03 $ 77,922.46 $ 91,177.54 $ 130,984.96 Gaseosa 600 ml. Botella 2,049 $ 9.27 19,000.27 1,968 $ 9.27 18,245.93 2,302 $ 9.27 21,349.67 3,308 $ 9.27 30,670.77 Gaseosa de lata Lata 1,756 7.32 12,857.33 1,687 7.32 12,346.87 1,974 7.32 14,447.14 2,835 7.32 20,754.66 Jugos Lata 2,635 7.32 19,285.99 2,530 7.32 18,520.30 2,960 7.32 21,670.72 4,253 7.32 31,131.99 Agua 600 ml. Botella 4,098 7.32 30,000.43 3,935 7.32 28,809.36 4,605 7.32 33,710.00 6,615 7.32 48,427.54 DULCERIA $ 40,526.30 $ 38,917.33 $ 45,537.40 $ 65,418.68 Galletas paquete 1,171 $ 6.91 8,091.55 1,124 $ 6.91 7,770.30 1,316 $ 6.91 9,092.07 1,890 $ 6.91 13,061.60 Pan dulce paquete 468 8.78 4,114.35 450 8.78 3,951.00 526 8.78 4,623.09 756 8.78 6,641.49 Frituras bolsa 4,684 6.05 28,320.41 4,498 6.05 27,196.04 5,263 6.05 31,822.24 7,560 6.05 45,715.59 INTENDENCIA $ 5,101.23 $ 3,757.25 $ 5,121.33 $ 5,016.20 Articulos de Limpieza $ 5,101.23 $ 3,757.25 $ 5,121.33 $ 5,016.20 Aromatizante galón 3 $ 152.11 456.32 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 2 $ 152.11 304.21 Desinfectante caja 4 183.01 732.05 3 183.01 549.04 3 183.01 549.04 4 183.01 732.05 Limpiador multiusos caja 2 380.67 761.33 2 380.67 761.33 4 380.67 1,522.66 3 380.67 1,142.00 Detergente multiusos caja 4 257.54 1,030.14 3 257.54 772.61 3 257.54 772.61 3 257.54 772.61 Mapeadores paquete 3 510.24 1,530.72 2 510.24 1,020.48 3 510.24 1,530.72 3 510.24 1,530.72 Escobas paquete 2 72.47 144.95 2 72.47 144.95 2 72.47 144.95 2 72.47 144.95 Recojedores paquete 3 92.52 277.55 1 92.52 92.52 2 92.52 185.03 3 92.52 277.55 Franelas paquete 3 56.06 168.18 2 56.06 112.12 2 56.06 112.12 2 56.06 112.12

TOTAL MENSUAL

$ 259,120.85 TOTAL

MENSUAL $ 222,895.72

TOTAL MENSUAL

$ 313,444.18 TOTAL

MENSUAL $ 437,309.68

3,337,647.89$ NOTA



VALOR UNITARIO


DICIEMBRENOVIEMBRE

VALOR TOTAL


0.7 Lt.



TOTAL ANUAL

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIO





Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60


Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80





TOTAL $ 20.04


UNITARIOVALOR TOTAL

HAMBURGUESAS

Verduras

CONCEPTO

Abarrotes

Lácteos

Carnes

Panadería





TOTAL $ 9.15

NOTAS:

$0.43

$1.58

VALOR TOTAL

UNIDADVALOR

UNITARIO

HOT-DOGS

Verduras

CONCEPTO CANTIDAD

Abarrotes

Carnes

Panadería




TOTAL $ 113.28 $ 11.33

NOTAS:

CONCEPTO


Abarrotes


UNITARIOVALOR TOTAL

Costo por rebanada

Lácteos

Carnes


Agua 600 ml. 24 botella $ 7.32 $ 175.69


UNITARIO

BEBIDAS


DULCERÍA


UNITARIOCONCEPTO


TOTAL $ 1,704.61

INTENDENCIA

UNIDADVALOR



COSTOS FIJOS ESTIMADOS 2014La estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa para el año 2014, se estiman a partir de un aumento del 10% con respecto al año anterior por concepto de inflación para los precios de los artículos y por el aumento salarial anual para la nómina. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.



Pago fijo 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38



Servicio 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25


TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20

TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20


CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO




VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38



Servicio 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25


TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20

TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20


CANTIDAD



JULIOVALOR

UNITARIOVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR TOTAL



ADMINISTRATIVOS $ 44,526.27 $ 30,949.35 $ 44,526.27 $ 30,949.35

Sueldos y Salarios $ 29,282.00 $ 29,282.00 $ 29,282.00 $ 29,282.00 Gerente General Pesos 1 $11,712.80 $ 11,712.80 1 $11,712.80 $ 11,712.80 1 $11,712.80 $ 11,712.80 1 $11,712.80 $ 11,712.80 Jefe Operativo Pesos 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 Jefe de Finanzas Pesos 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 1 $ 8,784.60 $ 8,784.60 Servicios $ 1,667.35 $ 1,667.35 $ 1,667.35 $ 1,667.35 Agua m3 15 $ 18.46 $ 276.93 15 $ 18.46 $ 276.93 15 $ 18.46 $ 276.93 15 $ 18.46 $ 276.93 Drenaje - 15 $ 0.25 $ 3.69 15 $ 0.25 $ 3.69 15 $ 0.25 $ 3.69 15 $ 0.25 $ 3.69 Saneamiento - 15 $ 0.31 $ 4.61 15 $ 0.31 $ 4.61 15 $ 0.31 $ 4.61 15 $ 0.31 $ 4.61 Electricidad kW/h 750 $ 0.97 $ 724.73 750 $ 0.97 $ 724.73 750 $ 0.97 $ 724.73 750 $ 0.97 $ 724.73 Teléfono,Visión por cable e Internet

Pago fijo 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38 1 $ 657.38 $ 657.38


OPERATIVOS $ 96,297.85 $ 96,297.85 $ 96,297.85 $ 96,297.85

Mantenimiento Preventivo de Go-Karts

Servicio 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25 1 $ 3,660.25 $ 3,660.25


TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20

TOTAL MENSUAL

$ 140,824.12 TOTAL

MENSUAL $ 127,247.20

1,608,427.88$

NOVIEMBRE DICIEMBRESEPTIEMBRE

VALOR TOTAL

OCTUBRE

TOTAL ANUAL



VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIO


En esta tabla se muestra la proyección de precios para el año 2015, sexto año de operaciones de Go Karts Los Mochis. Se estimaron con una aumento del 15% con respecto a los precios del año anterior, atribuido principalmente a la inflación.


DIC MAY JUN JUL AGO


Concepto M E S



Se proyectan las ventas para el sexto año de operaciones (2015) aumentando un 17% con respecto a las ventas proyectadas del año anterior. Esto se determinó por la aceptación en el mercado que se espera lograr.

Go-Karts Entrada Gral. 5,591 4,504 4,216 5,930 6,105 9,554 10,768 7,522 7,142 6,746 7,828 11,246 87,154 Paseo 5,491 4,345 3,775 6,199 7,177 9,514 12,969 6,676 4,932 5,408 7,942 13,007 87,434 Renta de instalaciones 10 7 7 8 7 10 11 8 8 6 9 15 106Cafetería Alimentos 78,438 Hamburguesa c/ papas 1,789 1,441 1,349 1,898 1,954 3,057 3,446 2,407 2,286 2159 2,505 3,599 27,889 Hot Dogs 1,286 1,036 970 1,364 1,404 2,197 2,477 1,730 1,643 1,552 1,801 2,587 20,045 Rebanada de Pizza 1,957 1,577 1,476 2,075 2,137 3,344 3,769 2,633 2,500 2,361 2,740 3,936 30,504 Dulcería #¡REF! Galletas 1,118 901 843 1,186 1,221 1,911 2,154 1,504 1,428 1,349 1,566 2,249 17,431 Pan dulce 447 360 337 474 488 764 861 602 571 540 626 900 6,972 Frituras 4,473 3,604 3,373 4,744 4,884 7,643 8,614 6,018 5,714 5,397 6,263 8,997 69,723 Bebidas 156,876 Gaseosas (600ml) 1,957 1,577 1,476 2,075 2,137 3,344 3,769 2,633 2,500 2,361 2,740 3,936 30,504 Gaseosas (lata) 1,677 1,351 1,265 1,779 1,831 2,866 3,230 2,257 2,143 2,024 2,348 3,374 26,146 Jugos 2,516 2,027 1,897 2,668 2,747 4,299 4,845 3,385 3,214 3,036 3,523 5,061 39,219 Agua natural 3,914 3,153 2,951 4,151 4,273 6,688 7,537 5,266 5,000 4,723 5,480 7,872 61,008Área de juegos Videojuegos 3,131 2,522 2,361 3,321 3,419 5,350 6,030 4,213 4,000 3,778 4,384 6,298 48,806 Simuladores 1,398 1,126 1,054 1,482 1,526 2,388 2,692 1,881 1,786 1,687 1,957 2,812 21,788 Mesas de juego 23,531 Billar 391 315 295 415 427 669 754 527 500 472 548 787 6,101 Futbolitos 1,118 901 843 1,186 1,221 1,911 2,154 1,504 1,428 1,349 1,566 2,249 17,431 Montables para niños 1,118 901 843 1,186 1,221 1,911 2,154 1,504 1,428 1,349 1,566 2,249 17,431 Productos de retención 839 676 632 889 916 1,433 1,615 1,128 1,071 1,012 1,174 1,687 13,073


TOTAL





Go-Karts 819,504.07$ 640,083.74$ 568,334.39$ 888,230.68$ 997,880.05$ 1,344,794.26$ 1,784,011.93$ 961,734.54$ 747,528.77$ 780,783.38$ 1,127,631.63$ 1,833,596.10$ 12,494,113.55$ Entrada Gral. 56,227.08$ 45,299.90$ 42,400.77$ 59,635.65$ 61,395.98$ 96,080.74$ 108,288.08$ 75,652.16$ 71,830.32$ 67,847.72$ 78,727.45$ 113,099.26$ 876,485.10$ Paseo 662,709.13 524,386.35 455,536.12 748,140.75 866,086.57 1,148,145.66 1,565,099.21 805,628.10 595,244.17 652,594.94 958,393.10 1,569,645.05 10,551,609.13 Renta de instalaciones 100,567.86 70,397.50 70,397.50 80,454.29 70,397.50 100,567.86 110,624.65 80,454.29 80,454.29 60,340.72 90,511.07 150,851.79 1,066,019.31Cafetería 430,699.45$ 346,997.22$ 324,789.88$ 456,809.06$ 470,293.19$ 735,978.47$ 829,486.68$ 579,495.55$ 550,220.24$ 519,713.57$ 603,052.28$ 866,340.32$ 6,713,875.90$ Alimentos 206,915.66$ 166,703.62$ 156,034.82$ 219,459.18$ 225,937.20$ 353,577.12$ 398,500.13$ 278,399.95$ 264,335.57$ 249,679.63$ 289,717.02$ 416,205.27$ 3,225,465.18$ Hamburguesa c/ papas 107,956.00$ 86,975.80$ 81,409.47$ 114,500.44$ 117,880.28$ 184,475.02$ 207,913.11$ 145,252.15$ 137,914.21$ 130,267.63$ 151,156.71$ 217,150.58$ 1,682,851.40$ Hot Dogs 51,728.92 41,675.91 39,008.71 54,864.80 56,484.30 88,394.28 99,625.03 69,599.99 66,083.89 62,419.91 72,429.26 104,051.32 806,366.30 Rebanada de Pizza 47,230.75 38,051.91 35,616.64 50,093.94 51,572.62 80,707.82 90,961.99 63,547.81 60,337.47 56,992.09 66,131.06 95,003.38 736,247.49 Dulcería 76,468.83$ 61,607.86$ 57,665.04$ 81,104.48$ 83,498.53$ 130,669.81$ 147,271.79$ 102,886.94$ 97,689.23$ 92,272.91$ 107,069.33$ 153,814.99$ 1,192,019.74$ Galletas 13,494.50$ 10,871.98$ 10,176.18$ 14,312.56$ 14,735.03$ 23,059.38$ 25,989.14$ 18,156.52$ 17,239.28$ 16,283.45$ 18,894.59$ 27,143.82$ 210,356.42$ Pan dulce 8,996.33 7,247.98 6,784.12 9,541.70 9,823.36 15,372.92 17,326.09 12,104.35 11,492.85 10,855.64 12,596.39 18,095.88 140,237.62 Frituras 53,978.00 43,487.90 40,704.74 57,250.22 58,940.14 92,237.51 103,956.55 72,626.07 68,957.11 65,133.82 75,578.35 108,575.29 841,425.70 Bebidas 147,314.95$ 118,685.73$ 111,090.01$ 156,245.40$ 160,857.46$ 251,731.54$ 283,714.76$ 198,208.66$ 188,195.43$ 177,761.04$ 206,265.92$ 296,320.06$ 2,296,390.97$ Gaseosas (600ml) 31,487.17$ 25,367.94$ 23,744.43$ 33,395.96$ 34,381.75$ 53,805.21$ 60,641.32$ 42,365.21$ 40,224.98$ 37,994.73$ 44,087.37$ 63,335.58$ 490,831.66$ Gaseosas (lata) 20,241.75 16,307.96 15,264.28 21,468.83 22,102.55 34,589.07 38,983.71 27,234.78 25,858.91 24,425.18 28,341.88 40,715.73 315,534.64 Jugos 40,483.50 32,615.93 30,528.55 42,937.67 44,205.10 69,178.13 77,967.42 54,469.56 51,717.83 48,850.36 56,683.76 81,431.47 631,069.27 Agua natural 55,102.54 44,393.90 41,552.75 58,442.93 60,168.06 94,159.13 106,122.32 74,139.12 70,393.71 66,490.77 77,152.90 110,837.27 858,955.40Área de juegos 117,739.51$ 94,857.99$ 88,787.21$ 124,877.05$ 128,563.18$ 201,193.07$ 226,755.24$ 158,415.62$ 150,412.69$ 142,073.14$ 164,855.28$ 236,829.85$ 1,835,359.81$ Videojuegos 12,594.87$ 10,147.18$ 9,497.77$ 13,358.38$ 13,752.70$ 21,522.09$ 24,256.53$ 16,946.08$ 16,089.99$ 15,197.89$ 17,634.95$ 25,334.23$ 196,332.66$ Simuladores 14,056.77 11,324.97 10,600.19 14,908.91 15,348.99 24,020.19 27,072.02 18,913.04 17,957.58 16,961.93 19,681.86 28,274.81 219,121.28 Mesas de juego 69,721.58$ 56,171.87$ 52,576.95$ 73,948.20$ 76,131.01$ 119,140.12$ 134,277.22$ 93,808.68$ 89,069.59$ 84,131.18$ 97,622.04$ 140,243.08$ 1,086,841.53$ Billar 47,230.75$ 38,051.91$ 35,616.64$ 50,093.94$ 51,572.62$ 80,707.82$ 90,961.99$ 63,547.81$ 60,337.47$ 56,992.09$ 66,131.06$ 95,003.38$ 736,247.49$ Futbolitos 22,490.83 18,119.96 16,960.31 23,854.26 24,558.39 38,432.30 43,315.23 30,260.86 28,732.13 27,139.09 31,490.98 45,239.70 350,594.04 Montables para niños 4,498.17 3,623.99 3,392.06 4,770.85 4,911.68 7,686.46 8,663.05 6,052.17 5,746.43 5,427.82 6,298.20 9,047.94 70,118.81 Productos de retención 16,868.12 13,589.97 12,720.23 17,890.69 18,418.79 28,824.22 32,486.42 22,695.65 21,549.10 20,354.32 23,618.24 33,929.78 262,945.53

TOTAL DE INGRESOS 1,367,943.03$ 1,081,938.95$ 981,911.47$ 1,469,916.78$ 1,596,736.42$ 2,281,965.80$ 2,840,253.84$ 1,699,645.71$ 1,448,161.70$ 1,442,570.08$ 1,895,539.19$ 2,936,766.27$ 21,043,349.25$ PORCENTAJE 6.50% 5.14% 4.67% 6.99% 7.59% 10.84% 13.50% 8.08% 6.88% 6.86% 9.01% 13.96% 100.00%


TOTAL






SERVICIOS $ 103,884.45 $ 70,615.07 $ 61,776.98 $ 94,465.18 Luz kW/h 5,925 $ 1.06 6,297.90 5,550 $ 1.06 5,899.30 5,250 $ 1.06 5,580.42 6,000 $ 1.06 6,377.62 Agua m3 113 20.31 2,284.71 107 20.31 2,162.86 102 20.31 2,071.47 105 20.31 2,132.40 Gas Lts. 4,000 8.39 33,563.03 1,680 8.39 14,096.47 1,450 8.39 12,166.60 1,980 8.39 16,613.70 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 5 320.00 1,600.00 3 290.00 870.00 2 310.00 620.00 5 290.00 1,450.00 Diesel Lts. 5,491 10.95 60,138.81 4,345 10.95 47,586.44 3,775 10.95 41,338.50 6,199 10.95 67,891.47 CAFETERIA $ 204,573.06 $ 164,816.28 $ 154,268.27 $ 216,974.56 ALIMENTOS $ 76,760.08 $ 61,842.50 $ 57,884.67 $ 81,413.38 Hamburguesas Pieza 1,789 $ 22.04 39,429.44 1,441 $ 22.04 31,766.71 1,349 $ 22.04 29,733.69 1,898 $ 22.04 41,819.71 Hot-Dogs Pieza 1,286 10.07 12,945.88 1,036 10.07 10,429.97 970 10.07 9,762.47 1,364 10.07 13,730.67 Pizza Rebanada 1,957 12.46 24,384.76 1,577 12.46 19,645.82 1,476 12.46 18,388.51 2,075 12.46 25,863.00 BEBIDAS $ 85,240.67 $ 68,674.98 $ 64,279.87 $ 90,408.08 Gaseosa 600 ml. Botella 1,957 $ 10.20 19,959.52 1,577 $ 10.20 16,080.58 1,476 $ 10.20 15,051.45 2,075 $ 10.20 21,169.50 Gaseosa de lata Lata 1,677 8.05 13,506.44 1,351 8.05 10,881.60 1,265 8.05 10,185.19 1,779 8.05 14,325.22 Jugos Lata 2,516 8.05 20,259.67 2,027 8.05 16,322.40 1,897 8.05 15,277.79 2,668 8.05 21,487.84 Agua 600 ml. Botella 3,914 8.05 31,515.04 3,153 8.05 25,390.40 2,951 8.05 23,765.45 4,151 8.05 33,425.52 DULCERIA $ 42,572.31 $ 34,298.80 $ 32,103.72 $ 45,153.11 Galletas paquete 1,118 $ 7.60 8,500.06 901 $ 7.60 6,848.15 843 $ 7.60 6,409.88 1,186 $ 7.60 9,015.34 Pan dulce paquete 447 9.66 4,322.06 360 9.66 3,482.11 337 9.66 3,259.26 474 9.66 4,584.07 Frituras bolsa 4,473 6.65 29,750.19 3,604 6.65 23,968.53 3,373 6.65 22,434.58 4,744 6.65 31,553.69 INTENDENCIA $ 4,614.48 $ 5,112.31 $ 5,208.79 $ 4,495.14 Articulos de Limpieza $ 4,614.48 $ 5,112.31 $ 5,208.79 $ 4,495.14 Aromatizante galón 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 Desinfectante caja 3 201.31 603.94 3 201.31 603.94 3 201.31 603.94 1 201.31 201.31 Limpiador multiusos caja 2 418.73 837.47 4 418.73 1,674.93 4 418.73 1,674.93 2 418.73 837.47 Detergente multiusos caja 2 283.29 566.58 3 283.29 849.87 2 283.29 566.58 3 283.29 849.87 Mapeadores paquete 3 561.26 1,683.79 2 561.26 1,122.53 3 561.26 1,683.79 3 561.26 1,683.79 Escobas paquete 2 79.72 159.44 2 79.72 159.44 1 79.72 79.72 2 79.72 159.44 Recojedores paquete 3 101.77 305.30 3 101.77 305.30 2 101.77 203.54 3 101.77 305.30 Franelas paquete 2 61.67 123.33 1 61.67 61.67 1 61.67 61.67 2 61.67 123.33

TOTAL MENSUAL

$ 313,071.99 TOTAL

MENSUAL $ 240,543.66

TOTAL MENSUAL

$ 221,254.04 TOTAL

MENSUAL $ 315,934.89




CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR

UNITARIO




SERVICIOS $ 105,844.73 $ 136,381.55 $ 39,214.15 $ 99,939.30 Luz kW/h 6,150 $ 1.06 6,537.06 6,675 $ 1.06 7,095.10 6,750 $ 1.06 19,607.07 5,775 $ 1.06 6,138.46 Agua m3 105 20.31 2,132.40 129 20.31 2,619.80 135 20.31 2,741.65 126 20.31 2,558.87 Gas Lts. 2,100 8.39 17,620.59 2,600 8.39 21,815.97 2,010 8.39 16,865.42 1,980 8.39 16,613.70 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 2 330.00 660.00 4 350.00 1,400.00 4 380.00 1,520.00 Diesel Lts. 7,177 10.95 78,594.69 9,514 10.95 104,190.68 12,969 10.95 142,027.93 6,676 10.95 73,108.27 CAFETERIA $ 223,379.24 $ 349,574.08 $ 393,988.49 $ 275,248.03 ALIMENTOS $ 83,816.55 $ 131,167.48 $ 147,832.69 $ 103,278.80 Hamburguesas Pieza 1,954 $ 22.04 43,054.15 3,057 $ 22.04 67,376.96 3,446 $ 22.04 75,937.40 2,407 $ 22.04 53,051.34 Hot-Dogs Pieza 1,404 10.07 14,135.98 2,197 10.07 22,121.89 2,477 10.07 24,932.54 1,730 10.07 17,418.36 Pizza Rebanada 2,137 12.46 26,626.42 3,344 12.46 41,668.63 3,769 12.46 46,962.76 2,633 12.46 32,809.10 BEBIDAS $ 93,076.75 $ 145,659.11 $ 164,165.52 $ 114,689.23 Gaseosa 600 ml. Botella 2,137 $ 10.20 21,794.38 3,344 $ 10.20 34,106.80 3,769 $ 10.20 38,440.17 2,633 $ 10.20 26,855.05 Gaseosa de lata Lata 1,831 8.05 14,748.08 2,866 8.05 23,079.79 3,230 8.05 26,012.14 2,257 8.05 18,172.59 Jugos Lata 2,747 8.05 22,122.12 4,299 8.05 34,619.68 4,845 8.05 39,018.21 3,385 8.05 27,258.88 Agua 600 ml. Botella 4,273 8.05 34,412.18 6,688 8.05 53,852.84 7,537 8.05 60,695.00 5,266 8.05 42,402.71 DULCERIA $ 46,485.94 $ 72,747.49 $ 81,990.27 $ 57,280.00 Galletas paquete 1,221 $ 7.60 9,281.46 1,911 $ 7.60 14,524.88 2,154 $ 7.60 16,370.31 1,504 $ 7.60 11,436.62 Pan dulce paquete 488 9.66 4,719.38 764 9.66 7,385.53 861 9.66 8,323.89 602 9.66 5,815.23 Frituras bolsa 4,884 6.65 32,485.10 7,643 6.65 50,837.08 8,614 6.65 57,296.08 6,018 6.65 40,028.16 INTENDENCIA $ 4,032.31 $ 4,815.17 $ 5,395.11 $ 5,615.27 Articulos de Limpieza $ 4,032.31 $ 4,815.17 $ 5,395.11 $ 5,615.27 Aromatizante galón 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 3 $ 167.32 501.95 Desinfectante caja 3 201.31 603.94 2 201.31 402.63 3 201.31 603.94 3 201.31 603.94 Limpiador multiusos caja 1 418.73 418.73 3 418.73 1,256.20 4 418.73 1,674.93 4 418.73 1,674.93 Detergente multiusos caja 2 283.29 566.58 4 283.29 1,133.15 4 283.29 1,133.15 2 283.29 566.58 Mapeadores paquete 3 561.26 1,683.79 2 561.26 1,122.53 2 561.26 1,122.53 3 561.26 1,683.79 Escobas paquete 2 79.72 159.44 3 79.72 239.16 3 79.72 239.16 4 79.72 318.88 Recojedores paquete 2 101.77 203.54 2 101.77 203.54 1 101.77 101.77 2 101.77 203.54 Franelas paquete 1 61.67 61.67 2 61.67 123.33 3 61.67 185.00 1 61.67 61.67

TOTAL MENSUAL

$ 333,256.29 TOTAL

MENSUAL $ 490,770.80

TOTAL MENSUAL

$ 438,597.75 TOTAL

MENSUAL $ 380,802.60



VALOR UNITARIO



JULIOVALOR


VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL


SERVICIOS $ 79,984.23 $ 35,341.60 $ 121,812.36 $ 179,586.90 Luz kW/h 5,475 $ 1.06 5,819.58 5,325 $ 1.06 17,670.80 5,700 $ 1.06 6,058.74 6,375 $ 1.06 6,776.22 Agua m3 119 20.31 2,406.56 98 20.31 1,980.08 123 20.31 2,497.95 129 20.31 2,619.80 Gas Lts. 2,000 8.39 16,781.51 1,870 8.39 15,690.72 2,980 8.39 25,004.46 3,200 8.39 26,850.42 Servicio Correctivo Go-Karts Unidad 3 320.00 960.00 3 310.00 930.00 4 320.00 1,280.00 3 300.00 900.00 Diesel Lts. 4,932 10.95 54,016.57 5,408 10.95 59,220.98 7,942 10.95 86,971.22 13,007 10.95 142,440.45 CAFETERIA $ 261,342.88 $ 246,852.87 $ 286,436.97 $ 411,493.18 ALIMENTOS $ 98,061.30 $ 92,624.34 $ 107,477.12 $ 154,400.82 Hamburguesas Pieza 2,286 $ 22.04 50,371.26 2,159 $ 22.04 47,578.46 2,505 $ 22.04 55,207.90 3,599 $ 22.04 79,311.25 Hot-Dogs Pieza 1,643 10.07 16,538.41 1,552 10.07 15,621.44 1,801 10.07 18,126.42 2,587 10.07 26,040.28 Pizza Rebanada 2,500 12.46 31,151.63 2,361 12.46 29,424.44 2,740 12.46 34,142.80 3,936 12.46 49,049.29 BEBIDAS $ 108,895.29 $ 102,857.65 $ 119,351.39 $ 171,459.31 Gaseosa 600 ml. Botella 2,500 $ 10.20 25,498.37 2,361 $ 10.20 24,084.63 2,740 $ 10.20 27,946.72 3,936 $ 10.20 40,148.04 Gaseosa de lata Lata 2,143 8.05 17,254.54 2,024 8.05 16,297.87 2,348 8.05 18,911.31 3,374 8.05 27,167.85 Jugos Lata 3,214 8.05 25,881.80 3,036 8.05 24,446.80 3,523 8.05 28,366.97 5,061 8.05 40,751.77 Agua 600 ml. Botella 5,000 8.05 40,260.58 4,723 8.05 38,028.36 5,480 8.05 44,126.40 7,872 8.05 63,391.65 DULCERIA $ 54,386.30 $ 51,370.88 $ 59,608.46 $ 85,633.06 Galletas paquete 1,428 $ 7.60 10,858.85 1,349 $ 7.60 10,256.79 1,566 $ 7.60 11,901.52 2,249 $ 7.60 17,097.63 Pan dulce paquete 571 9.66 5,521.45 540 9.66 5,215.32 626 9.66 6,051.62 900 9.66 8,693.71 Frituras bolsa 5,714 6.65 38,005.99 5,397 6.65 35,898.77 6,263 6.65 41,655.32 8,997 6.65 59,841.71 INTENDENCIA $ 5,611.36 $ 4,132.97 $ 5,633.47 $ 5,517.82 Articulos de Limpieza $ 5,611.36 $ 4,132.97 $ 5,633.47 $ 5,517.82 Aromatizante galón 3 $ 167.32 501.95 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 2 $ 167.32 334.63 Desinfectante caja 4 201.31 805.26 3 201.31 603.94 3 201.31 603.94 4 201.31 805.26 Limpiador multiusos caja 2 418.73 837.47 2 418.73 837.47 4 418.73 1,674.93 3 418.73 1,256.20 Detergente multiusos caja 4 283.29 1,133.15 3 283.29 849.87 3 283.29 849.87 3 283.29 849.87 Mapeadores paquete 3 561.26 1,683.79 2 561.26 1,122.53 3 561.26 1,683.79 3 561.26 1,683.79 Escobas paquete 2 79.72 159.44 2 79.72 159.44 2 79.72 159.44 2 79.72 159.44 Recojedores paquete 3 101.77 305.30 1 101.77 101.77 2 101.77 203.54 3 101.77 305.30 Franelas paquete 3 61.67 185.00 2 61.67 123.33 2 61.67 123.33 2 61.67 123.33

TOTAL MENSUAL

$ 346,938.47 TOTAL

MENSUAL $ 286,327.43

TOTAL MENSUAL

$ 413,882.81 TOTAL

MENSUAL $ 596,597.90

4,377,978.62$ NOTA



VALOR UNITARIO


DICIEMBRENOVIEMBRE

VALOR TOTAL


0.7 Lt.



TOTAL ANUAL

VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR

UNITARIO





Papa 1 pieza $ 1.60 $ 1.60


Aceite 0.040 litro $ 20.00 $ 0.80





TOTAL $ 22.04


UNITARIOVALOR TOTAL

HAMBURGUESAS

Verduras

CONCEPTO

Abarrotes

Lácteos

Carnes

Panadería





TOTAL $ 10.07

NOTAS:

$0.43

$1.58

VALOR TOTAL

UNIDADVALOR

UNITARIO

HOT-DOGS

Verduras

CONCEPTO CANTIDAD

Abarrotes

Carnes

Panadería




TOTAL $ 124.61 $ 12.46

NOTAS:

CONCEPTO


Abarrotes


UNITARIOVALOR TOTAL

Costo por rebanada

Lácteos

Carnes


Agua 600 ml. 24 botella $ 8.05 $ 193.26


UNITARIO

BEBIDAS


DULCERÍA


UNITARIOCONCEPTO


TOTAL $ 1,875.07

INTENDENCIA

UNIDADVALOR



COSTOS FIJOS ESTIMADOS 2015La estimación de los costos fijos en los cuales incurrirá la empresa para el año 2015, se estiman a partir de un aumento del 10% por conecto de inflación para los precios de los artículos y por el aumento salarial anual para la nómina. Para una mayor ilustración se dividió en cuatrimestres la información.



Pago fijo 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12



Servicio 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28


TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16

TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16


CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO




VALOR UNITARIO

VALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12



Servicio 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28


TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16

TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16


CANTIDAD



JULIOVALOR

UNITARIOVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIOVALOR TOTAL




Pago fijo 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12 1 $ 723.12 $ 723.12



Servicio 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28 1 $ 4,026.28 $ 4,026.28


TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16

TOTAL MENSUAL

$ 145,642.77 TOTAL

MENSUAL $ 130,708.16

1,658,105.55$

NOVIEMBRE DICIEMBRESEPTIEMBRE

VALOR TOTAL

OCTUBRE

TOTAL ANUAL



VALOR UNITARIO

CANTIDADVALOR


VALOR UNITARIO


UNITARIO

INGRESOS PROYECTADOS PERIODO 2010-2015

Una vez determinados los ingresos proyectados para los primeros seis años de operación del proyecto, se elabora el siguiente concentrado para conocer los ingresos acumulados por mes, con la finalidad de detectar aquellos meses de mayor concentración de ingresos por igual concentración de ventas.

Como podemos observar los meses con mayores ingresos son Junio, Julio y Diciembre, esto debido a que representan dos periodo de asueto para los jóvenes.

Go-Karts 2,522,381.44$ 1,957,430.92$ 1,710,620.41$ 2,645,184.69$ 2,805,912.59$ 3,574,577.57$ 4,659,502.43$ 2,669,155.84$ 2,148,745.45$ 2,225,618.83$ 3,122,854.88$ 4,725,290.74$ 34,767,275.79$ Cafetería 1,308,843.56$ 1,088,147.38$ 984,343.48$ 1,433,719.55$ 1,512,692.70$ 2,137,351.95$ 2,353,520.65$ 1,735,227.69$ 1,654,129.15$ 1,580,124.10$ 1,815,869.32$ 2,497,116.82$ 20,101,086.36$ Alimentos 628,791.69 522,765.32 472,896.08 715,553.21 757,317.43 1,061,238.95 1,167,002.30 862,793.15 824,309.98 786,844.58 902,968.87 1,237,996.11 9,940,477.67 Dulcería 232,379.54 193,195.88 174,765.94 245,403.58 258,118.18 367,717.00 405,443.46 298,118.34 283,556.30 271,070.39 311,945.89 430,252.30 3,471,966.79 Bebidas 447,672.34 372,186.18 336,681.45 472,762.77 497,257.09 708,395.99 781,074.89 574,316.21 546,262.87 522,209.13 600,954.57 828,868.40 6,688,641.90Área de juegos 357,796.14$ 297,464.83$ 269,088.15$ 377,849.33$ 397,426.08$ 566,176.03$ 624,263.68$ 459,014.56$ 436,593.30$ 417,368.67$ 480,304.91$ 662,462.00$ 5,345,807.69$ Videojuegos 38,274.28 31,820.50 28,784.98 40,419.41 42,513.58 60,565.15 66,778.92 49,101.84 46,703.39 44,646.89 51,379.32 70,865.08 571,853.35 Simuladores 42,716.83 35,513.95 32,126.09 45,110.95 47,448.20 67,595.04 74,530.05 54,801.16 52,124.32 49,829.12 57,342.99 79,090.50 638,229.19 Mesas de juego 211,875.46 176,149.18 159,345.42 223,750.32 235,343.05 335,271.39 369,669.03 271,813.78 258,536.62 247,152.41 284,421.25 392,288.86 3,165,616.78 Montables para niños 13,669.38 11,364.46 10,280.35 14,435.50 15,183.42 21,630.41 23,849.62 17,536.37 16,679.78 15,945.32 18,349.76 25,308.96 204,233.34 Productos de retención 51,260.19 42,616.74 38,551.31 54,133.14 56,937.83 81,114.05 89,436.06 65,761.40 62,549.18 59,794.94 68,811.59 94,908.60 765,875.03

TOTAL DE INGRESOS 4,189,021.14$ 3,343,043.13$ 2,964,052.04$ 4,456,753.57$ 4,716,031.37$ 6,278,105.56$ 7,637,286.75$ 4,863,398.09$ 4,239,467.90$ 4,223,111.61$ 5,419,029.12$ 7,884,869.56$ 60,214,169.84$ PORCENTAJE 6.96% 5.55% 4.92% 7.40% 7.83% 10.43% 12.68% 8.08% 7.04% 7.01% 9.00% 13.09% 100.00%


TOTAL

INGRESOS PREVISTOSPERIODO 2010-2015


INGRESOS ACUMULADOS PERIODO 2010-2015

En esta gráfica se muestra de manera ilustrativa el aumento en los ingresos durante los meses de Junio, Julio y Diciembre, y de manera similar el mes de Noviembre.

$1,500,000.00

$2,000,000.00

$2,500,000.00

$3,000,000.00

$3,500,000.00

$4,000,000.00

$4,500,000.00

$5,000,000.00

$5,500,000.00

E NE F E B MA R A B R MA Y J UN J UL A G O S E P OC T NOV DIC

Ingresos acumulados del periodo 2010-2015

RESUMEN DE COSTOS FIJOS Y COSTOS VARIABLES POR AÑO

En este apartado se muestra un resumen de los costos fijos y variables en los cuales incurre la organización por cada año de operación.

2010

2011

ADMINISTRATIVOS -$ -$ -$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 30,412.04$ 273,708.36$ OPERATIVOS -$ -$ -$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 72,100.00$ 648,900.00$

TOTAL POR MES -$ -$ -$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 102,512.04$ 922,608.36$

SERVICIOS 42,550.88$ 31,805.12$ 44,481.35$ 39,874.70$ 36,957.75$ 29,507.87$ 21,593.25$ 38,059.86$ 52,852.05$ 337,682.82$ CAFETERIA 55,288.51$ 63,186.86$ 71,085.22$ 75,034.40$ 60,224.98$ 61,212.27$ 57,263.09$ 63,186.86$ 65,146.04$ 571,628.24$

INTENDENCIA 2,343.93$ 1,770.05$ 2,372.02$ 3,366.04$ 2,468.93$ 2,265.35$ 2,475.85$ 2,231.63$ 3,968.01$ 23,261.81$ TOTAL POR MES -$ -$ -$ 100,183.32$ 96,762.03$ 117,938.59$ 118,275.14$ 99,651.65$ 92,985.49$ 81,332.19$ 103,478.35$ 121,966.10$ 932,572.87$

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

OCT NOV

MES

DIC AGO SEP TOTAL JUL

RESUMEN DE COSTOS FIJOS & COSTOS VARIABLES 2010

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN

AÑO 2010

ADMINISTRATIVOS 33,453.24$ 23,252.70$ 33,453.24$ 23,252.70$ 33,453.24$ 23,252.70$ 33,453.24$ 23,252.70$ 33,453.24$ 23,252.70$ 33,453.24$ 23,252.70$ 340,235.68$ OPERATIVOS 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 79,310.00$ 951,720.00$

TOTAL POR MES 112,763.24$ 102,562.70$ 112,763.24$ 102,562.70$ 112,763.24$ 102,562.70$ 112,763.24$ 102,562.70$ 112,763.24$ 102,562.70$ 112,763.24$ 102,562.70$ 1,291,955.68$

SERVICIOS 41,745.41$ 33,790.56$ 30,194.91$ 38,145.01$ 40,015.08$ 45,822.64$ 31,286.10$ 38,162.58$ 37,042.23$ 27,024.72$ 47,062.27$ 55,532.70$ 465,824.21$ CAFETERIA 75,224.25$ 64,977.75$ 56,730.58$ 81,172.21$ 90,369.06$ 107,063.35$ 113,960.99$ 90,706.45$ 90,643.97$ 85,520.72$ 95,167.42$ 121,260.99$ 1,072,797.73$

INTENDENCIA 2,586.22$ 2,182.66$ 1,670.74$ 2,720.87$ 2,310.46$ 3,452.14$ 3,024.02$ 2,510.02$ 2,071.01$ 1,930.13$ 3,269.87$ 4,523.18$ 32,251.33$ TOTAL POR MES 119,555.87$ 100,950.98$ 88,596.22$ 122,038.09$ 132,694.61$ 156,338.13$ 148,271.11$ 131,379.05$ 129,757.21$ 114,475.57$ 145,499.56$ 181,316.86$ 1,570,873.27$

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

MES

MAR ABR

AÑO 2011

OCT DIC TOTAL SEP JUL AGO


CONCEPTO ENE FEB NOV MAY JUN

2012

2013

ADMINISTRATIVOS 36,798.57$ 25,577.97$ 36,798.57$ 25,577.97$ 36,798.57$ 25,577.97$ 36,798.57$ 25,577.97$ 36,798.57$ 25,577.97$ 36,798.57$ 25,577.97$ 374,259.24$ OPERATIVOS 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 87,241.00$ 1,046,892.00$

TOTAL POR MES 124,039.57$ 112,818.97$ 124,039.57$ 112,818.97$ 124,039.57$ 112,818.97$ 124,039.57$ 112,818.97$ 124,039.57$ 112,818.97$ 124,039.57$ 112,818.97$ 1,421,151.24$



MES

RESUMEN DE COSTOS FIJOS & COSTOS VARIABLES 2012AÑO 2012

DIC TOTAL MAR OCT MAY JUN SEP

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

NOV CONCEPTO ENE FEB ABR JUL AGO


TOTAL POR MES 136,443.53$ 124,100.87$ 136,443.53$ 124,100.87$ 136,443.53$ 124,100.87$ 136,443.53$ 124,100.87$ 136,443.53$ 124,100.87$ 136,443.53$ 124,100.87$ 1,563,266.37$



MES

AGO SEP NOV DIC TOTAL OCT


ABR MAY JUN JUL CONCEPTO ENE FEB MAR

AÑO 2013

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

2014

2015


TOTAL POR MES 140,824.12$ 127,247.20$ 140,824.12$ 127,247.20$ 140,824.12$ 127,247.20$ 140,824.12$ 127,247.20$ 140,824.12$ 127,247.20$ 140,824.12$ 127,247.20$ 1,608,427.88$



MES

JUN

RESUMEN DE COSTOS FIJOS & COSTOS VARIABLES 2014AÑO 2014

CONCEPTO ENE FEB MAR ABR JUL AGO SEP MAY NOV

COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

OCT DIC TOTAL


TOTAL POR MES 145,642.77$ 130,708.16$ 145,642.77$ 130,708.16$ 145,642.77$ 130,708.16$ 145,642.77$ 130,708.16$ 145,642.77$ 130,708.16$ 145,642.77$ 130,708.16$ 1,658,105.55$

SERVICIOS 103,884.45$ 70,615.07$ 61,776.98$ 94,465.18$ 105,844.73$ 136,381.55$ 39,214.15$ 99,939.30$ 79,984.23$ 35,341.60$ 121,812.36$ 179,586.90$ 1,128,846.50$ CAFETERIA 204,573.06$ 164,816.28$ 154,268.27$ 216,974.56$ 223,379.24$ 349,574.08$ 393,988.49$ 275,248.03$ 261,342.88$ 246,852.87$ 286,436.97$ 411,493.18$ 3,188,947.92$


COSTOS FIJOS

COSTOS VARIABLES

AÑO 2015

OCT NOV

MES

DIC TOTAL MAY JUN JUL AGO SEP CONCEPTO ENE FEB MAR ABR


RESÚMEN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLE DEL PERIODO 2010-2015

La siguiente tabla muestra finalmente los costos en los cuales incurrirá la organización durante los primeros seis años de operación.

2010 2011 2012 2013 2014 2015COSTOS FIJOS 922,608.36$ 1,291,955.68$ 1,421,151.24$ 1,563,266.37$ 1,608,427.88$ 1,658,105.55$ 8,465,515.09$ COSTOS VARIABLES 932,572.87$ 1,570,873.27$ 1,974,512.32$ 2,528,879.48$ 3,337,647.89$ 4,377,978.62$ 14,722,464.44$

RESUMEN DE COSTOS FIJOS & COSTOS VARIABLESPERIODO TOTALCOSTOS

PAGO DE CREDITOS BANCARIOS

A continuación se muestra la tabla correspondiente al pago del crédito bancario que se tiene previsto obtener para cubrir el 40% de la inversión inicial.

El importe de dicho crédito se estima en $1’539,769.45

Julio del 2009 Mensual PLAZO: 48

1,539,769.45$ PERIODOS DE GRACIA: 6 Meses 15.94% 1.33%

CAPITAL INTERÉS CAPITAL INTERÉS CAPITAL INTERÉS CAPITAL INTERÉS CAPITAL INTERÉS CAPITAL INTERÉSENE 31 $ - $ 36,661.18 $ 18,998.28 $ 36,661.18 $ 13,152.66 $ 36,661.18 $ 7,307.03 $ 36,661.18 $ 1,461.41 $ 146,644.72 $ 40,919.38 FEB 28 0.00 36,661.18 18,511.14 36,661.18 12,665.52 36,661.18 6,819.90 36,661.18 974.27 146,644.72 38,970.83MAR 31 0.00 36,661.18 18,024.01 36,661.18 12,178.38 36,661.18 6,332.76 36,661.18 487.14 146,644.72 37,022.29ABR 30 0.00 20,459.69 36,661.18 17,536.87 36,661.18 11,691.25 36,661.18 5,845.62 109,983.54 55,533.43MAY 31 0.00 20,459.69 36,661.18 17,049.74 36,661.18 11,204.11 36,661.18 5,358.49 109,983.54 54,072.03JUN 30 0.00 20,459.69 36,661.18 16,562.60 36,661.18 10,716.98 36,661.18 4,871.35 109,983.54 52,610.62JUL 31 0.00 20,459.69 36,661.18 16,075.47 36,661.18 10,229.84 36,661.18 4,384.22 109,983.54 51,149.22AGO 31 0.00 20,459.69 36,661.18 15,588.33 36,661.18 9,742.71 36,661.18 3,897.08 109,983.54 49,687.81SEP 30 0.00 20,459.69 36,661.18 15,101.20 36,661.18 9,255.57 36,661.18 3,409.95 109,983.54 48,226.41OCT 31 36,661.18 20,459.69 36,661.18 14,614.06 36,661.18 8,768.44 36,661.18 2,922.81 146,644.72 46,765.00NOV 30 36,661.18 19,972.55 36,661.18 14,126.93 36,661.18 8,281.30 36,661.18 2,435.68 146,644.72 44,816.46DIC 31 36,661.18 19,485.42 36,661.18 13,639.79 36,661.18 7,794.17 36,661.18 1,948.54 146,644.72 42,867.92

$ - $ - $109,983.54 $ 182,675.80 $439,934.16 $195,828.42 $439,934.16 $125,680.93 $ 439,934.16 $55,533.43 $109,983.54 $ 2,922.82 $1,539,769.56 $ 562,641.40

Deuda Total: $2,102,410.96

608,373.95$

NOTA 1:En el presente proyecto, fungirá como institución Fiduciaria El Banco BANORTE, perteneciente al grupo financiero BANORTE S.A DE C,V.NOTA 2: El presente proyecto NO utilizará ningun tipo de credito gubernamental, solo utilizará el credito bancario.NOTA 3:El plazo del crèdito serà a: 20 trimestres (5 años).NOTA 4:Ver anexo de la cotizacion online proporcionada por la institución fidusiaria del dia 20 de Mayo del 2009

TOTAL

PAGO DE CRÉDITOS BANCARIOS

CONCEPTO DÍA DEL MES2009 2010 2011 2012

VALOR DE LA TIIE: FRECUENCIA DE AMORTIZACION:FECHA DE MINISTRACIÓN:

MONTO DE LA MINISTRACIÓN:

TOTAL INTERESES

7.34

TASA MENSUAL:

TOTAL CAPITAL

2013 2014

TIPO DE TASA DE INTERÉS ANUAL:

CALCULO DE DEPRECIACIONES

Para efectos contables se lleva a cabo el cálculo de las depreciaciones correspondientes al activo fijo que se adquirió durante la inversión inicial.

La siguiente tabla muestra la forma en que se determinaron las depreciaciones:

2010 2011 2012 2013 2014 2015EDIFICIOS* 2,507,486.26$ 5% 125,374.31$ 125,374.31$ 125,374.31$ 125,374.31$ 125,374.31$ 125,374.31$ 752,245.88EQUIPO DE TRANSPORTE** 616,000.00 25% 154,000.00 154,000.00 154,000.00 154,000.00 616,000.00MAQUINARIA*** 70,474.90 10% 7,047.49 7,047.49 7,047.49 7,047.49 7,047.49 7,047.49 42,284.94EQUIPO CAFETERIA**** 44,519.25 20% 8,903.85 8,903.85 8,903.85 8,903.85 8,903.85 44,519.25MOBILIARIO ***** 64,611.45 10% 6,461.15 6,461.15 6,461.15 6,461.15 6,461.15 6,461.15 38,766.87EQUIPO DE COMPUTO****** 46,331.76 30% 13,899.53 13,899.53 13,899.53 4,633.18 46,331.76 TOTAL: 3,209,760.98$ 315,686.33$ 315,686.33$ 315,686.33$ 306,419.97$ 147,786.80$ 138,882.95$ 1,540,148.70$

NOTA

PORCENTAJE DE DEPRECIACION

A Ñ O TOTAL

CALCULO DE DEPRECIACIONES

CONCEPTO CANTIDAD A DEPRECIAR

***** El porciento utilizado para su depreciación es del 10% en función al art. 40 Frac. III****** El porciento utilizado para su depreciación es del 30% en función al art. 40 Frac. VII

** El porciento utilizado para su depreciación es del 25% en función al art. 41 Frac. VI

PORCENTAJES DETERMINADOS POR LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA* El porciento utilizado para su depreciación es del 5% en función al art. 40 Frac. 1 Inciso B

*** El porciento utilizado para su depreciación es del 10% en función al art. 41 Frac. XV**** El porciento utilizado para su depreciación es del 20% en función al art. 41 Frac. X

FLUJO DE EFECTIVO

La siguiente tabla muestra el flujo de efectivo que se espera obtener durante los primeros seis años de operación del proyecto tomando en cuenta los ingresos por concepto de ventas así como las erogaciones correspondientes a costos fijos y variables además del pago del crédito.

BALANCES GENERALES POR AÑO

A continuación se presentan los balances correspondientes a cada año de los primeros seis de operación de la empresa.

BALANCE GENERAL AÑO 2009

Este balance proforma muestra la forma en que se aplica la inversión inicial en la adquisición de activo fijo, así como la deuda que se adquirirá a través de la obtención del crédito bancario, y la aportación de los socios.

2010 2011 2012 2013 2014 2015

SALDO INICIAL DEL PERIODO 734,246.43$ 2,566,124.89$ 5,933,479.10$ 11,356,700.26$ 20,689,157.28$

INGRESOS

VENTAS 2,882,087.00$ 5,330,469.97$ 7,328,632.86$ 10,010,834.60$ 14,391,439.16$ 21,043,349.25$

EGRESOS

COSTOS FIJOS 922,608.36$ 1,291,955.68$ 1,421,151.24$ 1,563,266.37$ 1,608,427.88$ 1,658,105.55$ COSTOS VARIABLES 932,572.87$ 1,570,873.27$ 1,974,512.32$ 2,528,879.48$ 3,337,647.89$ 4,377,978.62$

PAGO DE CRÉDITO 292,659.34$ 635,762.58$ 565,615.09$ 495,467.59$ 112,906.36$

FLUJO DE EFECTIVO 734,246.43$ 2,566,124.89$ 5,933,479.10$ 11,356,700.26$ 20,689,157.28$ 35,696,422.36$

FLUJO DE EFECTIVO

Fijo: A largo plazo: Terreno 500,000.00$ Crédito bancario LP 1,539,769.45$ Edificios 2,507,486.26$ Equipo de Transporte 616,000.00$ 1,539,769.45$ Maquinaria 70,474.90$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ Mobiliario 64,611.45$ Equipo de Cómputo 46,331.76$ 3,849,423.62$ Capital Social 2,309,654.17$

3,849,423.62$ 3,849,423.62$

Go-Karts Los Mochis, S.A.Balance General al 31 de Diciembre del 2009

ACTIVO PASIVO

TOTAL PASIVO

CAPITAL CONTABLE

TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO + CAPITAL


A continuación se muestran las razones financieras que se obtienen a partir del balance general del 2010.

Circulante: A largo plazo: Caja 7,660.79$ Crédito bancario LP 1,247,110.22$ Bancos 758,418.24$ 766,079.03$ Intereses por pagar 379,965.60$

Fijo: Terreno 500,000.00$ Edificios 2,507,486.26$ 1,627,075.82$

Dep.acum.Edificios 125,374.31$ 2,382,111.95$

Equipo de Transporte 616,000.00$ - Dep.acum.Eq. Transporte 154,000.00$ 462,000.00$ Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 7,047.49$ 63,427.41$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ - Dep.acum.Eq. Cafetería 8,903.85$ 35,615.40$ Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 6,461.15$ 58,150.31$ Equipo de Cómputo 46,331.76$ - Dep.acum.Eq.de Cómputo 13,899.53$ 32,432.23$ 3,533,737.29$ Capital Social 2,309,654.17$

Utilidad del ejercicio 766,079.03$ 3,075,733.20$ Diferido:

Amortización del Cred. LP 292,659.34$ Gastos de Instalación 104,327.81$ Papelería y Útiles 6,005.55$ 402,992.70$

4,702,809.02$ 4,702,809.02$

ACTIVO

TOTAL PASIVO

PASIVO

Balance General al 31 de Diciembre del 2010Go-Karts Los Mochis, S.A.

CAPITAL CONTABLE


Solvencia general 2.89

Solvencia Circulante 0*

Prueba del àcido 0*

Indepedencia Financiera 0.65

Endeudamiento 0.35

Apalancamiento 0.53

RAZONES FINANCIERAS 2010

* Debido a la inexistencia del pasivo circulante no es posible su calculo, lo anterior se da por que las deudas de

Go-Karts "Los Mochis" son a LP.



Circulante: Caja 17,767.02$ Bancos 1,758,934.53$ 1,776,701.54$

A largo plazo:Fijo: Crédito bancario LP 989,851.86$ Terreno 500,000.00$ Intereses por pagar 184,137.18$ Edificios 2,507,486.26$

Dep.acum.Edificios 250,748.63$ 2,256,737.63$

Equipo de Transporte 616,000.00$ 1,173,989.04$ - Dep.acum.Eq. Transporte 308,000.00$ 308,000.00$ Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 14,094.98$ 56,379.92$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ - Dep.acum.Eq. Cafetería 17,807.70$ 26,711.55$ Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 12,922.29$ 51,689.16$ Equipo de Cómputo 46,331.76$ - Dep.acum.Eq.de Cómputo 27,799.06$ 18,532.70$ 3,218,050.97$ Capital Social 2,309,654.17$

Utilidades Acumuladas 2,542,780.57$ 4,852,434.75$ Diferido:

Amortización del Cred. LP 635,762.58$ Propaganda y Publicidad 395,908.70$ 1,031,671.28$

6,026,423.79$ 6,026,423.79$

ACTIVO PASIVO

CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO + CAPITALTOTAL ACTIVO


PASIVO TOTAL





Endeudamiento 0.19

Apalancamiento 0.24






Circulante: A largo plazo: Caja 28,317.38$ Crédito bancario LP 549,917.70$ Bancos 2,803,420.52$ 2,831,737.90$ Intereses por pagar 58,456.25$

Fijo: Terreno 500,000.00$ Edificios 2,507,486.26$ 608,373.95$ Dep.acum.Edificios 376,122.94$ 2,131,363.32$ Equipo de Transporte 616,000.00$ - Dep.acum.Eq. Transporte 462,000.00$ 154,000.00$ Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 21,142.47$ 49,332.43$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ - Dep.acum.Eq. Cafetería 26,711.55$ 17,807.70$ Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 19,383.44$ 45,228.02$

Equipo de Cómputo 46,331.76$ - Dep.acum.Eq.de Cómputo 41,698.58$ 4,633.18$ 2,902,364.64$ Reparto de Utilidades Ac. 1,992,828.96$

Utilidades Acumuladas 5,374,518.47$ 3,381,689.51$ Diferido: Capital Social 2,309,654.17$ Amortización del Cred. LP 565,615.09$

6,299,717.63$ 6,299,717.63$

ACTIVO PASIVO

CAPITAL CONTABLE

TOTAL PASIVO







Endeudamiento 0.10

Apalancamiento 0.18






Circulante: A largo plazo: Caja 42,614.56$ Crédito bancario LP 109,983.54$ Bancos 4,218,841.34$ 4,261,455.90$ Intereses por pagar 2,922.82$

Fijo: Terreno 500,000.00$ Edificios 2,507,486.26$ 112,906.36$ Dep.acum.Edificios 501,497.25$ 2,005,989.01$ Equipo de Transporte 616,000.00$ - Dep.acum.Eq. Transporte 616,000.00$ -$ Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 28,189.96$ 42,284.94$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ - Dep.acum.Eq. Cafetería 35,615.40$ 8,903.85$ Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 25,844.58$ 38,766.87$

Equipo de Cómputo 46,331.76$ - Dep.acum.Eq.de Cómputo 46,331.76$ -$ 2,595,944.67$ Reparto de Utilidades Ac. 2,712,837.79$


7,352,868.16$ 7,352,868.16$ TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO + CAPITAL

ACTIVO PASIVO

TOTAL PASIVO

CAPITAL CONTABLE

Go-Karts Los Mochis, S.A.Balance General al 31 de Diciembre del 2013





Endeudamiento 0.02

Apalancamiento 0.02






Circulante: A largo plazo: Caja 68,006.62$ Crédito bancario LP 0.00 Bancos 6,732,655.02$ 6,800,661.63$ Intereses por pagar 0.00 0.00

Fijo: Terreno 500,000.00$ Edificios 2,507,486.26$ -$ Dep.acum.Edificios 626,871.57$ 1,880,614.70$ Equipo de Transporte 0.00 - Dep.acum.Eq. Transporte 0.00 0.00 Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 35,237.45$ 35,237.45$ Equipo de Cafetería 44,519.25$ - Dep.acum.Eq. Cafetería 44,519.25$ 0.00 Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 32,305.73$ 32,305.73$

Equipo de Cómputo 0.00 - Dep.acum.Eq.de Cómputo 0.00 0.00 2,448,157.87$ Reparto de Utilidades Ac. 4,678,897.57$


9,361,725.86$ 9,361,725.86$

ACTIVO PASIVO

TOTAL PASIVO

CAPITAL CONTABLE



Solvencia general #¡DIV/0!




Endeudamiento 0.00

Apalancamiento 0.00







0.18

Endeudamiento 0.00

Apalancamiento 0.00

NOTA: Cabe mencionar que por el hecho de haber liquidado el prestamo bancario, no existe pasivo en los años

2014 y 2015 por lo que las razones financieras no pueden ser calculadas


Circulante: A largo plazo: Caja 108,052.31$ Crédito bancario LP 0.00 Bancos 10,697,178.55$ 10,805,230.86$ Intereses por pagar 0.00 0.00

Fijo: Terreno 500,000.00$ Edificios 2,507,486.26$ -$ Dep.acum.Edificios 752,245.88$ 1,755,240.38$ Equipo de Transporte 0.00 - Dep.acum.Eq. Transporte 0.00 0.00 Maquinaria 70,474.90$ - Dep.acum.Maquinaria 42,284.94$ 28,189.96$ Equipo de Cafetería -$ - Dep.acum.Eq. Cafetería -$ 0.00 Mobiliario 64,611.45$ - Dep.acum.Mobiliario y Eq. 38,766.87$ 25,844.58$

Equipo de Cómputo 0.00 - Dep.acum.Eq.de Cómputo 0.00 0.00 2,309,274.92$ Reparto de Utilidades Ac. 7,052,450.93$

Utilidades Acumuladas 17,857,302.54$ 10,804,851.61$ Diferido: Capital Social 2,309,654.17$ Amortización del Cred. LP 0.00

0.00

13,114,505.78$ 13,114,505.78$

TOTAL PASIVO


ACTIVO PASIVO

CAPITAL CONTABLE






Endeudamiento 0.00

Apalancamiento 0.00


NOTA: Cabe mencionar que por el hecho de haber liquidado el prestamo bancario, no existe pasivo en los años

2014 y 2015 por lo que las razones financieras no pueden ser calculadas



PROYECCIÓNES FINANCIERAS

A continuación se muestran las proyecciones financieras para el periodo 2010 al 2015, los cuales se elaboran con la finalidad de determinar el saldo anual de cada año.

Se determina la capacidad de pago de la empresa a dividir la disponibilidad de pago entre el monto correspondiente a créditos bancarios de ese mismo año.

Ventas 2,882,087.00$ Total de costos 1,818,088.35$

Costos variables 932,572.87$

Costos fijos 885,515.48$ Utilidad antes de depeciaciones e intereses

1,063,998.65$

Depreciaciones 315,686.33$

Gastos Financieros (Comisiones) 0

Utilidad antes de impuestos 748,312.33$ Impuestos (ISR y PTU) 209,527.45$ Utilidad de operación 538,784.88$ Otros ingresos 0 Otros egresos 0Disponibilidad de pago 538,784.88$

Pago de créditos 292,659.34$

a) Pago de créditos bancarios 292,659.34$

Capital 109,983.54$

Intereses 182,675.80$

Saldo antes de dividendos 246,125.54$

Dividendos 0Saldo anual 246,125.54$

PROYECCION FINANCIERAGo-Karts Los Mochis.

Del 01 de Abril al 31 de Diciembre del 2010

Capacidad de Pago

1.84099669


Ventas 5,330,469.97$ Total de costos 2,862,828.94$ Costos variables 1,570,873.27$ Costos fijos 1,291,955.68$ Utilidad antes de depeciaciones e intereses 2,467,641.03$ Depreciaciones 315,686.33$ Gastos Financieros (Comisiones) 0Utilidad antes de impuestos 2,151,954.71$ Impuestos (ISR y PTU) 602,547.32$ Utilidad de operación 1,549,407.39$ Otros ingresos 0 Otros egresos 0Disponibilidad de pago 1,549,407.39$ Pago de créditos 635,762.58$ a) Pago de créditos bancarios 635,762.58$ Capital 439,934.16$ Intereses 195,828.42$ Saldo antes de dividendos 913,644.81$ Dividendos 0Saldo anual 913,644.81$


Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2011

Capacidad de Pago2.437084909


Ventas 7,328,632.86$ Total de costos 3,395,663.56$ Costos variables 1,974,512.32$ Costos fijos 1,421,151.24$ Utilidad antes de depeciaciones e intereses 3,932,969.30$ Depreciaciones 315,686.33$ Gastos Financieros (Comisiones) 0Utilidad antes de impuestos 3,617,282.97$ Impuestos (ISR y PTU) 1,012,839.23$ Utilidad de operación 2,604,443.74$ Otros ingresos 0 Otros egresos 0Disponibilidad de pago 2,604,443.74$ Pago de créditos 565,615.09$ a) Pago de créditos bancarios 565,615.09$ Capital 439,934.16$ Intereses 125,680.93$ Saldo antes de dividendos 2,038,828.65$ Dividendos 0Saldo anual 2,038,828.65$


Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2012




Go-Karts Los Mochis.Del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2013

PROYECCION FINANCIERA





Del 01 de Enero del 2014 al 31 de Diciembre del 2014Go-Karts Los Mochis.



En este caso la fórmula nos arroja un error debido a que no existe monto correspondiente al pago de créditos, ya que éste fue cubierto totalmente el año anterior

Ventas 21,043,349.25$ Total de costos 6,036,084.17$ Costos variables 4,377,978.62$ Costos fijos 1,658,105.55$ Utilidad antes de depeciaciones e intereses 15,007,265.08$ Depreciaciones 138,882.95$ Gastos Financieros (Comisiones) 0Utilidad antes de impuestos 14,868,382.13$ Impuestos (ISR y PTU) 4,163,147.00$ Utilidad de operación 10,705,235.13$ Otros ingresos 0 Otros egresos 0Disponibilidad de pago 10,705,235.13$ Pago de créditos 0.00 a) Pago de créditos bancarios 0.00 Capital 0.00 Intereses 0.00Saldo antes de dividendos 10,705,235.13$ Dividendos 0Saldo anual 10,705,235.13$

Go-Karts Los Mochis.Del 01 de Enero del 2015 al 31 de Diciembre del 2015


Capacidad de Pago#¡DIV/0!

CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RENDIMIENTO (TIR)

CALCULO DEL VALOR PRESENTE NETO (VPN)

Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015Inv. Inicial 3,849,423.62-$

Periodo 1 2,882,087.00$ -25%

Periodo 2 5,330,469.97$ 61%

Periodo 3 7,328,632.86$ 96%

Periodo 4 10,010,834.60$ 111%

Periodo 5 14,391,439.16$ 119%

Periodo 6 21,043,349.25$ 123%

Tasa Interna de Rendimiento (TIR)

Año 2010 Año 2011 Año 2012 Año 2013 Año 2014 Año 2015Inv. Inicial 3,849,423.62$

Periodo 1 246,125.54$ 3,656,740.32$

Periodo 2 913,644.81$ 3,797,088.99$

Periodo 3 2,038,828.65$ 4,191,141.66$

Periodo 4 3,545,365.93$ 4,699,522.45$

Periodo 5 6,581,348.78$ 6,628,944.43$

Periodo 6 10,705,235.13$ 8,258,704.25$

NOTA* Para el calculo del Valor Presente Neto se tomo una tasa de interés anual del 12%

Valor Presente Neto (VPN)*

Fluj

os d

e

Efec

tivo

Anu

al

PUNTO DE EQUILIBRIO

Para determinar el punto de equilibrio, se utilizó el método de ingresos, para determinar así el nivel de ingresos necesarios para cubrir los costos fijos y variables de la organización y determinar así el punto a partir del cual la empresa obtiene ganancias.

EN PESOS

FÓRMULA: DONDE:

CVT CF: Costos y Gastos FijosVT CVT: Costo Variable Total

VT: Ventas Totales

Datos:

CF*:

CÁLCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO*

CF

1

Costos Fijos: **Depreciación:

PUNTODE EQUILIBRIO (2011):

2,279,363.48$ PESOS

1,607,642.00$

315,686.33$

1,570,873.27$

5,330,469.97$

Aplicando la fórmula:

1,291,955.68$

CVT:

VT:

PUNTO DE EQUILIBRIO GRÁFICO

Una vez obtenido el punto de equilibrio, se asignan valores de ingresos inferiores y superiores a éste, para observar gráficamente la intersección que determina dicho punto.

INGRESOS COSTOS VARIABLES COSTO FIJO CV+CF1,000,000.00$ 294,696.95$ $1,607,642.00 1,902,338.96$ 3,000,000.00$ 884,090.86$ 1,607,642.00$ 2,491,732.86$ 5,330,469.97$ 1,570,873.27$ $1,607,642.00 3,178,515.27$ 7,000,000.00$ 2,062,878.68$ $1,607,642.00 3,670,520.68$

$-

$1,000,000.00

$2,000,000.00

$3,000,000.00

$4,000,000.00

$5,000,000.00

$6,000,000.00

$7,000,000.00

$8,000,000.00

ING R E S OS

C OS TOSV A R IAB L E SC OS TO F IJ O

En el gráfico se puede apreciar el punto de equilibrio en la cantidad de $ 2, 279,363.48 la cual esta determinada por la interseccion de la linea que indica los ingresos totales por ventas y la linea que expresa la suma de costos variables y fijos

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS DEL PERIODO 2010-2015

Ventas Netas 2,882,087.00$ Compras Netas 1,818,088.35$ Inv. Inicial 0.00Total de Mercancias Disp. 1,818,088.35$ Inv. Final 0.00Costo de Venta 1,818,088.35Utilidad Bruta 1,063,998.65$ Gastos de Venta 0.00Gastos de Admon. 0.00Utilidad de Operacion 1,063,998.65$ Otros Gastos 0.00Otros Productos 0.00Utilidad antes de Impuestos 1,063,998.65$ I.S.R. Y P.T.U. 297,919.62Utilidad del Ejercicio 766,079.03$

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIASGo-Karts "Los Mochis"

Periodo del 01 de Abril al 31 de Diciembre del 2010

Ventas Netas 5,330,469.97$ Compras Netas 2,862,828.94$ Inv. Inicial 0.00Total de Mercancias Disp. 2,862,828.94$ Inv. Final 0.00Costo de Venta 2,862,828.94Utilidad Bruta 2,467,641.03$ Gastos de Venta 0.00Gastos de Admon. 0.00Utilidad de Operacion 2,467,641.03$ Otros Gastos 0.00Otros Productos 0.00Utilidad antes de Impuestos 2,467,641.03$ ISR Y PTU 690,939.49Utilidad del Ejercicio 1,776,701.54$


Periodo del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2011

Ventas Netas 7,328,632.86$ Compras Netas 3,395,663.56$ Inv. Inicial 0.00Total de Mercancias Disp. 3,395,663.56$ Inv. Final 0.00Costo de Venta 3,395,663.56Utilidad Bruta 3,932,969.30$ Gastos de Venta 0.00Gastos de Admon. 0.00Utilidad de Operacion 3,932,969.30$ Otros Gastos 0.00Otros Productos 0.00Utilidad antes de Impuestos 3,932,969.30$ ISR Y PTU 1,101,231.40Utilidad del Ejercicio 2,831,737.90$










Go-Karts "Los Mochis"Periodo del 01 de Enero al 31 de Diciembre del 2015

ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

analisis financiero[1]

Documents