· web view2.2 ม การว เคราะห และระบ ความเส ยง...
Post on 04-Apr-2020
9 Views
Preview:
TRANSCRIPT
1
การบรหารความเสยง (Risk Management)
การบรหารความเสยงควรเรมตนจากการทผบรหาร ตลอดจนบคลากรในองคกร ไดทำาความเขาใจใหตรงกนตอคำานยามของความเสยง เพอใหทกคนสามารถบงชความเสยงและโอกาสไดในทศทางเดยวกน ในการดำาเนนงานผบรหารมกประสบกบเหตการณทมความไมแนนอน ตลอดเวลาเหตการณเหลานนอาจมผลในเชงลบหรอเชงบวกตอการบรหารงานขององคกร โดยผลในเชงลบนนถอวาเปนความเสยง สวนผลในเชงบวกชวยสรางโอกาสใหองคกร ซงการบรหารความเสยงมความสำาคญดงน
1. สนบสนนใหองคกรสามารถพจารณาระดบความเสยงทองคกรยอมรบได
2. กำาหนดกรอบการดำาเนนงานทมประสทธภาพใหแกองคกร เพอใหสามารถบรหารจดการความไมแนนอนของความเสยงได
3. เปนสวนหนงของการกำากบดแลการดำาเนนงานทด4. เปนเครองมอทสำาคญในการบรหารงาน5. สะทอนใหเหนภาพรวมของความเสยงตาง ๆ ทสำาคญ6. สรางฐานขอมลทมประโยชนตอการบรหารและปฏบตงาน7. ชวยใหการพฒนาองคกรเปนไปทศทางเดยวกนนอกจากความสำาคญดงกลาว สถาบนตองมการบรหารความเสยง
เพอใหองคกรมการดำาเนนงานทมประสทธภาพ ประสทธผล สามารถบรรลวตถประสงคและเปาหมายทกำาหนด ซงจะนำาไปสการพฒนาอยางยงยนและเปนการปฏบตตามระบบตาง ๆ ดงน
1. ระเบยบคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนวาดวยการกำาหนดมาตรฐานการควบคมภายใน พ.ศ. 2544 ทกำาหนดใหหนวยงานของรฐตองรายงานผลการประเมนความความเพยงพอและประสทธผลของระบบ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
2
การควบคมภายในตอคณะกรรมการตรวจเงนแผนดนอยางนอยปละหนงครง
2. ระบบการประกนคณภาพการศกษาภายในประจำาปการศกษา 2553 องคประกอบท 7 การบรหารจดการ ตวบงชท 7.4 ซงเกณฑมาตรฐานดงน
2.1 มการแตงตงคณะกรรมการหรอคณะทำางานบรหารความเสยง โดยมผบรหารระดบสงและตวแทนทรบผดชอบพนธกจหลกของสถาบนรวมเปนคณะกรรมการหรอคณะทำางาน
2.2 มการวเคราะหและระบความเสยง และปจจยทกอใหเกดความเสยงอยางนอย 3 ดาน ตามบรบทของสถาบน จากตวอยางตอไปน
2.2.1 ความเสยงดานทรพยากร (การเงน งบประมาณ ระบบเทคโนโลยสารสนเทศ อาคารสถานท ฯลฯ)
2.2.2 ความเสยงดานยทธศาสตร หรอกลยทธของสถาบน
2.2.3 ความเสยงดานนโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ
2.2.4 ความเสยงดานการปฏบตงาน เชน ความเสยงของกระบวนการบรหารหลกสตร การบรหารงานวจย ระบบงาน ระบบประกนคณภาพการศกษา บคลากรในหนวยงาน ความปลอดภย เทคโนโลย/นวตกรรม สงแวดลอม
2.2.5 ความเสยงดานบคลากรและความเสยงดานธรรมาภบาล โดยเฉพาะจรรยาบรรณของอาจารยและบคลากร
2.2.6 ความเสยงอน ๆ ตามบรบทของสถาบนและจากเหตการณภายนอก
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
3
3. มการประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยงและจดลำาดบความเสยงทไดจากการวเคราะหในขอ 2
4. มการจดทำาแผนบรหารความเสยงทมระดบความเสยงสง และดำาเนนการตามแผน
5. มการตดตาม และประเมนผลการดำาเนนงานตามแผน และรายงานตอสภาสถาบนเพอพจารณาอยางนอยปละ 1 ครง
6. มการนำาผลการประเมนและขอเสนอแนะจากสภาสถาบนไปใชในการปรบแผนหรอวเคราะหความเสยงในรอบปถดไป
วตถประสงคในการบรหารความเสยง1. เปนการเตรยมการของสถาบนเพอวางแผนปองกนความสญเสย
ทจะเกดขน2. ลดความกงวลของบคลากรและผบรหารทอาจมผลให
ประสทธภาพในการทำางานลดลง3. เปนการวางแผนเพอรองรบเหตการณเมอเกดการสญเสยขน4. เพอรองรบการประเมนคณภาพการศกษาทงภายในและภายนอก
ความหมายของการบรหารความเสยงความเสยง หมายถง โอกาสหรอสถานการณทอาจเกดความผด
พลาดความเสยหายการรวไหลความสญเปลาหรอเหตการณทไมพงประสงคเปนอปสรรคตอการทำางานทำาใหไมบรรลถงความสำาเรจตามเปาหมาย ซงความเสยงม 2 ลกษณะ คอ ความเสยงภายใน (Internal Risk) และความเสยงภายนอก (External Risk)
การบรหารความเสยง คอ กระบวนการซงทกคนในองคกรไมวาจะเปนผบรหารระดบใดหรอบคลากรในงานสวนไหนตางตองมสวนรวมในกระบวนการหาและใหขอมลทเปนประโยชนในการคาดการณ เพอการ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
4
ตดสนใจในการเลอกยทธศาสตร กำาหนดเปาหมาย จดทำาแผนและจดสรรงบประมาณในการปฏบตงาน โดยมงเปาหมายเพอทจะทำาใหการปฏบตงานสามารถบรรลวตถประสงคทไดตงเอาไว หรอลดผลของการเสยหาย (หรอผลกระทบ) ทอาจเกดขนอนจะมผลตอความสญเสยขององคกร
การจดการความเสยงจงเปนการบรหารงานภายในขอบเขตทผทเกยวของยอมรบความเสยงไดเทานน มใชการบรหารความเสยงเพอขจดความเสยงในการบรหาร
การบรหารความเสยงจงเปนกระบวนการทมงสการตดสนใจภายใตสภาวะทมความเสยงตามขอมลทไดรบกบการตดสนใจภายใตภาวะทมความไมแนนอนของปจจยทควบคมได
ปจจยทมผลตอความเสยงปจจยทมผลตอโอกาสและความรนแรงของการเกดความเสยงพอจะ
สรปไดดงน1. ปจจยภายในองคกร 1.1 ขนาดขององคกร องคกรขนาดใหญทมบคลากร มงบประมาณ รายรบ รายจาย
มผเกยวของมากยอมมความเสยงตอความเสยหายสงกวาองคกรขนาดเลก
1.2 ความสลบซบซอน การบรหารกจการงานทมความละเอยดออน ยงยาก สลบซบ
ซอน ยอมมโอกาสเกดความเสยงไดมากกวาการบรหารกจการงานทไมยงยากซบซอน โดยเฉพาะในเรองระบบเทคโนโลยสารสนเทศ เรองระบบการควบคม กำากบดแล สาขาเครอขาย
1.3 คณภาพของระบบควบคมภายใน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
5
ระบบควบคมภายในทมคณภาพยอมลดโอกาสและระดบความรนแรงของความเสยงลงไดและองคกรทมกฎหมายหรอระเบยบขอบงคบใหองคกรตองมระบบควบคมภายในทเขมงวด เพอเปนหลก ประกนความมธรรมาภบาล (Good Governance) โอกาสทจะเกดความเสยงในเรองคณภาพของระบบควบคมภายในกจะยงมมากเทานน
1.4 อตราความเจรญเตบโตขององคกร องคกรทขยายตวอยางรวดเรว หรอมอตราความเจรญ
กาวหนาแบบกาวกระโดดกระบวนการตดสนใจในการบรหารงานตองแขงกบเวลาโอกาสทจะเสยงตอความผดพลาดยอมมสง
1.5 ความสามารถของฝายบรหาร กจกรรมใดมผบรหารทหยอนความสามารถ หรอดอยความ
สามารถโอกาสทจะเกดความเสยงในการบรหารงานกจะมมาก 1.6 การทจรตทางการบรหาร การทจรตทางการบรหารเปนความเสยงทมอนตรายอยาง
ยง เพราะเกดขนไดจากการกระทำาของผบรหารทขาดความซอตรงตอหนาทและความรบผดชอบของตน การตรวจสอบทำาไดยากกวาปกตทำาใหมลคาความเสยหายมคาสงยอมสงผลตอความอยรอดขององคกร
1.7 การเปลยนแปลงของสภาพแวดลอมการควบคม มการเปลยนแปลงสภาพแวดลอมทสงผลกระทบใหเกด
ความเสยงทสำาคญตอองคกร เชน การเปลยนแปลงระบบงาน การเปลยนตวผบรหารทำาใหนโยบาย ปรชญา การทำางานเปลยนไป การเปลยนพนกงานทสำาคญ การเปลยนสถานททำางาน
1.8 พนกงานศลธรรมเสอม การรบพนกงานทไมมความซอตรง ขาดศลธรรมไวใน
องคกร มความเสยงตอความขดแยงความแตกแยก ทำาใหขาดความ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
6
สามคค มการแบงพวก แบงกลม สญเสยการควบคม นำามาซงความเสอมเสยใหกบองคกร
2. ปจจยภายนอกองคกร 2.1 ความเสยงจากภาครฐ เชน เสถยรภาพของรฐบาล การออก
กฎหมาย ระเบยบขอบงคบทอาจสงผลกระทบตอการดำาเนนงาน 2.2 ความเสยงจากการเปลยนแปลงทางเทคโนโลย 2.3 ความเสยงจากการผลตบณฑต 2.4 ฯลฯ
ระบบบรหารความเสยงระบบบรหารความเสยง หมายถง ระบบบรหารปจจยและควบคม
กจกรรมการดำาเนนงานตางๆ โดยลดมลเหตของแตละโอกาสทจะทำาใหเกดความเสยหาย เพอใหระดบของความเสยงและผลกระทบทจะเกดขนในอนาคตอยในระดบทสามารถยอมรบได ประเมนได ควบคมได และตรวจสอบไดอยางมระบบ โดยคำานงถงการบรรลเปาหมายตามภารกจหลกตามกฎหมายจดตงองคกรและเปาหมายตามแผนปฏบตการประจำาปเปนสำาคญ
ประโยชนทไดจากการบรหารความเสยง1. ตระหนกถงภยคกคามทยงมาไมถง2. ปรบปรงระบบงานและการวางแผน3. ลดการสญเสยทอาจเกดขนได4. สรางโอกาส
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
7
5. สรางคณคาใหการทำางาน6. สนบสนนการตดสนใจของผบรหาร7. สรางภาพลกษณทดใหองคกร8. ปกปองการปฏบตงาน9. เปนสวนหนงของการบรหารงาน10. มองเปาหมายในภาพรวม
ประเภทของความเสยงเนองจากความเสยงมมากมายหลายเรอง หลายแหลงทมา แตความ
เสยงทไดกำาหนดไวสำาหรบสถาบนอดมศกษาควรประกอบดวย ความเสยงทครอบคลมดานตาง ๆ ดงน
1. ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) คอ ความเสยงทเกดจากการกำาหนดแผนกลยทธ แผนดำาเนนงานทนำาไปปฏบตไมเหมาะสมหรอไมสอดคลองกบปจจยภายในและสภาพแวดลอมภายนอก อนสงผลกระทบตอการบรรลวสยทศน พนธกจ หรอสถานะขององคกร แหลงทมาของความเสยงดาน กลยทธ สามารถจำาแนกได 2 ประเภท คอ ปจจยความเสยงภายนอก ไดแก ภาวการณการแขงขน การเปลยนแปลงนโยบายของรฐบาล กระแสสงคม การเปลยนแปลงทางเทคโนโลย ปจจยทางเศรษฐกจ ปจจยทางการเมอง สวนปจจยความเสยงภายใน ไดแก ปจจยภายในทองคกรสามารถควบคมได แตสงผลกระทบหรอเปนอปสรรคตอการดำาเนนการตามแผนกลยทธเพอใหบรรลเปาหมาย ไดแก โครงสรางองคกร กระบวนการและวธปฏบตงาน ความเพยงพอของขอมลและเทคโนโลยสำาหรบการใหบรการ เปนตน
2. ความเสยงดานการปฏบตงาน (Operational Risk) คอ ความเสยงทเกดจากการกำาหนดการดำาเนนการในการปฏบตงานของ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
8
บคลากร ซงสงผลตอการปฏบตงานตาง ๆ ขององคกรทำาใหไมบรรลวตถประสงคและเปาหมายทกำาหนด
3. ความเสยงดานนโยบาย / กฎหมาย/ระเบยบ/ขอบงคบ (Policy and Compliance Risk) หมายถง ความเสยงทเกดจากการไมสามารถปฏบตตามนโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบทเกยวของได หรอ นโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบทมอยไมเหมาะสมเปนอปสรรคตอการปฏบตงาน
4. ความเสยงดานการเงน (Financial Risk) หมายถง ความเสยงทเกดจากการทการเบกจายงบประมาณไมเปนไปตามแผน งบประมาณถกตด งบประมาณทไดรบไมสอดคลองกบสถานการณของภารกจทเปลยนแปลงไปทำาใหการจดสรรไมพอเพยง
5. ความเสยงดานสขภาพ (Healthy Risk) หมายถง ความเสยงหรอความเสยหายทสงผลตอชวตและความปลอดภยของอาจารย บคลากร นกศกษา รวมถงบคคลภายนอก
6. ความเสยงดานสงแวดลอม (Environment Risk) หมายถง การดำาเนนงานขององคกรทมผลทำาใหเกดผลกระทบหรอเกดการเปลยนแปลงตอสภาพแวดลอมทงภายในและภายนอกองคกร
7. ความเสยงดานชมชน (Community Risk) หมายถง ความเสยงหรอความเสยหายอนเนองมาจากการดำาเนนงานขององคกรททำาใหเกดผลกระทบตอชมชนโดยรอบทงทางตรงและออม
8. ความเสยงดานภาพลกษณและชอเสยง (Image and Reputation Risk) หมายถง ความเสยงหรอความเสยหายทสงผลตอชอเสยงไมวาจะเปนผลจากการดำาเนนงานทงทางตรงและทางออม สงผลตอภาพ พจนและความนาเชอถอขององคกร
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
9
กระบวนการบรหารความเสยง
1. การระบความเสยง (ดทภาคผนวก เอกสารท 1 หนา 17) ขนตอนการวเคราะหและระบความเสยงเปนขนตอนทสำาคญมาก
เปนการทำาความเขาใจกบสาเหตของการเกดความเสยง ระบถงเหตการณหรอกจกรรมของกระบวนการปฏบตงานทอาจเกดความผดพลาดความเสยหายและการไมบรรลวตถประสงคทกำาหนด รวมทงการดแลปองกนรกษาทรพยสนขององคกรวธการระบความเสยงขององคกรวธหนง คอ การประชมรวมกนของหนวยงานตาง ๆ ในองคกรเพอทำาการระบความเสยงรวมกน หรออาจสงรายละเอยดของขอบเขตงานบรหารความเสยงขององคกรใหแตละหนวยงานประกอบดวยแบบฟอรมการประเมนหนวยงานดานความเสยงมาวเคราะหความเสยง การระบความเสยงควรประกอบดวยความเสยงทครอบคลมในดานตาง ๆ ดงน
1.1 ความเสยงดานกลยทธ (Strategic Risk) 1.2 ความเสยงดานการปฏบตงาน (Operational Risk) 1.3 ความเสยงดานนโยบาย/กฎหมาย/ระเบยบ/ขอบงคบ
(Policy and Compliance Risk) 1.4 ความเสยงดานการเงน (Financial Risk)
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
12
34
5
ระบความเสยง
ประเมนและวเคราะหความเสยง
กำาหนดกจกรรมควบคมความเสยง
การจดการความเสยง
การตดตามผล
สรปผลการดำาเนนการ
6
10
1.5 ความเสยงดานสขภาพ (Healthy Risk) 1.6 ความเสยงดานสงแวดลอม (Environment Risk) 1.7 ความเสยงดานชมชน (Community Risk) 1.8 ความเสยงดานภาพลกษณและชอเสยง (Image and
Reputation Risk) 2. ประเมนและวเคราะหความเสยง เปนการประเมนเพอวดความเปนไปไดของโอกาสเกด
(Likelihood Score) และผลกระทบ/ความรนแรง (Impact Score) ของปจจยเสยงทง 8 ดาน โดยนำาความเสยงทระบไวแลวทงหมดมาพจารณาเพอจดลำาดบความเสยงและการประเมนความเสยงมกจะทำา 2 มต คอ
2.1 โอกาส/ความถทจะเกด (Probability) หมายถงความนาจะเปนทจะเกดเหตการณทนำามาพจารณาเกดขนมากนอยเพยงใด ซงจะมการพจารณาหาระดบของโอกาสทจะเกด ดงน
ระดบ โอกาส ความถ1 นอยมาก 1 ครงในชวง 5 ป2 นอย 1 ครงในชวง 2-4 ป 3 ปานกลาง 1 ครงในชวง 1 ป 4 มาก 1 ครงในชวง 2-6 เดอน 5 สงมาก 1 ครงในชวง 1 เดอน
2.2 ระดบผลกระทบ/ความรนแรง (Severity/Impact) ระดบความรนแรงหรอผลกระทบทเกดจากเหตการณทเกดขน หรอคาดคะเนวาจะเกดเหตการณนน ๆ และเมอเกดขน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
11
แลวจะเกดความรนแรงหรอผลกระทบกบสงตาง ๆ และความเสยหายทเกดขนในดานกลยทธ (Strategic Risk) ดานการปฏบตงาน (Operational Risk) ดานนโยบาย/กฎหมาย/ระเบยบ/ขอบงคบ (Policy and Compliance Risk) ดานการเงน (Financial Risk) ดานสขภาพ (Healthy Risk) ดานสงแวดลอม (Environment Risk) ดานชมชน (Community Risk) ดานภาพลกษณและชอเสยง (Image and Reputation Risk) แลวใหพจารณาความรนแรงวาอยในระดบเทาใด ดงตารางตอไปน
2.2.1 ดานกลยทธ
ระดบ ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก สำาเรจตามแผน 91 - 100 %2 ตำา สำาเรจตามแผน 81 - 90 %3 ปานกลาง สำาเรจตามแผน 71 - 80 %4 สง สำาเรจตามแผน 61 - 70 %5 สงมาก สำาเรจตามแผน 1- 60 %
2.2.2 ดานการปฏบตงานระดบ ความ
รนแรงรายละเอยด
1 ตำามาก สำาเรจตามแผน 91 - 100 %2 ตำา สำาเรจตามแผน 81 - 90 %3 ปานกลาง สำาเรจตามแผน 71 - 80 %4 สง สำาเรจตามแผน 61 - 70 %
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
12
5 สงมาก สำาเรจตามแผน 1- 60 %
2.2.3 ดานนโยบาย / กฎหมาย / ระเบยบ / ขอบงคบ
ระดบ
ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก การไมปฏบตตามกฎ ระเบยบขอบงคบทไมมนยสำาคญ2 ตำา การละเมดขอกฎหมายทไมมนยสำาคญ3 ปาน
กลางการฝาฝนกฎขอกฎหมายทสำาคญ ทมการสอบสวนหรอรายงาน ไปยงหนวยงานทเกยวของ รวมทงการดำาเนนคดและ/หรอเรยกรองคาเสยหายหากเปนไปได
4 สง การละเมดขอกฎหมายทสำาคญ5 สงมาก การฟองรองดำาเนนคด และ เรยกรองคาเสยหายท
สำาคญ ซงเปนคดทสำาคญมาก รวมถงการฟองรองทเกดจากการรวมตวกนของผทไดรบความเสยหาย
2.2.4 ดานการเงน
ระดบ ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก ไมเกน 10,000 บาท2 ตำา 10,001 – 50,000 บาท3 ปานกลาง 50,001 – 250,000 บาท4 สง 250,001 – 10,000,000 บาท5 สงมาก มากกวา 10,000,000 บาท
2.2.5 ดานสขภาพ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
13
ระดบ ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก มการบาดเจบเลกนอยไมถงระดบปฐมพยาบาล
2 ตำา มการบาดเจบเลกนอยในระดบปฐมพยาบาล3 ปานกลาง มการบาดเจบทตองไดรบการรกษาทางการ
แพทย4 สง มการบาดเจบหรอเจบปวยสาหส ตองพก
รกษาตวในโรงพยาบาล5 สงมาก ทพพลภาพหรอเสยชวต
2.2.6 ดานสงแวดลอม
ระดบ
ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก มผลกระทบตอสงแวดลอม เลกนอย สามารถแกไขหรอควบคมได
2 ตำามผลกระทบตอสงแวดลอมนอยตองใชเวลาในการแกไขในระยะเวลาไมเกน 1 สปดาห
3 ปานกลาง
มผลกระทบตอสงแวดลอมปานกลางตองใชเวลาในการแกไข ระหวาง 1 สปดาห – 1 เดอน
4 สงมผลกระทบตอสงแวดลอม รนแรง ตองใชเวลาในการแกไข ระหวาง 1 – 6 เดอน
5 สงมากมผลกระทบตอสงแวดลอม รนแรงมาก ตองใชทรพยากรและเวลานานในการแกไข มากกวา 6 เดอน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหาร
ลาดกระบง
14
2.2.7 ดานชมชน
ระดบ
ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก ไมมผลกระทบตอชมชนรอบททำาการ2 ตำา มผลกระทบบางสวนตอชมชนรอบททำาการ3 ปาน
กลางมผลกระทบตอชมชนรอบททำาการและแกไขไดในระยะอนสน
4 สง มผลกระทบตอชมชนรอบททำาการและตองใชเวลาในการแกไข
5 สงมาก มผลกระทบรนแรงตอชมชนเปนบรเวณกวางหรอหนวยงานของรฐตองเขาดำาเนนการแกไข
2.2.8 ดานภาพลกษณ/ชอเสยง
ระดบ
ความรนแรง
รายละเอยด
1 ตำามาก มผลกระทบเลกนอยและในระยะเวลาสน ๆ ตอชอเสยงนอยกวา 1 สปดาห
2 ตำา มผลกระทบนอย และในระยะเวลาสน ๆ ตอชอเสยงระหวาง 1 สปดาห – 1 เดอน
3 ปานกลาง
มผลกระทบ ปานกลาง และในระยะเวลาสน ๆ ตอชอเสยง ระหวาง 1 – 6 เดอน
4 สง มผลกระทบอยางมากและในระยะเวลาสน ๆ / ปานกลาง ตอชอเสยง ระหวาง 6 - 12 เดอน
5 สงมาก มผลกระทบอยางมากและในระยะเวลานานตอชอเสยง
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
15
มากกวา 1 ป
2.3 การพจารณาความเสยง (ดทภาคผนวก เอกสารท 2 หนา 18-19)
หลงจากประเมนความเปนไปไดของโอกาสทเกด (Likelihood Score) และผลกระทบ/ความรนแรง (Impact Score) ของปจจยเสยงตาง ๆ โดยนำาความเสยงทระบไวแลวทงหมดมาพจารณาความเสยงดงน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
โอกาสทจะ
ความ
ความเสยงทยอมรบได
ความเสยงทยอมรบไมได5
4321
54321
108642
1512963
20161284
252015105
1 2 3 4 5
FF11
SS11
PP11
OO11 ความเสยงทยอมรบ
ไมไดความเสยงทยอมรบได
มคาระหวาง 20 - 25
(สงมาก)
มคาระหวาง 1 - 9 (ตำา)
มคาระหวาง 10 - 19
(สง)
16
2.4 จดลำาดบความเสยง (ดทภาคผนวก เอกสารท 2 หนา 18-19)
ระดบความเสยงทเกดจากความสมพนธระหวางระดบความรนแรงกบระดบโอกาสทจะเกด ซงมตวเลขระดบของความเสยงอยท 3 ระดบ โดยแตละระดบจะมความหมายของความเสยงและการปฏบตเพอใชในการบรหารความเสยงตอไป ดงตาราง
3 ระดบความเสยงสงมาก มคาระหวาง 20 -25
ความเสยงยอมรบไมได
2 ระดบความเสยงสง มคาระหวาง 10 - 19
ความเสยงสง
1 ระดบตำาหรอปานกลาง มคาระหวาง 1 - 9
ความเสยงทยอมรบได
ตารางแสดงระดบความเสยง (ดทภาคผนวก เอกสารท 2 หนา 18-19)ระดบ ความเสยง การปฏบตและเวลาทใช
3 ความเสยงทยอมรบไมได
งานจะเรมหรอทำาตอไปไมได จนกวาจะลดความเสยงลง ถาไมสามารถลดความเสยงลงได ถงแมจะใชความพยายามอยางเตมทแลวกตามจะตองหยดทำางานนน
2 ความเสยงสงตองลดความเสยงกอนทจะเรมทำางานได ตองจดสรรทรพยากร และมาตรการใหเพยงพอเพอ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
17
ลดความเสยงนน เมอความเสยงเกยวของกบงานทกำาลงทำาอย จะตองทำาการแกไขอยางเรงดวน
1 ความเสยงยอมรบได
ไมตองมการควบคมเพมเตม การพจารณาความเสยงอาจจะทำาเมอเหนวาคมคา หรอการปรบปรงไมตองเสยคาใชจายเพมขน การตดตามตรวจสอบยงคงตองทำาเพอใหแนใจวาการควบคมยงคงมอย
เมอหนวยงานมผลสรปจำานวนกจกรรมความเสยงในแตละระดบแลว หนวยงานจะตองทำาการควบคมกจกรรมทมความเสยงสงระดบ 3 ระดบ 2 ถอวา มนยสำาคญใหวางแผนการควบคมและนำาเสนอตอคณะกรรมการเพอพจารณาในภาพรวมตอไป สำาหรบกจกรรมทมความเสยงทระดบ 1 เมอพจารณาจากระดบความเสยงแลวเหนวาหนวยงานสามารถดำาเนนการไดดวยตนเองจงไมตองรายงาน แตความเสยงในระดบ 3 และ 2 หนวยงานจะตองจดทำาแผนดำาเนนการควบคมอยางเปนทางการและตองรายงานผลการดำาเนนการตอคณะกรรมการบรหารความเสยง
3. กจกรรมควบคมความเสยง (ดทภาคผนวก เอกสารท 3 หนา 20 - 21) กจกรรมควบคมความเสยง เปนกระบวนการปฏบตงานททกคนทกระดบในองคกรรวมกนกำาหนดขน เพอสรางความมนใจในการดำาเนนการอยางสมเหตสมผล ในการบรรลวตถประสงคขององคกรหรอหนวยงาน ซงกจกรรมควบคมความเสยงมการประเมนดงน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
18
3.1 การดำาเนนการควบคมเพอปองกน เปนการกำาหนดกจกรรมทนำามาใชในควบคมความเสยง
3.2 การควบคมทมอยแลว เปนกจกรรมทจะนำามาใชในควบคมความเสยง ทมอยและยงไมมหรอมแตยงไมสมบรณ โดยใชเครองหมาย หมายถง มอยแลว X หมายถงไมม และ O หมายถง มแตไมสมบรณ
3.3 ผลของการควบคมทมอยแลว เปนททำากจกรรมในการควบคมความเสยง โดยใชเครองหมาย หมายถง ไดผลตามความคาดหมาย X หมายถง ไมไดผลตามความคาดหมาย O หมายถง ไดผลแตยงไมสมบรณ
4. การจดการความเสยง (Risk management) (ดทภาคผนวก เอกสารท 4 หนา 22 - 23)
เมอความเสยงไดรบการประเมนและบงชตามระดบความสำาคญแลว ตองมการประเมนวธการจดการความเสยงทสามารถนำาไปปฏบตไดเพอใหการบรหารความเสยงมประสทธผล ผประเมนตองเลอกวธการจดการความเสยงอยางใดอยางหนงหรอหลายวธรวมกน เพอลดระดบโอกาสทจะเกดขนและความรนแรง (ผลกระทบ) ของเหตการณใหอยในชวงทองคกรสามารถยอมรบได (Risk Tolerance) หลกการตอบสนองความเสยงม 4 ประการ (4T) คอ
4.1 การยอมรบ (Take) ความเสยงทเหลออยในปจจบนอยภายในระดบทตองการและยอมรบไดแลว โดยไมตองมการดำาเนนการเพมเตมเพอลดโอกาสหรอความรนแรงทอาจเกดขนไดอก
4.2 การลดหรอควบคม (Treat) การดำาเนนการเพมเตมเพอลดโอกาสทอาจเกดขนหรอความรนแรงของความเสยงใหอยในระดบทยอมรบได
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
19
4.3 การถายโอนหรอกระจาย (Transfer) การโอนหรอการกระจายความรบผดชอบกบผอนในการจดการความเสยง
4.4 การหยดหรอการหลกเลยง (Terminate) การหยดหรอการดำาเนนการเพอหลกเลยงเหตการณทกอใหเกดความเสยงผบรหารควรจดการลดระดบความเสยงตามหลกการตอบสนองขางตนและดำาเนนการประเมนความเสยงอกครงหลงจากทไดมการจดการความเสยงในชวงเวลาทเหมาะสมเพอดวาการบรหารความเสยงมประสทธผลหรอไม
5. สรปผลการดำาเนนกจกรรมในการจดการความเสยง (แบบรายงาน ปย.2) (ดทภาคผนวก เอกสารท 5 หนา 24 - 25)
สรปผลกจกรรมทใชในการจดการความเสยง ประกอบดวย ความเสยงทเกดขน การควบคม ระดบความเสยง การจดการความเสยง กจกรรมทควบคม ระยะเวลาการดำาเนนงาน เพอใหแตละหนวยงานดำาเนนการจดการความเสยงตามกจกรรมและระยะเวลาทกำาหนดไว
6. การตดตามผลและการรายงาน (Risk monitoring) (แบบตดตาม ปย.2) (ดทภาคผนวก เอกสารท 6 หนา 26-27)
การตดตามผลเพอใหเกดความมนใจวาความเสยงไดมการควบคมและจดการอยางมประสทธผล จงตองมการตดตามผลประกอบดวย ความเสยง กจกรรมทควบคม ผลลพธของการทำากจกรรม ระยะเวลาการดำาเนนงาน ความคบหนา ปญหาและอปสรรค ซงมการตดตามผลดงน
6.1 หนวยงานทมความเสยงตดตามประเมนวเคราะหและบรหารความเสยงอยางสมำาเสมอ ระบบการควบคมภายในทวางไวเพยงพอ
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
20
เหมาะสม มประสทธภาพมการปฏบตงานจรงและมประสทธผลสามารถปองกนหรอลดความเสยงทอาจเกดขน
6.2 มการตรวจสอบเพอแนะนำาใหปรบปรงขอบกพรองใหเหมาะสมกบเวลา
6.3 มการรายงานผลการบรหารความเสยงตอคณะกรรมการบรหารความเสยง
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
21
เอกสารอางอง
คณะศกษาศาสตร มหาวทยาลยนเรศวร. 2552. คมอการบรหารความเสยง . เขาถงไดท http://www.osun.org
สำานกงานคณะกรรมการพฒนาระบบราชการ. 2552. การบรหารความเสยง. กรงเทพฯ : สำานกพมพคณะรฐมนตรและราชกจจานเบกษา
สถาบนพฒนาคร คณาจารย และบคลากรทางการศกษา สำานกงานปลดกระทรวงศกษาธการ. 2551. แผนบรหารความเสยง เขาไดท http://www.nidtep.go.th/website/files/risk.doc
สำานกงานปลด กระทรวงการพฒนาสงคมและความมนคงของมนษย. 2551. แผนบรหารความเสยง. เขาถงไดท http://blog.m-society.go.th/media/users/audit/Riskplan.doc
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
22
ภาคผนวก
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
23
ระบความเสยงหนวยงาน
.............................................................................................................................................
....................................................................................................ความเสยง (ภารกจหลก/กจกรรมของหนวยงาน) ปจจยเสยง
ดานกลยทธ (Strategic Risk) S1 ยทธศาสตรไมครอบคลมพนธกจขององคกร • การดำาเนนงาน/การทำากจกรรมโครงการตาง ๆ ไมเปนไป
ตามเปาหมายทตงไวดานการปฏบตงาน (Operational Risk) O1 ขาดการกำากบ ควบคม การนำาซอฟตแวรมาใชปฏบตงาน
• การปฏบตงานลาชาขาดประสทธภาพ
O2 ขาดแคลนอาจารยบางสาขาทจำาเปน • อาจารยทมตำาแหนงทางวชาการสงเกษยณอายราชการหรอลาออกจากราชการ• มาตรการในการรบและพฒนาอาจารยใหมมขอจำากด• อาจารยในระดบปรญญาเอกไมมาสมครเขาทำางาน
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
เอกสารท 1
24
O3 จำานวนผสมครเขาศกษาในหลกสตรของคณะมแนวโนมลดลง
• มการเปดหลกสตรลกษณะเดยวกนในสถาบนอนจำานวนมากทงภาครฐและภาคเอกชน
ดานนโยบาย / กฎหมาย / ระเบยบ / ขอบงคบ (Policy and Community Risk) P1 บคลากรมความรความเขาใจในเรองกฎระเบยบยงไมเพยงพอตอการปฏบตงาน
• เกดความเสยหายตอการปฏบตงาน
ดานการเงน (Financial Risk) F1 การเบกจายเงนงบประมาณไมเปนไปตามกำาหนด • การดำาเนนงาน งานวจย โครงการตางๆ ไมเปนไปตาม
แผนเกดความลาชาการประเมนและวเคราะหความเสยง
หนวยงาน .............................................................................................................................................
....................................................................................................
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
เอกสารท 2
25
ความเสยง(ภารกจหลก/กจกรรม
ของหนวยงาน)
รายละเอยดความสญเสย(ปจจยเสยง)
โอกาสทจะเกด
(1)
ผลกระทบ/ความรนแรง
(2)
คะแนนความเสยง(ระดบความ
เสยง)(1) x (2)
ลำาดบความเสยง
ดานกลยทธS1 ยทธศาสตรไมครอบคลมพนธกจขององคกร
การดำาเนนงาน/การทำากจกรรมโครงการตาง ๆ ไมเปนไปตามเปาหมายทตงไว
5 5 25(สงมาก)
3ความเสยงทยอมรบไมได
ดานการปฏบตงานO1 ขาดการกำากบ
ควบคม การนำาซอฟตแวรมาใชปฏบตงาน
การปฏบตงานลาชาขาดประสทธภาพ 3 2 6(ตำา)
1ความเสยงทยอมรบได
O2 ขาดแคลนอาจารยบางสาขาทจำาเปน
• อาจารยทมต ำาแหนงทางวชาการสงเกษยณอายราชการหรอลาออกจากราชการ• มาตรการในการรบและพฒนาอาจารยใหมมขอจำากด
3 3 9(ตำา)
1ความเสยงทยอมรบได
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
26
ความเสยง(ภารกจหลก/กจกรรม
ของหนวยงาน)
รายละเอยดความสญเสย(ปจจยเสยง)
โอกาสทจะเกด
(1)
ผลกระทบ/ความรนแรง
(2)
คะแนนความเสยง(ระดบความ
เสยง)(1) x (2)
ลำาดบความเสยง
• อาจารยในระด บปรญญาเอกไมมาสมครเขาทำางาน
O3 จำานวนผสมครเขาศกษาในหลกสตรของคณะมแนวโนมลดลง
มการเปดหลกสตรลกษณะเดยวกนในสถาบนอนจำานวนมากทงภาครฐและภาคเอกชน
3 3 9(ตำา)
1ความเสยงทยอมรบได
ดานนโยบาย / กฎหมาย / ระเบยบ /ขอบงคบP1 บคลากรมความรความเขาใจในเรองกฎระเบยบยงไมเพยงพอตอการปฏบตงาน
เกดความเสยหายตอการปฏบตงาน 3 3 9(ตำา)
1ความเสยงทยอมรบได
ดานการเงนF1 การเบกจายเงนงบประมาณไมเปนไปตาม
การดำาเนนงาน งานวจย โครงการตางๆ 4 4 16(สง)
2ความเสยงสง
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
27
ความเสยง(ภารกจหลก/กจกรรม
ของหนวยงาน)
รายละเอยดความสญเสย(ปจจยเสยง)
โอกาสทจะเกด
(1)
ผลกระทบ/ความรนแรง
(2)
คะแนนความเสยง(ระดบความ
เสยง)(1) x (2)
ลำาดบความเสยง
กำาหนด ไมเปนไปตามแผนเกดความลาชา
หมายเหต : เลอกกจกรรมทมความเสยงสง (อยในระดบ 2 หรอ 3) ตองนำามาจดการความเสยงตอไป
การกำาหนดกจกรรมควบคมความเสยง หนวยงาน …………………………………………………………………………………………………………………………………..……………………………
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
เอกสารท 3
28
ลำาดบ
ความเสยง (ภารกจหลก/กจก
รรมของหนวยงาน)(1)
การควบคมทควรจะม
(2)
การควบคมทมอยแลว
(3)
การควบคมทมอยแลวไดผลหรอไม
(4)
วธจดการความเสยง (5)
หมายเหต
(6)
1 ดานกลยทธS1ยทธศาสตรไมครอบคลมพนธกจขององคกร
1. ทบทวนและวเคราะหองคกรเพอกำาหนดพนธกจใหครอบคลม
2. ใหบคลากรมสวนรวม ในการวเคราะห เปาประสงคและกลยทธครอบคลมพนธกจและสอดคลองกบคานยมรวม
X
o
X
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
ยอมรบ ควบคม ถายโอน หลกเลยง
ยอมรบ ควบคม ถายโอน หลกเลยง
29
ลำาดบ
ความเสยง (ภารกจหลก/กจก
รรมของหนวยงาน)(1)
การควบคมทควรจะม
(2)
การควบคมทมอยแลว
(3)
การควบคมทมอยแลวไดผลหรอไม
(4)
วธจดการความเสยง (5)
หมายเหต
(6)
2 ดานการเงน
F1 การเบกจายเงน
1. ตดตามผล / รายงานผลการใช จายเงน และการฏบตงานตามแผน o
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
ยอมรบ ควบคม ถายโอน หลกเลยง
ยอมรบ ควบคม ถายโอน หลกเลยง
เอกสารท
3
30
ลำาดบ
ความเสยง (ภารกจหลก/กจก
รรมของหนวยงาน)(1)
การควบคมทควรจะม
(2)
การควบคมทมอยแลว
(3)
การควบคมทมอยแลวไดผลหรอไม
(4)
วธจดการความเสยง (5)
หมายเหต
(6)
งบประมาณไมเปนไปตามกำาหนด
ทกเดอนรวมทงจดทำาบญชคมงบประมาณรายจายใหเปนปจจบน
2. จดทำาแผนการจดซอ-จางใหรดกมและใหเปนไปตามแผนทกำาหนดไว
XX
หมายเหต ชอง 3 ชอง 4
แผนการดำาเนนงานการจดการความเสยง
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
หมายถง ม , O หมายถง มแตไมสมบรณ , X หมายถง ไมม หมายถง ไดผลตามทคาดหมาย, O หมายถง ไดผลบางแตไมสมบรณ , X หมายถง ไมไดผลตามทคาดหมาย เอกสารท
31
ห น ว ย ง า น ...............................................................................................................................................................................................................................................
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม (1)
การควบคมทมอย(2)
ระดบความเสยง(3)
การจดการความเสยง(4)
ความเสยงทยงมอย
(ปจจยเสยง)(5)
กจกรรมการควบคม(แผนการปรบปรง
การควบคม)(6)
กำาหนดเสรจ
/ผรบผดชอบ(7)
ดานกลยทธ
S1 ยทธศาสตรไมครอบคลม พนธกจขององคกรวตถประสงคของการควบคม• มยทธศาสตรทครอบคลมพนธกจทก
• ใหบคลากรมสวนรวมในการกำาหนดเปาประสงคและ
กลยทธครอบคลมพนธกจและสอดคลองกบคานยมรวม
3 การควบคม
• การดำาเนนงาน/การทำากจกรรม/โครงการตางๆ ไมเปนไปตามเปาหมายทตงไว
• การประชมสมมนาขาราชการ พนกงานทกหนวยงานเพอวเคราะหองค ประกอบในการกำาหนดพนธกจให
ม.ค – ก.พ 54นาย ก
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
32
ดานขององคกร ครอบคลมทกดาน
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม (1)
การควบคมทมอย(2)
ระดบความเสยง(3)
การจดการความเสยง(4)
ความเสยงทยงมอย
(ปจจยเสยง)(5)
กจกรรมการควบคม(แผนการปรบปรง
การควบคม)(6)
กำาหนดเสรจ
/ผรบผดชอบ(7)
ดานการเงน (การวจย)F1 การเบกจายเงนงบประมาณไมเปนไปตามกำาหนดวตถประสงคของการควบคม
จดทำาแผนการจดซอ-จางใหรดกมและใหเปนไปตาม
2 การควบคม
การดำาเนนงาน งานวจย โครงการตาง ๆ ไมเปนไปตามแผน
การประชมสมมนาหนวยงานฝายการเงนเพอกำาหนด
ม.ค – ก.พ 54นาย ข
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
33
• การเบกจายเงนงบประมาณเปนไปตามแผนทกำาหนดไว
แผนทกำาหนดไว เกดความลาชา แผนการจดซอ-จดจาง
ชอผรายงาน...........................................................................
ชอหวหนาสวนงาน...............................................................
ตำาแหนง...............................................................
วนท................ เดอน..................พ.ศ. ................
ชอสวนงานยอย ................................................ (คณะ / วทยาเขต / วทยาลย / สำานก / สวน)รายงานการประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท ...30…. เดอน.......กนยายน..... พ.ศ. ....25xx........
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
เอกสารท แบบ ปย.2
34
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การควบคมทมอย การประเมนผล การควบคม
ความเสยงทยงมอย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
หมายเหต
(เอกสารท 4 ชอง 1)ดานกลยทธ S1 ยทธศาสตรไมครอบคลมพนธกจขององคกร วตถประสงคของการควบคม • มยทธศาสตรทครอบคลมพนธกจทกดานขององคกร
(เอกสารท 4 ชอง 2)
ใหบคลากรมสวนรวมในการกำาหนดเปาประสงคและ
กลยทธครอบคลมพนธกจและสอดคลองกบคานยมรวม
(เอกสารท 3 ชองท 4)
O :ไดผลบางแตไมสมบรณ
(เอกสารท 3
(เอกสารท 4 ชอง 5)
การดำาเนนงาน / การทำากจกรรม/โครงการตาง ๆ ไมเปนไปตามแผนทตงไว
(เอกสารท 4 ชอง 6)
• การประชมสมมนาขาราชการ พนกงานทกหนวยงานเพอวเคราะหองค ประกอบในการกำาหนดพนธกจ
(เอกสารท 4 ชอง
7)ม.ค –
ก.พ 54นาย ก
(เอกสาร
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
35
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การควบคมทมอย การประเมนผล การควบคม
ความเสยงทยงมอย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
หมายเหต
(เอกสารท 4 ชอง 1)ดานการเงน F1 การเบกจายเงนงบประมาณไมเปนไปตามกำาหนดวตถประสงคของการควบคม• การเบกจายเงนงบประมาณเปนไปตามแผนทกำาหนดไว
(เอกสารท 4 ชอง 2)
จดทำาแผนการจดซอ-จางใหรดกมและใหเปนไปตามแผนทกำาหนดไว
ชองท 4)
X : ไมไดผลตามทคาดหมาย
(เอกสารท 4 ชอง 5)
การดำาเนนงาน / งานวจย / โครงการตาง ๆ ไมเปนไปตามแผนเกดความลาชา
ใหครอบคลมทกดาน
(เอกสารท 4 ชอง 6)
การประชมสมมนาหนวยงานฝายการเงนเพอกำาหนด
ท 4 ชอง 7)
ม.ค – ก.พ 54นาย ข
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
36
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การควบคมทมอย การประเมนผล การควบคม
ความเสยงทยงมอย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
หมายเหต
แผนการจดซอ-จดจาง
ชอผรายงาน.....................................................
......................
ชอหวหนาสวนงาน...............................................................ตำาแหนง...............................................................
วนท................ เดอน..................พ.ศ. ..............
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
37
ชอสวนงานยอย ...............................................(คณะ / วทยาเขต / วทยาลย / สำานก / สวน)รายงานผลการตดตามประเมนผลและการปรบปรงการควบคมภายใน
สำาหรบปสนสดวนท ...30…. เดอน.......กนยายน..... พ.ศ. ....25xx........รอบระยะเวลา 6 เดอน เรม ...................................ถง..............................................
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การประเมนผล
การควบคม
ความเสยงท ยงม
อย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
ผลการดำาเนนการ ปญหาและอปสรรค
ดานกลยทธ S1 ยทธศาสตรไมครอบคลมพนธกจขององคกรวตถประสงคของการ
X :ไมไดผลตามทคาดหมาย
การดำาเนนงาน / การทำากจกรรม/โค
การประชมสมมนาขาราชการ พนกงานทก
ม.ค – ก.พ 54
นาย ก
ไมม
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
แบบตดตาม ปย.2
เอกสารท
O ดำาเนนการแลวเสรจตามกำาหนด
O ดำาเนนการแลว ลาชากวากำาหนด O ยงไมดำาเนนการ
O อยระหวางดำาเนน
38
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การประเมนผล
การควบคม
ความเสยงท ยงม
อย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
ผลการดำาเนนการ ปญหาและอปสรรค
ควบคม• มยทธศาสตรทครอบคลมพนธกจทกดานขององคกร
ดานการเงน F1 การเบกจายเงนงบประมาณไมเปนไปตามกำาหนด วตถประสงคของการควบคม
X : ไมไดผลตามทคาดหมาย
รงการตาง ๆ ไมเปนไปตามทตงไว
การดำาเนนงาน/ งานวจย/ โครงการตาง ๆ ไม
หนวยงานเพอวเคราะหองค ประกอบในการกำาหนดพนธกจใหครอบคลมทกดาน
การประชมสมมนาหนวย
ม.ค –
ก.พ 54นาย ข
เนองจากการเบกจายงบประมาณเพอใชในการจดประชม สมมนาครงนลาชา ทำาใหตองปรบปรง
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
O ดำาเนนการแลวเสรจตามกำาหนด
O ดำาเนนการแลว ลาชากวากำาหนด
O ยงไมดำาเนนการ
39
กระบวนการปฏบตงาน/โครงการ/
กจกรรม/ดานของงานทประเมนและ
วตถประสงคของการควบคม
การประเมนผล
การควบคม
ความเสยงท ยงม
อย
การปรบปรงการควบคม
กำาหนดเสรจ/
ผรบผดชอบ
ผลการดำาเนนการ ปญหาและอปสรรค
• การเบกจายเงนงบประมาณเปนไปตามแผนทกำาหนดไว
เปนไปตามแผนเกดความลาชา
งานฝายการเงนเพอกำาหนดแผนการจดซอ-จดจาง
แผนการประชม สมมนาคาดวาจะแลวเสรจภายใน ม.ค. 54
ชอผรายงาน...........................................................................
ชอหวหนาสวนงาน............................................................... ตำาแหนง...............................................................
วนท................ เดอน..................พ.ศ. ................
การบรหารความเสยงสถาบนเทคโนโลยพระจอมเกลาเจาคณทหารลาดกระบง
top related