valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību “bērnu klīniskā ...likviditātes koeficients ne...
Post on 09-Feb-2020
3 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību
“Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Rīga
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
2
Saturs
Lpp.
1. Informācija par sabiedrību 3
2.Vadības ziņojums 4
3. Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2015.gadu 9
4. Bilance 2015.gada 31.decembrī 10
7. Naudas plūsmas pārskats par 2015.gadu 12
8. Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 2015.gadu 13
9. Pielikums 14
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
3
Informācija par sabiedrību
Sabiedrības nosaukums VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca”
Sabiedrības juridiskais statuss Valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību
Reģistrācijas numurs, vieta un datums 40003457128; Rīga, 1999. gada 24. augustā
2005. gada 31. martā un 2006. gada 09. maijā
reorganizēta
Reģistrācija Komercreģistrā 2004. gada 28.oktobris
Adrese Vienības gatve 45, Rīga, LV-1004
Sabiedrības pamatdarbība Slimnīcu darbība
Nozares kods (NACE 2.red) 8610
Dibinātāji un dalībnieki Kapitāla daļu turētājs
Latvijas Republikas Veselības ministrija,
Adrese: Brīvības ielā 72, Rīgā , LV-1011
Valde valdes priekšsēdētāja Anda Čakša no 18.07.2011.
valdes locekle Zane Straume no 22.08.2011.
valdes locekle Ināra Bluķe no 12.09.2011.
valdes loceklis Aigars Pētersons no 17.11.2011.
Ziņas par struktūrvienībām „Slimnīca”, VSIA Bērnu klīniskā universitātes
slimnīca” Juglas ielā 20, Rīga, Str. vien. reģ.
Nr. 90001926362;
Pārskata periods 2015. gada 1. janvāris –31. decembris
Revidents SIA “Revidents un grāmatvedis”,
zvērinātu revidentu komercsabiedrība, licences
nr.30
Atbildīgais revidents Zvērināta revidente Sandra Vilcāne,
sertifikāts nr.30
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
4
Vadības ziņojums
Darbības veids
Valsts sabiedrība ar ierobežotu atbildību “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca”
(turpmāk Kapitālsabiedrība) ir lielākā specializētā bērnu daudzprofilu ārstniecības iestāde
Latvijā. Kapitālsabiedrība nodrošina valsts apmaksātu ārstniecības, diagnostikas,
rehabilitācijas un aprūpes pakalpojumu sniegšanu bērniem ambulatori un stacionārā
neatliekamās, steidzamās (akūtās) un plānveida palīdzības apjomā, piedāvājot arī izvēles
maksas pakalpojumus, kā arī nodrošina interešu izglītības, sociālos pakalpojumus, veic
izglītības un zinātnisko darbību.
Kapitālsabiedrība nodrošina ārstēšanu un aprūpi terciārā līmeņa diagnožu grupām/medicīnas
nozarēm valstī (piem., onkoloģija, sirds ķirurģija, neiroķirurģija, reti sastopamu slimību
diagnostika un ārstēšana), kompleksu pieeju diagnostikā un ārstniecības procesā, papildus
tam veicot visas primārās un sekundārās aprūpes slimnīcām raksturīgās funkcijas.
Kā universitātes slimnīca Kapitālsabiedrība nodrošina tādu papildus funkciju
veikšana kā medicīnas profesionāļu izglītošana, medicīniskās un pētniecības prakses
nodrošināšana, izpētes, pētniecības un medicīnas inovāciju funkciju ar mērķi uzlabot
sabiedrības veselību un preventīvi samazināt slimību attīstību, sniedz metodoloģisko atbalstu
sabiedrības veselības jautājumos, piedalās veselības veicināšanas programmu izstrādē un
īstenošanā, kā arī nodrošina metodisko vadību bērnu veselības aprūpē valsts līmenī.
Atskaites periodā Kapitālsabiedrība sniedza ārstniecības pakalpojumus divās
novietnēs- novietnē Torņkalns: Rīgā, Vienības gatvē 45 un novietnē Gaiļezers: Rīgā, Juglas
ielā 20.
Kapitālsabiedrības darbība pārskata gadā
Kapitālsabiedrība dibināta 1999. gada 24. augustā, pārņemot tiesības un saistības no
AML Bērnu slimnīcas un secīgi no vairākām citām juridiskām personām. Kapitālsabiedrība
ir vadošā bērnu ārstniecības iestāde Latvijā.
2015.gadā Valde strādāja pilnā sastāvā.
Valdes priekšsēdētāja A. Čakša
Valdes locekļi Z. Straume, I. Bluķe, A.Pētersons
Atbilstoši deleģējumam:
Valdes priekšsēdētāja – atbildīgā par administratīvo jomu – Anda Čakša,
Valdes locekle atbildīgā par finanšu un ekonomikas jautājumiem – Ināra Bluķe,
Valdes locekle atbildīgā par ārstniecības jautājumiem – Zane Straume,
Valdes loceklis atbildīgais par izglītības un zinātnes jautājumiem – Aigars Pētersons.
Kapitālsabiedrības definētie mērķi:
Ārstniecības jomā:
Samazināt īslaicīgas stacionēšanas gadījumu skaitu terciārā līmeņa pakalpojumu
grupā, attīstot pacientu plūsmas šķirošanu un tiešās pieejamības pediatru pieejamību.
Attīstīt ambulatoro speciālistu pieejamību un aktivizēt dienas stacionāra darbu
samazinot pacientu skaitu, kas tiek stacionēti plānveida izmeklēšanas nolūkos. Ar
metodiskiem norādījumiem, rekomendācijām un klīniskajām vadlīnijām nostiprināt
primārās aprūpes spēju izvērtēt, diagnosticēt un ārstēt pamata saslimšanas.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
5
Samazināt atkārtotu stacionēšana gadījumu skaitu 72h laikā pēc izrakstīšanas.
Kvalitātes rādītājs, kas samazinās pilnveidojot un ieviešot klīniskās vadlīnijas un
rekomendācijas ārstnieciskajā darbā. Rūpīgāka komplikāciju izvērtēšana.
Monitorēt un uzturēt pacientu-klientu apmierinātības ar saņemto veselības aprūpes
pakalpojumu indeksu noteiktajā līmenī.
Attīstīt ambulatoro aprūpi un mazināt pacientu uzturēšanos slimnīcā, palielinot dienas
stacionāru darbības un sniegto pakalpojumu izmaksu efektivitāti ;
Gaidīšanas laiks ambulatoro pakalpojumu saņemšanai nepārsniedz 18 nedēļas (ja to
pieļauj noteiktais valsts pasūtījuma apjoms atbilstoši noslēgtajam līgumam) - procesu
un plūsmas sakārtošana, pacientu pirms atlase ar primārās aprūpes speciālistu
palīdzību, primārās aprūpes speciālistu apmācība un iesaiste stacionārā pacientu
aprūpē veidojot vienotu informācijas apriti par pacientu ar e-veselības palīdzību;
Hronisko pacientu atkārtotas stacionēšanas biežums kā ambulatorās aprūpes
kvalitātes rādītājs.
Personāla attīstības jomā:
Izveidot kvalificētu un efektīvu darba organizāciju ārstniecības, aprūpes un atbalsta
procesos un struktūrvienībās.
Izveidot mācību un treniņu bāzi ārstniecības un aprūpes personālam profesionālai
pilnveidei un prasmju attīstīšanai
Izveidot vienotu darba izpildes plānošanas un novērtēšanas modeli un ieviest skaidri
definētu atalgojuma un motivācijas sistēmu.
Pilnveidot darba drošības vidi un apmācīt darbiniekus.
Finanšu jomā
Bezdeficīta budžets - sabalansēta Kapitālsabiedrības budžeta plānošana un izstrāde,
un darbības efektivitātes nodrošināšana, nepārtraukta resursu pārvaldības uzlabošana,
nodrošinot pastāvīgu pakalpojumu un procesu attīstību, atbilstoši izvirzītajiem
darbības mērķiem, Pozitīvs rentabilitātes rādītājs - sniegto pakalpojumu izmaksu
analīze, to rentabilitātes un lietderīguma izvērtējums, krājumu uzraudzība.
Pašu ieņēmumu īpatsvara palielināšana, attīstītot esošos un ieviešot jaunus maksas
pakalpojumus – medicīnas tūrisms, neizmantoto telpu noma, ārstnieciskie un servisa
pakalpojumi.
Likviditātes koeficients ne mazāks par 1,00, saglabājot pietiekamu attiecība starp
uzņēmuma maksāšanas līdzekļu potenciālu un uzņēmuma finansiālajām saistībām
(apgrozāmo aktīvu attiecība pret īstermiņa saistībām), ko nodrošina pietiekams
naudas līdzekļu daudzums norēķinu kontā bankā un kasē, kreditoru parādu savlaicīga
nomaksāšana.
Kvalitātes un pacientu drošības jomā:
Pilnveidot Kapitālsabiedrības kvalitātes vadības un pacientu drošības sistēmu, lai
nepārtraukti uzlabotu veselības aprūpes pakalpojumu sniegšanu bērniem:
Attīstīt risku vadības aktivitātes ārstniecības un aprūpes pakalpojumu kvalitātes un
pacientu drošības nodrošināšanai un Kapitālsabiedrības darbības likumības,
nepārtrauktības un finanšu lietderības nodrošināšanai;
Pilnveidot Kapitālsabiedrības dokumentu vadības sistēmu;
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
6
Pilnveidot iekšējo auditu un pašnovērtējumu sistēmu;
Attīstīt Pacientu drošības sistēmu, pilnveidojot pacientu drošības kultūru
Kapitālsabiedrībā, aktivizēt e-ziņošanu par negadījumiem un personāla iesaistīšanu
ziņojumu analīzē;
Izveidot drošības koncepciju Kapitālsabiedrības prognozējamai un plānveida attīstībai
visos drošības virzienos: pacientu drošība, infekciju kontrole, informācijas
tehnoloģiju un informācijas sistēmu drošība, fiziskā drošība u.tml.
Kapitālsabiedrībā sasniegtais:
Pārskata gadā neatliekamās medicīniskās palīdzības uzņemšanas nodaļā pakalpojumi
sniegti 69 730 pacientiem, no tiem 20 730 (30%) novirzīti medicīniskai novērošanai
observācijas posmā, 12 460 (18%) stacionēti. Stacionārā kopumā ārstēti 18 341 pacienti.
Pārskata periodā sniegti 238 477 ambulatorie pakalpojumi, t.sk. 9 957 pacienti saņēmuši
dienas stacionāra pakalpojumus.
Atskaites gadā ir izdevies sabalansēt ieņēmumus ar izdevumiem, nodrošināt stabilu
Kapitālsabiedrības darbību un funkciju izpildi un noslēgt saimnieciskās darbības gadu ar
peļņu.
Pārskata gadā neto apgrozījums, salīdzinot ar iepriekšējo pārskata periodu, ir palielinājies
par 4%. Sabiedrības ieņēmumu struktūrā būtiska nozīme ir ieņēmumiem no valsts
apmaksātajiem veselības aprūpes pakalpojumiem, ieskaitot pacientu iemaksu kompensāciju
no valsts budžeta par no pacientu iemaksas atbrīvotajām pacientu kategorijām, kā arī valsts
budžeta līdzekļiem interešu izglītības nodrošināšanai un speciālām programmām, kā
piemēram, reto slimību medikamentozai ārstēšanai. Pārskata gadā tie EUR 31 942 002 (91%)
no kopējiem Kapitālsabiedrības ieņēmumiem. Sniegto maksas medicīnas pakalpojumu
ieņēmumu apjoms ir EUR 896 461 (3%), ieņēmumi studentu un rezidentu izglītības
nodrošināšanai ir EUR 1 135 976 (3%), EUR 1 222 570 (3 %) veido telpu nomas, citu
sniegto saimniecisko pakalpojumu ieņēmumi un projekti.
Izdevumu sadaļā 2015. gadā lielāko īpatsvaru veido šādi izdevumu posteņi – atlīdzība
(atalgojums un darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās iemaksas) – 63%;
medikamenti un medicīnas preces – 23 %; komunālie pakalpojumi – 3%; pārējās preces un
uzturēšanas pakalpojumi, t.sk., ēdināšanas nodrošināšanai, veļas mazgāšanai, iekārtu un
inventāra tehniskām apkopēm un remontam - 5%, pārējie saimnieciskās darbības izdevumi –
1%, pamatlīdzekļu nolietojums – 5%.
Kopējās likviditātes rādītājs ir 0,9. Rādītājs pazeminājies, jo pārskata periodā ieguldīti pašu
līdzekļi Eiropas reģionālā attīstības fonda īstenošanas nodrošināšanai tā noslēguma posmā.
Apgrozāmie līdzekļi īstermiņa saistību segšanai ir optimāli, lai nodrošinātu pakāpenisku
īstermiņa saistību segšanu. Rentabilitātes rādītāji ir pozitīvi.
Apgrozījuma rentabilitāte ir 3,87%, pašu kapitāla atdeve (ROE) ir 0,06%, aktīvu
atdeve (ROA) 0,01%.
Kapitāla struktūras koeficenti norāda uz ierobežotām iespējām paaugstināt saistību
summas un var radīt saistību izpildes risku pie apgrozījuma samazināšanās. Esošais
apgrozījuma un ražošanas izmaksu līmenis bez papildu finanšu piesaistes ierobežo
ieguldījumu apjomu pakalpojumu un infrastruktūras attīstībā.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
7
Pārskata gadā notikušās būtiskās pārmaiņas
Ārstniecības pakalpojumu sniegšanā:
Turpināts darbs pie stacionēto pacientu skaitu samazināšanas, novirzot to citās
aprūpes formās, pilnveidojot pacientu šķirošanas procesu, lai novirzītu a pacientu,
kam nepieciešama primārās aprūpes pediatra konsultācija uz ambulatoro dienestu,
pacientus, kam nepieciešama īslaicīga novērošana, diagnostika un ārstēšana līdz 24
stundām uz observācijas nodaļu un pacientus ar būtiskiem veselības traucējumiem -
stacionārā.
Turpināts darbs pie klīnisko rekomendāciju izstrādes un aktualizācijas, kas nosaka
minimālo izmeklējumu un ārstēšanas apjomu konkrētām nozoloģiskām grupām.
Paplašināta ambulatorās veselības daļa, izveidota konsultāciju māja, kur koncentrēti
ambulatorie speciālisti (reimatologi, endokrinologi, pediatri, dermatovenerologi,
imunologi, adipozitātes programma, neonatologi), lai pilnveidotu pakalpojuma
pieejamību un kvalitāti.
Pilnveidoti informācijas aprites un uzskaites procesi – uzsākta elektroniskās
dokumentācijas aizpildīšanas reimatoģijā, pulmonoloģijā/alergoloģijā.
Turpināts darbs pie programmas „Dzīļi neiznesāto jaundzimušo dinamiskā
novērošana” pilnveides.
Veikti pasākumi gaidīšanas laika samazināšanai ultrasonogrāfijas un magnētiskās
rezonanses izmeklējumiem.
Veikti pasākumi pakalpojuma “Atelpas brīdis” kvalitātes pilnveidei, paplašinot tā
piedāvājuma iespējas klientiem.
Veiktas izmaiņas operāciju bloka personāla kustības plūsmā, lai uzlabotu pacientu un
darbinieku drošību
Vadības sistēma, cilvēkresursu un finanšu vadībā:
2015.gadā strukturālās izmaiņas saistītas ar Sabiedrisko attiecību nodaļas
pārstrukturizāciju, lai veicinātu publiskās un iekšējās komunikācijas, sadarbības un
mārketinga projektu attīstību, kā arī funkcionalitātes un precīzāku medicīnas statiskas
un datu analīzes rezultātu nodrošināšanai, izveidotas atsevišķas struktūrvienības
medicīnas statistikai un informācijas sistēmu uzturēšanai un attīstībai.
Izveidota Māsu banka, veikts māsu posteņu pārrēķins, pamatojoties uz aprūpes
līmeņiem un gultu noslodzi, īstenota pakāpeniska pārēja uz dalītajām dežūrām, lai
nodrošinātu nepārtrauktu un kvalitatīvu aprūpes procesu.
Veiktas atalgojuma līmeņa izmaiņas Dienas stacionāra aprūpes personālam.
Pilnveidoti klientu apkalpošanas procesi, uzlabojot zvanu centra pieejamību,
piesaistot klientu apkalpošanas speciālistus ambulatorā pakalpojumu un ģenētisko
izmeklējumu pakalpojumu sniegšanā, uzsākta vairāku reģistratūru apvienošana.
Turpināts darbs pie pakalpojumu pašizmaksas un izmaksu uz pacientu aprēķinu
pilnveides un nodrošināšanas, un izmaksu un krājumu vadības procesu pilnveides
attiecībā uz lielākajiem izdevumu posteņiem – medikamenti, medicīnas un
laboratorijas preces un instrumenti. Būtisks ieguvums finanšu rādītāju sasniegšanā ir
Valsts līdzekļu piešķiršana valsts galvotā aizdevuma kārtējā maksājuma saistību
apmaksai – EUR 889 158 apmērā, kur EUR 870320 ir pamatsumma un EUR 18 838
– procentu maksājums.
Kapitālsabiedrība 2015. gadu ir noslēgusi ar auditētu peļņu EUR 3 689 apmērā.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
8
Notikumi pēc pārskata gada pēdējās dienas
No pārskata gada beigām līdz šodienai nav notikuši nekādi svarīgi notikumi, kas varētu
būtiski ietekmēt gada pārskata novērtējumu.
Ziņas par attīstības pasākumiem un pētniecības darbiem
Valsts galvotais aizdevums projektam „Bērniem draudzīga slimnīca” tika piešķirts
2006.gadā un sastādīja EUR 26 109 600. Laika periodā no 2007. gada līdz 2015. gadam
ieskaitot apgūti 100% no piešķirtā finansējuma. 2015. gadā tika iegādāts aprīkojums
reģistratūrai par EUR 84 190.
2015.gadā, piesaistot Eiropas Savienības fondu līdzfinansējumu, pabeigta ERAF projekta III
kārtas īstenošana un pārskata gadā īstenotas sekojošas aktivitātes:
23.korpusa rekonstrukcija:
rekonstrukcijas darbi - EUR 789 293;
autoruzraudzība - EUR 6 887;
10.korpusa rekonstrukcija:
rekonstrukcijas darbi - EUR 2 017 945;
autoruzraudzība - EUR 10 330;
24.korpusa rekonstrukcija:
rekonstrukcijas darbi - EUR 1 416 132;
ķirurģisko instrumentu piegāde - EUR 229 472.
Neskatoties uz to, ka veselības aprūpes pakalpojumu apmaksas tarifos nav iekļauts
finansējums, kas universitātes slimnīcām nodrošinātu izmaksu segšanu, kas saistītas ar
medicīnas izglītības un zinātnes attīstības veicināšanu, 2015.gadā Kapitālsabiedrības
speciālisti aktīvi iesaistījās zinātniskās izpētes projektos, piedalījās kongresos un konferen-
cēs.
Informācija par būtiskiem riskiem un neskaidriem apstākļiem ar kuriem sabiedrība
saskaras
Problēmas ar skaidri nedefinētiem pakalpojumu sniegšanas laika limitiem –
gaidīšanas laika ierobežojumi veselības aprūpes pakalpojuma pieejamībai.
Priekšlikumi par sabiedrības peļņas izlietošanu vai zaudējumu segšanu.
Pārskata gada peļņu EUR 3 689 apmērā Kapitālsabiedrība piedāvā novirzīt
Kapitālsabiedrības attīstībai.
(personiskais paraksts) _________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
2016. gada 27. aprīlis
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
9
Peļņas vai zaudējumu aprēķins par 2015. gadu
Piezīmes
Nr.
2015 EUR
2014 EUR
Neto apgrozījums 1 33 965 634 32 576 002
Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas 2 ( 32 697 564) (31 121 580)
Bruto peļņa vai zaudējumi 1 268 070 1 454 422
Administrācijas izmaksas 3 (1 408 110) (1 183 560)
Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 4 1 231 433 933 891
Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas 5 (1 033 399) (947 102)
Procentu maksājumi utml. izmaksas 6 (41 951) (104 335)
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas
posteņiem un nodokļiem 16 043 153 316
Peļņa vai zaudējumi pirms nodokļiem 16 043 153 316
Atliktais uzņēmuma ienākuma nodoklis 7 (12 354) (11 957)
Pārskata gada peļņa vai zaudējumi 3 689 141 359
Pielikumi no 14.-31.lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
(personiskais paraksts) _____________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
2016. gada 27. aprīlis
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
10
Bilance 2015. gada 31.decembrī
Aktīvs
Piezīmes
Nr.
31.12.2015. EUR
31.12.2014. EUR
Ilgtermiņa ieguldījumi
Nemateriālie ieguldījumi:
Citi nemateriālie ieguldījumi 174 804 163 580
Nemateriālie ieguldījumi kopā 8 174 804 163 580
Pamatlīdzekļi:
Zemes gabali, ēkas, un ilggadīgie stādījumi 43 425 637 41 029 637
Iekārtas un mašīnas 5 527 452 5 627 730
Pārējie pamatlīdzekļi un inventārs 1 276 791 1 095 666
Pamatlīdzekļu izveidošana un nepabeigto
celtniecības objektu izmaksas
2 210 186 125 094
Avansa maksājumi par pamatlīdzekļiem 1 810 0
Pamatlīdzekļi kopā 9 52 441 876 47 878 127
Ilgtermiņa ieguldījumi kopā 52 616 680 48 041 707
Apgrozāmie līdzekļi
Krājumi:
Izejvielas, pamatmateriāli un palīgmateriāli 10 1 000 472 937 884
Avansa maksājumi par precēm 0 410
Krājumi kopā 1 000 472 938 294
Debitori:
Pircēju un pasūtītāju parādi 11 1 510 163 614 707
Radniecīgo sabiedrību parādi 12 8 241 2 456
Citi debitori 13 10 486 9 723
Nākamo periodu izmaksas 14 71 071 60 613
Uzkrātie ieņēmumi 15 18 770 5 010
Debitori kopā 1 618 731 692 509
Nauda kopā 16 5 722 530 11 023 497
Apgrozāmie līdzekļi kopā 8 341 733 12 654 300
Aktīvi kopā 60 958 413 60 696 007
Pielikumi no 14.-31.lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
11
Bilance 2015. gada 31. decembrī
Pasīvs
Piezīmes
Nr.
31.12.2015. EUR
31.12.2014. EUR
Pašu kapitāls: Akciju vai daļu kapitāls (pamatkapitāls) 17 3 983 954 3 983 954
Rezerves
a) pārējās rezerves 18 3 225 984 3 301 669
Nesadalītā peļņa
a) iepriekšējo gadu nesadalītā peļņa 632 974 491 615
b) pārskata gada nesadalītā peļņa 3 689 141 359
Pašu kapitāls kopā 7 846 601 7 918 597
Uzkrājumi
Citi uzkrājumi 1 041 231 1 138 752
Uzkrājumi kopā 19 1 041 231 1 138 752
Kreditori
Ilgtermiņa kreditori:
Aizņēmumi no kredītiestādēm 20 20 887 680 21 758 000
Citi aizņēmumi - -
Nākamo periodu ieņēmumi 21 21 841 836 20 802 038
Pārējie kreditori 26 - -
Atliktā nodokļa saistības 22 24 311 11 957
Ilgtermiņa kreditori kopā 42 753 827 42 571 995
Īstermiņa kreditori:
Aizņēmumi no kredītiestādēm 20 870 320 870 320
No pircējiem saņemtie avansi 23 2 794 716 3 028 702
Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem 24 1 396 021 1 454 729
Parādi radniecīgajām sabiedrībām 25 9 663 16 542
Nodokļi un valsts sociālās apdrošināšanas obligātās
iemaksas 28 1 014 916 981 668
Pārējie kreditori 26 931 251 848 959
Nākamo periodu ieņēmumi 21 1 989 701 1 655 243
Uzkrātās saistības 27 310 166 210 500
Īstermiņa kreditori kopā 9 316 754 9 066 663
Kreditori kopā 52 070 581 51 638 658
Pasīvi kopā 60 958 413 60 696 007
Pielikumi no 14.-31.lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
(personiskais paraksts) _____________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
2016. gada 27. aprīlis
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
12
Naudas plūsmas pārskats par 2015. gadu (netiešā metode)
2015 EUR
2014 EUR
1.Pamatdarbības naudas plūsma
Peļņa vai zaudējumi pirms ārkārtas posteņiem un nodokļiem 16 043 153 316
Korekcijas:
a) pamatlīdzekļu nolietojums 1 750 163 1 533474
b) nemateriālo ieguldījumu vērtības norakstījumi 59 925 46 255
c) uzkrājumu veidošana pieaugums (samazinājums) (97 521) 721 192
d) pārējie procentu ieņēmumi un tamlīdzīgi ieņēmumi - -
e) ilgtermiņa ieguldījumu vērtības norakstīšana 9 316 10 630
f) ilgtermiņa finanšu ieguldījumu vērtības norakstīšana - -
g) procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas 41 951 104 335
h) atzītie nākamo periodu ieņēmumi (1 533 150) (1 300 814)
i) atzītie ieņēmumi no rezerves likvidācijas (PL pārdošana) 75 685 (213)
Peļņa vai zaudējumi pirms apgrozāmo līdzekļu un īstermiņa
saistību atlikumu izmaiņu ietekmes korekcijām
322 412
1 268 175
Korekcijas:
a) debitoru parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums (926 222) (88 924)
b) krājumu atlikumu pieaugums vai samazinājums (62 178) (274 009)
c) piegādātājiem, darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem
maksājamo parādu atlikumu pieaugums vai samazinājums
513 866
(206 598)
Bruto pamatdarbības naudas plūsma (152 122) 698 644
Izdevumi procentu maksājumiem - -
Pamatdarbības neto naudas plūsma (152 122) 698 644
2. Ieguldīšanas darbības naudas plūsma
Pamatlīdzekļu un nemateriālo ieguldījumu iegāde (6 390 435) (1 724 054)
Saņemtie procenti - -
Ieguldīšanas darbības neto naudas plūsma (6 390 435) (1 724 054)
3. Finansēšanas darbības naudas plūsma
Saņemtie aizņēmumi - -
Saņemtās subsīdijas, dotācijas un dāvinājumi 1 990 076 1 462 232
Saņemtais ERAF līdzfinansējums 171 674 872 757
Izdevumi aizņēmumu atmaksāšanai (870 320) (870 320)
Izdevumi procentu maksājumiem (49 840) (112 720)
Izmaksātās dividendes - -
Finansēšanas darbības neto naudas plūsma 1 241 590 1 351 949
4.Ārvalstu valūtas svārstību rezultāts - -
Pārskata gada neto naudas plūsma (5 300 967) 326 539
Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada sākumā 11 023 497 10 696 958
Naudas un tās ekvivalentu atlikums pārskata gada beigās 15 5 722 530 11 023 497
Pielikumi no 14.-31.lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
(personiskais paraksts) _____________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
2016. gada 27. aprīlis
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
13
Pašu kapitāla izmaiņu pārskats par 2015. gadu
Izmaiņu veidi Akciju vai
daļu
kapitāls
EUR
Pārējās
rezerves
EUR
Iepriekšējo
gadu
nesadalītā
peļņa
(zaudējumi)
EUR
Pārskata
gada peļņa
(zaudējumi)
EUR
Kopā
EUR
Iepriekšējais
periods
Atlikums uz
31.12.2013.
3 983 954
3 301 669
245 798
245 817
7 777 238
2013.gada
zaudējumu
pārvietošana uz
nesadalīto peļņu
- - 245 817 (245 817) -
Pārskata perioda
peļņa - - - 141 359 141 359
Atlikums uz
31.12.2014.
3 983 954
3 301 669
491 615
141 359
7 918 597
Pārskata periods
Atlikums uz
31.12.2014.
3 983 954
3 301 669
491 615
141 359
7 918 597
2014.gada peļņas
pārvietošana uz
nesadalīto peļņu - - 141 359 (141 359) -
Pārskata perioda
peļņa - - - 3 689 3 689
VM nekustamā
īpašuma rezerves
samazinājums - (75 685) - - (75 685)
Atlikums uz
31.12.2015.
3 983 954
3 225 984
632 974
3 689
7 846 601
Pielikumi no 14.-31.lapaspusei ir šī finanšu pārskata neatņemama sastāvdaļa.
(personiskais paraksts) _____________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
2016. gada 27. aprīlis
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
14
Pielikums
Grāmatvedības politika
(1) Vispārīgie principi
Gada pārskats ir sastādīts saskaņā ar Latvijas Republikas likumu „Par grāmatvedību” un Gada
pārskatu likumu. Gada pārskata sastādīšanā piemēroti Latvijas Republikas Ministru kabineta
noteikumi Nr.488 "Gada pārskata likuma piemērošanas noteikumi" un Latvijas Republikas Ministru
kabineta noteikumi Nr.481 "Noteikumi par naudas plūsmas pārskata un pašu kapitāla izmaiņu
pārskata saturu un sagatavošanas kārtību".
Latvijas grāmatvedības standarti gada pārskata sastādīšanā piemēroti kā labākās prakses apraksti.
Peļņas vai zaudējumu aprēķins sastādīts atbilstoši apgrozījuma izmaksu shēmai. Naudas plūsmas
pārskats sastādīts pēc netiešās metodes.
Gada pārskats sastādīts, pamatojoties uz darbības turpināšanās koncepciju, kas sniedz patiesu un
skaidru priekšstatu par sabiedrības līdzekļiem, saistībām, finansiālo stāvokli un peļņu.
Pārskatu sagatavošanas pamats
Finanšu pārskatu posteņi novērtēti atbilstoši šādiem grāmatvedības principiem:
a) Pieņemts, ka Sabiedrība darbosies arī turpmāk;
b) Izmantotas tās pašas novērtēšanas metodes, kas izmantotas iepriekšējā gadā;
c) Novērtēšana veikta ar pienācīgu piesardzību:
pārskatā iekļauta tikai līdz bilances datumam iegūtā peļņa;
ņemtas vērā visas paredzamās riska summas un zaudējumi, kas radušies pārskata gadā vai
iepriekšējos gados, arī tad, ja tie kļuvuši zināmi laika posmā starp bilances datumu un
gada pārskata sastādīšanas dienu;
aprēķinātas un ņemtas vērā visas vērtību samazināšanas un nolietojuma summas neatkarīgi
no tā, vai pārskata gads tiek noslēgts ar peļņu vai zaudējumiem.
d) Ņemti vērā ar pārskata gadu saistītie ieņēmumi un izmaksas neatkarīgi no maksājuma datuma
un rēķina saņemšanas vai izrakstīšanas datuma. Izmaksas saskaņotas ar ieņēmumiem pārskata
period;
e) Aktīva un pasīva posteņu sastāvdaļas novērtētas atsevišķi;
f) Pārskata gada sākuma bilance sakrīt ar iepriekšējā gada slēguma bilanci;
g) Norādīti visi posteņi, kuri būtiski ietekmē gada pārskata lietotāju novērtējumu vai lēmumu
pieņemšanu, maznozīmīgie posteņi tiek apvienoti un to detalizējums sniegts pielikumā;
h) Saimnieciskie darījumi gada pārskatā atspoguļoti, ņemot vērā to ekonomisko saturu un
būtību, nevis juridisko formu.
Salīdzinājumā ar iepriekšējiem periodiem grāmatvedības uzskaites principi nav mainīti.
(2) Neto apgrozījums
Neto apgrozījums ir gada laikā sniegto pakalpojumu un pārdotās produkcijas vērtības kopsumma bez
pakalpojuma atlaidēm un pievienotās vērtības nodokļa. Investīcijas, kuras kompensē radušās
izmaksas, tiek atzītas neto apgrozījumā.
(3) Ārvalstu valūtu pārvērtēšana
Visi darījumi ārvalstu valūtās ir pārvērtēti euro. Grāmatvedībā izmantojamais ārvalstu valūtas kurss ir
Eiropas Centrālās bankas publicētais euro atsauces kurss, bet, ja konkrētai ārvalstu valūtai nav
Eiropas Centrālās bankas publicētā euro atsauces kursa, izmanto pasaules finanšu tirgus atzīta finanšu
informācijas sniedzēja periodiskajā izdevumā vai tā tīmekļa vietnē publicēto valūtas tirgus kursu
attiecībā pret euro.
Ja attaisnojuma dokumentā vērtības mērs ir ārvalstu valūta, tajā norādītās summas naudas izteiksmē
ierakstiem grāmatvedības reģistros pārrēķina euro saskaņā ar grāmatvedībā izmantojamo ārvalstu
valūtas kursu, kas ir spēkā saimnieciskā darījuma dienas sākumā.
Par saimnieciskā darījuma dienu uzskata attiecīgi naudas saņemšanas vai maksāšanas dienu, preču vai
pakalpojumu pirkšanas vai pārdošanas dienu, kā arī jebkuru citu dienu, kurā faktiski notikušas
pārmaiņas uzņēmuma mantas stāvoklī. Visi monetārie aktīvi valūtā pārskata perioda beigās tiek
pārvērsti euro un attiecīgās valūtu kursa starpības ir atspoguļotas peļņas un zaudējumu aprēķinā.
Pārskata periodā Sabiedrība veica norēķinus sekojošās valūtās: EUR.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
15
Pielikums
(4) Nemateriālie ieguldījumi
Nemateriālie ieguldījumi tiek novērtēti pēc to sākotnējās izmaksu vērtības, atskaitot uzkrāto
amortizāciju. Amortizācija tiek aprēķināta pēc lineārās metodes.
Nolietojums tiek aprēķināts, izmantojot šādas vadības noteiktas likmes:
Licences, datorprogrammas 20% gadā
(5) Pamatlīdzekļi un mazvērtīgais inventārs
Pamatlīdzekļi tiek novērtēti pēc to sākotnējās izmaksu vai pārvērtētās vērtības. Pamatlīdzekļu
nolietojumu sāk rēķināt ar nākamā mēneša pirmo datumu pēc tā nodošanas ekspluatācijā un beidz ar
nākamā mēneša pirmo datumu pēc tā izslēgšanas no pamatlīdzekļu sastāva. Nolietojums tiek
aprēķināts pēc lineārās metodes, pielietojot pamatlīdzekļu nolietojuma aprēķināšanas likmes, kas
balstītas uz pamatlīdzekļu lietderīgās kalpošanas ilguma novērtējumu.
Pamatlīdzekļu pašreizējā remonta un uzturēšanas izmaksas tiek iekļautas tā perioda peļņas vai
zaudējumu aprēķinā, kurā tās ir radušās.
Nolietojums tiek aprēķināts, izmantojot šādas vadības noteiktas likmes:
Monolītas ēkas ar dzelzsbetona karkasu 0.67% gadā
Koka guļbūves 2% gadā
Mūra ēkas 1% gadā
Ēkas un būves, inženierkomunikācijas tīkli
Medicīnas tehnoloģiskās iekārtas un mašīnas
5% gadā
10% gadā
Medicīnas instrumenti, medicīnas iekārtu piederumi un
aprīkojums
20% gadā
Transporta līdzekļi 10% gadā
Datortehnika,sakaru,biroja tehnika 20% gadā
Mobilie tālruni 30% gadā
Mēbeles, biroja aprīkojums 10% gadā
Saimniecības un pārējie pamatlīdzekļi 20% gadā
Uzņēmuma ienākuma nodokļa aprēķināšanai pamatlīdzekļu nolietojums tiek rēķināts pēc LR likuma
„Par uzņēmuma ienākuma nodokli” 13.panta prasībām un likmēm.
Mazvērtīgais inventārs iegrāmatots iegādes cenās un izmaksās norakstīts (100%) pēc nodošanas
ekspluatācijā. Mazvērtīgā inventāra vērtība par vienu vienību nepārsniedz 213 euro un kuru derīgais
lietošanas laiks paredzams ne ilgāk par 1 gadu.
(6) Nepabeigtā celtniecība
Nepabeigtā celtniecība atspoguļo pamatlīdzekļu izveidošanas un nepabeigto celtniecības objektu
izmaksas, un tā tiek uzskaitīta sākotnējā vērtībā. Sākotnējā vērtībā ietilpst celtniecības izmaksas,
aprēķinātais pievienotās vērtības nodoklis un citas tiešās izmaksas. Nepabeigtajai celtniecībai
nolietojums netiek aprēķināts, kamēr attiecīgie aktīvi nav pabeigti un nodoti ekspluatācijā.
(7) Krājumi
Izejvielas, materiāli un preces pārdošanai gada pārskatā tiek novērtētas iegādes izmaksās vai
ražošanas pašizmaksā. Krājumu iegādes vai ražošanas pašizmaksu nosaka pēc FIFO metodes
Krājumu uzskaite noliktavā tiek veikta pēc nepārtrauktās inventarizācijas metodes, krājumu atlikumi
pārbaudīti gada inventarizācijās.
Novecojuši, lēna apgrozījuma vai bojāto krājumu vērtības samazinājums ir norakstīts izmaksās.
Pārtikas produktu un medikamentu cenā iekļauj aprēķināto un neatskaitāmo pievienotās vērtības
nodokli.
8) Debitori
Debitoru parādi novērtēti, ievērojot piesardzības principu, un bilancē uzrādīti neto vērtībā, no
uzskaites vērtības atskaitot uzkrājumus nedrošiem pircēju un pasūtītāju parādiem. Bezcerīgie parādi
tiek norakstīti zaudējumos.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
16
Pielikums
(9) Ilgtermiņa un īstermiņa posteņi
Ilgtermiņa posteņos ir norādītas summas, kuru maksāšanas, saņemšanas vai norakstīšanas termiņi
iestājas vēlāk par gadu pēc attiecīgā pārskata perioda beigām. Summas, kas maksājamas, saņemamas
vai norakstāmas gada laikā, uzrādītas īstermiņa posteņos.
(10) Uzņēmumu ienākuma nodoklis, atliktā nodokļa aktīvi vai saistības
Pārskata gadā aprēķinātais uzņēmuma ienākuma nodoklis ir iekļauts gada pārskatā, pamatojoties uz
aprēķiniem saskaņā ar Latvijas Republikas nodokļu likumdošanu.
Atliktais nodoklis tiek aprēķināts saskaņā ar saistību metodi attiecībā uz visām pagaidu atšķirībām
starp aktīvu un saistību vērtībām finanšu pārskatos un to vērtībām nodokļu aprēķinu mērķiem.
Pagaidu atšķirības galvenokārt rodas, izmantojot atšķirīgas pamatlīdzekļu nolietojuma likmes un no
nodokļu zaudējumiem, kas pārnesami uz nākošajiem taksācijas gadiem. Gadījumos, kad kopējais
uzkrātā nodokļa aprēķina rezultāts būtu atspoguļojams bilances aktīvā, to iekļauj gada pārskatā tikai
tad, kad tā atgūšana ir droši sagaidāma.
(11) Uzkrājumi
Uzkrājumi tiek atzīti, kad sabiedrībai ir jāsedz saistības, kuras attiecas uz pārskata gadu vai
iepriekšējiem periodiem un gada pārskata sastādīšanas laikā ir paredzamas vai zināmas, bet nav
skaidri zināms precīzs apjoms vai saistību norēķinu datums. Sabiedrība veido uzkrājumus saistībām
par darbinieku neizmantotiem atvaļinājumiem un atbilstošajām sociālās apdrošināšanas iemaksām.
Uzkrājumi neizmantotiem atvaļinājumiem, kuri aprēķināti saskaņā ar neizmantoto atvaļinājuma dienu
skaitu uz pārskata gada 31. decembri un dienas vidējo darba algu pārskata gada pēdējos sešos
mēnešos.
(12) Uzkrātie ieņēmumi
Par uzkrātiem ieņēmumiem tiek atzītas skaidri zināmas norēķinu summas ar pircējiem un pasūtītājiem
par pārskata gadā sniegtajiem pakalpojumiem, ja bilances datumā vēl nav izsniegts attiecīgs norēķinu
dokuments saskaņā ar līguma nosacījumiem vai citu iemeslu dēļ.
(13) Dotācijas
Pamatlīdzekļu izveidošanai saņemtās dotācijas tiek uzskaitītas kā nākamo periodu ienākumi, kurus
pakāpeniski iekļauj ieņēmumos saņemto vai par dotācijām iegādāto pamatlīdzekļu lietderīgās
izmantošanas perioda laikā. Pārējās dotācijas attiecina uz pārskata gada rezultātiem dotāciju
saņemšanas periodā atbilstoši pārskata periodā atzītajām izmaksām.
(14) Pārējās rezerves
Sabiedrība noslēgusi nekustamā īpašuma apsaimniekošanas līgumu ar LR Veselības ministriju.
Nekustamais īpašums – ēkas, būves un zeme kopējā vērtībā EUR 3 197 016 uzrādīts Sabiedrības citās
rezervēs.
(15) Saistītās puses
Puse tiek uzskatīta par saistīta ar sabiedrību, ja:
a) Puse tieši vai netieši ar vienu vai vairākiem starpniekiem:
kontrolē, tiek kontrolēta vai atrodas kopīgā kontrolē ar sabiedrību (tai skaitā mātes
uzņēmumu, meitas uzņēmumu un citiem koncerna meitas uzņēmumiem);
pusei ir līdzdalība sabiedrībā, kas ļauj tai īstenot būtisku ietekmi sabiedrībā;
pusei ir kopīga kontrole pār sabiedrību;
b) Puse ir sabiedrības asociētais uzņēmums vai radniecīga sabiedrība.
(16) Salīdzinošā informācija
Salīdzinājumā ar iepriekšējiem periodiem grāmatvedības uzskaites principi nav mainīti.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
17
Pielikums
(17) Notikumi pēc pārskata gada beigām
Finanšu pārskatos tiek atspoguļoti tādi notikumi pēc pārskata gada beigām, kas sniedz papildu
informāciju par sabiedrības finansiālo stāvokli bilances sagatavošanas datumā (koriģējošie notikumi).
Ja notikumi pēc pārskata gada beigām nav koriģējoši, tie tiek atspoguļoti finanšu pārskatu pielikumos
tikai tad, ja tie ir būtiski.
(18) Finanšu riski
Finanšu instruments ir vienošanās, kas vienlaikus vienai personai rada finanšu aktīvu, bet citai
personai – finanšu saistības vai kapitāla vērtspapīrus.
Sabiedrības nozīmīgākie finanšu instrumenti ir finanšu aktīvi – īstermiņa finanšu ieguldījumi, pircēju
un pasūtītāju parādi un citi debitori un finanšu saistības – aizņēmumi, nomas saistības, parādi
piegādātājiem un darbuzņēmējiem un pārējiem kreditoriem, kas izriet tieši no tās saimnieciskās
darbības.
Finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, finanšu risku vadība
Galvenie finanšu riski, kas saistīti ar Sabiedrības finanšu instrumentiem, ir :
a) Kredītrisks – risks, ka Sabiedrības debitori nespēs atmaksāt savus parādus noteiktajā apjomā
vai termiņā;
Kredītrisks Sabiedrībai rodas sniedzot pakalpojumus ar pēcapmaksu.
Valūtas risks – risks, ka Sabiedrība varētu ciest neparedzētus zaudējumus ārzemju
valūtu kursu svārstību dēļ.
Sabiedrībai veidojas ārvalstu valūtas risks no pārdošanas, iepirkšanas USD.
b) Procentu likmju risks – risks, ka Sabiedrība var ciest zaudējumus nelabvēlīgu tirgus likmju
svārstību dēļ;
c) Likviditātes risks – risks, ka Sabiedrība nespēs termiņā izpildīt savas finanšu saistības.
Vadība ir iedibinājusi atbilstošas procedūras, lai kontrolētu būtiskākos riskus.
Kredītrisks
Kredītriska vadības nodrošināšanai Sabiedrības vadība ir iedibinājusi kārtību, ka sniedzot
pakalpojumus ar pēcapmaksu, tiek veikta Klientu izvērtēšana un pakalpojuma sniegšana ar
pēcapmaksu tiek akceptēta, ievērojot noteiktus ierobežojumus. Sabiedrības vadība ir izstrādājusi
kredītpolitiku, kas paredz veikt regulāras kontroles procedūras pār Sabiedrības debitoriem, tādējādi
nodrošinot savlaicīgu problēmu identificēšanu.
Valūtas risks
Valūtas riska ierobežošanai Sabiedrības vadība regulāri uzrauga, lai aktīvu un saistību valūtu
struktūra ir sabalansēta. Pamatojoties uz pašreizējo Sabiedrības ārvalstu valūtās turēto finanšu aktīvu
un saistību struktūru, valūtas risks nav būtisks.
Procentu risks
Sabiedrības vadība uzskata, ka procentu likmju risks nav būtisks.
Atvasināto finanšu instrumentu izmantošana
Atvasinātie finanšu instrumenti netiek izmantoti finanšu risku ierobežošanai. Sabiedrība netur un
nelaiž atvasinātos finanšu instrumentus tirdzniecībai.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
18
Pielikums peļņas vai zaudējuma aprēķinam par 2015.gadu
1.Neto apgrozījums
2015 2014
EUR EUR
Ieņēmumi no veselības aprūpes pakalpojumu sniegšanas 29 944 359 28 696 654
Ieņēmumi no medicīnas maksas pakalpojumiem 896 461 698 283
Ieņēmumi no VIP Medikamentiem 459 172 713 207
Finansējums reto slimību medikamentozai ārstēšanai 1 533 150 1 300 814
Ieņēmumi no rezidentu apmācības 1 126 310 1 160 554
Ieņēmumi no pacientu iemaksām 6 182 6 490
Kopā 33 965 634 32 576 002
Neto apgrozījuma sadalījums pa ģeogrāfiskiem tirgiem:
2015
2014 EUR EUR
Latvija 33 959 765 32 571 127
Baltkrievija 259 2320
Grieķija - 269
Lietuva 782 61
ASV 16 -
Vācija 65 -
Lielbritānija 755 121
Somija 65 -
Krievija 3 927 1438
Igaunija - 638
Spānija - 28
Kopā 33 965 634 32 576 002
2.Pārdotās produkcijas ražošanas izmaksas
2015
2014
EUR EUR
Materiālu izmaksas 298 357 345 358
Transportlīdzekļu uzturēšana 8 849 9 518
Personāla izmaksas 16 465 158 15 876 850
Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas 3 813 570 3 682 279
Pamatlīdzekļu, inventāra un nemateriālo ieguldījumu
nolietojums 1 793 525
1 569 460
Medikamenti un medicīnas preces, izmeklējumi 8 000 522 7 373 195
Slimnieku un mātes ēdināšana 176 385 212 471
Komunālie pakalpojumi 1 088 857 1 146 622
Veļas mazgāšana 85 441 93 821
Tehniskā apkope, remonti, pakalpojumi 388 860 288 368
PVN proporcijas norakstīšana 562 371 508 840
Dabas resursu nodoklis 6 412 5 261
Riska nodeva 8 631 9 016
Apdrošināšana medicīnas iekārtām 626 521
Kopā 32 697 564 31 121 580
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
19
3.Administrācijas izmaksas
2015 2014
EUR EUR
Personāla izmaksas 1 058 556 864 052
Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas obligātās
iemaksas 249 423
203 587
Sakaru izmaksas 18 466 12 157
Biroja izdevumi 6 616 7 037
Kurjeru izmaksas 420 337
Pamatlīdzekļu, inventāra un nemateriālo ieguldījumu
nolietojums 16 563
10 269
Juridiskie pakalpojumi 1 803 1 521
Gada pārskata un revīzijas pakalpojumi 3 790 2 980
Komandējumi 1 080 7 081
Saistību maksa par valsts galvoto aizdevumu 22 764 23 641
Bankas pakalpojumi 2 988 1 642
Sludinājumi 322 349
Kursi 4 595 11 614
Pasta pakalpojumi 7 186 5 957
Datoru programmatūras apkope - 8 194
Biroja tehnikas apkope - 621
Personāla apskate (t.sk. briļļu iegāde) 1 569 213
Preses abonēšana 6 249 6 818
Nodevas 250 137
Slimnīcas biedru nauda - 4 000
Vizītkartes, apliecības personālam 450 18
Pabalsti apliekamie ar IIN nodokli 806 3 696
Sabiedrisko attiecību izdevumi 1 891 1 798
Mācību līdzekļi un materiāli - -
Datoru vietas ierīkošana - -
Citas izmaksas 2 323 5 841
Kopā 1 408 110 1 183 560
4.Pārējie saimnieciskās darbības ieņēmumi 2015 2014
EUR EUR
Komercpakalpojumi 211 344 167 971
Par studentu apmācību 9 666 8 518
Klīniskie pētījumi 51 059 65 001
Amortizējamā daļa tehnoloģijas attīstība (P06-4) 206 150 171 932
Amortizējamā daļa BKUS neatliekamās palīdzības un
uzņemšanas nodaļas attīstība (P01) 5 744
5 744
Amortizējamā daļa Bērnu slimnīcu apvienošana (P02) 1 312 1 312
Amortizējamā daļa no Valsts finansējuma apkures sistēmas Ogrē
(P03) 13 702
322
Amortizējamā daļa BKUS infrastruktūras attīstība (P04) 17 643 17 643
Amortizējamā daļa Medicīnas un citu pamatlīdzekļu iegāde
(P04-2) 34 109
34 524
Amortizējamā daļa Ēku, telpu un inženiertehnisko tīklu
renovācija (P04-3) 4 254
4 254
Amortizējamā daļa Stacionārās veselības aprūpes infrastruktūras
attīstība (P06) 2 278
5 036
Amortizējamā daļa Piebūve pie 20. korpusa (P06-1-1) 13 130 13 130
Amortizējamā daļa Uzņemšanas nodaļa Gaiļezerā (P06-2-1) 2 034 2 034
Amortizējamā daļa 20. korpusa iekšējā rekonstrukcija (P06-2-2) 18 666 18 666
Amortizējamā daļa 9. korpusa Rekonstrukcijas darbi (P06-2-4-1) 10 635 10 635
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
20
Amortizējamā daļa 26. korpusa ārējā rekonstrukcija (P06-3-2) 14 572 14 572
Amortizējamā daļa Tehnoloģijas slēgta tipa aptiekai (P07-1-1) 12 556 8 533
Amortizējamā daļa Tehnoloģijas neonatoloģijai un funkcionālai
diagnostikai (P07-1-2) 62 950
20 204
Amortizējamā daļa Nepārtrauktās barošanas uzturēšanas iekārtas
(UPS) piegāde un montāža (P07-1-3) 9 046
3 015
Amortizējamā daļa Rekonstrukcija infrastruktūrā 20.korpusā
(P07-2-1) 27 986
27 986
Amortizējamā daļa Rekonstrukcija infrastruktūrā 20.korpusā
(P07-2-2) 26 220
-
Amortizējamā daļa Rekonstrukcija infrastruktūrā 20.korpusā
(P07-2-5) 10 310
10 310
Amortizējamā daļa III.kārta - Stacionārās veselības aprūpes
infrastruktūras attīstība BKUS līdzfinansējums (P07-3) 21 133
9 220
Amortizējamā daļa ziedotajiem PL 118 910 107 844
Amortizējamā daļa PL no finansējuma NVD „Līdzekļi
neparedzētiem gadījumiem” 19 862
-
Ziedojumi natūrā 85 757 128 444
Ziedotie naudas līdzekļi 10 8 441
Ieņēmumi no metāllūžņiem 384 1 595
Saņemtie līgumsodi 1 218 16 559
Inventarizācijas rezultāti (pārpalikumi) 3 175 3 839
Ieņēmumi par izmaksu atmaksu 98 100 10 719
Ieņēmumi no valūtas kursa paaugstināšanās 869 6
Tautastērps pārdošanai - 176
VSAOI pārmaksas atgriešana 40 964 35 669
Finanšu ieņēmumi no eiro ieviešanas - 37
Ieņēmumi no rezerves kapitāla samazināšanās 75 685 -
Kopā 1 231 433 933 891
5.Pārējās saimnieciskās darbības izmaksas
2015 2014
EUR EUR
Zaudējumi no valūtas kursu svārstībām 1 991 16
Finanšu izdevumi no euro ieviešanas - 34
Norakstītie bezcerīgie un šaubīgie debitoru parādi 121 549 113 815
Komandējumu izdevumi 31 073 -
Komunikāciju un mārketinga izdevumi 9 620 -
Dalības maksa apmācībās, biedru nauda 27 900 -
Samaksātās soda naudas un līgumsodi 2 601 802
Nelikvīdu norakstīšana 927 684
Ēdināšanas pakalpojumi no malas 26 409 -
Pārskata periodā iekļaujamie iepriekšējo periodu
ieņēmumu samazināšana, NVD ieturējums
9 601 4 825
Ārstniecības personu ārkārtas pieejamības nodrošināšana 5 525 -
Nodotās asinis - 12 071
Tulku pakalpojumi par iestāžu pasūtītajiem pētījumiem 3 840 -
Pārējās izmaksas 1 901 2 232
Medikamentu un med. preču norakstīšana derīguma
termiņa notecēšanas dēļ
17 709 9 240
Uzturēšanas izdevumi 649 462 753 049
Pamatlīdzekļu norakstīšana 2 489 7 737
Nekustamais īpašums nodots VM bilancē 82 412 -
Iztrūkums 100 2 898
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
21
Ar saimniecisko darbību nesaistītie izdevumi 31 212 27 309
Norakstīta prece pārdošanai - 213
Nodoklis par zemi 6 914 11 580
Nekustamā īpašuma nodoklis 164 597
Kopā 1 033 399 947 102
6.Procentu maksājumi un tamlīdzīgas izmaksas
2015
2014
EUR EUR
Aizņēmuma procentu maksājumi 41 951 104 335
Kopā 41 951 104 335
7.Uzņēmumu ienākuma nodoklis par pārskata gadu
un atliktais nodoklis
Uzņēmuma ienākuma nodoklis tiek aprēķināts saskaņā ar Latvijas Republikas normatīvo aktu
prasībām. Aprēķina rezultātā veidojas nodokļa zaudējumi. Uzņēmuma ienākuma nodokļa izmaksas
netiek atzītas peļņas vai zaudējumu aprēķinā. Rezultātā tiek rēķināts atliktais uzņēmuma ienākuma
nodoklis.
Atliktā nodokļa saistības
Atliktais uzņēmumu ienākuma nodoklis aprēķināts no sekojošām starp aktīvu un saistību bilances
vērtībām un to vērtībām uzņēmumu ienākuma nodokļa aprēķina mērķiem:
2015
2014
EUR EUR
Pamatlīdzekļu pagaidu starpības finanšu uzskaitē un nodokļu
aprēķiniem 18 552 766
15 567 611
Uzkrājumi atvaļinājumu izmaksām (1 041 231) (1 138 752)
Uzkrātie nodokļu zaudējumi (17 349 460) (14 349 146)
Kopā pagaidu atšķirības 162 075 79 713
Atliktā nodokļa saistības aprēķina, pielietojot sagaidāmo
nodokļu likmi 15 % 24 311
11 957
Atliktā uzņēmumu ienākuma nodokļa saistības (aktīvs) 24 311 11 957
Skat. Grāmatvedības politikas pielikumu – piezīme Nr.10 “Uzņēmuma ienākuma nodoklis, atliktā
nodokļa aktīvs vai saistības”, un pielikumu bilancei 2015.gada 31.decembrī, piezīmes Nr.21 “Atliktā
nodokļa saistības”.
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
22
Pielikums bilancei 2015.gada 31.decembrī
8.Nemateriālie ieguldījumi
Koncesijas,
patenti,
licences, preču
zīmes un tml.
tiesības
Citi
nemateriālie
ieguldījumi
Avansa
maksājumi
Kopā EUR EUR EUR EUR
Sākotnējā vērtība
31.12.2014. 176 579 305 072 - 481 651
Iegādāts 56 267 14 882 - 71 149
Izslēgts - (356 ) - (356 )
31.12.2015. 232 846 319 598 - 552 444
Nolietojums
31.12.2014. 114 234 203 837 - 318 071
Aprēķināts 23 171 36 754 - 59 925
Izslēgts - (356 ) - (356 )
31.12.2015. 137 405 240 235 - 377 640
Atlikusī vērtība
31.12.2014. 62 345 101 235 - 163 580
Atlikusī vērtība
31.12.2015. 95 441 79 363 - 174 804
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
23
9.Pamatlīdzekļi
Zemes
gabali
Ēkas un
būves
Iekārtas
un mašīnas
Pārējie
p/l
P/l
izveidošana
un
nepabeigto
celtn.obj.
izmaksas*
Avansa
maksājumi Kopā EUR EUR EUR EUR EUR EUR EUR
Sākotnējā
vērtība
31.12.2014. 391 512 47 190 862 14 543 395 3 501 862 125 094 - 65 752 725
Iegādāts - - 676 544 410 248 5 298 018 14 103 6 398 913
Pārvietots - 2 875 677 176 314 173 228 (3 212 926) (12 293) -
Pārklasifikācija - - - - - - -
Izslēgts (16 087) (98 165) (24 427) ( 149 171) - - ( 287 850)
31.12.2015. 375 425 49 968 374 15 371 826 3 936 167 2 210 186 1 810 71 863 788
Nolietojums
31.12.2014. - 6 552 737 8 915 665 2 406 196 - - 17 874 598
Aprēķināts - 396 596 953 011 400 556 - - 1 750 163
Pārvietots - - - - - - -
Pārklasifikācija - - - - -
Izslēgts - (31 171) (24 302) (147 376) - - ( 202 849)
31.12.2015. - 6 918 162 9 844 374 2 659 376 - - 19 421 912
Atlikusī
vērtība
31.12.2014. 391 512 40 638 125 5 627 730 1 095 666 125 094 - 47 878 127
Atlikusī
vērtība
31.12.2015. 375 425 43 050 212 5 527 452 1 276 791 2 210 186 1 810 52 441 876
*Pamatlīdzekļu izveidošanu un nepabeigto celtniecību veido būvprojekta administrēšana un
celtniecība: Korpuss N 24- 2 193 565 EUR, Korpuss N 14-veļas māja, darbnīca, dezinfekcija –
16 621 EUR.
Nekustamais īpašums un zeme kopējā summā EUR 3 197 016 nav Sabiedrības īpašumā, bet ir
iekļauts Sabiedrības bilancē, pamatojoties uz Nekustamā īpašuma apsaimniekošanas līgumu Nr. 74
no 2009.gada 30.jūnija (skatīt piezīmi Nr. 17).
Zemes kadastrālā vērtība: EUR 576 316
Ēku kadastrālā vērtība: EUR 6 211 548
10.Izejvielas, pamatmateriāli, palīgmateriāli 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Pārtikas produkti 2 815 5 622
Medikamenti noliktavā 393 890 358 390
Medikamenti nodaļās 514 139 511 859
Saimniecības materiāli, kancelejas piederumi 45 916 34 369
Degviela, smērviela 534 497
Mašīnu un iekārtu rezerves daļas 42 966 26 959
Pārējie materiāli 212 188
Kopā 1 000 472 937 884
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
24
11.Pircēju un pasūtītāju parādi
Debitoru parādu atlikumi bilancē parādīti to neto vērtībā, 2015.gada 31.decembrī uzkrājums
šaubīgajiem debitoriem ir EUR 8 452.
12.Radniecīgo sabiedrību parādi 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
VSIA „Nacionālais rehabilitācijas centrs „Vaivari”” - 213
SIA „Rīgas Austrumu klīniskā universitātes slimnīca” 15 -
VSIA „Paula Stradiņa Klīniskā universitātes slimnīca” 8 226 2 243
Kopā 8 241 2 456
Skatīt arī finanšu pārskata pielikuma piezīmi Nr.31.
13.Citi debitori 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Prasības pret personālu 35 57
Ķīlas nauda 628 2 464
Norēķini ar personālu par darba algu 4 006 2 633
Pārmaksātie nodokļi - 16
Garantijas nodrošinājums (klīniskie pētījumi) 362 142
Naudas līdzekļi ceļā (inkasācija) 5 455 4 411
Kopā 10 486 9 723
14.Nākamo periodu izmaksas 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Dalības maksa - semināros 316 158
Transportlīdzekļu apdrošināšana 378 381
Preses abonēšana 502 660
Pārējās nākamo periodu izmaksas 6 943 15 377
RTG iekārtas un personāla apdrošināšana 765 584
Aprēķinātie nākamo periodu atvaļinājumi 33 306 32 674
Aprēķinātās darba devēja VSAOI nākamo periodu
atvaļinājumiem 7 780
7 615
Kredīta procentu maksājums 7 483 -
Iekārtas noma 30 -
Inormāciju sistēmu uzturēšana (EDUS, Horizon, antivirus) 13 568 3 164
Kopā 71 071 60 613
31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Pircēju un pasūtītāju parādu uzskaites vērtība , t.sk.: 1 518 615 622 929
Uzkrājums šaubīgiem debitoru parādiem (8 452) (8 222)
Kopā 1 510 163 614 707
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
25
15. Uzkrātie ieņēmumi 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Ieņēmumi no medicīnas maksas pakalpojumiem 861 -
Komercpakalpojumi 256 -
Par studentu apmācību 168 -
Klīniskie pētījumi 985 -
Ieņēmumi par izmaksu atmaksu 16 500 5 010
Kopā 18 770 5 010
16.Naudas līdzekļi 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Naudas līdzekļi kasē 6 921 1 744
Naudas līdzekļi norēķinu kontos 5 715 609 11 021 753
Kopā 5 722 530 11 023 497
17.Pamatkapitāls
Sabiedrības pamatkapitāls ir veidots no 100% LR Veselības ministrijas ieguldījuma EUR 3 983 954.
Sabiedrības pamatkapitāls sastāv no 3 983 954 (trīs miljoni deviņi simti astoņdesmit trīs tūkstoši
deviņi simti piecdesmit četri) daļām, kur vienas daļas nominālvērtība ir 1 (viens) euro.
18.Pārējās rezerves 31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Iepriekšējo gadu rezultāti (pēc valdes lēmuma) 28 968 28 968
Rezerve valstij piederošam nekustamam īpašumam, t.sk.: 3 197 016 3 272 701 Ēkas 2 821 592 2 881 189
Zemes gabali 375 424 391 512
Kopā 3 225 984 3 301 669
19.Uzkrājumi
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Uzkrājums
paredzamiem
atvaļinājumiem
Uzkrājumi
darba
devēja
sociālajam
nodoklim Kopā
Uzkrājums
paredzamiem
atvaļinājumiem
Uzkrājumi
darba
devēja
sociālajam
nodoklim Kopā
Atlikums gada
sākumu 924 433 214 319 1 138 752 337 619 79 941 417 560
Palielinājums - - - 586 814 134 378 721 192
Samazinājums (78 298) (19 223) (97 521) - - -
Atlikums gada
beigās 846 135 195 096 1 041 231 924 433 214 319 1 138 752
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
26
20.Aizņēmumi no kredītiestādēm
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
FMS
Wertmanagement
AōR
20 887 680 870 320 21 758 000 21 758 000 870 320 22 628 320
Kopā 20 887 680 870 320 21 758 000 21 758 000 870 320 22 628 320
Kā aizdevuma nodrošinājums ir LR Finanšu ministrijas un LR Veselības ministrijas, Valsts aģentūras
„Veselības obligātās apdrošināšanas valsts aģentūra” galvojums saskaņā ar 2006. gada 1.novembra
noslēgto līgumu Nr. Ķ/G/F06/566.
Galvojuma līgums Nr. G/F06/564 2006. gada 1. novembrī noslēgts par 26 109 600 EUR aizdevumu
starp DEPFA BANK Plc un VSIA „Bērnu klīniskā universitātes slimnīca”.
2013. gadā 7. martā ir saņemts paziņojums par cesiju, ar ko Depfa ACS Bank paziņo, ka
prasījuma tiesības ir cedētas FMS Wertmanagement AōR. Cesija stājas spēkā no 2013.gada
21. marta. Pārējie aizdevuma līguma noteikumi un nosacījumi paliek nemainīgi. Aizdevuma līguma atmaksas termiņš 2040. gads. Aizdevuma procenti maksājami saskaņā ar mainīgo
likmi, kas vienāda ar 6 mēnešu EURIBOR+ 0,09 %.
Aizņēmumu atmaksas sadalījums pa gadiem:
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Līdz 1 gadam 870 320 870 320
No 2 līdz 5 gadiem 3 481 280 3 481 280
Virs 5 gadiem 17 406 400 18 276 720
21 758 000 22 628 320
21.Nākamo periodu ieņēmumi
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Dāvinātie pamatlīdzekļi 270 472 482 945 753 417 11 850 572 512 584 362 Finansējums 0348/IN-
11/2005 no 12.10.05. 186 771 1 312 188 083 188 083 1 312 189 395
Finansējums ERAF-P-04-1-
Bērnu slimnīca „Gaiļezers”
VPD1/ERAF/CFLA/07/NP/
1.4.2./0001/000006/006 811 385 5 744 817 129 817 129 5 744 822 873 Finansējums 0348/IN-
126/2006 no 12.12.06. 61 145 33 661 94 806 93 825 35 090 128 915 Finansējums 0348/IN-
146/2007 no 06.09.07. 2 492 046 17 643 2 509 689 2 509 688 17 643 252 7331 Finansējums ERAF
3DP/3.1.5.3.1/11/IPIA/VEC/
009 9 018 949 302 774 9 321 723 7 868 044 283 672 8 151 716 Finansējums ERAF-P-09-1-
3DP/3.1.5.31/09/IPIA/VSM
TVA/006 8 289 020 267 465 8 556 485 8 556 484 267 465 8 823 949 Finansējums 0309/RF-
262/2006 no 22.12.06. 600 847 4 254 605 101 603 670 5 685 609 355 Ogre- siltumtrase - - - 13 380 322 13 702 Finansējums 6/56-2009 no
28.08.2009.
Reto slimību
medikamentozā ārstēšana- - 806 618 806 618 - 349 692 349 692
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
27
VIP medikamenti - 45 597 45 597 - 32 465 32 465 Finansējums Neonatoloģijas
klīnika (Skudras Metropole) 12 708 1 779 14 487 14 467 1 779 16 246 Finansējums Agrīnās
intervences centrs (Dāvā
Sapni) 3 653 606 4 259 11 877 607 12 484 Finansējums NVD „Līdzekļi
neparedzētiem gadījumiem” 94 840 19 303 114 143 113 541 81 255 194 796
Kopā 21 841 836 1 989 701 23 831 537 20 802 038 1 655 243 22 457 281
22.Atliktā nodokļa saistības 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Atliktā uzņēmuma ienākuma nodokļa saistības pārskata
perioda sākumā 11 957 -
Palielinājums (samazinājums) pārskata gadā 12 354 11 957
Kopā 24 311 11 957
23.No pircējiem saņemtie avansi
24.Parādi piegādātājiem un darbuzņēmējiem
25.Parādi radniecīgajām sabiedrībām
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
VSIA „Paula Stradiņa
Klīniskā universitātes
slimnīca” - 7 170 7 170 - 7 275 7 275
SIA „Rīgas Austrumu
klīniskā universitātes
slimnīca” - 1 719 1 719 - 8 991 8 991
VSIA „Rīgas
Psihiatrijas un
narkoloģijas centrs” - 424 424 - 276 276
VSIA „Traumatoloģijas
un ortopēdijas
slimnīca ” - 350 350 - - -
Kopā 9 663 9 663 - 16 542 16 542
Skatīt arī finanšu pārskata pielikuma piezīmi Nr.31.
31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Saņemtie avansi ar PVN neapliekamie t.sk.: 2 794 716 3 028 702 avansi par Eiropas Savienības piešķirto finansējumu pārējiem Eiropas
Savienības finansētajiem projektiem un ārvalstu finanšu palīdzību 2 794 716 3 028 702
Kopā 2 794 716 3 028 702
31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Parādi piegādātājiem t.sk.: 1 396 021 1 454 729 juridiskās personas 1 305 032 1 369 112
nerezidenti 90 989 85 617
Kopā 1 396 021 1 454 729
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
28
26.Pārējie kreditori
31.12.2015. 31.12.2014.
EUR EUR
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Ilgtermiņa
daļa
Īstermiņa
daļa Kopā
Norēķini par darba algu - 853 279 853 279 - 793 876 793 876
Norēķini par
ieturējumiem no darba
algas - 16 462 16 462 - 15 343 15 343
Norēķini par
piešķirtiem pabalstiem - 0 0 - 1 817 1 817
Garantijas
nodrošinājums par NĪ - 60 360 60 360 - 35 838 35 838
Nepareizi ieskaitīti
naudas līdzekļi - 0 0 - - -
Par mazcenas mobilo
telefonu maksa - 328 328 - 1 060 1 060
Avansa norēķini ar
personālu - 169 169 - 120 120
Apgādes pievienotās
vērtības nodokļa avanss - 653 653 - 905 905
Kopā - 931 251 931 251 - 848 959 848 959
27.Uzkrātās saistības 31.12.2015. 31.12.2014. EUR EUR
Saņemtie rēķini no piegādātājiem par sniegtajiem
pakalpojumiem t.sk: 166 768 196 890
Komunālie pakalpojumi 80 404 68 577
Audita pakalpojumi 3 790 2 980
Taksometra pakalpojumi 525 347
Soda nauda 60 0
Inkasācijas pakalpojumi 86 0
Medicīnas pakalpojumi 0 0
Sakaru pakalpojumi 2 178 755
Par semināru 142 0
Liftu tehniska apkope 0 0
Medicīnas iekārtu noma 499 499
Ventilācijas iekārtu apkope 0 0
Informācija sistēmas uzturēšana 72 354
Par ziediem 40 94
Par iestādes uzturēšanas pakapojumiem 454 2 024
Medicīnas iekārtu remonts un apkope 19 311 1 480
Pārējo iekārtu remonts 27 150
Inženiertehnisko tīklu remonts 100 0
Būvprojekta administrēšana un celtniecība 59 080 119 630
Norēķini ar personālu par uzkrātām saistībām t.sk: 143 398 13 610
Personāla aprēķināta darba alga 117 450 11 029
Darba devēja VSAOI 25 948 2 581
Kopā 310 166 210 500
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
29
28.Nodokļu saistību kustība
31.12.2014 Aprēķināts Samaksāts 31.12.2015 EUR EUR EUR EUR
Obligātās sociālās apdrošināšanas
iemaksas 697 214 5 865 465 (5 806 652) 756 027
Iedzīvotāju ienākuma nodoklis 269 408 3 110 061 (3 155 335) 224 134
Riska nodeva 737 8 881 (8 876) 742
Uzņēmumu vieglo transportlīdzekļu
nodoklis - 3 810 (3 810) -
Pievienotās vērtības nodoklis 12 574 1 036 793 (1 017 649) 31 718
Dabas resursu nodoklis 1 735 6 412 (5 852) 2 295
Nekustamā īpašuma nodoklis - 7 078 (7 078) -
Kopā 981 668 10 038 500 (10 005 252) 1 014 916
29.Uzņēmumā nodarbināto personu vidējais skaits 2015 2014
Vidējais nodarbināto skaits 2 013 2 030
30.Personāla izmaksas 2015 2014 EUR EUR
Darbinieku darba samaksa
- darbinieku atalgojums 16 431 065 15 312 051
- atvaļinājuma rezerves izmaiņas 34 093 564 799
- darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas 3 808 034 3 552 993
- darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksu
atvaļinājumu rezerves izmaiņa 5 536
129 286
kopā: 20 278 728 19 559 129
tajā skaitā:
Medicīnas personāla darba samaksa
- darbinieku atalgojums 13 603 944 12 718 955
- darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas 3 152 396 2 907 272
kopā: 16 756 340 15 626 227
Administrācijas darba samaksa
- darbinieku atalgojums 855 969 678 826
- atvaļinājuma rezerves izmaiņas (5 970) 8 484
- darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas 204 985 160 696
- darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksu
atvaļinājumu rezerves izmaiņa (1 394)
1 782
kopā: 1 053 590 849 788
Personāla izmaksas kopā 21 332 318 20 408 917
31.Atlīdzība valdei 2015 2014 EUR EUR
Darbinieku atalgojums 208 557 176 742
Darba devēja valsts sociālās apdrošināšanas iemaksas 45 832 41 109
Kopā: 254 389 217 851
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
30
32.Darījumi ar saistītajām pusēm
Ar Sabiedrību saistītā persona
Saistība ar
Sabiedrību
Pārdotā
produkcija
un sniegtie
pakalpojumi
Iegādātā
produkcija
un
pakalpojumi
Saistīto
personu
prasības
(saistības) EUR EUR EUR
VSIA „Paula Stradiņa Klīniskā
universitātes slimnīca”
radniecīga
sabiedrība 102 299 72 189 1 056*
SIA „Rīgas Austrumu klīniskā
universitātes slimnīca”
radniecīga
sabiedrība 88 39 822 (1 704)*
VSIA „Rīgas Psihiatrijas un
narkoloģijas centrs”
radniecīga
sabiedrība - 3 418 (424)
SIA „Traumatoloģijas un
ortopēdijas slimnīca”
radniecīga
sabiedrība - 700 (350)
VSIA „Nacionālais rehabilitācijas
centrs „Vaivari””
radniecīga
sabiedrība - - -
Kopā 102 387 116 129 1 422 *Starpība starp prasībām un saistībām
33.Ziņas par līgumiem, kuriem ir svarīga nozīme uzņēmuma darbībā
Viens no svarīgākajiem līgumiem slimnīcas darbībā - līgums ar Nacionālo veselības dienestu
par slimnīcas sniegto pakalpojumu apmaksu. Viss slimnīcas budžets ir balstīts uz finanšu
līdzekļiem, ko slimnīca saņem saskaņā ar šo līgumu.
Slimnīcas darbībā arī ir uzskatāmi līgumi par ārstniecības līdzekļu un medicīnas tehnoloģiju
piegādi, kas nepieciešams sabiedrības pamatfunkciju nodrošināšanai.
34.Ziņas par ārpusbilances saistībām un to atšifrējums
31.12.2015
EUR
31.12.2014 EUR
ABBOTT laboratorijas Baltics SIA 12 849 12 849
Amerikas Baltijas Tehnoloģiju korporācija SIA 5 691 5 691
Arbor Medical Korporācija SIA 18 150 -
Bayer SIA 270 270
Bērnu paliatīvas aprūpes biedrība 52 175 52 175
Chemi Pharm Group SIA 1 230 -
Clean R SIA - 7 626
Diamedica SIA 32 299 32 299
Divi gani SIA 1 377 1 377
DOKUMEDS SIA 670 670
Eco Baltia Vide SIA 4 450 -
IBS Biroja Tehnika SIA 363 -
Intelligent Business Solutions 21 577 21 131
J.I.M. SIA 7 826 7 826
Latvijas Universitāte 8 633 8 633
Medeksperts SIA 2 226 -
MEDILINK SIA 62 984 62 984
Olympus Latvia SIA 145 105 145 105
Siemens Osakeyhtio Latvijas filiāle 139 895 239 496
Veselības inspekcija 14 337 14 337
LR Veselības ministrija 1 381 650 1 381 650
Latvijas mobīlais telefons - 768
Viasat AS Latvijas filiāle 2 066 2 066
Kopā 1 915 823 1 996 953
VSIA “Bērnu klīniskā universitātes slimnīca” 2015.gada pārskats
Vienotais reģistrācijas Nr.40003457128
31
35.Ziņas par angiogrāfijas izmantojamiem materiāliem
Atšifrējums par saņemto preci uz konsignācijas nosacījumiem:
Nosaukums/Līgums 31.12.2015 EUR
31.12.2014 EUR
Biotronik Baltija SIA līgums /2011/30-6 vienošanās
05.03.2012.-04.03.2014. 14 561 16 056
Pean SIA līgums /2014/24-1, vienošanās 12.09.2014.-
31.12.2014. 165 664 144 842
Amerikas Baltijas Tehnoloģiju korporācija SIA /līgums
2011/30-7,vienošanās no 04.03.2014.-11.09.2014. - 3 790
Amerikas Baltijas Tehnoloģiju korporācija SIA /līgums
2014/24-5 11.09.2014.-31.12.2014. 7 678 6 650
Arbor Medical Korporācija SIA līgums /2011/30-11, uz
09.09.2014. - 930
Arbor Medical Korporācija SIA līgums /2014/24-2,
09.09.2014.-31.12.2014. 2 034 1 130
Human Tech Germany GmbH līgums BKUS 2012/04-2 no
15.05.2012.g.-14.05.2013.g. - 55 655
Human Tech Germany GmbH līgums2014/113-3 no
01.08.2015.g.-31.07.2017.g. 125 159 -
ELVIM SIA līgums /2014/2-4 uz 31.12.2014. 377 2 754
Scanmed SIA līgums /2014/24-6 16.09.2014.-31.12.2014. 6 762 509
Scanmed SIA līgums /2011/30 uz 31.12.2014. - 811
Jonson&Jonson AB Latvijas filiāle līgums/2014/24-7
19.09.2014-18.09.2016 151 -
Kopā 322 386 233 127
(personiskais paraksts) _____________________
Valdes priekšsēdētāja
Anda Čakša
(personiskais paraksts) (personiskais paraksts) (personiskais paraksts) ___________________ ___________________ ___________________
Valdes locekle Valdes locekle Valdes loceklis
Ināra Bluķe Zane Straume Aigars Pētersons
Sagatavoja
Finanšu un uzskaites daļas vadītāja
Irina Meļehina
2016.gada 27. aprīlis
top related