organizimi i thesarit, alm dhe alco -...
Post on 30-Aug-2019
10 Views
Preview:
TRANSCRIPT
Organizimi i Thesarit,ALM dhe ALCO
Dr. Elvin MEKA 5
Organizimi praktik
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet dhe organizmi i Thesarit tëbankës janë unike për çdo institucionbankar, por nuk ndryshon parimi imanaxhimit të rreziqeve që sigurojnë këtonjësi.
2
5
Thesari i bankës lidhet në mënyrëorganike me njësinë bankare tëmanaxhimit të rreziqeve, nisur nga natyrae pandarë e organizmit të operacioneve tëthesarit me manaxhimin e rreziqeve tëndryshme.
Mjedisi i Thesarit
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Mjedisi operacional në të cilin vendosetdhe me të cilin ndërvepron Thesaripërfshin operacionet e mëposhtme:1. Përcaktimi i kuadrit të përgjithshëm të
politikave bankare,2. Aktiviteti operacional në treg,3. Analiza e rrezikut dhe përputhshmëria
ligjore,4. Operacionet e thesarit.
3
5
Mjedisi i Thesarit
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
1. Përcaktimi i kuadrit të përgjithshëm tëpolitikave bankare:
Atribut thelbësor i Komitetit të ALCO-s.Përfshin:- Hartimin e politikave të përgjithshme
operacionale të veprimeve të thesarit tëbankës,
- Pozicionimin strategjik të aktiveve,- Përcaktimin e portofolit standard të investimit
(benchmarking),4
5
Mjedisi i Thesarit
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
2. Aktiviteti operacional në treg (frontoffice):
Atribut operacional i Thesarit që synonfinancimin deficiteve dhe investimin etepricave të likuiditetit që synojnë:- Financimin e bankës,- Investimin e fondeve dhe manaxhimin e
rrjedhave të parasë.
5
5
Mjedisi i Thesarit
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
3. Analiza e rrezikut dhe përputhshmërialigjore (middle office):
Ka për qëllim:- Vlerësimin dhe matjen e rreziqeve që merren
përsipër gjatë ekzekutimit të transaksioneve tëthesarit,
- Matja dhe analizimi i ecurisë së investimeve,- Raportimet e bazuara në analizat e rrezikut,- Sigurimin e përputhshmërisë së operacioneve
me aktet ligjore në fuqi.6
5
Mjedisi i Thesarit
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
4. Operacionet e thesarit (back office):Kanë për qëllim:- Administrimin e cash-it,- Marrëdhëniet me bankat korrespondente,- Shlyerjet respektive të transaksioneve,- Kontabilizimi i veprimeve të thesarit.
7
5
Thesari dhe ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Roli i Thesarit në ALCO:
- Anëtar i ALCO-s;
- Mbikëqyret nga ALCO;
- I ofron ALCO-s informacion mbi tregun;
- Udhëzon bankën mbi manaxhimin epërditshëm të aktivitetit bankar.
8
5
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
9
5
Në bankingun modern deget bankarekonsiderohen dhe trajtohen si njësi biznesi(profit center), brenda bankës.
Në këtë kuadër, bilanci i një dege nuk duhetdomosdoshmrisht të jetë i balancuar, pasidega mund të ketë gjendje më të madhe tëhuave sesa depozita dhe anasjelltas.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
10
5
Disbalancat në bilancet e degëve mbyllen ngaThesari i bankës.
Tepricat e depozitave mbi huatë investohennga Thesari në hua ndërbankare ose përshlyerje huash ndërbankare të marrë ngabanka të tjera).
Deficitet e depozitave kundrejt huavembulohen nga Thesari duke marrë hua nëtregun ndërbankar.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
11
5
Në të dy rastet e disbalancimeve si çmim itrasferuar do të merret morma e interesit nëtregun ndërbankar (norma e tregut).
Tregu ndërbankar shërben si një amortizuespër situatën e likuiditetit të bankës (liquiditycushion).
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
12
5
Afati i maturimit që përzgjidhet?
RREGULLII
PËRPUTHJES SË AFATEVE TË MATURIMIT!
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
13
5
Afati i maturimit që përzgjidhet?Për depozitën njëvjeçare si çmim i transferuaraplikohet norma njëvjeçare ndërbankare einteresit.
Për huanë dyvjeçare si çmim i transferuaraplikohet norma njëvjeçare ndërbankare einteresit.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
14
5
Afati i maturimit që përzgjidhet?Norma ndërbankare me maturime tëpërputhura (matched maturity interbank rate)quhet dhe Vlera Marzhinale e Fondeve meMaturime të Përputhura (Matched MaturityMarginal Value of Funds - MMMVF).
Çmimi i transferuar = MMMVF
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
15
5
Çmimi i transferuarNë përllogaritjen e çmimit të transferuarmerret në konsideratë niveli mesatar i normësndërbakare për fondet dhe rezerva edetyrueshme, qe mbahet pranë bankësqendrore.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
16
5
Rregulli manaxherial
Objektivi kryesor në grumbullimin edepozitave dhe dhënien e huave ështëmaksimizimi i marzhit neto të interesit (NetInterest Margin). Çdo marzh llogaritet nëlidhje me MMMVF.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
17
5
Rregulli manaxherial - Shembull
Supozojmë se depozitat me afat të grumbulluara nga njëdegë banke në Paris (70 mio EUR) janë me afat maturiminjëvjeçar. Norma ndërbankare tremujore është 5%, dhenorma ndërbankare njëvjeçare është 6%, ndërkohë qëbanka paguan 4% për depozitat.
Marzhi i interesit nga depozitat llgaritet:
Marzhi i interesit nga depozitat = (6% × 70) – (4% × 70) = 1.4%
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
18
5
Rregulli manaxherial - ShembullE njëjta logjikë përdoret për rastin e marzhit të interesitpër huatë.
Supozojmë se dega e bankës ka dhënë hua për individë (60mio EUR) dhe biznes (40 MIO EUR) respektivisht me afatmaturimi 1 dhe 2 vjeçar. Ndërkohë, normat ndërbankare 1dhe 2 vjeçare janë respektivisht 6% dhe 7%, dhe banka iofron huatë për individë dhe biznese me interesrespektivisht 10% dhe 7.5%.
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
19
5
Rregulli manaxherial - Shembull
Marzhi i interesit për huatë llogaritet:
Marzhi i Interesit = marzhi nga keditë për individë + marzhinga kreditë për biznese =
= [(10% – 6%) x 60] + [(7.5 % – 7%) x 40] = 2.6%
Marzhi i interesit neto (NIM) nga depozitat dhe huatë:
Total NIM = 1.4 + 2.6 = 4%
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
20
5
Rregulli manaxherialÇmimi i transferimit për depozitat dhe huatë
DEPOZITAT
HUATE
HUATE
CASHCASH
MMMVF MMMVF
Thesari dhe transferimi i çmimit midisdepozitave dhe huave
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
21
5
ALM
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
ALM – Asset & Liability Management:Manaxhimi i aktiveve dhe detyrimeve është procesisipas të cilit detyrimet bankare manaxhohen nëmënyrë të tillë që t’i përshtaten:- kërkesave për hua,- nevojave të likuiditetit dhe- kërkesave të bankës për akivitet të sigurtë.
Filozofia e ALM konsiston në objektivin e rritjes sëaktiveve duke i përshtatur detyrimet e bankëssipas nevojave respektive të aktivitetit investuesbankar.
22
5
ALM
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
ALM – Asset & Liability Management:Është një proces dinamik i Planifikimit,Organizimit dhe Kontrollit të Aktiveve &Detyrimeve – respektivisht i volumeve,elementëve përbërës, afateve të maturimeve,yield-eve dhe kostove, me qëllim sigurimin e njëlikuiditeti të qëndrueshëm dhe sigurimin e një tëardhure të kënaqshme.Fokusi i ALM:1. PËRFITUESHMËRIA2. OPERACIONALITETI AFATGJATËi bankës. 23
5
ALM
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
ALM – Asset & Liability Management:Objektivi afatshkurtër:
Sigurimi i likuiditetit, duke ruajtur potencialin esigurimit të të ardhurave.
Objektivi afatgjatë:
Maksimizimi i vlerës ekonomike të bankës.
ALM monitorohet nga ALCO.24
5
ALM
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Rëndësia e ALM:Është një funksion shumë i rëndësishëm pasi:
- Bankat janë institucione me përdorim tëtheksuar të levës financiare,
- Disbalanca midis flukseve hyrëse dhe dalëse tëparave në banka është fenomen i përhershëm(fondet me afat të shkurtër investimet me afattë gjatë: borrow short – lend long).
25
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Komiteti më i rëndësishëm i drejtimit tëbankës.Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.
26
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit:Sigurimi i fondeve të nevojshme nga banka përmbulimin e tërheqjeve të depozitave.
- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.
27
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve:Zotërimi i aktiveve që sigurijonë kthimin më tëmadh dhe rrezikun më të vogël.
- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.
28
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve:Sigurimi i fondeve me kosto minimale.
- Mjaftueshmërisë së kapitalit,- Zërat jashtë bilancit.
29
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit:Mbajtja e një niveli të mjaftueshëm kapitali , dukesiguruar njëkohësisht kthime të kënaqshme përaksionerët.
- Zërat jashtë bilancit. 30
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Funksionet kryesore të ALCO janëmanaxhimi i:- Likuiditetit,- Aktiveve,- Detyrimeve,- Mjaftueshmërisë së kapitalit;- Zërat jashtë bilancit:Mbajtja e tyre në nivele në përballueshme përbankën pa cënuar qëndrueshmërinë, aftësinëpaguese, konkurrueshmërinë dhe fitimin e saj. 31
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
Përbërja e ALCO:Anëtarët kryesorë:- Drejtori i Përgjithshëm (CEO),- Drejtori Financiar (CFO),- Drejtori i Manaxhimit të Rreziqeve (CRO),- Drejtori i Thesarit- Drejtori i Operacioneve
32
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
33
5
CEO/Drejtor i përgjithshëm
COO/Drejtori iOperacioneve
Drejtorii RETAIL
Drejtor iThesarit
CFO/DrejtorFinanciar
Drejto ri iCORPORATES
Drejtor i ALM
Tregtarët eTregut të ParasëThesari përgjegës për zbatimin
e procesit të ALM.
CRO/Drejtori i RISKUT
Zyra mbështetëse për ALCO
MIS
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
KUSH bën ÇFARË:- Financa:Raporton mbi ecurinë dhe përfitimet.
- Risku:Monitoron riskun dhe aprovon metodat epërdorura.
- Thesari (Zyra e ALM):Përgatit e referon raporte risk-përfitim.
- Back Office:Përpunon transaksionet dhe shlyerjet respektive.
34
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
35
5
ALCO
Organizimi i Thesarit, ALM dhe ALCO
36
5
top related