módulo financeiro cadastro de conta contábil 1. conta contábil o que é? – uma conta contábil...
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Módulo Financeiro Cadastro de Conta Contábil
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Conta Contábil
O que é?
– Uma conta contábil é a origem de todas as receitas e despesas da
empresa. Também denominada plano de contas.
Para que é utilizada?
– Utilizada para a contabilidade fiscal e gerencial da empresa.
– As Contas Contábeis cadastradas no sistema serão utilizadas ao
cadastrar Contas a Receber, Contas a Pagar, Lançamentos,
Transferência entre Contas Correntes, etc.
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Objetivos
• Demonstrar passo a passo o Cadastro de uma Conta Contábil
(Sintética e Analítica).
• Lançamentos na Conta Contábil.
• Gerar Relação Analítica por Conta Contábil.
• Cadastrar Estrutura de uma Conta Contábil.
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• Abra o módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para
abrir a tela Cadastro de Conta Contábil.
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• Neste exemplo será cadastrada uma Conta Contábil Sintética para
agrupar Contas Contábeis referentes ao Pagamento de Salários dos
Funcionários.
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• Código Contábil:
A Conta Sintética caracteriza - se por conter somente zeros em um dos seus grupos no código
contábil, exemplo: 4.4.0.000.00000 .
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• E a Conta Analítica tem todos os grupos diferente de zero, exemplo: 1.1.1.001.00001
– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 1 são Contas Contábeis do Ativo.
– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 2 são Contas Contábeis do Passivo.
– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 3 são Contas Contábeis de Receitas.
– Contas cujo o Código Contábil inicia – se por 4 são Contas Contábeis de Despesas.
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• No campo Descrição, informe o nome da Conta Contábil.
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• Informe um Tipo para a Conta Contábil. • Sintético: A conta sintética é um grupo de várias contas analíticas.
– Não pode ser feito nenhum lançamento diretamente na conta sintética, somente nas contas analíticas. As contas sintéticas são usadas nos relatórios para sintetizar (sub-totalizar) valores.
• Analítica: A conta analítica tem todos os grupos diferente de zero.
– Somente nas contas analíticas é possível fazer um lançamento contábil.
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Conta Contábil
Origem da Conta: É a origem da conta contábil, deve ser cadastrada de
acordo com plano de contas do seu contador.
•Despesas: São as contas contábeis relativas as despesas da empresa. Elas
podem ser classificadas em Fixas e Variáveis.
•Receitas: São as contas contábeis relativas ao que a empresa irá receber
de seus clientes, exemplo: Venda de produtos e Prestação de Serviços.
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• Ativo: São as contas contábeis relativas aos ativos da empresa. Ativos
são os direitos da empresa, como os imóveis, veículos, investimentos,
etc.
• Passivo: São as contas contábeis relativas aos passivos da empresa. Os
passivos são os deveres da empresa, como empréstimos,
financiamentos.
Selecione o Tipo de Custo da Conta Contábil.
Fixo: Não variam em função do volume de vendas. Exemplo: Aluguel e salários.
Variável: São despesas que variam de acordo com as vendas. Exemplo: Comissão e Frete de
vendas.
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CMV (custo da mercadoria vendida): Pagamentos de fornecedores,
frete pagos sobre compras, IPI e ICMS quando a empresa não
for optante pelo regime tributário SIMPLES.
Obs.: O campo Custo será exibido apenas se a Origem da conta for uma Despesa.
Conta Contábil
Origem dos Dados: Selecione qual é a origem dos dados da sua conta, por exemplo, no caso de
salário a origem dos dados é contas a serem pagas pela empresa.
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• Clique em Gravar.
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Selecione a opção Budget caso deseje que a conta contábil apareça no Budget.
– Lembre-se que para que a conta apareça é necessário que se selecione uma origem de
dados.
– Se a Conta marcada for uma conta do tipo sintética, todas as contas analíticas
pertencentes à conta sintética serão somadas no Budget.
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Selecione a opção Destacar caso deseje que a linha da grade no budget
correspondente a esta conta contábil apareça destacada. Esta opção é
normalmente usada para as contas sintéticas.
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Marque a opção Inativa, caso deseje desativar esta Conta Contábil do seu plano de contas.
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• Selecione a opção Padrão Baixa em Lote para que esta conta contábil já venha
selecionada na baixa de contas a pagar em lote.
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Agora será cadastrada uma Conta Contábil do Tipo Analítica
que será agrupada na Conta Contábil cadastrada anteriormente
e como gerar lançamentos dentro da Conta Contábil Analítica.
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Informe os dados da Conta Contábil e clique sobre o botão Gravar.
– Não esqueça de selecionar a opção Analítico no campo Tipo.
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Lançamento na Conta Contábil
• Clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Lançamento.
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• Os lançamentos sempre serão lançados nas Contas Contábeis Analíticas.
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Relação Analítica por Conta Contábil
• No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Relação Analítica de
Lançamentos por Conta Contábil.
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• Utilize a Relação Analítica por Conta Contábil para visualizar todos os débitos e créditos em cada conta
contábil.
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Note que a conta Salário Líquido Funcionários está agrupada na conta contábil sintética Salário, que pertence a conta contábil Despesas.
Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
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Objetivo:
• Cadastrar a estrutura (agrupamento) de contas contábeis para serem
exibidas de forma mais específica no Budget. Assim será possível
fazer cálculos diferenciados com as contas contábeis do budget.
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• Exemplo: É possível cadastrar uma conta contábil "Lucros ou
Perdas" e nela fazer os cálculos relativo a esta conta, como somar as
receitas e subtrair as despesas.
Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
• No módulo Financeiro, clique no menu Conta Corrente e clique para abrir a tela Cadastro de Estrutura de Conta
Contábil.
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Cadastrar Estrutura de Conta Contábil
1. No campo Código, informe o código de uma conta contábil sintética que
servirá para agrupar as outras contas, para pesquisar pressione F2.
2. Informe a Conta Contábil que será agrupada, para pesquisar pressione F2.
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3. Selecione o tipo de operação que será feito com esta conta (Soma ou
Subtração) e clique no botão Adicionar.
4. Clique em Gravar.
Exercícios
1. Cadastre uma Conta Contábil do tipo Sintética com a seguintes informações:– Código Contábil : 4.9.0.000.00000– Tipo : Sintético– Descrição: Veículos– Origem : Despesas
2. Cadastre uma Conta Contábil Analítica com as seguintes informações:– Código Contábil : 4.9.1.001.00001– Tipo : Analítico– Descrição: Combustível dos Veículos da Empresa– Origem : Despesas
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