kerja kursus pa
Post on 30-Jun-2015
149 Views
Preview:
TRANSCRIPT
PERAKUAN CALON
Saya memperakui bahawa Tugasan Projek yang dikemukakan untuk memenuhi syarat Peperiksaan Sijil Pelajaran Malaysia 2011 bagi mata pelajaran Prinsip Perakaunan 3756/3 adalah
tulen.
Tandatangan Calon :
NAMA CALON : MONISHA A/P CHANDRA BASKARAN
ANGKA GILIRAN :
NO KAD PENGENALAN : 940615-14-5442
1
PENGHARGAAN
Tugasan projek ini dapat saya laksanakan dengan sempurna serta lancar dengan bantuan dan kerjasama daripada beberapa pihak. Di kesempatan ini, ingin saya rakamkan setinggi-tinggi penghargaan dan ucapan jutaan terima kasih atas kerjasama pihak-pihak yang telah memberi sumbangan yang sungguh bermakna kepada saya sehingga tugasan ini dapat disiapkan.
Saya juga ingin mengucapakan jutaan terima kasih kepada guru Prinsip Perakaunan saya, Cik Emily Tan Lee Sha kerana memberi peluang kepada saya membuat projek ini di samping memberi bimbingan dan panduan kepada saya. Sokongan penuh ibu bapa dalam penghasilan tugasan ini amat saya hargai.
Penghargaan ini juga saya tujukan kepada pemilik Kedai Hup Kay kerana rela mengorbankan masa dalam memberi maklumat dan tunjuk ajar yang banyak membantu saya untuk menjayakan tugasan projek ini.
2
PENGENALAN PERNIAGAAN
Saya, Monisha a/p Chandra Baskaran telah menubuhkan Perniagaan Maju Jaya pada 1 Januari
2010 dengan modal sebanyak RM50 000. Perniagaan saya adalah perniagaan milikan tunggal
yang menjual perabot seperti alamari, sofa, katil dan rak. Saya dibantu oleh seorang pekerja yang
dibayar gaji RM800 sebulan.
Saya memilih untuk menubuhkan perniagaan yang menjual keperluan sukan kerana :
(i) kurangnya perniagaan yang menjual keperluan perabot di lokasi perniagaan saya,
(ii) mempunyai permintaan yang tinggi di kalangan penduduk setempat dan
(iii) saya berminat di dalam bidang perniagaan ini
Saya percaya dengan menjalankan perniagaan milikan tunggal yang menjual barang perabot,
saya dapat memperoleh keuntungan yang tinggi serta dapat memenuhi permintaan orang ramai.
Saya faham dengan melibatkan diri di dalam perniagaan yang menjual barangan perabot saya
berdepan dengan risiko-risiko seperti persaingan, menanggung sendiri segala kos dan kerugian.
3
Profil Perniagaan :
i Nama Perniagaan PERNIAGAAN MAJU JAYA
ii. Nama Pemilik CIK MONISHA A/P CHANDRA BASKARAN
iii. Lokasi / AlamatNO. 2, Bangunan Wisma Tingkat 1, Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
iv. Jenis Perniagaan Milikan Tunggal
v. Tempoh Perakaunan 1 Januari 2010 - 31 Disember 2010
vi. Tempoh Rekod 1 Januari 2010 - 31 Januari 2010
vii. Modal Perniagaan RM 50 000
viii. Jumlah Pekerja Seorang
ix. Status Perniagaan Memulakan Perniagaan
x. Nama dan Alamat BankBANK CIMBNO.2 , TINGKAT PERDANA, 63000 SELANGOR
xi. Nombor Akaun 117456121345
xii. Barang niaga
1. N0167 Set Ruang Tamu2. S6597 Set Dapur3. R1159 Meja Komputer4. T6731 Rak Pejabat
4
SENARAI NAMA DAN ALAMAT PEMBEKAL
URUSNIAGA SECARA KREDITBil Nama Perniagaan Pembekal Alamat Pembekal Barang yang dibeli
1 KILANG PERABOT LOGAN NO 4, JALAN MOK HEE KIANG,28400 MENTAKAB
SET RUANG TAMU (RM 1500)
2 PERNIAGAAN PERABOT AHMAD SDN. BHD.
NO 8, JALAN MAHSURI,28000 TEMERLOH
SET DAPUR (RM1 350)
3 PERNIAGAAN PERABOT LEGENDA
NO 4, JALAN RAZAK, 28000 TEMERLOH
MEJA KOMPUTER (RM350)
URUSNIAGA SECARA TUNAIBil Nama Perniagaan Pembekal Alamat Pembekal Barang yang dibeli
1 PEMBEKAL PERABOT BUILDER
NO.6, JALAN CEMPAKA, TAMAN RIMBA,28400 MENTAKAB
RAK PEJABAT (RM300)
5
SENARAI NAMA DAN ALAMAT PELANGGAN
URUSNIAGA SECARA KREDIT
Bil Nama Perniagaan Pelanggan Alamat Pelanggan Barang yang dijual
1. HOTEL ASHWINI JALANMENTAKAB,28400 MENTAKAB
SET DAPUR (RM1 750)
2. BUKIT BENDERA RESORT JALAN BUKIT BENDERA,28400 MENTAKAB
SET RUANG TAMU (RM1 550)
3 TADIKA AL-IKHWAN TAMAN SRI LAYANG
TAMAN SRI LAYANG,28400 MENTAKAB
MEJA KOMPUTER (RM500)
SET RUANG TAMU (RM 1550)
URUSNIAGA SECARA TUNAIBil Nama Perniagaan Pelanggan Alamat Pembekal Barang yang
dijual
1. MAIMUNAH ROSLI NO.14, JALAN SEMARAK API, TAMAN RIMBA,28400 MENTAKAB
MEJA MAKAN (RM560)
6
PERNYATAAN URUSNIAGA
BIL TARIKH URUSNIAGA DOKUMEN ELEMENJanuari 1 Cuti Tahun Baru 2010, tiada urusniaga.
1. Januari 2 Memulakan Perniagaan Maju Jaya dengan tunai di bankRM 50 000. Slip wang masuk Catatan Permulaan
2. 2 Membeli lori secara kredit daripada L&R Trading bernilai RM 25 000. Memo M001 Perolehan aset3. 3 Membeli 12 set ruang tamu @ RM 1500 seunit secara kredit daripada
Kilang Perabot Logan RM 18 000.Invois Belian (Asal) INV 1230
Kos jualan
4. 3 Pinjaman daripada Bank Public Berhad RM 25000. Makluman Kredit Pinjaman5. 4 Membeli komputer daripada Pembekal PC Shoppe dan dibayar dengan
cek RM 3500.Keratan Cek 550001
Perolehan aset
6. 5 Pindahan dari bank ke kedai RM 8 000. Keratan Cek 550002
Catatan kontra
7. 6 Beli 6 unit rak pejabat @ RM 300 seunit daripada Pembekal Perabot Builder dan dibayar dengan cek RM 1800. (nombor cek 550003)
Bil Tunai (asal) BT850
Kos jualan
8. 8 Beli 7 unit set dapur @ RM 1 350 seunit secara kredit daripada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd bernilai RM 9450.
Invois Belian (asal) INV 1231
Kos jualan
9. 9 Membayar kos angkutan kepada Syarikat Ekspress Cepat RM 250 dengan tunai.
Baucer Pembayaran BP001
Kos jualan
10. 9 Upah atas belian kepada pembantu pemandu lori RM 80 dengan tunai. Baucer Pembayaran BP002
Kos jualan
11. 10 Pulangan 1 set ruang tamu @ RM 1 500 seunit yang rosak kepada Kilang Perabot Logan RM 1500.
Nota kredit (asal) NK672
Kos jualan
12. 11 Jualan tunai 1 set ruang tamu @ RM 1 550 seunit. Slip daftar tunai (salinan) JT001
Jualan bersih
13. 12 Jual 2 set dapur @ RM 1 750 seunit secara kredit kepada Hotel Ashwini RM 3 500.
Invois Jualan (salinan) INV 001
Jualan bersih
14. 14 Hotel Ashwini memulangkan 1 set dapur @ RM 1 750 seunit yang rosak RM 1 750.
Nota kredit (salinan) NK001
Jualan bersih
15. 15 Bayar kepada Kilang Perabot Logan dengan cek RM 16500. Keratan Cek 550004
Pembayaran
7
BIL TARIKH URUSNIAGA DOKUMEN ELEMEN16. 15 Membayar insurans kedai RM 350 dengan cek bernombor 550005. Baucar Pembayaran
BP003Pembayaran
17. 16 Ambilan 1 set ruang tamu @ RM 1 500 seunit untuk kegunaan sendiri RM 1 500.
Memo M002 Ambilan
18. 16 Memulangkan 1 unit set dapur @ RM 1 350 seunit yang rosak kepada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd.
Nota kredit (asal) NK459
Kos jualan
19. 17 Membayar kepada L&R Trading dengan cek bernilai RM 25 000. Keratan Cek 550006
Pembayaran
20. 18 Hotel Ashwini membayar dengan cek RM 875 (nombor cek 709021). Resit Rasmi (salinan) R001
Penerimaan
21. 18 Menjelaskan keseluruhan hutang kepada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd. RM 7 695 dengan cek dan menerima 5% diskaun tunai (RM 405).
Keratan Cek 550007
Pembayaran
22. 19 Jual 2 set ruang tamu @ RM 1 400 seunit secara kredit kepada Bukitb Bendera Resort bernilai RM 2 800.
Invois Jualan (salinan) INV 002
Jualan bersih
23. 19 Beli 4 set meja komputer @ RM 350 seunit daripada Perniagaan Perabot Legenda secara kredit RM 1 400.
Invois Belian (asal) INV784
Kos jualan
24. 20 Menjelaskan hutang dengan cek RM 1 400 kepada Perniagaan Perabot Legenda (nombor cek 550008).
Resit Rasmi (asal) RR376
Pembayaran
25. 21 Pemilik mengambil wang tunai RM 180 untuk menjelaskan bayaran elektrik rumah.
Memo M003 Ambilan
26. 21 Invois kepada Bukit Bendera Resort kerana terkurang caj RM 300. Nota debit (salinan) ND001
Jualan bersih
27. 22 Beli 3 set dapur @ RM 1 350 seunit secara kredit daripada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd bernilai RM 4 050.
Invois Belian (asal) INV 1236
Kos jualan
28. 22 Beli alat tulis RM 150 secara tunai. Bil tunai (asal) BT 835
Pembayaran
29. 23 Membayar sewa kedai melalui pindahan kredit kepada Encik Suridan (pemilik premis) bernilai RM 1 600.
Makluman debit Pembayaran
30. 23 Memulangkan 2 set dapur @ RM 1 350 seunit kepada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd bernilai RM 2 700.
Nota kredit (asal) NK468
Jualan bersih
8
BIL TARIKH URUSNIAGA DOKUMEN ELEMEN31. 24 Membayar belanja penyelenggaraan lori RM 800 dengan cek. Keratan cek 550009 Pembayaran32. 25 Membayar gaji kepada pembantu kedai, Encik Amar RM 800 dengan
cek bernombor 550010.Baucar Pembayaran BP004
Pembayaran
33. 25 Bukit Bendera Resort menjelaskan hutang RM 3 100 dengan cek bernombor 680007.
Resit Rasmi (salinan) R002
Penerimaan
34. 26 Menerima hasil sewa daripada Puan Lily untuk sebahagian premis perniagaan RM 450 dengan tunai.
Resit Rasmi (salinan) R003
Penerimaan
35. 27 Jual 2 set rak pejabat @ RM 600 seunit secara kredit kepada Maimunah Rosli bernilai RM 1 200.
Invois Jualan (salinan) INV 003
Jualan bersih
36. 29 Maimunah Rosli menjelaskan RM 900 secara tunai. Resit Rasmi (salinan) R004
Penerimaan
37. 29 Jualan tunai 2 set meja komputer @ RM 500 seunit bernilai RM 1 000 kepada Tadika al-Ikhwan Taman Sri Layang dan dibankkan.
Bil tunai (salinan) BT 001
Penerimaan
38. 30 Membayar bil elektrik, air dan telefon secara tunai RM 800. Baucar Pembayaran BP005
Pembayaran
39. 30 Membayar sebahagian hutang kepada Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd dengan cek bernilai RM 1 150 (nombor cek 550011).
Keratan cek 550010 Pembayaran
40. 31 Memasukkan wang ke dalam bank RM 5 000. Slip wang maasuk Catatan kontra41. 31 Menerima cek RM 875 daripada Hotel Ashwini kerana menjelaskan
sebahagian hutang (nombor cek 678002).Resit Rasmi (salinan) R005
Penerimaan
42. 31 Mengira stok pada akhir bulan. Kad stok Stok akhir
9
No:
BORANG WANG MASUK Tarikh : 2 Januari 2010
Nama: Perniagaan Maju Jaya
Nombor Akaun: 1 1 7 4 5 6 1 2 1 3 4 5
Ringgit Malaysia: Lima puluh ribu sahaja
RM 50 000
Sila tandakan ‘√’ Tunai Cek Tandatangan
Untuk kegunaan pejabat
Diluluskan oleh Disahkan oleh
Dokumen 1
10
MEMO
Perniagaan Maju JayaNO.2, Bangunan Wisma,Tingkat Abdul Razak,Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan Tarikh : 2 Januari 2010
Kepada:Kerani Akaun
Peringatan: Pemilik telah membeli lori secara kredit daripada L&R Trading bernilai RM 25 000 (Ringgit Malaysia : Dua puluh lima ribu) untuk kegunaan perniagaan
Pengurus
Dokumen 2
11
INVOIS No:INV 1230
Kilang Perabot Logan NO.4, Jalan Mok Hee Kiang, 28400 Mentakab.
Tarikh: 3 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya NO.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1, Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
N 0167 Set Ruang Tamu 12 RM1500
RM18000
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah
18000
(Ringgit Malaysia: Lapan belas ribu sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
12
Dokumen 3
MAKLUMAN KREDIT
BANK CIMBNo.2, Tingkat Perdana, 63000 Ampang Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh : 3 Januari 2010
Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan. No. Akaun: 117456121345
Sila ambil perhatian bahawa kami telah mengkreditkan akaun tuan seperti berikut:
Ringgit Malaysia: Dua puluh lima ribu sahaja
Perkara: Pinjaman Bank
Pengurus
RM 25000
13
Dokumen 4
14
KERATAN CEK
Dokumen 5
Tarikh: 4 Januari 2010
Penerima: Pembekal PC Shoppe
Kerana: Membeli Komputer
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini3500.00
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550001
15
KERATAN CEK
Dokumen 6
INVOIS No: INV 1231
Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.BhdNo.8, Jalan Mahsuri,
28000 Temerloh.
Tarikh: 8 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya
Tarikh: 5 Januari 2010
Penerima: Perniagaan Maju Jaya
Kerana: Kegunaan Perniagaan
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini8000.00
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550002
16
No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
S 6597 Set Dapur 7 RM1350
RM9450
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah 9450
(Ringgit Malaysia: Sembilan ribu empat ratus lima puluh sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.Diskaun Tunai : 5% 15 hari
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 8
BAUCAR PEMBAYARAN NO: BP 001Perniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma ,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
17
Tarikh: 9 Januari 2010Kepada: Syarikat Ekspress Cepat
Butiran JUMLAHRM
Pembayaran kos angkutan 250
JUMLAH 250
(Ringgit Malaysia: Dua ratus lima puluh sahaja)
Tunai / No Cek:
Diterima Diluluskan oleh
Dokumen 9
BAUCAR PEMBAYARAN NO: BP 002Perniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
18
Tarikh: 9 Januari 2010Kepada: Shahrizal Azrin
Butiran JUMLAHRM
Pembayaran upah atas belian kepada pemandu lori 80
JUMLAH 80
(Ringgit Malaysia: Lapan puluh sahaja)
Tunai / No Cek:
Diterima Diluluskan oleh
Dokumen 10
19
NOTA KREDIT No: NK 672Kilang Perabot Logan
No.4, Jalan Mok Hee Kiang,28400 Mentakab.
Tarikh: 10 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
Akaun tuan telah dikreditkan kerana perkara berikut:No
RujukanButir Kuantiti Harga
SeunitJumlah
INV 1230 Set Ruang Tamu telah dipulangkankerana rosak
1 RM1500
RM1500
Tolak:Diskaun niaga Jumlah
(Ringgit Malaysia: Satu ribu lima ratus sahaja) Pengurus
Dokumen 11
20
Slip Daftar Tunai
Dokumen 12
INVOIS No: INV 001
Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya,
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
No : JT 001
Tarikh: 11 Januari 2010
RMJenis Perabot
Kuantiti Jumlah Tunai Baki
Set Ruang Tamu
1 1550 1550 -
TERIMA KASIH
21
Selangor Darul Ehsan
Tarikh: 12 Januari 2010Kepada: Hotel Ashwini Jalan Mentakab, 28400 Mentakab.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
S 6597 Set Dapur 2 RM1750
RM3500
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah 3500
(Ringgit Malaysia: Tiga ribu lima ratus sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 13
22
NOTA KREDIT No: NK 001Perniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling JayaSelangor Darul Ehsan.
Tarikh: 14 Januari 2010Kepada: Hotel Ashwini Jalan Mentakab, 28400 Mentakab.
Akaun tuan telah dikreditkan kerana perkara berikut:No
RujukanButir Kuantiti Harga
SeunitJumlah
S 6597 Set Dapur dipulangkan kerana rosak 1 RM1750
RM1750
Tolak:Diskaun niaga Jumlah 1750
(Ringgit Malaysia: Satu ribu tujuh ratus lima puluh sahaja) Pengurus
Dokumen 14
23
KERATAN CEK
Tarikh: 15/1/2010
Penerima: Kilang Perabot Logan
Kerana: Menjelaskan hutsng invois no INV 1230
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini16500
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550004
Dokumen 15
BAUCAR PEMBAYARAN NO: BP 003Perniagaan Maju Jaya
24
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 15 Januari 2010Kepada: Great Easter n Bangunan Great Easter n, Jalan Tun Hussein Onn, Kuala Lumpur.
Butiran JUMLAHRM
Membayar insurans kedai 350
JUMLAH 350
(Ringgit Malaysia: Tiga ratus lima puluh sahaja)
Tunai / No Cek: 550005
Diterima Diluluskan oleh
Dokumen 16
25
Dokumen 17
MEMOPerniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh : 16/1/2010
Kepada:Kerani Akaun
Peringatan: Pemilik(Monisha) telah mengeluarkan barang niaga bernilai RM 1500 (Ringgit Malaysia : Satu ribulima ratus sahaja)
Pengurus
26
NOTA KREDIT No: NK 459 Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.Bhd No.8, Jalan Mahsuri, 28000 Temerloh.
Tarikh: 16 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
Akaun tuan telah dikreditkan kerana perkara berikut:No
RujukanButir Kuantiti Harga
SeunitJumlah
S 6597 Set Dapur dipulangkan kerana rosak 1 RM1350
RM1350
Tolak:Diskaun niaga Jumlah 1350
(Ringgit Malaysia: Satu ribu tiga ratus lima puluh sahaja) Pengurus
Dokumen 18
27
KERATAN CEK
Dokumen 19
Tarikh: 17 Januari 2010
Penerima: L&R Trading
Kerana: Menjelaskan hutang
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini25000
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550006
28
RESIT RASMI No: R 001
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 18 Januari 2010
Diterima daripada : Hotel Ashwini
Ringgit Malaysia : Lapan ratus tujuh puluh lima sahaja RM 875
Bayaran untuk : Menjelaskan hutang invois
Tunai / No Cek: 709021 Tandatangan Pengurus
Dokumen 20
29
KERATAN CEK
Tarikh: 18 Januari 2010
Penerima: Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.Bhd
Kerana: Menjelaskan hutang invois
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini7695
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550007
Dokumen 21
INVOIS No: INV 002
Perniagaan Maju JayaN0.2, Bangunan Wisma,
30
Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 19 Januari 2010Kepada: Bukit Bendera Resort Jalan Bukit Bendera, 28400 Mentakab.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
N 0167 Set Ruang Tamu 2 RM1400
RM2800
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah 2800
(Ringgit Malaysia: Dua ribu lapan ratus sahaja )
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 22
INVOIS No: NV 784
31
Perniagaan Perabot LegendaNo.7, Jalan Razak,28000 Temerloh.
Tarikh: 19 Januari 2010Kepada: Perniagaaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
R 1159 Meja Komputer 4 RM350
RM700
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah
700
(Ringgit Malaysia: Tujuh ratus sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 23
32
RESIT RASMI No: RR 376
Perniagaan Perabot LegendaNo.7, Jalan Razak,28000 Temerloh.
Tarikh: 20 Januari 2010
Diterima daripada : Perniagaan Maju Jaya
Ringgit Malaysia : Satu ribu empat ratus sahaja RM 1400
Bayaran untuk : Menjelaskan hutang invois
Tunai / No Cek: 550008 Tandatangan Pengurus
Dokumen 24
33
Dokumen 25
MEMOPerniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh : 21 Januari 2010
Kepada:Kerani Akaun
Peringatan: Pemilik(Monisha) mengeluarkan wang tunai sebanyak RM180 (Ringgit Malaysia: Satu ratus lapan puluh sahaja)untuk kegunaan sendiri.
Pengurus
34
Dokumen 26
NOTA DEBIT No: ND 001 Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 21 Januari 2010Kepada: Bukit Bendera Resort Jalan Bukit Bendera, 28400 Mentakab.
Akaun tuan telah didebitkan seperti berikut:Bil Butir Kuantiti Harga
SeunitRM
Jumlah
RM 1 Invois no 002 kepada Bukit
Bendera Resort kerana terkurang caj
300
Tolak:Diskaun niaga Jumlah 300
(Ringgit Malaysia: Tiga ratus sahaja)
PENGURUS
35
INVOIS No: INV 1236
Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.BhdNo.8, Jalan Mahsuri,
28400 Mentakab.
Tarikh: 22 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
S 6597 Set Dapur 3 RM1350
RM4050
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah
4050
(Ringgit Malaysia: Empat ribu lima puluh sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 27
36
BIL TUNAI No: BT 835
Skyland TradingNo.127,128&129,
Jalan Tun Sambanthan,Selangor Darul Ehsan.
Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 22 Januari 2010
Bil Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
1Alat tulis
- RM-
RM200
JUMLAH200
(Ringgit Malaysia: Dua ratus sahaja)
Tunai / No Cek:-___________
………………
Pengurus
Dokumen 28
37
Dokumen 29
MAKLUMAN DEBIT
Bank CIMBNo.2, Tingkat Perdana,63000 Ampang Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh : 23 Januari 2010
Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan,
No. Akaun: 117456121345
Sila ambil perhatian bahawa kami telah mendebitkan akaun tuan seperti berikut:
Ringgit Malaysia: Satu ribu enam ratus sahaja
Perkara: Membayar sewa kedai
Pengurus
RM 1600
38
NOTA KREDIT No: NK 468Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.Bhd
No.8, Jalan Mahsuri,28000 Temerloh.
Tarikh: 23 Januari 2010Kepada: Perniagaan Maju Jaya No.2, Bangunan Wisma, Tingkat 1 Petaling Jaya, Selangor Darul Ehsan.
Akaun tuan telah dikreditkan kerana perkara berikut:No
RujukanButir Kuantiti Harga
SeunitJumlah
S 6597 Set Dapur 2 RM1350
RM2700
Tolak:Diskaun niaga Jumlah 2700
(Ringgit Malaysia: Dua ribu tujuh ratus sahaja) Pengurus
Dokumen 30
39
KERATAN CEK
Tarikh: 24 Januari 2010
Penerima: Encik Azmi
Kerana: Belanja Penyelenggaraan Lori
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini800
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550009
Dokumen 31
BAUCAR PEMBAYARAN NO: BP 004Perniagaan Maju Jaya
40
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan,
Tarikh: 25 Januari 2010Kepada: Encik Amar
Butiran JUMLAHRM
Pembayaran gaji kepada pembantu kedai800
JUMLAH
800
(Ringgit Malaysia: Lapan ratus sahaja)
Tunai / No Cek: 550010
Diterima Diluluskan oleh
Dokumen 32
41
RESIT RASMI No: R 003
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 26 Januari 2010
Diterima daripada : Puan Lily
Ringgit Malaysia : Empat ratus lima puluh sahaja RM 450
Bayaran untuk : Sewa premis
Tunai / No Cek: Tandatangan Pengurus
Dokumen 33
42
RESIT RASMI No: R 002
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 25 Januari 2010
Diterima daripada : Bukit Bendera Resort
Ringgit Malaysia : Tiga ribu satu ratus sahaja RM 3100
Bayaran untuk : Menjelaskan hutang
Tunai / No Cek: 680007 Tandatangan Pengurus
Dokumen 34
43
INVOIS No: INV 003
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 27 Januari 2010Kepada: Tadika Al-Ikhwan Taman Sri Layang, 28400 Mentakab.
No Rujukan
Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
T 6731 Rak Pejabat 2 RM600
RM1200
Tolak:Diskaun niaga (JIKA ADA)Jumlah 1200
(Ringgit Malaysia: Satu ribu dua ratus sahaja)
Serahan: Angkutan dibayarK. & K. di K.
Tandatangan Penerima Tandatangan Pengurus
Dokumen 35
44
Dokumen 36
45
BIL TUNAI No: BT 001
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,
28400 Mentakab.
Kepada: Encik Kamarul
Tarikh: 29 Januari 2010
Bil Butir Kuantiti HargaSeunit
Jumlah
R 1159 Meja Komputer
2 RM500
RM1000
JUMLAH1000
(Ringgit Malaysia: Satu ribu sahaja)
Tunai / No Cek:-___________
………………
Pengurus
Dokumen 37
RESIT RASMI No: R 004
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 29 Januari 2010
Diterima daripada : Maimunah Rosli
Ringgit Malaysia : Sembilan ratus sahaja RM 900
Bayaran untuk : Menjelaskan hutang
Tunai / No Cek: Tandatangan Pengurus
46
BAUCAR PEMBAYARAN NO: BP 005Perniagaan Maju Jaya
No.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 30 Januari 2010Kepada: Pejabat Pos Bangunan Maltic, Selangor Darul Ehsan.
Butiran JUMLAHRM
Pembayaran kadar bayaran 800
JUMLAH 800
(Ringgit Malaysia: Lapan ratus sahaja)
Tunai / No Cek:
Diterima Diluluskan oleh
Dokumen 38
47
KERATAN CEK
Tarikh: 30 Januari 2010
Penerima: Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.Bhd
Kerana: Menjelaskan hutang
RM
Baki terakhir
Masuk
Jumlah
Cek ini11500
Baki
--------------------------------------------------------------------No. Cek: 550011
Dokumen 39
48
No:
BORANG WANG MASUK Tarikh : 31 Januari 2010
Nama: Perniagaan Maju Jaya
Nombor Akaun: 1 1 7 4 5 6 1 2 1 3 4 5
Ringgit Malaysia:Lima ribu sahaja
RM 5000
Sila tandakan ‘√’ Tunai Cek Tandatangan
Untuk kegunaan pejabat
Diluluskan oleh Disahkan oleh
Dokumen 40
49
RESIT RASMI No: R 005
Perniagaan Maju JayaNo.2, Bangunan Wisma,Tingkat 1 Petaling Jaya,Selangor Darul Ehsan.
Tarikh: 31 Januari 2010
Diterima daripada : Hotel Ashwini
Ringgit Malaysia : Lapan ratus tujuh puluh lima sahaja RM 875
Bayaran untuk : Menjelaskan hutang
Tunai / No Cek: 678002 Tandatangan Pengurus
Dokumen 41
50
TARIKH BUTIR FOLIO DEBIT KREDIT
Jan 02 Bank
Modal
(Aset dan Modal pada tarikh ini)
BT 4
LA 5
50 000
50 000
Jan 02 Kenderaan
L&R Trading
(Membeli kenderaan secara
kredit)
LA 5
LA 5
25 000
25 000
Jan 16 Ambilan
Belian
(Ambilan barang niaga untuk
kegunaan sendiri)
LA 7
LA 9
1 500
1 500
JURNAL AM MS 1
51
JURNAL KHAS MS 2JURNAL BELIAN
TARIKH BUTIR FOLIO DETAIL JUMLAHJan 03 Kilang Perabot Logan LB 10 18 000 08 Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.
Bhd.LB 10
9 450 19 Perniagaan Perabot Legenda LB 10 1 400 22 Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.
BhdLB 10
4 050
31 AKAUN BELIAN LA 9 32 900
JURNAL PULANGAN BELIANTARIKH BUTIR FOLIO DETAIL JUMLAH
Jan 10 Kilang Perabot Logan LB 10 1 500 16 Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.
Bhd.LB 10
1 350 23 Perniagaan Perabot Ahmad Sdn.
Bhd.LB 10
2 700
AKAUN PULANGAN BELIAN LA 9 5 500
]
52
JURNAL KHAS MS 3
JURNAL JUALANTARIKH BUTIR FOLIO DETAIL JUMLAH
Jan 12 Hotel Ashwini LJ 11 3 500 19 Bukit Bendera Resort LJ 11 2 800 21 Bukit Bendera Resort LJ 11 300 27 Maimunah Rosli LJ 11
1 200
31 AKAUN JUALAN LA 9 7 800
JURNAL PULANGAN JUALANTARIKH BUTIR FOLIO DETAIL JUMLAH
Jan 14 Hotel Ashwini LJ 11 1 750
Jan 31 AKAUN PULANGAN JUALAN LA 9 1 750
53
BUKU TUNAITarikh Perkara Fol Disk Tunai Bank Tarikh Perkara Fol Disk Tunai BankJanuari
1 Modal LA 5 50000Januari
4 Alatan Pejabat LA6 35003 Pinjaman LA 5 25000 5 Tunai 80005 Bank 8000 6 Belian LA9 180011 Jualan LA9 1550 9 Angkutan Masuk LA6 250 18 Hotel Ashwini LJ11 875 9 Upah atas belian LA6 80 25 Bukit Bendera Resort LJ12 3100 15 Kilang Perabot Logan LB10 1650026 Sewa diterima LA8 450 15 Insurans LA6 35029 Maimunah Rosli LJ11 900 17 L&R Trading LA5 25000
29 Jualan LA9 1000 18Perniagaan Perabot Ahmad Sdn Bhd LB10 405 7695
31 Tunai 5000 20Perniagaan Perabot Legenda LB10 1400
31 Hotel Ashwini LJ11 875 21 Ambilan LA7 180 22 Alat Tulis LA7 150 23 Sewa dibayar LA7 1600
24Belanja Penyelenggaraan lori LA7 800
25 Gaji LA8 800 30 Kadar bayaran LA8 800
30 Perniagaan Perabot
Ahmad Sdn. Bhd LB10 1150 31 Bank 5000 31 Baki h/b 4440 17255 10900 85850 405 10900 85850Februari
1 Baki b/b 4440 85850
54
LEJAR AM MS 5
Akaun ModalTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 50 000 Jan 02 Bank BT4 50 000
50 000 50 000Feb 01 Baki h/b
Akaun KenderaanTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 02 L&R Trading JA1 25 000 Jan 31 Baki h/b 25 000
25 000 25 000Feb 01 Baki b/b 25 000
L&R TradingTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 17 Bank BT4 25 000 Jan 02 Kenderaan JA1 25 000
25 000 25 000
Akaun Pinjaman TARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 25 000 Jan 03 Bank BT4 25 000
25 000 25 000Feb 01 Baki b/b 25 000
55
LEJAR AM MS 6
Akaun Alatan PejabatTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 04 Bank BT4 3500 Jan 31 Baki h/b 3500
3500 3500Feb 01 Baki b/b 3500
Akaun Angkutan MasukTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 09 Tunai BT4 250 Jan 31 Baki h/b 300
250 300Feb 01 Baki b/b 250
Akaun Upah Atas BelianTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 09 Tunai BT4 80 Jan 31 Baki h/b 80
80 80Feb 01 Baki b/b 80
Akaun InsuransTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 15 Bank BT4 350 Jan 31 Baki h/b 350
350 350Feb 01 Baki b/b 350
56
LEJAR AM MS 7
Akaun AmbilanTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 16 Belian JA1 1 500 Jan 31 Baki h/b 1 680 21 Tunai BT4 180
1 680 1 680Feb 01 Baki b/b 1 680
Akaun Alat TulisTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 22 Tunai BT4 150 Jan 31 Baki h/b 150
150 150Feb 01 Baki b/b 150
Akaun SewaTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 23 Bank BT4 1 600 Jan 31 Baki h/b 1 600
1 600 1 600Feb 01 Baki b/b 1 600
Akaun Belanja Penyelenggaraan LoriTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 24 Bank BT4 800 Jan 31 Baki h/b 800
800 800Feb 01 Baki b/b 800
57
LEJAR AM MS 8
Akaun GajiTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 25 Bank BT4 800 Jan 31 Baki h/b 800
800 800Feb 01 Baki b/b 800
Akaun Sewa DiterimaTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 450 Jan 26 Tunai BT4 450
450 450Feb 01 Baki b/b 450
Akaun Kadar BayaranTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 30 Tunai BT4 800 Jan 31 Baki h/b 800
800 800Feb 01 Baki b/b 800
Akaun Diskaun DiterimaTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 405 Jan 31 Pelbagai pemiutang BT4 405
405 405Feb 01 Baki b/b 405
58
LEJAR AM MS 9
Akaun BelianTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 06 Bank BT4 1 800 Jan 16 Ambilan JA1 1 500 31 Pelbagai
PemiutangJB2
32 900 31 Baki h/b 33 200
34 700 34 700Feb 01 Baki b/b 33 200
Akaun Pulangan BelianTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 5 550 Jan 31 Pelbagai Pemiutang
JPB2 5 550
5 550 5 550Feb 01 Baki b/b 5 550
Akaun JualanTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Baki h/b 10 350 Jan 11 Tunai BT4 1 550 29 Bank BT4 1 000 31 Pelbagai
Penghutang JJ3 7 800
10 350 10 350Feb 01 Baki b/b 10 350
Akaun Pulangan JualanTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 31 Pelbagai Penghutang JPJ3 1 750
Jan 31 Baki h/b 1 750
59
Feb 01 Baki b/b 1 750
MS 10
LEJAR BELIAN / LEJAR PEMIUTANG
Kilang Perabot LoganTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 10 Pulangan Belian JPB2
1 500 Jan 03 Belian JB2 18 000
15 Bank 16 500
18 000 18 000
Perniagaan Perabot Jati Sdn. Bhd.TARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 16 Pulangan Belian JPB2
1 350 Jan 08 Belian JB2 9 450
18 Bank BT4 7 695 22 Belian JB2 4 050 Diskaun Diterima BT4 405 23 Pulangan Belian JB2 2 700 30 Bank BT4 1 150 31 Baki h/b 200
13 500 13 500Feb 1 Baki b/b 200
Perniagaan Perabot LegendaTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 20 Bank 1 400 Jan 19 Belian JB2 1 400
1 400 1 400
60
MS 11
LEJAR JUALAN / LEJAR PENGHUTANG
Hotel AshwiniTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 12 Jualan JJ3 3 500 Jan 14 Pulangan Jualan
JPJ31 750
18 Bank BT4 875 31 Bank BT4 875
3 500 3 500
Bukit Bendera ResortTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 19 Jualan JJ3 2 800 Jan 25 Bank BT4 3 100 21 Jualan JJ3 300
3 100 3 100
Maimunah RosliTARIKH BUTIR FOL JUMLAH TARIKH BUTIR FOL JUMLAH
Jan 27 Jualan JJ3 1 200 Jan 29 Tunai BT4 900 31 Baki h/b 300
1 200 1 200Feb 01 Baki b/b 300
61
PERNIAGAAN MAJU JAYAIMBANGAN DUGA PADA 31 JANUARI 2010
BUTIR DEBIT KREDITTunai 4440Bank 17255Modal 50 000Kenderaan 25 000Alatan Pejabat 3500Pinjaman 25 000Angkutan Masuk 250Upah Atas Belian 80Insurans 350Ambilan 1 680Alat Tulis 150Sewa dibayar 1 600Belanja Penyelenggaraan Lori 800Gaji 800Sewa Diterima 450Kadar Bayaran 800Belian 33 200Pulangan Belian 5 550Jualan 10 350Pulangan Jualan 1 750Diskaun Diterima 405Perniagaan Perabot Ahmad Sdn. Bhd 200Maimunah Rosli 300
91955 91955
62
63
KAD STOK
Jenis barang : Set Ruang Tamu
Bil Tarikh Nombor RujukanMasuk Keluar Baki
Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun
(RM) (RM) (RM) (RM) (RM) (RM)
1. Jan 3 INV 1230 12 1500 18000 12 1500 18000
2. 10 NK 672 1 1500 1500 11 1500 16500
3. 16 JT 001 1 1500 1500 10 1500 15000
4. 19 MEMO M002 1 1500 1500 9 1500 13500
5. 21 INV 002 2 1500 3000 7 1500 10500
64
KAD STOK
Jenis barang : Set Dapur
Bil Tarikh Nombor RujukanMasuk Keluar Baki
Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun
(RM) (RM) (RM) (RM) (RM) (RM)
1. Jan 8 INV 1231 7 1350 9450 7 1350 9450
2. 12 INV 001 2 1750 3500 5 1350 6750
3. 14 NK 001 1 1750 1750 6 1350 8100
4. 16 NK 459 1 1350 1350 5 1350 6750
5. 22 INV 1236 3 1350 4050 8 1350 10 800
6. 23 NK 468 2 1350 2700 6 1350 8100
65
KAD STOK
Jenis barang: Meja Komputer
Bil Tarikh Nombor RujukanMasuk Keluar Baki
Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun
(RM) (RM) (RM) (RM) (RM) (RM)
1. Jan 19 INV 784 4 350 1400 4 350 1400
2. 29 BT 001 2 350 700 2 350 700
66
KAD STOK
Jenis barang:Rak Pejabat
Bil Tarikh Nombor RujukanMasuk Keluar Baki
Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun Kuantiti Harga/unit Amaun
(RM) (RM) (RM) (RM) (RM) (RM)
1. Jan 6 BT 850 6 300 1800 6 300 1800
2. 27 INV 003 2 300 600 4 300 1200
67
PENYATA KEWANGAN
Perniagaan Maju JayaPenyata Pendapatan Bagi Tahun Berakhir 31 Januari 2010
Jualan 10 350 (-) Pulangan jualan / masuk 1 750 Jualan Bersih 8 600Tolak Kos Jualan : Belian 33 200 (-) Pulangan Belian / keluar 5 550 Belian Bersih 27 650 (-) Diskaun Diterima 405 27 245 (+) Angkutan masuk 250 Upah Atas Belian 80 Kos Belian 27 575 Kos Barang untuk di jual 27 575 (-) Stok akhir 20 500 KOS JUALAN 7 075UNTUNG KASAR 1 525 (+) Hasil Diskaun diterima 450 (-) Belanja 1 975 Insurans 350 Alat Tulis 150 Sewa Dibayar 1 600 Belanja Penyelenggaraan Lori 800 Gaji 800 Kadar Bayaran 800 UNTUNG BERSIH (2 525)
68
Perniagaan Maju JayaKunci Kira-kira pada 31 Januari 2010
Aset Bukan Semasa Kenderaan 25 000 Alatan Pejabat 3 500 28 500
Aset Semasa
Tunai 4 440
Bank 17 255
Stok akhir 20 500
Penghutang 300 42 495
(-) Liabiliti Semasa Pemiutang 200
MODAL KERJA 42 2955
70 795
5Ekuiti Pemilik
Modal awal 50000
(+) Untung bersih 2 525
47 475
(-) Ambilan 1 680
Modal Akhir 45 795
Liabiliti Bukan Semasa
Pinjaman bank 25 000
70 795
RUMUSAN
69
Tugasan projek ini telah disempurnakan dalam tempoh masa dua bulan. Semasa
melaksanakan tugasan ini, saya telah menguasai kemahiran seperti mengorganisasi,
menganalisis, mentaksir dan mengaplikasi serta merekod urus niaga ke dalam buku catatan
pertama dan akhirnya saya dapat menyediakan Imbangan Duga dan Penyata Kewangan dengan
betul. Saya juga dapat memahami dan menghayati proses kitaran perakaunan yang lengkap untuk
satu tempoh perakaunan.
70
top related