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Agosto de 2014 Página 1 de 18
Comunicación BCRA “A” 5394
DISCIPLINA DE MERCADO Requisitos mínimos de divulgación – Información Cuantitativa
Información al 30.06.2014
Índice: B Capital ..........................................................................................................................................................................................................2 B.1 Estructura de Capital ................................................................................................................................................................................2 B.2 Suficiencia de Capital ................................................................................................................................................................................6 C Exposiciones al Riesgo y su evaluación ................................................................................................................................................6 C.2 Exposiciones por Riesgo de Crédito ......................................................................................................................................................6 C.3 Cobertura del riesgo: ................................................................................................................................................................................9 C.4 Exposiciones relacionadas con Derivados y el Riesgo de crédito de contraparte ....................................................................10 C.5 Titulizacion ................................................................................................................................................................................................12 C.6 Riesgo de Mercado ..................................................................................................................................................................................16 C.8 Posiciones en acciones ...........................................................................................................................................................................17 C.9 Riesgo de Tasa de Interés .....................................................................................................................................................................17 C.10 Remuneraciones ......................................................................................................................................................................................17
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B Capital
B.1 Estructura de Capital
Cód. COn1 - Capital Ordinario de Nivel 1: Instrumentos y reservas Saldo Ref. etapa 3
1 Capital social ordinario admisible emitido directamente más las primas de emisión relacionadas.- 96,116
Capital social –excluyendo acciones con preferencia patrimonial (8.2.1.1.) 32,632 A
Primas de emisión (8.2.1.7.) 63,484 B
2 Beneficios no distribuidos 21,789
Resultados no asignados (de ejercicios anteriores y la parte pertinente del ejercicio en curso) (8.2.1.5. y 8.2.1.6) 21,789 D
3 Otras partidas del resultado integral acumuladas (y otras reservas) 179,230
Reservas de utilidades (8.2.1.4.) 179,230 C
5 Capital social ordinario emitido por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el COn1 del grupo) -
6 Subtotal: Capital ordinario Nivel 1 antes de conceptos deducibles 297,135
Capital Ordinario Nivel 1: conceptos deducibles
9Otros intangibles salvo derechos del servicio de créditos hipotecarios (netos de pasivos por impuestos relacionados) (8.4.1.10)
22,100 E
13 Ganancias en ventas relacionadas con operaciones de titulización (8.4.1.17) 68,025 F
28 Total conceptos deducibles del Capital Ordinarios Nivel 1 90,125 29 Capital Ordinario Nivel 1 (CO (n1) 207,010
Capital Adicional Nivel 1: instrumentos
34Instrumentos incluidos en el Capital Adicional Nivel 1 (e insturmentos de capital ordinario Nivel 1 no incluido en la fila 5) emitidos por filiales y en poder de terceros (cuantía permitida en el CA n1 de Grupo) (8.2.2.3)
-
36 Capital Adicional de Nivel 1 antes de conceptos deducibles - Capital Adicional Nivel 1: conceptos deducibles
43 Total conceptos deducibles del Capital Adicional Nivel 1 - 44 Capital Adicional Nivel 1 (CA n1) - 45 Patrimonio Neto Básico – Capital de Nivel 1- 207,010
Patrimonio Neto Complementario -Capital Nivel 2: instrumentos y previsiones
46Instrumentos admisibles como capital de nivel 2 emitidos directamente mas las primas de emisión relacionadas (pto. 8.2.3.1., 8.2.3.2. y 8.3.3)
95,900 G
50 Previsiones por riesgo de incobrabilidad (pto. 8.2.3.3) 14,649 H
51 Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2 antes de conceptos deducibles 110,549
Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2: conceptos deducibles
57 Total conceptos deducibles del PNC - Capital Nivel 2 - 58 Patrimonio Neto Complementario - Capital Nivel 2 (PNc) 110,549 59 CAPITAL TOTAL 317,559 60 Activos Totales ponderados por riesgo 3,246,322
Coeficientes
61 Capital ordinario de nivel 1 (en porcentaje de los activos ponderados por riesgo) 6.38%
62 Capital de nivel 1 en porcentaje de los activos ponderados por riesgo 6.38%
63 Capital total en porcentaje de los activos 9.78%Saldos expresados en miles de Pesos
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Disponibilidades 497,490
Títulos Públicos y privados 52,168
Préstamos 1,609,414 HOtros Créditos por Intermediación Financiera 1,607,319
Créditos por Arrendamientos financieros -
Participaciones en otras sociedades -
Créditos Diversos 164,982
Bienes de Uso 40,742
Bienes Diversos 10,273
Bienes Intangibles 24,609 E Partidas pendientes de imputación -
Activo total 4,006,997
Depósitos 2,917,499
Otras Obligaciones por Intermediación Financiera 583,586
Obligaciones Diversas 103,204
Previsiones 4,159
Obligaciones negociables subordinadas 100,437 GPartidas pendientes de imputación -
Pasivo total 3,708,885
Capital Social 32,632 AAportes no capitalizados 63,484 BAjustes al patrimonio -
Reserva de utilidades 179,230 C Diferencia de valuación no realizada
Resultados no asignados 22,766 D
Patrimonio Neto Total 298,112 Saldos expresados en miles de Pesos
Estados financieros consolidados para supervisión desagregados
Ref. para vincular con componente del capital regulatorio (*)
Activo
Pasivo
Patrimonio Neto
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Ingresos Financieros 1,057,967
Egresos Financieros -529,951
Margen bruto de intermediación 528,016
Cargo por incobrabilidad -128,406
Ingresos por servicios 270,071
Egresos por servicios -194,315
Resultado monetario por intermediación financiera -
Gastos de Administración -475,326
Resultado monetario por egresos operativos -
Resultado neto por intermediación financiera 40
Utilidades diversas 31,199
Pérdidas diversas -8,473
Resultado monetario por otras operaciones -
Resultado neto antes del impuesto a las ganancias 22,766
Impuesto a las ganancias -
Resultado neto del período/ejercicio 22,766
Saldos expresados en miles de Pesos
Estado de Resultados
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1 Emisor Banco Columbia S.A.
2 Identificador único: Obligaciones Negociables Clase I Subordinadas
3 Legislación por la que se rige el instrumento. Ley 23,576, modificada por 23,962 Argentina
4 Admisible a nivel: Individual y Grupo
5 Tipo de instrumento: Obligación negociable subordinada
6 Cuantía reconocida en el capital 95900
7 Valor nominal del instrumento 95900
8 Clasificación contable Pasivo
9 Fecha original de emisión: 17/05/2013
10 Perpetuo o a vto. a vencimiento
11 Fecha original de vto. 17/05/2020
12 Amort. Anticipada: N/A
13 Fecha amort anticipada opcional N/A
14 Posteriores fechas de amort anticipada N/A
15 Dividendo o cupón fijo o variable Variable
16Tasa de interés del cupón o cualquier índice relacionado:
Badlar + 7,5 bp
17Existencia de un mecanismo que paraliza el dividendo:
N/A
18Totalmente discrecional, parcialmente discrecional u obligatorio
Obligatorio
19Existencia de cláusula step-up u otro incentivo a amortizar:
N/A
20 No acumulativo o acumulativo No acumulativo
21 Convertible o no convertible No convertible
22 Si es convertible, activador de la conversión N/A
23 Si es convertible, total o parcialmente N/A
24 Si es convertible, ecuación de conversión N/A
25 Si es convertible, conversión obligatoria u opcional N/A
26Si es convertible, especificar el tipo de instrumento en el que se convierte
N/A
27si es convertible, especificar el emisor del instrumento en el que se convierte
N/A
28Claúsula de reducción del valor contable del instrumento
N/A
29Si se contempla la reducción del valor contable, activador de esa reducción
N/A
30Si se contempla la reducción del valor contable, reducción total o parcial
N/A
31si es contempla la reducción del valor contable, reducción permanente o temporal
N/A
32Si la reducción del valor contable es temporal, descripción del mecanismo de posterior aumento del valor contable
N/A
33Posición en la jerarquía de subordinación en caso de liquidación
Subordinada a los demás pasivos
34 Características transitorias existentes N/A
35En caso afirmativo, especificar las características eximentes
N/A
Saldos expresados en miles de Pesos
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B.2 Suficiencia de Capital
Capitales Mínimos 30/06/2014Exigencia Riesgo de Crédito 188,618
Tipo Cart. Suj. Enfoque estándar
Incluidas en la Cartera Minorista 112,616
Incluidas en los Prestamos Morosos >90 días 6,851
Exposición en otros Activos 21,497
Exposiciones en Titulización 47,654
Exigencia Riesgo de Mercado 4,602
Exigencia Riesgo Operacional 92,021
Capital Total y Ordinario de Nivel 1 317,559 Coeficiente de Capital total 9.78%
Coeficiente de Capital Ordinario de Nivel 1 6.38%
Saldos expresados en miles de Pesos
C Exposiciones al Riesgo y su evaluación
C.2 Exposiciones por Riesgo de Crédito
Valores al cierre y promedios de las exposiciones brutas al riesgo de crédito.
Saldo PromedioCartera Sujeta a Enfoque Estandar 1,771,800 1,662,036
Disponibilidades 487,286 442,602
Otros Activos 218,506 233,528
Partidas Fuera de Balance 6,946 9,045
Titulización 890,391 882,013
Total 3,374,929 3,229,224
Saldos expresados en miles de Pesos
Exposiciones Brutas a Riesgo de Crédito30/06/2014
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Distribución Geográfica de las principales exposiciones crediticias.
Clasificación Geográfica de las Financiaciones 30/06/2014
Provincia TotalCapital Federal 789,815
Bs As 513,151
Mendoza 108,251
Santa Fe 99,548
Tucumán 54,499
Córdoba 47,687
San Juan 35,765
Neuquen 32,566
Chaco 32,364
Chubut 18,832
Sgo del Estero 18,432
San Luis 18,030
Salta 17,813
Misiones 16,792
Corrientes 10,852
Jujuy 10,251
Rio Negro 8,355
Catamarca 7,500
La Pampa 6,781
Entre Ríos -
Total general 1,847,284 Saldos expresados en miles de Pesos
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Clasificación por Sector de las Financiaciones y desglose según plazo residual.
Concepto Total1 mes 3 meses 6 meses 12 meses 24 meses
Sector financiero - 2,256 - - - - - 2,256
Sector privado no financiero y residentes en el exterior
123,627 1,051,900 59,363 85,624 159,669 337,287 27,558 1,845,028
TOTAL 123,627 1,054,156 59,363 85,624 159,669 337,287 27,558 1,847,284 Saldos expresados en miles de Pesos
Cartera vencida Más de 24
meses
Plazos que restan para su vencimiento
Movimientos de las previsiones por incobrabilidad.
Préstamos - por riesgo de incobrabilidad y desvalorización
90,238 165,865 - -120,106 - 135,997
Otros créditos por intermediación financiera - por riesgo de incobrabilidad y desvalorización
8,224 3,027 - -575 - 10,676
Créditos diversos - por riesgo de incobrabilidad
47,338 367 -5 -10 - 47,690
TOTAL 145,800 169,259 -5 -120,691 - 194,363 Saldos expresados en miles de Pesos
DETALLE
Saldos al comienzo del
ejercicio reexpresados
Aumentos en moneda
homogenea
Disminuciones en moneda homogénea
Resultado monetario
generado por previsiones
Saldo al 30/06/2014
Desafectaciones Aplicaciones
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C.3 Cobertura del riesgo:
Exposiciones cubiertas con garantías.
Cartera de Consumo y Vivienda 30/06/2014
Cumplimiento normal
-Con garantías y contragarantías preferidas "B" 6,272
Riesgo bajo
-Con garantías y contragarantías preferidas "B" 686
Riesgo medio
-Con garantías y contragarantías preferidas "B" 587
Riesgo alto
-Con garantías y contragarantías preferidas "B" 383
Irrecuperable
-Con garantías y contragarantías preferidas "B" 636
Total Cartera de Consumo y Vivienda 8,564
Exposición por Titulización 30/06/2014CP Contable FF FIRACOL III 209,627
Cobertura por Garantía (Sección X. Com A 5369) 100%
Total Exposición no cubierta por FF Firacol III -
Saldos expresados en miles de Pesos
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C.4 Exposiciones relacionadas con Derivados y el Riesgo de crédito de contraparte
Valores nocionales derivados de crédito. Concertacion Tipo VN USD Precio Liquidacion
6/2/14 VENTA -1,000,000 8.8000 31/7/14
27/2/14 VENTA -2,000,000 9.2800 29/8/14
10/3/14 VENTA -1,000,000 8.9500 29/8/14
4/4/13 VENTA -1,000,000 9.2900 31/10/14
7/3/14 VENTA -2,000,000 8.9500 29/8/14
7/3/14 VENTA -1,000,000 9.0000 29/8/14
19/3/14 VENTA -1,000,000 9.1100 30/9/14
28/3/14 VENTA -1,000,000 9.1950 30/9/14
28/3/14 VENTA -1,000,000 9.2050 30/9/14
11/4/14 VENTA -1,000,000 9.0150 30/9/14
23/4/14 VENTA -1,000,000 8.9250 30/9/14
2/6/14 VENTA -2,000,000 8.6300 29/8/14
10/6/14 VENTA -1,000,000 9.0390 31/10/14
10/6/14 VENTA -1,000,000 9.0390 31/10/14
30/6/14 COMPRA 1,000,000 8.3400 31/7/14
30/6/14 COMPRA 1,000,000 8.3400 31/7/14
30/6/14 COMPRA 1,000,000 8.3400 31/7/14
-14,000,000 Total
El resultado neto trimestral por esta operatoria asciende a $1.136.900.- según datos contables
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Posición de Garantías al 30.06.14.
Item Titulo Garantia Cantidad al 30-06-14 Total CotizacionCaja de Valores
DICP - -
DUSA 14,770 120,120 8.133 9,999
GJ17D - -
NF18P - -
PARY - -
PESOS - 110
RG12D - 110
RO15D 80,837 710,523 8.7896 5,433
AA17 53,190 374,990 7.0500
DICP 3,860,000 7,584,900 1.9650
PARY 1,086,000 4,178,385 3.8475
YPFDD 26,178 5,321,464 203.2800
18,290,381
MAE
ROFEX
TotalSaldos expresados en miles de Pesos
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C.5 Titulizacion
Exposición al Riesgo de Crédito por Titulización.
Titulización Importe promedio PonderadorRequerimiento de
Capital
Ptmos en FF 82,259 100% 7,107
FF Financieros cubiertos con Garantías al 100% 209,627 0% -
Total 291,886 7,107
Prestamos Relación Cuota ingreso > 30% 376,812 100% 32,557
Prestamos Relacion Cuota ingreso < 30% 119,325 75% 7,732
Prestamos con atraso mayor a 90 días (Prevision > 50%) 13,547 50% 585
Prestamos con Código de Descuento. 94,045 0% -
Total 603,729 40,874 Saldos expresados en miles de Pesos
Fideicomisos Financieros anteriores a Enero 2013
Fideicomisos Financieros Posteriores a Enero 2013
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Estado de Deuda por Fideicomiso al 30/06/2014
Nombre Fideicomiso Especie Tipo CASOS DEUDA Prev
FIRACOL III Personales Tradicional 19,173 78,049 69,964
RECOVERY V Personales Tradicional 28,468 100,649 98,457
47,641 178,698 168,421 Saldos expresados en miles de Pesos
Fideicomisos Anteriores a Enero 2013
Fideicomisos Posteriores a Enero 2013
Nombre Fideicomiso Especie Tipo CASOS DEUDA Prev
TARJETAS SERIE XXV Tarjetas Tradicional 3,317 9,622 108
TARJETAS SERIE XXVI Tarjetas Tradicional 8,902 14,310 175
COLUMBIA XIX Personales Tradicional 6,302 37,763 6,922
COLUMBIA XX Personales Tradicional 4,076 21,587 3,523
COLUMBIA XXI Personales Tradicional 5,305 40,374 4,243
COLUMBIA XXII Personales Tradicional 5,578 30,267 2,817
COLUMBIA XXIII Personales Tradicional 5,046 50,539 3,260
COLUMBIA XXIV Personales Tradicional 6,684 43,240 2,498
COLUMBIA XXV Personales Tradicional 6,596 50,345 1,918
COLUMBIA XXVI Personales Tradicional 8,921 59,820 2,018
COLUMBIA XXVII Personales Tradicional 13,065 63,044 2,119
COLUMBIA XXVIII Personales Tradicional 7,458 74,206 1,763
COLUMBIA XXIX Personales Tradicional 7,370 55,241 793
COLUMBIA XXX Personales Tradicional 6,123 62,830 923
COLUMBIA XXXI Personales Tradicional 8,014 77,571 1,395
102,757 690,759 34,475
Saldos expresados en miles de Pesos
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Exposiciones con Cobertura de Riesgo de Crédito.
Exposición por Titulización 30/06/2014
CP Contable FF FIRACOL III 209,627
Cobertura por Garantía (Sección X. Com A 5369) 100%
Total Exposición no cubierta por FF Firacol III -
Saldos expresados en miles de Pesos
Posiciones de Titulización dentro de balance (valor CP).
Titulización Saldo al 30/06/14
Certificados de participación en fideicomisos financieros 1,004,374
Títulos de deuda de Fideicomisos Financieros - Sin Cotización 55,592
Total 1,059,966
Saldos expresados en miles de Pesos
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Activos en el marco de Titulización con atraso superior a 90 días.
Activos Titulizados con mas de 90 días de atraso (FF anteriores a
Enero 2013)Nombre Fideicomiso Especie Deuda Previsión
FIRACOL III Personales 72,955 69,279
RECOVERY V Personales 100,426 98,450
173,381 167,729 Saldos expresados en miles de Pesos Activos Titulizados con mas de 90 días de atraso (FF Posteriores
a Enero 2013)Nombre Fideicomiso Especie Deuda Previsión
TARJETAS SERIE XXV Tarjetas 33 9
TARJETAS SERIE XXVI Tarjetas 73 25
COLUMBIA XIX Personales 9,390 6,530
COLUMBIA XX Personales 5,372 3,311
COLUMBIA XXI Personales 6,792 3,781
COLUMBIA XXII Personales 4,863 2,480
COLUMBIA XXIII Personales 5,862 2,684
COLUMBIA XXIV Personales 4,280 2,019
COLUMBIA XXV Personales 3,196 1,374
COLUMBIA XXVI Personales 3,343 1,370
COLUMBIA XXVII Personales 3,352 1,406
COLUMBIA XXVIII Personales 2,202 951
COLUMBIA XXIX Personales 466 170
COLUMBIA XXX Personales 829 260
COLUMBIA XXXI Personales 1,606 605
51,659 26,975 Saldos expresados en miles de Pesos
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C.6 Riesgo de Mercado
Requerimientos de Capital por Riesgo de Mercado
Especie Diciembre
PR12 Bonos de Consolidación en moneda nacional - 4a. Serie al 2% 1
NF18 Bonos Garantizados Fondo Fiduciario para el Des. Prov. - vto. 2018 0
PR15 Bonos de Consolidación Proveedores - 8a. Serie en pesos 2
AS15 Bonos de la Nacion Argentina en pesos BADLAR privada + 300 pb vto. 2015 3
PR13 Bonos de Consolidación en moneda nacional - 6a. Serie al 2% 6
DICP Títulos Discount denominados en pesos 1,198
1,209
Activos Nacionales
Subtotal Activos Nacionales:Saldos expresados en miles de Pesos
Especie DiciembreRO15 Bonos del Gobierno Nacional en dólares al 7% vto. 2015 180
DICA Títulos Discount denominados en dólares regidos por la ley argentina 72
AA17 Bonos de la Nación Argentina en dólares al 7% 2017 13
AY24D Bonos de la Nación Argentina en dólares al 8,75% vto. 2024 119
384 Saldos expresados en miles de Pesos
Activos Extranjeros
Subtotal Activos Extranjeros:
Especie DiciembreCOME Comercial del Plata 63
YPFD YPF 2,891
2,955
Saldos expresados en miles de Pesos
Acciones:
Subtotal Acciones:
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Especie DiciembreDólares 29
Chilenos 0
Euros 18
Reales 6
54
4,602
Posiciones en Moneda Extranjera
Subtotal Moneda:Saldos expresados en miles de Pesos
Exigencia Total
Saldos expresados en miles de Pesos
C.8 Posiciones en acciones
ESPECIE DENOMINACION SALDO V. RES V.R. V.N. Cotiz. Exigencia de
Capital
COME Comercial del Plata 414 100 398 398 1.04 63
YPFD YPF 18,274 100 55 55 333.00 2,891
18,688 2,955 Total Acciones:
C.9 Riesgo de Tasa de Interés
Exigencia de Capital por riesgo de tasa interes 30/06/2014
Exigencia 41,165
Total de exigencia por riesgo de tasa de interes 41,165
Saldos expresados en miles de Pesos
C.10 Remuneraciones
En el ejercicio Abril- Junio se otorgaron $3.200 bajo concepto Compensacion Año 2013. Se han efectuado pagos variables por $210.995,83 brutos. Se han efectuado 2 desvinculaciones por $169.564,71 bajo conceptos indemnizatorios.
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El contenido de este documento es ESTRICTAMENTE CONFIDENCIAL. El presente documento es propiedad de Banco Columbia S.A. y está desarrollado para uso exclusivo de todas aquellas personas autorizadas por la Gerencia Integral de Riesgo de Banco Columbia S.A. Está prohibido cualquier otro uso, incluida la reproducción total o parcial, o la venta total o parcial del contenido.
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