Управление холдинговыми структурами – задачи cpm

Михаил Александров

Заместитель директора Практики информационно-аналитических систем

29 ноября 2006г

TopS Business Integrator

Оптимизация и автоматизация бюджетного управления компанией. Построение консолидированной финансовой отчетности в различных стандартах учета.

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 2

TopS Business Integrator Управление холдинговыми структурами – задачи CPM

• Стратегическое управление– Миссия и стратегия компании– Стратегические цели– Целевые показатели

• Планирование и бюджетирование• Прогнозирование• Моделирование• Финансовая консолидация• Оперативные аналитическая

отчетность и контроль

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 3

TopS Business Integrator CPM – связь стратегии, планирования, исполнения

Стратегические цели и целевые показатели

Операционные планы и показатели

Бизнес-процессы и транзакции

Топ-менеджмент компании

Руководители подразделений

Исполнители

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 4

TopS Business Integrator Компоненты CPM

Планирование,Бюджетирование иПрогнозирование

Информационно-аналитическое

Хранилище Данных

Финансоваяконсолидация

Формулированиестратегии и

достижение цели

Мониторингделовой активности,

оперативнаяотчетность

Транзакционные системы

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 5

TopS Business Integrator

Методология внедрения. Проект «ТО ВЕ»

В компании отсутствуют устоявшиеся бизнес-

процессы в области бюджетного управления

или

Процессы нуждаются в существенном

реинжиниринге и оптимизации.

Анализ Оптимизация Формализация Внедрение ИС

Задачи проекта:

Подход к выполнению проектов

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 6

TopS Business Integrator

Методология внедрения. Проект «AS IS»

В компании существуют устоявшиеся процессы, не нуждающиеся в реинжиниринге:

формализованные (в виде таблиц, схем, регламентирующих нормативных документов),

неформализованные (в виде моделей и отчетных форм в Excel).

Анализ Оптимизация Формализация Внедрение ИС

Задачи проекта:

Подход к выполнению проектов

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 7

TopS Business Integrator

Описание системы бюджетного управления

Проект «AS IS» Проект «TO BE»

от 2 до 4 месяцев1.

Ме

тод

ол

оги

я2

. Т

ехн

ол

оги

я

Диагностика системы управления. Рекомендации

Разработка Концепции СБУ

Разработка ПоБУ1.3

от 3 до 6 месяцев

Разработка Проектного решения

Проектирование и разработка ИС

Ввод системы в эксплуатацию

от 3 до 6 месяцев

1.2

1.11.1

2.3

2.2

2.1

Подход к выполнению проектов

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 8

TopS Business Integrator

OracleE-Business Suite

Da

ily B

usi

ne

ss

Inte

llig

en

ce

Ba

lan

ced

Sco

reca

rd

Oracle DB, Oracle BI OLAP

Enterprise Performance Foundation (EPF)

Enterprise Performance Foundation (EPF)

Oracle Business Intelligence

External Systems

En

terp

rise

P

lan

nin

g

and

B

ud

get

ing

Pro

fitab

ility

M

anag

er

Fin

anci

al

Co

nso

lidat

ion

H

ub

FS

I A

nal

ytic

s: F

TP

Inte

rna

l Co

ntr

ols

Ma

na

ge

r

Набор приложения Oracle CPM

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 9

TopS Business Integrator

• Приложение для автоматизации бюджетного процесса

• Инструмент для совместной работы в рамках бизнес процессов

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 10

TopS Business Integrator

Основные компоненты системы:

• Модель данных

• Регламенты планирования (бизнес-процессы)

• Отчетность

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 11

TopS Business Integrator

Автоматизация регламентов бюджетного процесса

43 рабочих дня

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 12

TopS Business Integrator

Жесткий контроль за процессом планирования

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 13

TopS Business Integrator

Поддержка различных процессов формирования бюджетов

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ БЮДЖЕТ Год 1 Год 2 Год 3

Июл Авг Сен Окт Ноя ДекКорректировка 2 Год 1

3 кв 4 кв

Окт Ноя ДекКорректировка 3 Год 1

4 кв

Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя ДекКорректировка 1 Год 1

2 кв 3 кв 4 кв

План-факт анализ

План-факт анализ

План-факт анализ

План-факт анализ

Янв Фев Мар Апр Май Июн Июл Авг Сен Окт Ноя ДекГод 1Годовой бюджет

1 кв 2 кв 3 кв 4 кв

Цел

евы

е п

ока

затл

и

Ко

рр

ектир

ов

ка стр

атегич

еского

бю

дж

ета

...

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 14

TopS Business Integrator

Возможность изменять орг.структуру компании бизнес-пользователю

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 15

TopS Business Integrator

Единая бюджетная модель предприятия

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 16

TopS Business Integrator

Возможности настраивать приложения бизнес-пользователю

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 17

TopS Business Integrator

Настройка доступа – роли пользователей

АналитикАналитик КонтроллерКонтроллер Адм.Адм.

доступадоступа

Адм.Адм.

Базы данныхБазы данных

Адм. Адм.

бизнес процессовбизнес процессов

Теневой пользователь (заместитель)

ПользовательПользовательТеневые Теневые

пользователипользователи

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 18

TopS Business Integrator

Формирование отчетов и вычислений без привлечения IT специалистов

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 19

TopS Business Integrator

Ввод данных - работа с MS Excel

Enterprise Planning and Budgeting

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 20

TopS Business Integrator Назначение консолидированной отчетности

Информация о деятельности группы компаний как единого целого для акционеров, менеджеров и других пользователей финансовой отчетности.

Холдинговая компания

Поставщики

Клиенты

…

Кредитные организации

Компания1

Компания2

…

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 21

TopS Business Integrator Назначение консолидированной отчетности

Информация о деятельности группы компаний как единого целого для акционеров, менеджеров и других пользователей финансовой отчетности.

Группа компаний

Поставщики

Клиенты

…

Кредитные организации

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 22

TopS Business Integrator Назначение консолидированной отчетности

Потребители консолидированной отчетности:• Внутренние пользователи –

Управленческие задачи• Внешние пользователи –

Требования законодательства – IAS– GAAP – …

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 23

TopS Business Integrator Основные этапы консолидации

Сбор данных Вычисления и корректировки

Формирование отчетов

• Выгрузка данных из различных источников/систем

• Загрузка данных в центральное хранилище

• Выверка данных

• Перекладка из одного плана счетов в другой

• Пересчет валюты

• Применение правил консолидации

• Управленческие отчеты

• Регламент. отчеты

• Анализ данных

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 24

TopS Business Integrator Типичные проблемы консолидации

• Различные учетные политики• Сложная и меняющаяся структура

собственности (доля меньшинства, перекрестное владение)

• Трудоемкий процесс вычислений и корректировок(Расчет величины гудвилла, исключение межфилиальных оборотов, управленческие аллокации)

• Множество источников информации

Как следствие – длительный процесс закрытия периода

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 25

TopS Business Integrator Требования к Системе консолидации

1C1C

OEBSOEBS

……

Проверка и преобразование данных

Различные источники данных

Консолидация –единый процесс

Консолидация –единый процесс

Аудит результатов

Аудит результатов

Генерация отчетов

Генерация отчетов

Многомерный анализ

Многомерный анализ

Единое хранилище данных

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 26

TopS Business Integrator

OracleE-Business Suite

Da

ily B

usi

ne

ss

Inte

llig

en

ce

Ba

lan

ced

Sco

reca

rd

Oracle DB, Oracle BI OLAP

Enterprise Performance Foundation (EPF)

Enterprise Performance Foundation (EPF)

Oracle Business Intelligence

External Systems

En

terp

rise

P

lan

nin

g

and

B

ud

get

ing

Pro

fitab

ility

M

anag

er

Fin

anci

al

Co

nso

lidat

ion

H

ub

FS

I A

nal

ytic

s: F

TP

Inte

rna

l Co

ntr

ols

Ma

na

ge

r

Набор приложения Oracle CPM

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 27

TopS Business Integrator Oracle Financial Consolidation Hub

• Консолидация данных из любого информационного источника

• Контроль процесса загрузки• Поддержка различных структур

(план счетов, валюта, календарь)

• Настраиваемая иерархия консолидации(эффективная на дату, моделирование «что-если»)

• Поддержка различных прав собственности (полное, частичное, перекрестное владение)

• Настраиваемые корректировки и вычисления(Внутригрупповые операции, доля меньшинства, гудвилл и т.д.)

• Формирование отчетов (аналитические отчеты – интеграция с EPB, стандартные отчеты)

Ключевые особенности

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 28

TopS Business Integrator Oracle Financial Consolidation Hub

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 29

TopS Business Integrator Oracle Financial Consolidation Hub

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 30

TopS Business Integrator Oracle Financial Consolidation Hub

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 31

TopS Business Integrator Oracle Financial Consolidation Hub

Оптимизация и автоматизация системы бюджетного управления компаниейПостроение консолидированной отчетности в различных стандартах учета 32

TopS Business Integrator

Спасибо за внимание!