akad murabahah dalam pembiayaan pemilikan rumah … · akad murabahah dalam pembiayaan pemilikan...
TRANSCRIPT
i
AKAD MURABAHAH DALAM PEMBIAYAAN PEMILIKAN
RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN SYARIAH
Penulisan Hukum
(Skripsi)
Disusun dan Diajukan untuk Melengkapi Syarat-Syarat Memperoleh Derajat
Sarjana S1 dalam Ilmu Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Sebelas
Maret Surakarta
Oleh:
Rizky Fadlurrahman
NIM. E0015358
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2019
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
ii
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
iii
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
iv
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
v
ABSTRAK
Rizky Fadlurrahman. 2019. E0015358. AKAD MURABAHAH DALAM
PEMBIAYAAN PEMILIKAN RUMAH (PPR) PADA PERBANKAN
SYARIAH. Penulisan Hukum (Skripsi). Fakultas Hukum Universitas
Sebelas Maret.
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pelaksanaan konsep jual
beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah (PPR) pada
perbankan syariah khususnya pada BTN Syariah dan Apakah terdapat unsur
riba pada Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah di
BTN Syariah.
Penelitian ini termasuk jenis penelitian hukum normatif yang
bersifat preskriptif. Jenis data yang digunakan adalah data sekunder yaitu
data yang diperoleh dari bahan pustaka. Sumber data sekunder yang
digunakan mencakup bahan hukum primer dan sekunder. Teknik
pengumpulan data yang digunakan adalah studi kepustakaan dan wawancara
sebagai data pendukung, selanjutnya teknis analisis yang digunakan adalah
metode deduktif.
Hasil penelitian menunjukkan bahwa konsep jual beli murabahah
dalam pembiayaan pemilikan rumah pada Bank Tabungan Negara Syariah
masih terdapat unsur riba didalamnya. Hal ini dibuktikan dengan adanya
pernyataan dalam pejanjian antara nasabah dengan pihak BTN Syariah.
Selanjutnya, hasil wawancara menunjukkan adanya restrukturisasi bagi
nasabah yang mengalami kesulitan dalam pembayaran angsuran menjadikan
harga lebih tinggi dari harga yang telah disepakati sebelumnya, pada saat
terjadi akad antara nasabah dengan pihak BTN Syariah status rumah sebagai
objek akad masih tidak jelas karena pihak perbankan belum menerima
barang secara nyata, selain pada BTN Syariah denda keterlambatan
pembayaran angsuran juga terjadi pada Bank Syariah Mandiri sehingga
menjadikan harga lebih tinggi dan menjadi ketidakjelasan harga
sebagaimana yang telah disepakati dalam akad. Selain itu tidak
menanggungnya risiko kerugian dari pihak perbankan menjadikan pihak
perbankan hanya ingin meraih keuntungan saja tanpa ada risiko kerugian.
Kata Kunci: Akad Murabahah, Pembiayaan Pemilikan Rumah, Perbankan
Syariah.
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
vi
ABSTRACT
Rizky Fadlurrahman. 2019. E0015358. Murabahah Contract Financing
In Home Ownership On Islamic Banking. Legal Writing. Law Faculty of
Sebelas Maret University Surakarta.
This study's for to learn the concept of murabahah contracts in
Financing Home Ownership On Islamic Banking especially at BTN Syariah
and is there a interest in Murabahah Financing Home Ownership in Islamic
Banking.
This research is normative legal research which prescriptive. The
data used in this research is secondary data including primary legal
material. Data collection techniques used is library study and interview as
supporting data, technical analysis is deductive method.
The results showed that the murabahah contract in home ownership
credit on islamic banking have interest inside it. Because when there is a
contract between the customer and the BTN Syariah. Furthermore, the
interview results indicate a restructuring is the customers who experience
difficulties in payment of the price previously agreed upon, in the event of a
contract between customer with BTN Syariah the status of the house in the
murabahah contract as a transaction object is complicated. Because the
bank has not yet handover the house with the previous seller. Other than on
BTN Syariah late charge also on Bank Syariah Mandiri so that the price is
higher and the price becomes unclear as agreed in the contract. Besides
that banks do not bear the risk, this makes the banks only want profits
without sharing losses.
Keywords: Murabahah Contract, Financing In Home Ownership, Islamic
Banking.
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
vii
MOTTO
Bismillahirrohmanirrohim
“Hai orang-orang yang beriman, bertakwalah kepada Allah dan tinggalkan
sisa-sisa riba (yang belum dipungut) jika kamu orang-orang yang beriman”
(QS. Al Baqarah: 278)
“Maka jika kamu tidak mengerjakan (meninggalkan sisa riba) , maka
ketahuilah bahwa Allah dan RasulNya akan memerangimu”
(QS. Al Baqarah: 279)
You will not be the same after the storm of life. You will be stronger, wiser
and more alive than ever before
(Mario Teguh)
Aku tidak ingin jadi pohon bambu, aku ingin jadi pohon oak yang berani
melawan angin
(Soe Hok Gie)
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
viii
PERSEMBAHAN
Skripsi ini Penulis mempersembahkan sebagai wujud syukur dan terima
kasih kepada:
1. Allah Subhanahu wa ta’ala karena segala puji hanya bagi Allah
dan atas segala rahmatnya penulis dapat menyelesaikan skripsi
ini.
2. Rasulullah Shallallahu ‘alaihi wa sallam yang merupakan
sebaik-baik petunjuk bagi umat akhir zaman.
3. Ibu saya Sulastriningsih dan ayah saya Sukadi yang tulus
mendoakan saya, mendidik dan memberikan dukungan kepada
setiap perbuatan yang bermanfaat.
4. Rosyid Abdillah sebagai kakak dan Dias Syafiq Abdullah
sebagai adik yang selalu memberikan dukungan dan semangat.
5. Bapak Agus Rianto, S.H., M.Hum. dan Ibu Luthfiyah Trini
Hastuti, S.H., M.H. yang dengan sabar membimbing dan
mendukung saya selama peroses pengerjaan skripsi.
6. Imas Firli Andriani, Aris Fitriadi, Kholid Firdaus dan Umar
Ghazy Al Atsary yang telah membantu saya dalam proses
pengerjaan skripsi.
7. Teman-Teman Push Rank Muamar Ibnu Sina, Is Bima Surya
Putra, Faishal Nizar, Muhammad Fajar Baichuni, Muhammad
Faizal Syafruddin yang telah mendukung saya dan memberikam
semangat selama proses pengerjaan skripsi.
8. Diri saya sendiri yang telah berjuang untuk tidak malas.
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
ix
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan bagi Allah Subhanahu wa
ta’ala,hanya karena atas rahmat serta karunia-Nya pada akhirnya penulis
dapat menyusun dan menyelesaikan skripsi dengan judul “Akad Murabahah
dalam Kredit Pemilikan Rumah Pada Perbankan Syariah”.
Penyusunan skripsi ini bertujuan untuk melengkapi salah satu
persyaratan untuk menempuh gelar Sarjana Hukum di Fakultas Hukum
Universitas Sebelas Maret Surakarta.
Penulisan Hukum ini membahas mengenai problematika hukum
Islam hukum Islam pada konsep jual beli Murabahah pada perbankan
Syariah serta menemukan solusi dari problematika hukum tersebut .
Penulis menyadari sepenuhnya bahwa, tanpa adanya bantuan dari
berbagai pihak tidaklah mungkin skripsi ini dapat tersusun. Oleh karena itu
pada kesempatan ini pula perkenankanlah penulis menyampaikan ucapan
terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Allah Subhanahu wa ta’ala yang telah melimpahkan rahmat, karunia
dan hidayah-Nya serta Nabi besar Muhammad Shallallahu ‘alaihi
wa sallam, junjungan dan suri teladan yang terbaik;
2. Ibu Prof. Dr.I Gusti Ayu Ketut Rachmi Handayani,S.H.,M.M. selaku
Dekan Fakultas Hukum UNS yang telah memberi ijin dan
kesempatan kepada penulis untuk menyelesaikan skripsi ini;
3. Bapak Dr.Mulyanto,S.H.,M.Hum. selaku Kepala Bagian Hukum dan
Masyarakat yang telah membantu penulis didalam pelaksanaan
mekanisme pemilihan pembimbing guna menyelesaikan penulisan
skripsi ini;
4. Bapak Agus Rianto,S.H.,M.Hum. dan Ibu Luthfiyah Trini
Hastuti,S.H.,M.H. selaku Dosen Pembimbing Penulisan Hukum
(skripsi) yang telah meyediakan waktu dan pikirannya untuk
memberi bimbingan dan arahan demi tersusunnya skripsi ini;
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
x
5. Ibu Anti Mayastuti,S.H.,M.Hum. selaku Pembimbing Akademik
yang telah banyak memberikan penulis dorongan baik secara moral
maupun materiil sejak awal masuk fakultas hukum sampai dengan
akhir penulisan hukum (skripsi) ini;
6. Bapak dan Ibu Dosen Fakultas Hukum UNS yang telah memberikan
ilmu pengetahuan umumnya dan ilmu hukum khususnya kepada
penulis sehingga dapat dijadikan bekal dalam penulisan skripsi ini
dan semoga dapat dalam penulisan skripsi ini dan semoga dapat
penulis amalkan dalam kehidupan masa depan penulis;
7. Bapak dan Ibu staff karyawan kampus Fakultas Hukum Universitas
Sebelas Maret Surakarta yang telah membantu dan berperan dalam
kelancaran kegiatan proses belajar mengajar dan segala kegiatan
mahasiswa di Fakultas Hukum Universitas Sebelas Maret Surakarta;
8. Keluarga Penulis,Ibu,Bapak,Kakak dan Adik yang telah
memberikan doa, dukungan, dan kasih sayang serta memberi
motivasi penulis dalam menyelesaikan Penulisan Hukum (Skripsi);
9. Teman-teman KKN Desa Tawangargo Malang yang telah berjuang
bersama dalam mengabdi kepada masyarakat;
10. Teman-teman KMM di Badan Pertanahan Kabupaten Boyolali, serta
bapak Pius Triwahyudi,S.H.,M.Si selaku pembimbing mitra KMM
yang senantiasa memberikan motivasi dan semangat;
11. Semua pihak yang tidak dapat disebutkan satu per satu yang telah
memberikan segala bentuk bantuannya bagi penulis dalam
penyelesaian Penulisan Hukum (Skripsi).
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
xii
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ....................................................................................... i
PERSETUJUAN PEMBIMBING .................................................................. ii
PERSETUJUAN PENGUJI ...........................................................................iii
HALAMAN PERNYATAAN ......................................................................... iv
ABSTRAK ....................................................................................................... v
ABSTRACT .................................................................................................... vi
MOTTO ......................................................................................................... vii
PERSEMBAHAN ........................................................................................ viii
KATA PENGANTAR ..................................................................................... ix
DAFTAR ISI .................................................................................................. xii
BAB I PENDAHULUAN ................................................................................. 1
A. Latar Belakang .................................................................................. 1
B. Rumusan Masalah ............................................................................. 5
C. Tujuan Penelitian .............................................................................. 5
D. Manfaat Penelitian ............................................................................ 6
E. Metode Penelitian ............................................................................. 7
F. Sistematika Penulisan Hukum ......................................................... 11
BAB II TINJAUAN PUSTAKA .................................................................... 12
A. Kerangka Teori ............................................................................... 12
1. Tinjauan tentang Perikatan .......................................................... 12
2. Tinjauan tentang Pembiayaan Bank Syariah ................................ 18
3. Tinjauan tentang Murabahah ....................................................... 21
4. Tinjauan tentang Hukum Islam .................................................... 22
5. Tinjauan tentang Riba .................................................................. 25
6. Tinjauan tentang Kredit Pemilikan Rumah (KPR) ....................... 31
B. Kerangka Pemikiran ........................................................................ 32
BAB III HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ............................... 34
A. Konsep Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan Rumah
pada Perbankan Syariah ................................................................... 34
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
xiii
B. Status Hukum Jual Beli Murabahah dalam Pembiayaan Pemilikan
Rumah pada Perbankan Syariah ....................................................... 51
BAB IV PENUTUP ........................................................................................ 67
A. Simpulan ......................................................................................... 67
B. Saran............................................................................................... 68
DAFTAR PUSTAKA
Buku .................................................................................................... 70
Jurnal ................................................................................................... 71
Hasil Penelitian .................................................................................... 72
Perundang Undangan ........................................................................... 72
Internet ................................................................................................. 72
Lampiran .............................................................................................. 73
library.uns.ac.id digilib.uns.ac.id