administracion del riesgo crediticio

ADMINISTRACINDEL RIESGO DE CREDITO

Dr. Rodrigo E. Surez [email protected]

Julio 27 y 28

OBJETIVOS PERSONALES DE APRENDIZAJE ____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

OBJETIVOS ACADEMICOS

Formar Ejecutivos y profesionales que respondan adecuadamente ante los riesgos del crdito

Desarrollar habilidades y competencias para gestionar eficazmente las ventas a crdito, fijar polticas de administracin de riesgos y aplicar herramientas de anlisis, evaluacin y aprobacin de crditos

CONTENIDOPRIMERA PARTE: Fundamentos de Administracin

Lnea del Negocio CrditoAspectos comerciales del crditoAspectos administrativos del Riesgo de CrditoAspectos estratgicos del Riesgo de CrditoIndicadores de Gestin para administrar el Riesgo de Crdito

SEGUNDA PARTE: Gestin del Riesgo de Crdito Determinantes del Riesgo CrediticioDeterminacin temprana del Riesgo de CrditoManifestaciones del Riesgo de CrditoEfectos Financieros del Riesgo de Crdito

CONTENIDO

TERCERA PARTE: Anlisis del Riesgo de CrditoCapacidad de PagoAnlisis Cualitativo para el otorgamiento de CrditoAnlisis Cuantitativo para el otorgamiento de CrditoDiagnstico DOFA FinancieraCredit ScoringAsignacin y Administracin de Cupos de Crdito

CUARTA PARTE: LAS SOLICITUD DE CRDITO

TALLER

PRIMERA PARTE FUNDAMENTOS DE ADMINISTRACIN

LINEA DEL NEGOCIO DE CRDITO

1. LINEA DE NEGOCIO CRDITO

CONTACTODOCUMENTACINEVALUACINDECISINFORMALIZACINGARANTADESEMBOLSORECAUDOCOBRO JURID.REESTRUCTURACINDACINCASTIGOADMINISTRACION DE RIESGO

CONTACTODOCUMENTACINEVALUACINDECISINFORMALIZACINGARANTADESEMBOLSORECAUDOJUDICIALIZACIN.REESTRUCTURACINDACINCASTIGOAprestamientoinstitucionalADMINISTRACION DE RIESGOS

LINEA DE NEGOCIO CRDITO

ASPECTOS COMERCIALES DEL CRDITO

PREVENTAVENTAPOSTVENTAEVALUACINCRDITOCOBRANZA

ADMINISTRACION DE RIESGOS ASPECTOS COMERCIALES DEL CRDITO

CICLO DE NEGOCIOVENTASCONTADOCRDITORECAUDOVENTAS

APOYO A LAS METAS DE CRECIMIENTOVENTASCONTADOCRDITOCERCA DEL 60% DE LAS VENTAS DE LA INDUSTRIA SE EFECTAN A CRDITO

INVERSINFIJACAPITAL DE TRABAJOEL PESO RELATIVO PROMEDIO DE LA CARTERA EN LA ESTRUCTURA DE LOS BALANCES INDUSTRIALES ES DEL 23%CUENTAS POR COBRARSOPORTE OPERATIVO DEL CAPITAL DE TRABAJO

FINANCIAMIENTOCAPITALCRDITOEL RIESGO DE INCURRIR EN PROVISIONES DE CARTERA ES EQUIVALENTE AL CAPITAL SOCIAL70%30%LA CARTERA COMPROMETE EL CAPITAL SOCIAL

RETORNO PARA EL ACCIONISTAMARGEN EN VENTASCARGA FINANCIERALA TASA DE RETORNO PARA EL ACCIONISTA BAJA COMO PRODUCTO DE LOS SINIESTROS DE CARTERA COSTO DE CAPITAL ACTIVOS IMPRODUCT.PROVISIONES CARTERAEL EVA DEPENDE DE LA CALIDAD DE LA CARTERA

SINIESTROS DE CARTERADEFICIENTE SELECCIN DE CLIENTESDEFICIENTE PROCESO DE COBRANZASLA CALIDAD DE LA CARTERA ES RESPONSABILIDAD COMPARTIDA DE LA FUERZA DE VENTAS Y LOS AGENTES DE CREDITO CARTERA Y COBRANZA

CALIDAD DE LA CARTERASELECCIN DE CLIENTESPROCESO DE COBRANZASLA ADECUADA SELECCIN DE CLIENTES POR LA FUERZA DE VENTAS GARANTIZA, EN PRIMERA INSTANCIA, UNA CARTERA SANA

PROCESOS DE CRDITO

MANERA COMO SE DESARROLLALA FINALIDAD DEL CRDITO

ADMINISTRATIVOS OPERATIVOS

3. ASPECTOS ADMINISTRATIVOS DEL RIESGO DE CREDITO

FINALIDAD DEL CRDITO

VENDERCOMPETIR PARA VENDERSERVIR CON OPORTUNIDAD PARA VENDERFACILITAR LA COMPRA PARA VENDER

PROCESOS ADMINISTRATIVOS DE CRDITO

PLANEACINCOMERCIALFINANCIERARIESGOS


POLTICASVENTASMERCADEORIESGOSATRIBUCIONES


DISEONECESIDADESRIESGOSATRIBUTOS


PRESUPUESTOINGRESOSGASTOSRIESGOS


SELECCIN CLIENTESPERFILSEGMENTACINRIESGOS


ADMINISTRACIN DE RIESGOSEXPOSICINGARANTASSEGUIMIENTOPROTECCIN

solicitudDocument.EvaluacinDecisinDesembolsoGarantaLegalizacinTesoreraContabilizac.RecaudoFacturacinAplicacin $CalificacinNormalizac.PrejurdicoConciliacinJurdicaReestruc.Dacin pagoPROCESOS OPERATIVOS DE CREDITO Evaluacin

EVALUACIN DE UNA ESTRUCTURACmo es nuestra gerencia?Hay congruencia entre carcter y estructura?La estructura responde al entornoNUESTRA NECESIDAD = ADMINISTRAR CRDITOADMINISTRAR RIESGOS.QU TIPO DE ORGANIZACIN ES ADECUADA?MODELOS ORGANIZACIONALES

RELACIONES ENTREREA COMERCIAL Y DE CRDITO

INFORMACIN Y DOCUMENTACIN DE CLIENTEEXPANSIN DE LAS VENTAS A CLIENTESASIGNAR Y CONTROLAR CUPOS DE CRDITO A CLIENTES SEGUIMIENTO DE LOS SALDOS EN CUENTA DE CLIENTESFIDELIZACIN DE CLIENTESRECUPERACIN DE SALDOS VENCIDOS DE CARTERADEFINICIN DE POLTICAS DE RIESGOCONTROL Y MEDICIN DE GESTIN

RELACIONES ENTREREA CONTABLE Y DE CRDITO

PRESUPUESTO DE INVERSIONESPREVISIN DE COBROSCONCILIACIN DE SALDOSAPLICACIN DE PAGOSINFORMACIN PARA AUDITORES

RELACIONES ENTREREA FINANCIERA Y DE CRDITO

PRESUPUESTO DE INVERSIONESCONTROL DE EXPOSICIN AL RIESGOGESTIN DE TESORERA Y FLUJO DE CAJACOSTOS DE OPERACIN Y GASTOS DE RECUPERACIN

RELACIONES ENTREREA INFORMTICA Y DE CRDITO

SISTEMAS DE INFORMACINCOMUNICACIONESSERVICIO AL CLIENTEEXTRACTOS, ESTADSTICAS, CALIFICACIN DE CARTERA, SELECCIN SUJETOS DE CRDITOINDICADORES DE GESTIN

LAS REAS DE CRDITO Y CARTERA TIENEN IMPACTO EN TODA LA ORGANIZACIN

EL IMPACTO DE CRDITO Y CARTERA EN LAS REA FUNCIONALES CRECE, MAS QUE PROPORCIONALMENTE CON EL TAMAO DE LA ENTIDAD

ROMPER LA ARMONIA FUNCIONAL DEL CRDITO Y CARTERA PUEDE CONDUCIR A MENOSPRECIAR EL IMPACTO DEL RIESGO SOBRE EL PATRIMONIO, LAS UTILIDADES Y EL FLUJO DE CAJA

ARMONIA ADMINISTRATIVA Y FUNCIONAL

RESPONSABILIDADES FUNCIONALES DE CRDITOCREACIN Y DESARROLLO DE PRODUCTOS FINANCIADORES Y SOLICITUD DE CRDITO.VERIFICACIN DE INFORMACIN.SELECCIONAR RIESGOS DE COLOCACIN.DETERMINACIN Y SEGUIMIENTO CUPOS DE CRDITO.CONSTITUCIN DE GARANTAS Y LEGALIZACIN CRDITOS.SELECCIN, ADMINISTRACIN Y CONSULTA DE MEDIOS DE INFORMACIN (CENTRALES, ENTIDADES ESPECIALIZADAS)ADMINISTRACIN DE SISTEMAS DE INFORMACIN.PLANEACIN Y CONTROL DE DESEMBOLSOS.

RESPONSABILIDADES FUNCIONALES DE CREDITODISEAR POLTICAS DE RECAUDO Y COBRANZAS.EVALUACIN DE LA CARTERA Y MEDICIN DEL RIESGO.ADMINISTRACIN SISTEMAS DE INFORMACIN.PREPARAR, EJECUTAR Y CONTROLAR EL PRESUPUESTO DE RECUPERACIN.CUSTODIA Y CONSERVACIN DE PAGARES Y GARANTAS.CONTABILIZACIN, CONTROL DE SALDOS Y FACTURACIN. ADMINISTRACIN DE PROCESOS DE COBRANZA PREVENTIVA, ORDINARIA, PREJURDICA, JURDICA, ACUERDOS Y REESTRUCTURACIONES, CONCORDATARIOS, LEY 550 Y DACIONES EN PAGO.ARQUEOS (GARANTAS, PAGARS, FACTURACIN).

CRITERIOS: CREENCIAS PERSONALES Y ORGANIZACIONALESPOLITICA: GUAS DE PENSAMIENTO EN LA TOMA DE DECISONESMETA : PUNTOS DE REFERENCIA PARA CUANTIFICAR OBJETIVOSPLAN : MANERA COMO LA EMPRESA SE ORGANIZA Y ACTUA PARA LOGRAR SUS OBJETIVOSVALORES: DEFINICIONES ETICAS DE LA EMPRESAOBJETIVOS: RESULTADOS QUE ORGANIZACIN ASPIRA A LOGRARESTRATEGIA : MEDIOS Y DECISIONES PARA DESRROLLAR EL PLANUNIVERSIDAD DE LA SABANA ESPECIALIZACIN EN GERENCIA COMERCIAL ADMINISTRACIN DEL CRDITO4. ASPECTOS ESTRATEGICOS DEL RIESGO DE CREDITO

ESTRUCTURA DE LA PLANEACINOBJETIVOS

METAS

VALORESCRITERIOSPOLTICAS

PLAN

ESTRATEGIAS

Los productos de crdito deben responder congruentemente con el carcter empresarial en :MisinVisinObjetivosEstrategiasLas reas de crdito deben tener su propia definicinEstratgica. Cada producto de crdito debe tener su identidad, enmarcada dentro de los cnones empresariales. LOS NUEVOS PARADIGMAS

MISION

Valores y prioridades de la empresa.Propsito duradero que distingue a la empresa de otras.Razn de ser del negocio.La respuesta que esperan accionistas y clientes.Alcance de las operaciones en cuanto a producto y mercado.

VISIN Principios del actuar empresarial. Direccin en la que se orienta la empresa en el largo plazo. Conjunto de expresiones que describen el escenario futuro

OBJETIVOSResultados que cuantifican el xito.Meta a la cual deseamos llegar.Entender donde est la empresa y a donde quiere ir.Los objetivos forman una red, se interconectan y sustentan mutuamente.Jerarqua Organizacional: Abarcan desde los Personales hasta la Misin.

MISION AREA DE CRDITO

Evaluar cuidadosamente los sujetos y cuantas de riesgo que la entidad est dispuesta a asumir

Administrar el portafolio de productos de financiamiento, con la debida diligencia para responder permanentemente a las necesidades de los clientes.

3.Mantener el portafolio de prstamos dentro de patrones de riesgo aceptables para la entidad

VISIN AREA DE CRDITO

Fortalecer las relaciones con los clientes, generando rentabilidad para la empresa en un ambiente de riesgos controlados.

Apoyar el crecimiento empresarial y posicionamiento en el mercado con productos de financiamiento y sujetos de bajo riesgo y rentabilidad adecuada.

3.Fortalecimiento de las relaciones comerciales.

OBJETIVOS AREA DE CRDITOSeleccionar de manera segura y gil los mejores riesgos de crdito para la entidad.Proporcionar los elementos de juicio suficientes y necesarios para la toma de decisiones crediticias.Generar sistemas de informacin compatibles con una moderna administracin del riesgo crediticio.

PLANEACIN ESTRATGICA DE CRDITO

ADMINISTRACIN DE RIESGOSIMPACTO CORPORATIVO DEL RIESGO DE CRDITOVOLUMENVENTASFLUJO DEINGRESOSAPALANCAMIENTOY PATRIMONIOESTADODE GYPCOMPROMETE LA SOLVENCIA Y CONTINUIDAD

ADMINISTRACIN DE RIESGO

INDICADORES DE GESTINRIESGO DE CRDITO

5.INDICADORES DE GESTIN PARA ADMINISTRAR EL RIESGO DE CREDITO

MEDICINcalidadde la ColocacinCalidad de laCarteraCostoUtilidad MarginalDimensionesde laGestin

IMPLEMENTACIN, SEGUIMIENTO, CONTROL, INTERPRETACIN

CONDICIONES PARTICULARES DE CADA EMPRESA

HERRAMIENTAS PARA EL DIAGNOSTICO Y GESTIN DE CRDITOB.S.C.PLAN ESTRATGICO CORPORATIVOPLAN ESTRATGICODE CRDITODIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO

B.S.C.DIRECCIONAMIENTOESTRATGICOPERSPECTIVASINTERNAS Y EXTERNASORIENTACIONES ESTRATGICAS DEL NEGOCIO Y DE LA ACTIVIDAD DE CRDITONIVELES DE EFICIENCIANIVELES DE PRODUCTIVIDADRENDIMIENTO / ACCIONISTASPERCEPCIN DEL CLIENTEPOSICIONAMIENTOADMINISTRAC. DEL ENTORNOSINERGIASCORPORATIVAS

INDICADORES / NDICES UNIDAD EJECUTORA INDICADORES / NDICES DE EQUIPO INDICADORES / NDICES REA DE NEGOCIO INDICADORES / NDICESUNIDAD ESTRATGICAINDICADORES / ndices CORPORATIVOS MEDICIN DE LA GESTIN XITOSEGUIMIENTOEVALUACIN DE POLTICAS, ESTRATEGIAS Y PROCEDIMIENTOS DE CRDITO

PERSPECTIVASINTERNAS Y EXTERNASINDICADORESNDICESMETASVARIABLES/MEDIRVOLUMENTIEMPOCOSTOBENEFICIOCRECIMIENTOCOBERTURARELACIN ENTRELO ALCANZADO Y LO PLANEADODESEMPEODESEADOEXCELENCIAMEJORAMIENTOAPRENDIZAJEMEDICIN

1. MOROSIDAD DEL PERIODO2. MOROSIDAD REZAGADA3. MOROSIDAD POR ANTIGEDAD 4. MOROSIDAD POR COSECHAS5. MOROSIDAD POR CARTERA6. VOLUMEN VS CUENTASNDICES DE CALIDAD DE LA CARTERA

Relacin Beneficio - CostoIngresos (diferido)Costo / Gasto(Operacin, Administracin, Venta, Financiacin Provisin

INDICADORES DE COSTO - BENEFICIOPAUTAS PARA OTORGAR CRDITO** Poltica de crdito** Perfil de riesgo admisible

ADICIONALMENTE** Volumen de ventas** Gastos** Inversiones** Provisiones

Flexibilidad de la poltica de crditoMayores ventasProcedimientos y tcnicas de cobranzaMayores cuentas incobrablesAUMENTO DE LAS INVERSIONES

ESTNDARES DE CRDITO FLEXIBLES EFECTOS SOBRE LAS UTILIDADES DECISIN :EFECTO MARGINAL** Sobre utilidad** Sobre costos

COSTO DE LA INVERSIN MARGINAL EN CUENTAS POR COBRARCOSTO DE LA ADMINISTRACIN DE LA CARTERAANTESDESPUSDE FLEXIBILIZAR LOS ESTNDARES DE CRDITO

PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRARVentas anuales a crdito / Rotacin de Ctas X cob.INVERSIN PROMEDIO EN CUENTAS POR COBRAR(Costos de administracin / Ventas) X Promedio Ctas X Cob.COSTO INVERSIN MARGINAL EN CUENTAS POR COBRARINVERSIN PROMEDIO DESPUS (MENOS) INVERSIN PROMEDIO ANTES

UTILIDAD MARGINALUTILIDADES ANTES Y DESPUS DE FLEXIBILIZAR LOS ESTNDARES DE CRDITORELACIN ENTRECosto marginal (CMA) Vs. Utilidad marginal (UMA)

UMAUMAUMACMACMACMA=>

INDICADORES / NDICES GENRICOSPERSPECTIVA DEL CLIENTE Condiciones financieras Oportunidad del financiamiento Garantas Nuevas necesidades Nuevos productos Valor agregado Grado de confianzaPERSPECTIVA DE MERCADO Clientes/Mercado Potencial Nuevos clientes/Total clientes Concentracin de Clientes/segmento Crecimiento cartera/crecim. Ventas Inversin en tecnologa/Inv.total

INDICADORES / NDICES GENRICOSPERSPECTIVA FINANCIERA Exposicin patrimonio = Cartera Total / Patrimonio Perdida = Provisiones / Patrimonio Calidad del portafolio = Cartera ponderada / Cartera total Exposicin portafolio = Nuevas provisiones / Cartera total Contribucin = Utilidad de la cartera / Utilidad del perodo Contribucin = Crecimiento cartera / Crecimiento ventas Cobertura de riesgo = Reservas / Provisiones por calidad Recuperacin activos improductivos Costo de la Inversin marginal

INDICADORES / NDICES GENRICOSPERSPECTIVA INTERNA Calidad del negocio = Clientes Credit Scoring / Total Clientes presentados Eficiencia = Solicitudes atendidas en el da / Nuevas solicitudes del da Tiempo de respuesta Tiempo de verificacin (check list) Excelencia = Quejas y reclamos / grado de satisfaccin Fidelizacin = Clientes reactivados / nuevos clientes Fidelizacin = Clientes reactivados / Clientes inactivos bajo riesgo Promedio de CxC = Ventas anuales a crdito / Rotacin de CxC

SEGUNDA PARTEGESTIN DEL RIESGO DE CREDITO

RIESGOProbabilidad de ocurrencia de un suceso calificado como siniestro por sus consecuencias econmicas, sociales, institucionales o personales

1. DETERMINANTES DEL RIESGO DE CREDITO

RIESGO

Conjunto de amenazas que se pueden llegar a consolidar respecto de un hecho econmico, social, institucional o personal

AMENAZA

Hecho o fenmeno que puede llagar a desestabilizar el comportamiento normal de una variable

VULNERABILIDAD

Exposicin de una persona (natural o jurdica) o de un suceso al influjo de una amenaza

RIESGO DE CREDITOProbabilidad de prdida parcial o total de capital y/o sus rendimientos, que tiene lugar por factores internos (Administracin, Operacin) o externos (Entorno Econmico, Social, Poltico)

RIESGO FINANCIERO

Probabilidad de perder parcial o totalmente la capacidad para generar rendimientos y/o cubrir los gastos financieros

RIESGO OPERACIONAL

Probabilidad de perder parcial o totalmente la capacidad para generar EBIT y/o cubrir los gastos de operacin

Evolucin de las Prcticas en la Gerencia de Riesgo..

Deficiente conocimiento del cliente deudor (personal y documental)Otorgamiento de crditos sin respaldo de capacidad de pago Insuficiencia de garantas y amparos del riesgo de crditoConcentracin de riesgo crediticioInfidelidad y fraudes internosDETERMINANTES DEL RIESGO DE CREDITO

Relajamiento de los perfiles de riesgo crediticioMala Calidad de la cartera Cartera de inters propio: vinculados, filiales, Directores y EjecutivosExcesivo crecimiento de la cartera con relacin a la capacidad patrimonial y sistemas de control de exposicinDeficientes sistemas de seguimiento de la cartera.Sistemas deficientes para la detencin temprana de cartera problemaDETERMINANTES DEL RIESGO DE CREDITO

Prdida de la Capacidad de Pago del cliente deudorDeficiencias en los Sistemas de Regulacin y Supervisin FinancieraInexistencia de Polticas de Manejo de Activos y Pasivos Inexistencia de Polticas de Manejo de Activos y PasivosIneficiente manejo y pobre supervisin de directorios y funcionarios con control de decisionesRecesin EconmicaDETERMINANTES DEL RIESGO DE CREDITO

CRITERIO DE GESTIN DEL RIESGO CRDITICIOMINIMIZAR LA PROBABILIDAD DE PRDIDA, PARA PRESERVAR LA ESTABILIDAD PATRIMONIAL, LA CONTINUIDAD DEL NEGOCIO Y GARANTIZAR LA GENERACIN DE VALOR ECONMICO AGREGADO (E.V.A.) 2. DETERMINACIN TEMPRANA DEL RIESGO DE CREDITO

CRITERIO DE GESTIN COMERCIALRESPUESTA EFICIENTE QUE GARANTICE AL CLIENTE LA ATENCIN OPORTUNA DE SUS NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO

CRITERIO DE GESTIN OPERATIAEVALUACIN TEMPRANA Y DIAGNSTICO SEGURO DEL RIESGO CREDITICIO EN UN AMBIENTE DE COMPETITIVIDAD Y SERVICIO AL CLIENTE.

DETERMINACIN TEMPRANA

COMPORTAMIENTO COMERCIAL VISITA COMERCIALCENTRALES DE RIESGOREFERIDOSHABITOS DE PAGO

DETERMINACIN TEMPRANA

PLAN ESTRATEGICOPOLITICA DE CREDITOPERFIL DEL CLIENTEPATRONES DE ACEPTACIN

RIESGO DE CRDITODEFINICINProbabilidad de incurrir en prdidas (Capital y/o Intereses) por incumplimiento de las condiciones pactadas en el contrato de crdito, en forma, plazo, tasa o colaterales.

3. MANIFESTACIONES DEL RIESGO DE CREDITO

RIESGO DE LIQUIDEZRIESGO DE OPERACINRIESGO DE APALANCAMIENTORIESGO PATRIMONIALRIESGO COMERCIALMANIFESTACIONES DEL RIESGO DE CRDITO

RIESGO DE LIQUIDEZ: Probabilidad de cambio en el ingreso, provocado por alteraciones de los flujos esperados en el corto plazo. RIESGO DE PATRIMONIAL: Probabilidad de exposicin de los recursos patrimoniales a cambios en su valor por improductividad o prdidas de los activos o por resultados adversos.

RIESGO DE APALANCAMIENTO: Probabilidad de exceder los lmites admisibles de endeudamiento y gastos financieros para soportar inversiones improductivas o de bajo rendimientoRIESGO DE OPERACIN: Probabilidad de no estar en capacidad de atender oportuna y adecuadamente los costos de operacin.

RIESGO COMERCIAL: Probabilidad de generar prdidas por vinculacin de clientes con debilidades financieras u operacionales o por desvinculacin de clientes con positivo pronostico de negocios. RIESGO DEL PORTAFOLIO DE CARTERA: Probabilidad de prdidas estimadas para el conjunto de clientes de crdito (Cuentas por Cobrar).

MANIFESTACIONES DEL RIESGO

Flujo de CajaCalidad de los activosResultadosPatrimonio

EFECTOS DEL RIESGO

SiniestrosMenor EVAInsolvenciaViabilidad

EFECTOS DEL RIESGO

QUIEBRA

SocialEconmicaRESPONSABILIDAD

Hoja1

BALANCE GENERAL

CajaDepsitos

Ttulos ValoresDeudas de corto plazo

Inmuebles y equipoDeudas de largo plazo

PrstamosCapital

Total ActivoTotal Pasivo

Partidas fuera del Balance

ESTADO DE RESULTADOS

Intereses ganados

Intereses pagados

Utilidad bruta

Otros ingresos y Gastos

Utilidad Neta

Dividendos

Hoja2

Hoja3

EFECTOS FINANCIEROS Y OPERACIONALESDEL RIESGO DE CREDITO

SITUACIN INICIAL

4. EFECTOS FINANCIEROS DEL RIESGO DE CRDITO

MODIFICACIN EN LA POLTICA COMERCIAL

EFECTOS FINANCIEROS Y OPERACIONALES DEL RIESGO DE CRDITO

RIESGO DE PORTAFOLIODE CARTERAPOR MOROSIDAD

EFECTOS FINANCIEROS Y OPERACIONALES DEL RIESGO DE CRDITO

TERCERA PARTE ANALISIS DEL RIESGO DE CREDITO

ANLISIS DEL RIESGO DE CREDITO

Aplicar Conocimiento Y CRITERIO a Interpretar y Evaluar la informacin Cualitativa y Cuantitativa de personas y/o empresas Solicitantes de Crdito - con el propsito de Diagnosticar Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas, relacionadas con el Riesgo de Crdito, para Proponer soluciones alternativas que mejoren el desempeo y estabilidad de la Entidad otorgante.

EVALUACIN DEL RIESGO DE CREDITO

INFORMACIN

CRITERIO

PERFIL DE RIESGO VARIABLESCRITERIOSPARAMETROSDESVIACIN ESTNDARPUNTO DE CORTESCORE CARD

INFORMACIN UTIL DETERMINANTEVALIDACION POLTICAS DE CRDITOGENERALES

EDADPROFESINACTIVIDADCARGODESTINO DEL CRDITOANTIGEDADCENTRALES RIESGOCIFINPREDICTADATACRDITOCUENTAS CORRIENTESDEUDAS CASTIGADASENTIDADES CONSULTANTESHABITOS DE PAGO

ENTORNO INSTITUCIONAL DEL ANLISIS DE CRDITOESTIMACION DE PERDIDASPRODUCTOSCLIENTES

QUE RIESGOS SE ASUMEN ?

ENTORNO INSTITUCIONAL DEL ANLISIS DE CRDITOORGANIZACINESTRATEGIASPOLITICAS

COMO ADMINISTRAN EL RIESGO ?

PROCEDIMIENTOSRECURSOSNORMATIVIDADPLANESPRESUPUESTOS

ENTORNO EXTERNO DEL ANLISIS DE CRDITOMERCADO(ENTORNO)CLIENTE(SUJETO DE CRDITO)

EXIGENCIAS DEL ANLISIS DEL RIESGO DE CRDITOInstitucionalMinimizar el Riesgo del Crdito2. ComercialRespuesta oportuna al clienteOperacionalEficiencia y eficacia

EXIGENCIAS PARA EL ANLISISTA DE CRDITOCONOCIMIENTO CRITERIOCOMPROMISO

EXIGENCIAS DEL ANLISIS DE CRDITOTIPO DE SOLICITUDCLIENTEPRODUCTOPOLTICA

EXIGENCIAS DEL ANLISIS DE CRDITOTECNOLOGA INFORMACIONCRITERIO

EXIGENCIAS DEL ANLISIS DE CRDITOINFORMACIN TIL INUTIL DETERMINANTECOMPLEMENTARIADECISIN ( RIESGO )

INFORMACIN UTIL DETERMINANTECAPACIDAD DE PAGOINGRESOS

CUANTAPROCEDENCIAESTABILIDAD DE LA FUENTEPERIODICIDADVERACIDADEGRESOS

CUANTAFLEXIBILIDAD PERIODICIDAD VERACIDADRAZONABILIDADDISPONIBLECAPACIDAD DE PAGO

GENERACINDE INGRESO CAPACIDAD DE PAGO GASTOSGENERALES

DISPONIBLE

CUANTA DEL CRDITO CAPACIDAD DE PAGO EXPECTATIVA DE DISPONIBLE CUOTA

CAPACIDAD DE PAGO EXPECTATIVA DE DISPONIBLE

ESTABILIDAD DE LA FUENTE DE PAGO CAPACIDADFINANCIERA CUPO DE CREDITO

CAPACIDAD DE PAGO EXPECTATIVA DE DISPONIBLEDESTINO DEL CRDITO CAPACIDADGENERADORA MARGENES DE ENDUDAMIENTO

CAPACIDAD DE PAGO EXPECTATIVA DE DISPONIBLE ESTABILIDAD DE LA FUENTE DE PAGO RELACIN DE COBERTURA HBITOS DE PAGO

LAS CONCLUSIONES DEL ANALISTA DE CREDITOSOBRE LA CAPACIDAD DE PAGO DEL CLIENTENO GARANTIZAN PLENAMENTE EL PAGONI ELIMINAN EL RIESGO DE CRDITOPERO SI CONTRIBUYEN DE MANERASUSTANCIAL PARA DAR UNPRONOSTICO DE XITO

CAPACIDAD DE PAGO

ANALISIS CUALITATIVOEste tipo de anlisis se realiza a TODOS los clientes, toda vez que se debe garantizar que lo que el cliente, es no se convierta en una amenaza para la entidad otorgante.Los hbitos y comportamientos de nuestros clientes permanecern unidos a ellos y determinaran, en gran medida, la calidad de la cartera.2. ANALISIS CUALITATIVO PARA OTORGAMIENTO DE CREDITO

El anlisis cualitativo aplica, de manera especial, a personas que realizan actividades econmicas en las cuales es difcil comprobar el nivel de ingresos y/o conocer su realidad financiera. El anlisis cualitativo tambin es una poderosa ayuda para evaluar e interpretar ndices e indicadores calculados sobre estados financieros formales.

BASES DEL ANALISIS CUALITATIVO DATOS FINANCIEROS DOCUMENTACININFORMACIN SECUNDARIACONOCIMIENTO DEL SOLICITANTE ENTREVISTA DE NEGOCIOSINDICADORES

EL ANLISIS CUALITATIVO de una Solicitud de Crdito se efecta basndose en el CONOCIMIENTO DEL CLIENTE Y DE SU ACTIVIDAD ECONMICA, mediante herramientas que permitan corroborar en las informaciones ( primaria y secundaria) y formular juicios de valor sobre expectativas de Riesgo

Todo ANLISIS CUALITATIVO permite establecer condiciones y patrones de comportamiento de nuestros clientes que corresponden a PERFILES DE RIESGO CREDITICIO.

METODOLOGASolicitud del cliente y DocumentacinInformacin concordante con: Poltica de Riesgo, Perfil de cliente, Tipo de producto, Orientacin estratgica, FACTORES CLAVE, Referencias, Gustos, Preferencias, Relaciones con otras entidades financieras.Entrevista de negocioCaractersticas personales, Antecedentes sociales y comerciales, Necesidades, Producto, Condiciones de pago, Garanta ofrecida, Seguros, Relacin con la actividad econmica, Seguridad e inseguridad, Comprobacin de datos, Preguntas y respuestas cruzadas, Contra preguntas.

METODOLOGA3. Centrales de RiesgoHbitos de pago, Relaciones financieras, Entidades que lo han consultado, Calificacin de riesgo Rating y/ o Scoring Calificacin del cliente, Tamao, Proporcionalidad del crdito, Manejo de endeudamiento, Relaciones comerciales con la entidad.

METODOLOGAVerificacin de la actividad del clienteInformacin en la entrevista, Verificacin Telefnica, Referidos, Competidores, Proveedores, Clientes, Afiliaciones y Gremios. 6. Verificacin de la existencia del negocioConstitucin y formalidades legales, Socios, Propietarios, Afiliaciones de ley segn rgimen legal, Inscripciones y registros, Licencias, Libros Contables

METODOLOGATradicin del negocioTiempo de experiencia en la actividad, Dificultades que ha superado, Competidores, Clientes, Otras Actividades relacionadas o no con el negocio. DOFA, Verificacin de ingresos Carta de Ingresos del Vehculo, ,Extractos Bancarios, Cuentas de Ahorro, Inversiones Temporales, Practicas de control y de registro, Planillas.

METODOLOGA Verificacin de costos Mantenimiento, Insumos, Seguros, Costo unitario por carga o pasajeros, Estructura de costos fijos y variables, Afiliaciones, Cupos, Margen bruto

10. Verificacin de Gastos Personales o FamiliaresArriendos, Cuotas de vivienda, Tipo de contrato o prstamo, Servicios pblicos. Gastos laborales, Nmina, Seguridad social y parafiscales, Gastos de venta, Publicidad, Gastos personales, Educacin

METODOLOGA11. Verificacin de Activos - PatrimonioVehculos, Bienes Races, Cuentas corrientes y de Ahorros, Inversiones de renta, Relacin con la explotacin del negocio, Certificados de tradicin y libertad, Avalos.12. Verificacin de clientesQuienes son, Frecuencia de compra, Lealtad, Condiciones de compras a crdito, Calidad de la Cartera.

METODOLOGA13. Relacin con proveedoresFormalidad e informalidad, Tiempo de la relacin comercial, Frecuencia y volumen de compra, Referencias comerciales, Crditos, Moralidad, Hbitos de pago.14. Verificacin de pasivosClase de acreedor, cuanta, tiempo de relacin, condiciones, Deudas con terceros y familiares, Obligaciones con entidades financieras, Valor y periodicidad de Cuotas otros crditos

Flujo de cajaEstimacin por rentas y gastos, Consistencia con los resultados indicados, Estimaciones futuras con y sin el prstamo, Relacin con el servicios de deuda y Capacidad de pago, Pruebas de estabilidad y consistencia de ingresos y gastos, Ingresos adicionales certificables y verificables, Gastos no revelados.

CONCEPTO DEL ANALISTADOFA del solicitanteVinculacin, Fidelidad y Lealtad del clienteContribucin y valor estratgico Perfil de Riesgo.Capacidad de PagoCondiciones del prstamoAlertas y recomendaciones de seguimientoGarantas

ANALISIS FINANCIEROADIVINANZA FINANCIERA 3. ANALISIS CUANTITATIVO PARA OTORGAMIENTO DE CREDITO

CONTABILIDAD UN LENGUAJE DE FINANZASANALISISCRITERIO

LECTURAInterpretacinDeduccinDiagnosticoInferenciaRiesgosEvolucinGenerac. Valor

REASOperacionalFinancieraAdministrativaComercialSocial

ANLISIS VERTICAL

Analiza las proporciones, composicin y evolucin de las inversiones (activos), del financiamiento (pasivos y Patrimonio) y los resultados (P/G) de la empresa, en un perodo definido.

MARCO CONCEPTUAL

Inversiones y FinanciamientoEstructura de CapitalRespaldo Patrimonial Inversin y Objeto SocialRiesgo OperacionalRelacin Ingreso - costos y GastosMrgenes de RentabilidadCondiciones del Entorno

ANLISIS HORIZONTAL

Evaluacin de las tendencias financieras y operacionales de la empresa mediante la comparacin de estados financieros de varios perodos (Generalmente dos aos)

MARCO CONCEPTUAL(DINMICA = CAMBIOS )Inversiones y FinanciamientoEstructura de CapitalRespaldo Patrimonial Inversin y Objeto SocialRiesgo OperacionalRelacin Ingreso a Costos y GastosMrgenes de RentabilidadCondiciones del Entorno

INTERNACAPITALIZACINOPERACIONALNO OPERACIONALGENERACIN DE FONDOSEXTERNAPASIVO CORTO PLAZOPASIVO LARGO PLAZOCRDITO SUBORDINADO

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOSFUENTES = AUMENTO DEL EFECTIVODisminucin neta del activo que no sea Efectivo o FijoDisminucin bruta en activo fijoAumento neto de cualquier pasivoVenta de acciones, preferentes o comunesFondos generados en la operacin

ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOSUSO = DISMINUCIONES DE EFECTIVOAumento neto del activo que no sea Efectivo o FijoAumento bruto en activo fijoDisminucin neta de cualquier pasivoRetiro o compra de accionesPago de dividendos en dinero

MARCO CONCEPTUAL(DINMICA = CAMBIOS )DECISIONES DE INVERSINDECISIONES DE FINANCIAMIENTOTOMA DE DECISIONES FINANCIERASRIESGO DE ACTUACINCOMPORTAMIENTO FLUJO DE CAJA

RAZONES FINANCIERAS

LIQUIDEZOPERACINRENTABILIDADENDEUDAMIENTOSOLVENCIA

MARCO CONCEPTUAL

ENTORNO ECONOMICOGESTION ADMINISTRATIVACOMPARACIN CON OTRAS EMPRESAS

RETORNO SOBRE LA INVERSINMARGEN NETO EN VENTASROTACIN DE LA INVERSINVOLUMEN DE VENTASUTILIDAD NETAACTIVO TOTALCOSTO TOTALVOLUMEN DE VENTASVOLUMEN DE VENTASACTIVO FIJOACTIVO CORRIENTEEFECTIVOVALORESCARTERAINVENTARIC. VENTASG. OPERACG. FINANC.IMPUESTOS

4. DIAGNOSTICOD.O.F.A.FINANCIERO

INDICADORDEBILIDADOPORTUNIDADFORTALEZAAMENAZARENTABILIDAD NETA< COSTO OPORTCRECIENTE> COSTO OPORT. NEGATIVALIQUIDEZING = GASTOTENDENCIA AL EQUILIBRIOING > GASTOING < GASTOSOLVENCIACOBERTURA CTO CTO PL.SUSTITUCIN DE PASIVOSCOBERTURA SERV DEUDABAJA COBERT. CTO GTIA.RIESGO DE CARTERAALTO CON PROVISINMEDIOBAJOALTOCAPITAL DE TRABAJOEQUILIBRADO BAJA CALIDADTENDENCIA AL EQUILIBRIOPOSITIVO CON CALIDADNEGATIVO RIESGO SUP.ROTACIN DE INVENTARIOMENOR QUE CICLO OPER.CICLO OPERAC. FLEXIBLEAJUSTADA AL CICLO OPERAC.LENTA CON CICLO RGIDOESTRUCTURA COSTOSFIJAFIJA EN CORTO PLAZOVARIABLEFIJA EN LARGO PLAZO

INDICADORDEBILIDADOPORTUNIDADFORTALEZAAMENAZAAPALANCAMIENTO OPERAT. / FINACNC.COSTOS FIJOS ALTOSINGRESO ELSTICO AL COSTO FIJOCOSTO FIJOS BAJOSC.F. ALTOS ING. INELAST.CAPITALIZACIN DEL ACTIVO FIJOMARGEN OPER. IGUAL DEPRECEXPANSIN UTILIACAC. CAPAC.MARGEN OPERAC MAYOR DEPREC.MARG. OPERAC MAYOR DEPRE.CICLO DE CAJAPAGO ANTICIP. PROVEEDORESPROVEEDORES A PLAZOAJUSTADO A LA ROTAC, PROV.ALTA ROTAC. DE PROV.FORTALECIMIENTO PATRIMONIALPRDIDAS DE EJERCICIONUEVAS EMISIONES PASIVO SUBORDINADOCAPITALIZACIN DE UTILIDADESCAUSAL DE DISOLUCINDILUCINCONCENTRAC.. G.P.A.EMISIN ACCIONES PREFERENCIALESCRECIMIENTO G.P.A.PERDIDA DE G.P.A.HEDGINDESCALCE DE FDOS-ACT.ALTO RENDIMIENTOCALCE DE ACTIVO-FONDOSALTO RIESGOINSOLVENCIA TCNICAINCAPACIDAD DE PAGOREESTRUCTURARQUIEBRA

INDICADORDEBILIDADOPORTUNIDADFORTALEZAAMENAZACARGA FINANCIERAPAGO PRIMA DE RIESGOREESTRUCTURA COSTO DE CAPITALCOBERTURA DE U.A.I.IU.A.I.I. NEGATIVASVALORACIN GORDONVALORIZACIN REAL - P.A.A.GESTRATEGIAS DE E.V.A.V.P. DIVIDENDOS IGUAL INT. PATRI.V.P. DIVID. < INT. PATRICOSTO DE CAPITALALTO COSTO A LGO.PLAZOTRANSFORMACIN DE PASIVOSMEZCLA MINIMICE COSTOALTO COSTO A LGO.PLAZOV.P.N.POSITIVO BAJOOPERACIN E.V.APOSITIVO ALTONEGATIVO

Sistema de evaluacin de riesgos de crdito en el que se integran:Ayudas computacionalesDatos estadsticos histricosModelos matemticos Informacin del solicitante de crdito

CREDIT SCORINGUtilidad

til para seleccionar sujetos de crdito dentro de un marco de polticas corporativas.

Se emplea, tambin, como predictor de posibles accidentes crediticios como morosidad, ejecuciones, provisiones y perdidas.

Herramienta eficiente en la seleccin de perfiles de riesgo, segmentacin de riesgos y riesgos admisibles.

5. CREDIT SCORING

CREDIT SCORINGBeneficios

El sistema aporta: Objetividad en la decisin de crditoRelaciona mltiples determinantes del RiesgoHomogeniza la informacin del procesoManeja grandes volmenes de datosRealiza el poder de la informacin

CREDIT SCORINGBases de operacin

Definicin de variables estratgicasPoblamiento bases de datos histricosModelo estadstico matemticoTablas parametrizablesSalidas scorecardActualizacin y consistencia de la informacin

CREDIT SCORINGTablas paramtricas

Rangos de morosidadO 56 1516 3031-.....

Rangos de edad18 2526 3031 4546 - .....

Rangos de crdito1 56 1011 2021- .....

Actividad EconmicaAdministradorEconomistaAbogadoOdontlogo

Rangos de Patrimonio1 1011 2526 5051- ......

Flujo libre de caja1 - 1011 2021 3031- ....

Zona GeogrficaBogotCaliMedellnBarranquill

Producto de CrditoTarjetaConsumoAutomvilVivienda

Fechas de pago1 56 1516 2021- 30

Sector EconmicoAgrcolaIndustrialComercioServicios

CREDIT SCORINGScorecard

Consulta por frecuencia de morosidad.(Scorecard)Perfil de bajo riesgo: Economistas, entre 31 y 45 aos, con crdito de consumo, entre $6 y $10 millones, con patrimonio entre $26 y $ 30 millones, ubicados en Medelln y fechas de pago entre 16 y 20.

Edad de moraRango edadRango CrditoActiv. EconomRango Patrim.Flujo CajaZona Geog.Pto de CrditoFecha PagoNo. Ctes0 - 531- 456- 10Econom.26 - 5031 ....M/llinConsumo16 20356 1546 -...1 5Aministr.11 - 2511 20CaliTarjeta1 - 51516 3026 3011 20Odontol.51 ...21 30BogotVivienda21 301031 ....18 - 2521 - ....Abogado1 - 101 10B/quillaAuto6 - 1540

CREDIT SCORINGTablas de ponderacin

Rangos de morosidadO 56 1516 3031- ...

Rangos de edad18 2526 3031 4546 - ...

Rangos de crdito1 56 1011 2021- ...

Actividad EconmicaAdministradorEconomistaAbogadoOdontlogo

Rangos de Patrimonio1 1011 2526 5051- ...

Puntaje10070500

Puntaje206010080

Puntaje801006020

Puntaje801004010

Puntaje208010040

CREDIT SCORINGTablas de ponderacin

Flujo libre de caja1 - 1011 2021 3031- ....

Zona GeogrficaBogotCaliMedellnBarranquill

Producto de CrditoTarjetaConsumoAutomvilVivienda

Fechas de pago1 56 1516 2021- 30

Sector EconmicoAgrcolaIndustrialComercioServicios

Puntaje208040100

Puntaje507010030

Puntaje801003010

Puntaje8010010400

Puntaje208010040

CREDIT SCORINGTablas de peso relativo

FactorPeso RelativoEdad del solicitante5 %Valor del Crdito20 %Actividad Econmica15 %Valor Patrimonio12 %Flujo de caja20 %Ubicacin Geogrfica8 %Lnea de Crdito7 %Fecha de pago5 %Sector Econmico8 %

CREDIT SCORING( CUT OF )

El CUT OF define, al interior de la corporacin, el mnimo puntaje de aceptacin de un solicitante para ser calificado como sujeto de crdito. Todo cliente con puntuaciones por encima del punto de corte ser sujeto de crdito. En procesos de crdito con limitaciones presupuestales, ser criterio dc asignacin preferencial el mas alto puntaje. Todo solicitante con puntuacin inferior al punto de corte ser rechazado.

Riesgo admisibleScore deClientesPunto de cortePuntajeClientes

CREDIT SCORING

RESUMEN EJECUTIVO - NEGOCIOS PARA COMIT

CLIENTE 1.

Odontlogo de 43 aos, radicado en Medelln, con patrimonio de $ 48 millones y flujo libre de caja de $ 1.1 millones. Solicita Tarjeta de crdito con cupo de $ 3 millones, facturacin dentro de los cinco primeros das de cada mes. Calificacin CIFIN A

CLIENTE 2.

Claudia Reina Ortega., Ingeniero de 24 aos, radicado en Cartagena, con patrimonio de $ 135 millones y flujo libre de caja de $ 2.0 millones. Solicita crdito para Vehculo por de $ 25 millones, facturacin dentro de los cinco primeros das de cada mes. Calificacin CIFIN B

CLIENTE 3.

Gustavo Rico Rivera, Abogado de 33 aos, radicado en Bogot, con patrimonio de $ 500 millones y flujo libre de caja de $ 4.0 millones. Solicita crdito Vivienda o por de $ 160 millones , facturacin segunda quincena.. Calificacin CIFIN A

CREDIT SCORING

EVALUACIN - NEGOCIOS PARA COMIT

CRITERIOCLIENTE 1 CLIENTE 2CLIENTE 3Valor Crdito(80 *0.2) = 16(20 *0.2) = 4(20 *0.2) = 4Flujo de Caja(20 *0.2) = 4(20 *0.2) = 4(20 *0.2) = 4Actividad(10 *0.15) = 15(80 *0.15) = 12(10 *0. 15) = 1,5Patrimonio(100 *0,12) = 12(40 *0,12) = 4,8(40 *0,12) = 4,8Ubicacin (100 *0,08) = 8(30 *0,08) = 2,4(50 *0,08) = 4SectorLnea Crdito(80 *0,07) = 5,6(30 *0,07) = 2,1(10 *0,07) = 1,7Fechas de pago(80 *0,05) = 4(80 *0,05) = 4(10 *0,05) = 0,5Edad Cliente(100 *0,05) = 5(20 *0,05) = 1(100 *0,05) = 5

SCORING69,634,325,5

CRITERIOS GENERALES

CAPACIDAD DE PAGOTEMPORALIDAD DEL FLUJO DE CAJAFRECUENCIA DE COMPRACAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTO HABITOS DE PAGO

6. ASIGNACIN Y ADMINISTRACIN DE CUPOS DE CREDITO

CRITERIOS GENERALES

PERIODICIDAD DEL VENCIMIENTOMXIMA EXPOSICIN PATRIMONIALROTACIN DEL PRODUCTO

TEMPORALIDAD DEL FLUJO DE CAJAESTACIONALIDAD DEL INGRESOESTACIONALIDAD DEL GASTO

TEMPORALIDAD DEL FLUJO DE CAJADESCALCES TEMPORALESINGRESOS / GASTOS OCASIONALES

TEMPORALIDAD DEL FLUJO DE CAJAESTACIONALIDAD DEL INGRESOESTACIONALIDAD DEL GASTO

FRECUENCIA DE COMPRACONSUMO HISTORICOCONDICIONES DEL MERCADO / ENTORNO

FRECUENCIA DE COMPRAVALOR Y COMPORTAMIENTOESTACIONALIDAD / TEMPORADAS

CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTOESTRUCTURA FINANCIERACALIDAD DE LOS ACTIVOS

CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTOPATRIMONIO NETOPRODUCTIVIDAD / RENTA DEL PATRIMONIO

CAPACIDAD DE ENDEUDAMIENTOCAPITALIZACIN DE PASIVO LENTOFORTALECIMIENTO PATRIMONIAL

CUARTA PARTE

LA SOLICITUD DE CREDITO

SOLICITUD DE CREDITOOBJETIVO

Aprovechar la informacin del cliente y su entorno: econmico, social y familiar para control de riesgos.

La solicitud de crdito es el instrumento primario de la administracin y control de riesgos.

JUSTIFICACINElemento para conocer cualitativa y cuantitativamente al cliente.Canal de comunicacin de la entidad con cliente.Canal de Comunicacin interno entre unidades de crdito y cartera.Instrumento primario de administracin del riesgo al interior de la organizacin.La solicitud de crdito recopila la informacin para una eficaz administracin del riego de crdito.

FINALIDADES

Conocimiento del cliente: Informacin cuantitativa, Informacin cualitativa y Aspectos Socioeconmicos.Registro, trmite, seguimiento, control y manejo de la informacin del cliente y sus necesidades.Control de riesgos y siniestralidad.Decisin.Seguimiento.Depuracin y clasificacin de clientes (Objetivos, Potenciales, Rechazados, etc).

RELACIN CON LOS PROCESOS ADMINISTRATIVOS

Cumplimiento de polticas.Bases de datos centrales.Mercadeo, ventas, ciclo de crdito y cartera.Permanencia y atencin post-venta.Gestin de productos.Actualizacin de informacin.Prevencin de ilcitos y Prevencin del lavado de activos.Manejo de siniestros.Reportes administrativos y Auditoria.

INFORMACIN Y MEDICIN DE RIESGOS

Riesgos socioeconmicos, internos y riesgos de cartera.Capacidad de pago.Antecedentes centrales de riesgo y hbitos de pago.Endeudamiento: total, capacidad y disponible.Garantas.Respaldo patrimonial, solvencia y grupo de riesgo.Complementacin por referidos.Recomendacin sobre solicitudes especficas.Recomendaciones para asignar cupos de crdito.

USOS DE SOLICITUDES DE CRDITOSegmentacin.Aplicativos de apoyo.Work flow y control de documentos.Comits de crdito.Aplicativos expertos.Relaciones entre los procesos de mercadeo, venta, crdito, cartera y auditoria.

SECCION SUSTANTIVAInformacin financiera, con detalle de la capacidad de pago y descripcin de actividad econmica.Especificacin de tipo de crdito solicitado.Datos de identificacin y localizacin del posible deudor y codeudores.Informacin sobre vinculaciones con mi entidad y otras entidades otorgantes de crdito y su historial de pago.Respaldo patrimonial.

SECCIN LOGSTICA

Plan de Anexos.Espacios para codificacin.Espacios para check list, anotaciones, comentarios y decisin adoptada.

TALLER Y EJERCICIOS

Con la informacin que se suministra a continuacin elabore y sustente su concepto sobre una solicitud de crdito PYME de 150 millones con un plazo de tres aos y garanta personal.NOTA: SOLO PARA LA REALIZACIN DE ESTA PRACTICA ACADMICA, indique los supuestos de informacin que no este en el ejercicio, Todos sus supuestos sern considerados como informacin suministrada por el solicitante y verificados previamente.

INDICADORES FINANCIEROS

Ejercicio No. 1

INDIQUE LOS ELEMNTOS DEL ANALISIS CUALITATIVO QUE UTILIZARIA PARA DAR UN CONCEPTO SOBRE UNA SOLICITUD DE CRDITO DE:P. NATURALPYMES Para Qu?

Ejercicio No- 2COMO PRESENTARIA UN NEGOCIO DE CRDITO CON BASE EN UN ANLISIS NO FINANCIERO.

Ejercicio No- 3Cuales considera usted que son los aspectos que motivan el Anlisis Financiero de:

Independientes

Pymes

Grandes empresas

Ejercicio Administrativo

Elabore un diagrama de los ajustes necesarios en su empresa para administrar el riesgo de crdito y enuncie los recursos que se requieren para ejecutarlo

GRACIASPOR SU PARTICIPACIN

administracion del riesgo crediticio

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