ades - pt ades waters indonesia 2008

Download ADES - PT Ades Waters Indonesia 2008

Post on 21-Jun-2015

1.838 views

Category:

Documents

0 download

Embed Size (px)

TRANSCRIPT

Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen PT Ades Waters Indonesia Tbk 31 Desember 2008 dan 2007 Financial Statements and Independent Auditors Report PT Ades Waters Indonesia Tbk 31 December 2008 and 2007

DAFTAR ISI CONTENTS

SURAT PERNYATAAN DIREKSI LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN Halaman Page LAPORAN KEUANGAN NERACA LAPORAN LABA RUGI LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS LAPORAN ARUS KAS CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN 1-2 3 4 5 6 - 44

BOARD OF DIRECTORS STATEMENT INDEPENDENT AUDITORS REPORT

FINANCIAL STATEMENTS BALANCE SHEETS STATEMENTS OF INCOME STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY STATEMENTS OF CASH FLOWS NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS

PT ADES WATERS INDONESIA Tbk NERACA 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus) ----------------------------------------------------------------------BALANCE SHEETS 31 DECEMBER 2008 AND 2007 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)Catatan/ Notes 2d,3

ASET ASET LANCAR KAS DAN SETARA KAS PIUTANG USAHA (Setelah dikurangi penyisihan piutang raguragu sebesar Rp 1.486 pada tahun 2008 dan Rp 843 pada tahun 2007) Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga PERSEDIAAN PAJAK DIBAYAR DIMUKA BEBAN DIBAYAR DIMUKA, bagian jangka pendek ASET LANCAR LAINNYA JUMLAH ASET LANCAR ASET TIDAK LANCAR BEBAN DIBAYAR DIMUKA, bagian jangka panjang ASET TETAP (Setelah dikurangi akumulasi penyusutan sebesar Rp 95.019 dan cadangan penurunan nilai sebesar Rp 9.562 pada tahun 2008 dan akumulasi penyusutan sebesar Rp 104.512 dan cadangan penurunan nilai sebesar Rp 9.562 pada tahun 2007) JAMINAN JUMLAH ASET TIDAK LANCAR JUMLAH ASET

2008 29.311

2007 4.025

ASSETS CURRENT ASSETS CASH AND CASH EQUIVALENTS TRADE RECEIVABLES (Net of allowance for doubtful accounts of Rp 1,486 in 2008 and Rp 843 in 2007) Related party Third parties INVENTORIES PREPAID TAXES PREPAID EXPENSES, current portion OTHER CURRENT ASSETS TOTAL CURRENT ASSETS NON-CURRENT ASSETS PREPAID EXPENSES, non-current portion PROPERTY, PLANT AND EQUIPMENT (Net of accumulated depreciation of Rp 95,019 and provision for impairment of Rp 9,562 in 2008 and accumulated depreciation of Rp 104,512 and provision for impairment of Rp 9,562 in 2007) REFUNDABLE DEPOSITS TOTAL NON-CURRENT ASSETS TOTAL ASSETS

2c,e,4,23 16.042 9.581 2.474 993 807 59.208 8.608 7.959 6.371 2.301 2.237 1.620 33.121

2f,5 2k,6

733

1.403

2c,2g,h,7, 23

124.311 763 125.807 185.015

143.386 851 145.640 178.761

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan -------------------------------------------------------------------The accompanying notes are an integral part of these financial statements1

PT ADES WATERS INDONESIA Tbk NERACA (Lanjutan) 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus) ----------------------------------------------------------------------BALANCE SHEETS (Continued) 31 DECEMBER 2008 AND 2007 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)Catatan/ Notes 8 9 2k,10 2c,11,23 12 15.525 115.217 13 2k,22d 2i,14 5.6016.577

KEWAJIBAN DAN EKUITAS KEWAJIBAN LANCAR PINJAMAN JANGKA PENDEK HUTANG USAHA HUTANG PAJAK HUTANG LAIN-LAIN DAN BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR Pihak yang mempunyai hubungan istimewa Pihak ketiga CADANGAN BIAYA RESTRUKTURISASI JUMLAH KEWAJIBAN LANCAR KEWAJIBAN TIDAK LANCAR SETORAN JAMINAN PELANGGAN KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN, bersih KEWAJIBAN IMBALAN PASCA KERJA JUMLAH KEWAJIBAN TIDAK LANCAR EKUITAS MODAL SAHAM Modal dasar 2.359.587.200 saham Modal ditempatkan dan disetor penuh 589.896.800 saham dengan nilai nominal Rp 1.000 (dalam angka penuh) per saham TAMBAHAN MODAL DISETOR SALDO LABA Dicadangkan Belum dicadangkan JUMLAH EKUITAS JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS

2008 84.251 14.599 842

2007 16.887 3.840 796 24.942 12.030 37.851 96.346 6.250 5.059 4.000 15.309

LIABILITIES AND EQUITY CURRENT LIABILITIES SHORT-TERM LOANS TRADE PAYABLES TAXES PAYABLE OTHER PAYABLES AND ACCRUED EXPENSES Related parties Third parties PROVISION FOR RESTRUCTURING COSTS TOTAL CURRENT LIABILITIES NON-CURRENT LIABILITIES CUSTOMERS DEPOSITS DEFERRED TAX LIABILITY, net POST-EMPLOYMENT BENEFITS OBLIGATION TOTAL NON-CURRENT LIABILITIES

5.722 17.900

15 16

589.897 5.068 1.072 (544.139) 51.898 185.015

EQUITY SHARE CAPITAL Authorized capital 2,359,587,200 shares Issued and paid-up capital 589,896,800 shares with par value of 589.897 Rp 1,000 (full amount) per share 5.068 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL RETAINED EARNINGS 1.072 Appropriated (528.931) Unappropriated 67.106 178.761 TOTAL EQUITY TOTAL LIABILITIES AND EQUITY

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan -------------------------------------------------------------------The accompanying notes are an integral part of these financial statements2

PT ADES WATERS INDONESIA Tbk LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus) ----------------------------------------------------------------------STATEMENTS OF INCOME FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2008 AND 2007 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)Catatan/ Notes PENJUALAN BEBAN POKOK PENJUALAN LABA (RUGI) KOTOR BEBAN USAHA: Beban penjualan Beban umum dan administrasi Rugi penurunan nilai aset tetap 2c,2j,17,23 2j,18

2008 129.542 (93.936) 35.606 (51.121) (23.225) (74.346)

2007 131.549 SALES (131.830) COST OF GOODS SOLD (281) GROSS PROFIT (LOSS) (71.984) (41.478) OPERATING EXPENSES: Selling expenses General and administrative expenses Loss on impairment of property, plant (9.290) and equipment

2c,2j,19 2j,20 2h,7

(122.752) (123.033) OPERATING LOSS OTHER INCOME (EXPENSES): Gain on disposal/write-off of property, 13.283 plant and equipment, net 210 Interest income Loss on forward foreign currency (88) Contracts (15.063) Foreign exchange loss, net (31.984) Interest expense and credit support fee 4.689 Miscellaneous, net (28.953) (151.986) LOSS BEFORE INCOME TAX (2.865) INCOME TAX EXPENSE (154.851) LOSS BEFORE EXTRAORDINARY ITEM EXTRAORDINARY ITEM

RUGI USAHA PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN: Laba dari penjualan/penghapusan aset tetap, bersih Pendapatan bunga Rugi atas kontrak valuta berjangka Rugi selisih kurs, bersih Beban bunga dan jaminan kredit Lain-lain, bersih

(38.740)

7 2l 2b 2c,23

23.525 981 (14.337) (3.472) 1.410 8.107

RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN BEBAN PAJAK PENGHASILAN RUGI SEBELUM POS LUAR BIASA POS LUAR BIASA RUGI BERSIH Rugi per saham (dalam angka penuh): Rugi usaha Rugi sebelum pos luar biasa Rugi bersih Rata-rata tertimbang jumlah saham beredar/ ditempatkan (dalam angka penuh) 2m 21 2k,22c

(30.633) (1.517) (32.150) 16.942 (15.208)

(154.851) NET LOSS Loss per share (in full amount): Operating loss Loss before extraordinary item Net loss Weighted average number of outstanding/ issued shares (full amount)

(66) (55) (26) 589.896.800

(738) (929) (929) 166.603.494

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan -------------------------------------------------------------------The accompanying notes are an integral part of these financial statements3

PT ADES WATERS INDONESIA Tbk LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus) ----------------------------------------------------------------------STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2008 AND 2007 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)Saldo laba (akumulasi defisit)/ Retained earnings (accumulated deficit) Belum Dicadangkan/ dicadangkan / Appropriated Unappropriated 1.072 5.068 5.068 1.072 1.072 (374.080) (154.851) (528.931) (15.208) (544.139)

Catatan/ Notes Saldo 31 Desember 2006 Hasil penerbitan saham Biaya emisi efek ekuitas Rugi bersih 2007 Saldo 31 Desember 2007 Rugi bersih 2008 Saldo 31 Desember 2008 15 16

Modal saham/ Share capital 149.720 440.177 589.897 589.897

Tambahan Modal disetor/ Additional paid-in capital 6.593 (1.525) -

Jumlah ekuitas/ Total equity (216.695) Balance as of 31 December 2006 440.177 Proceeds from share issuance (1.525) Stock issuance costs (154.851) Net loss 2007 67.106 Balance as of 31 December 2007 (15.208) Net loss 2008 51.898 Balance as of 31 December 2008

Catatan atas laporan keuangan merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan -------------------------------------------------------------------The accompanying notes are an integral part of these financial statements4

PT ADES WATERS INDONESIA Tbk LAPORAN ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2008 DAN 2007 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan khusus) ----------------------------------------------------------------------STATEMENTS OF CASH FLOWS FOR THE YEARS ENDED 31 DECEMBER 2008 AND 2007 (In millions of Rupiah, unless otherwise specified)2008 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI: Penerimaan kas dari pelanggan Pembayaran kas kepada pemasok dan karyawan Kas yang digunakan untuk aktivitas operasi Pembayaran pajak penghasilan badan Penerimaan restitusi pajak Pembayaran bunga dan biaya jaminan kredit Penerimaan bunga (Pembayaran) penerimaan kas lain-lain Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas operasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI: Perolehan aset tetap Hasil penjualan aset tetap Kas bersih yang dihasilkan dari aktivitas investasi ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN: Penerimaan pinjaman jangka pendek Pembayaran pinjaman jangka pendek Hasil penerbitan saham, bersih Kas bersih yang dihasilkan dari aktivitas pendanaan KENAIKAN BERSIH KAS KAS AWAL TAHUN KAS AKHIR TAHUN AKTIVITAS INVESTASI YANG TIDAK MEMPENGARUHI ARUS KAS: Hutang atas pembeli