UNIVERSIDAD PRIVADA DE TACNA

FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA ACADEMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD

TEMA:

ACTIVIDAD DE CONTROL

TACNA – PERU

ACCIONES DE

CONTROL

LABOR DE CONTROL

ACTIVIDADES

DE CONTROL

Personal nombrado, y el personal contratado para el OCI bajo

cualquier modalidad.

Planificación de labores de controlúnicamente personal auditor,

Jefe del OCI

Las u.o de línea podrán autorizar la incorporación de personal no auditor con

experiencia acreditada en el ejercicio de las actividades materia de control.

Excepcionalmente, en casos justificados y para el ejercicio de actividades

Capacidad operativa del OCI

Programación de:

• Acciones de Control• Actividades de Control

Reserva para encargos de Acciones de Control y Actividades de Control dispuestas por la CGR

80 %

20 %

EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA DE CONTROL INTERNO DE LA ENTIDAD

El OCI planificará para el 2do. trimestre del año, la evaluación del Control Interno de la entidad.

En el caso de las empresas del Estado bajo el ámbito de FONAFE - disposiciones contenidas en el Código Marco del C.I. aprobado con Acuerdo de Directorio N° 001-2006/028-FONAFE

DISPOSICIONES – ACTIVIDADES DE CONTROL

VEEDURÍAS: OBSERVADOR – REPRESENTANTE VEEDOR

- “Ejercicio del Control Preventivo por los OCI” – Dir.N°001-2005-

CG/OCI-GSNC”

- Las veedurías a la ejecución contractual, se desarrollarán como

actividades no programadas. insumiendo para ello parte del % de

reserva.

• Toma de inventarios físicos de activos, Remate de Activos, Baja de activos,

• Actos de recepción de obra

• Actos de recepción de donaciones

• Actos de transferencia de activos a otras entidades públicas y privadas

• Actos de incineración de documentos, valores y otros.

• Actos de transferencias de cargo de autoridades elegidas por voto popular

• Descuento efectivo de planillas de docentes

EVALUACIÓN DE DENUNCIAS: CELERIDAD Y OPORTUNIDAD

A efecto de garantizar una actuación oportuna ante hechos que atentan contra el interés fiscal, o conlleven a riesgos de prescripción

Evaluación de Cumplimiento de las Medidas de Austeridad:

PROYECTO DE DIRECTIVA:

Al 15.FEB.2008 el primer Informe correspondiente al período 2007, tomando en cuenta la normativa que se emita sobre la materia.

Actividad Meta E F M A M J J A S O N D

Inf. Medidas de Austeridad 1 X

OCI GOB. REGIONAL Y MUNICIPAL: INFORME ANUAL

OCI M.P. : VISITA - PROGRAMAS DE COMPLEMENTACIÓN ALIMENTARIA

Siempre y cuando : Tiene 2 o más años recibiendo dichos recursos No se efectuó examen especial el año anterior

OCI M.P.: VISITA AL PROGRAMA INTEGRAL DE NUTRICIÓN – 4TO. Trim. 2008

Siempre y cuando : Hubiera recibido recursos

PARTICIPACIÓN EN COMISIÓN DE CAUTELA

PRESUPUESTOS ADICIONALES DE OBRA QUE NO SUPEREN EL MONTO REQUERIDO

OBRAS : VERIFICAR PRONUNCIAMIENTOS DE LA CGR

Si los pagos efectuados al contratista, guardan relación con los términos de los pronunciamientos emitidos

INFORME TRIMESTRAL A LA CGR: D.L. N° 20530

Reconocimiento, declaración, calificación y pago de los derechos pensionarios

INSPECCIÓN DE ACTIVOS FIJOS: Énfasis en el saneamiento de las

propiedades e inmuebles

ATENCIÓN DE ENCARGOS DE LA CGR:

Se le consignará el total de h/h reservadas para la atención de encargos de la Contraloría General de la República

Meta: 01Unidad de Medida: Otros (Atención encargo CGR)Cronograma: OCT, NOV, DIC

VERIFICAR CUMPLIMIENTO DE NORMATIVA EXPRESA:

- Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública.

- Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas.

- Legalidad de la adquisición de los programas de software.

- Nepotismo.

- Cumplimiento de metas e indicadores de desempeño establecidos por

los Sectores encargados de la supervisión de las Políticas Nacionales.

- Informar el Programa de Beneficios aprobado en forma conjunta por el

Pliego y el CAFAE, a favor de sus funcionarios y servidores.

- Cumplimiento de normas y actividades del SINADECI.

- Normativa relacionada al TUPA y a la Ley del Silencio Administrativo.

- Homologación de los docentes de las universidades nacionales.

“Declaración Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas”.

Verificar si el Titular de la Entidad remitió la relación de nombramientos y contratos (relación de funcionarios obligados a presentar DDJJ - Anexo Nº 2)

Hasta28.Feb2008

Gerencia de Fiscalización de

DECLARACIONES JURADAS de la

CGR

Informe de lo

verificado