ac010_es_col92_fv_part_a4 marca - procesos empresariales en gestión financiera

AC010Procesos empresariales en

Gestin financiera

SAP ERP - Financials

Fecha

Centro de formacin

Instructores

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Manual del participanteVersin del curso: 92Duracin del curso: 5 da(s)Nmero de material: 50093078

An SAP course - use it to learn, reference it for work

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g20100112162709

Sobre este manualLa funcin de este manual es complementar la presentacin del instructor deeste curso y servir como fuente de referencia. Este manual no est pensado parael estudio autodidacta.

Convenciones tipogrficasEn esta gua se utilizan las siguientes convenciones tipogrficas.

Estilo de tipo Descripcin

Texto de ejemplo Palabras o carcteres que aparecen en la pantalla.Aqu se incluyen nombres de campos, ttulos depantallas, pulsadores as como nombres de mens,vas de acceso y opciones.

Tambin se usan como referencia a otra documentacintanto interna como externa.

Texto de ejemplo Palabras o frases acentuadas en textos principales,ttulos de grficos y tablas

TEXTO DE EJEMPLO Nombres de elementos en el sistema. Aqu se incluyennombres de informes, nombres de programas, cdigosde transacciones, nombres de tablas y algunas palabrasclaves de un lenguaje de programacin cuando seencuentran en el texto principal, por ejemplo SELECTe INCLUDE.

Texto de ejemplo Salida en pantalla. Aqu se incluyen nombres dearchivos y directorios y sus vas de acceso, mensajes,nombres de variables y parmetros y prrafos deltexto fuente de un programa.

Texto deejemplo

Entrada exacta de usuario. Son palabras y carcteresque se introducen en en el sistema exactamente comoaparecen en la documentacin.

Entrada variable de usuario. Las entradas entrecorchetes indican que se deben sustituir estas palabrasy carcteres con entradas apropiadas.

12-01-2010 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. iii

Sobre este manual AC010

Iconos en el texto principalEn este manual se utilizan los siguientes iconos.

Icono Significado

Para ms informacin, sugerencias o detalles

Nota o ms explicaciones sobre el punto anterior

Excepcin o precaucin

Procedimientos

Indica que el objeto est visualizado en la presentacindel instructor.

iv 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. 12-01-2010

Contenido

Resumen del curso ...................................................... viiMetas del curso ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .viiObjetivos del curso... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .vii

Captulo 1: Navegacin................................................... 1

Navegacin ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2

Captulo 2: Contabilidad principal ................................... 31

Estructuras organizativas para Facturacin ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33Registros maestros de cuenta de mayor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46Operaciones de contabilidad: Tratamiento en el libro mayor .. . 69

Captulo 3: Contabilidad de acreedores ............................ 97

Registros maestros de proveedores ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99Operaciones de contabilidad diarias en la contabilidad de

acreedores ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110Integracin con Gestin de materiales.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .154Operaciones de cierre en la contabilidad de acreedores ... . . . .170

Captulo 4: Contabilidad de deudores ............................. 199

Datos maestros de deudores... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .201Operaciones de contabilidad diarias en la contabilidad de

deudores ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .213Reclamacin y correspondencia .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .230Integracin de procesos empresariales con FSCM: Dispute

Management .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .252Integracin con gestin de pedidos de cliente .. . . . . . . . . . . . . . . . . .267Operaciones de cierre en la contabilidad de deudores ... . . . . . .284

Captulo 5: Contabilidad de activos fijos.......................... 309

Registros maestros en la contabilidad de activos fijos... . . . . . . .310Operaciones contables estndar en la contabilidad de activos

fijos ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .324Procedimientos de cierre en la contabilidad de activos fijos ...340

Captulo 6: Contabilidad bancaria .................................. 355

Registros maestros en la contabilidad bancaria .. . . . . . . . . . . . . . . .356Operaciones de contabilidad en la contabilidad bancaria .. . . . .366

12-01-2010 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. v

Contenido AC010

Captulo 7: Preparar balances contables ......................... 399

Cierre en el libro mayor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .400

Apndice 1: Consejos sobre Finanzas .......................... 441

Apndice 2: De la clsica a la nueva Contabilidad principal (LMnuevo) ................................................................... 453

Apndice 3: Customizing desde la clsica a la nuevaContabilidad principal ............................................... 461

Glosario ................................................................... 465

ndice....................................................................... 487

vi 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. 12-01-2010

Resumen del cursoEste curso trata la estructura y los procedimientos bsicos de la gestin financieraen el sistema SAP. Despus de completar este curso, usted podr realizar funcionesesenciales de Gestin financiera. Los conocimientos adquiridos en este cursotambin le ayudarn a convertirse en un miembro ms productivo de su equipo deimplementacin del proyecto.

Este curso se basa en la nueva Contabilidad principal (nuevo libro mayor).

Grupo destino

Este curso est dirigido a los siguientes grupos destino:

Miembros del equipo de proyecto FI y usuarios de SAP ERP Financials

Prerrequisitos para el curso

Conocimientos necesarios

Conocimientos bsicos de contabilidad

Conocimientos recomendados

SAPFIN Resumen de la solucin SAP ERP Financials

Metas del cursoEste curso le permitir:

Comprender la estructura y los conocimientos ms bsicos de la gestinfinanciera dentro del sistema SAP

Realizar funciones esenciales en gestin financiera

Apoyar a los equipos de proyecto con decisiones importantes

Objetivos del curso

Al finalizar este curso podr:

Explicar las funciones de las diferentes aplicaciones de gestin financiera

Explicar la relacin entre los componentes de gestin financiera

Realizar las operaciones tpicas de los componentes de gestin financiera

12-01-2010 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. vii

Resumen del curso AC010

viii 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. 12-01-2010

Captulo 1Navegacin

Resumen del captuloEn esta unidad, aprender a navegar en los sistemas SAP. Asimismo, obtendrinformacin sobre opciones de personalizacin y ayuda, las cuales se incluyenpara su trabajo con los sistemas SAP.

Objetivos del captuloAl finalizar este captulo podr:

Entrar a cualquier sistema SAP

Navegar por una va de acceso bsica y personalizar un sistema SAP

Buscar informacin y obtener ayuda mediante los diferentes mtodos deayuda del sistema SAP

Contenido del captuloLeccin: Navegacin ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2

Ejercicio 1: Entrar a sistemas SAP... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11Ejercicio 2: Navegacin por los mens y uso de las funciones deayuda... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15Ejercicio 3: Crear favoritos mediante la barra de mens... . . . . . . . . . . . . 21Ejercicio 4: Crear enlaces a sitios Web en la lista de favoritos .. . . . . . 23

12-01-2010 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. 1

Captulo 1: Navegacin AC010

Leccin: Navegacin

Resumen de la leccinEn este mdulo se explica y muestra cmo entrar al sistema SAP. Los participantesdel curso se familiarizan con la presentacin y la navegacin en el sistema.Asimismo, trataremos algunas de las opciones disponibles para personalizarel sistema basadas en las necesidades y/o preferencias de los usuarios. Porltimo, presentaremos los diversos tipos de ayuda online disponibles en SAP, ydesarrollaremos un mtodo para aprender a buscar informacin.

Objetivos de la leccinAl finalizar esta leccin podr:




Ejemplo empresarialPara utilizar de forma eficaz el sistema SAP, los nuevos usuarios debenfamiliarizarse con las pantallas y la navegacin del sistema SAP y definirparametrizaciones personales basadas en sus necesidades empresarialesindividuales.

Proceso de entrada al sistemaAntes de entrar al sistema por primera vez, su responsable del sistema le facilitaruna clave de acceso inicial. Durante el proceso de entrada al sistema, deber crearuna nueva clave de acceso que slo usted conozca. Utilice su clave de accesosiempre que entre al sistema. Estos procedimientos pueden variar en algn aspectoen su empresa. Para ms informacin, pngase en contacto con su responsabledel sistema.

2 2010 SAP AG. Reservados todos los derechos. 12-01-2010

AC010 Leccin: Navegacin

Grfico 1: Entrar a un sistema SAP

El icono de entrada a SAP aparece ahora en la barra de tareas (junto con el nmerode release SAP) y en la bandeja del sistema (es decir, el ngulo inferior derechodel desktop).

Cuando selecciona la tecla Tab despus de haber registrado datos en un campo,el cursor se desplaza al principio del siguiente campo. No obstante, si registra elnmero mximo de caracteres posible en un campo, no hace falta que seleccioneTab. Ejemplo: El nmero mximo de caracteres que se pueden indicar en el campoMandante es tres. Si se indica 001 en el campo Mandante, el cursor se desplazaautomticamente al principio del siguiente campo.

Si existen mensajes para todo el sistema, aparece la ventana de dilogo Mensajesde sistema. Despus de leer los mensajes, seleccione Continuar (o Intro) paracerrar la ventana de dilogo.

Presentacin, navegacin y personalizacinLos mens le permiten encontrar una transaccin determinada cuando no conoceel cdigo de transaccin. El men se organiza de acuerdo con la tarea que se estrealizando en el sistema SAP.

Los mens son desplegables, por lo que cuando se selecciona un men, sevisualizan ms opciones. A veces, no todos los mens disponibles caben en unalnea dentro de la barra de mens. En tal caso, continan en la lnea siguiente. Elprincipio del men desplegable sigue siendo el mismo.



Grfico 2: Presentacin de la pantalla general

Lista de favoritos y men de usuario basado en rolesEn SAP Easy Access, se puede crear una Lista de favoritos que contenga losiguiente:

Transacciones

Ficheros

Direcciones en Internet

Enlaces a otras aplicaciones, etc.



Grfico 3: rbol de navegacin

Los mens de usuario basados en roles son agrupaciones de actividadesutilizadas en escenarios empresariales. Los usuarios acceden a transacciones,informes o aplicaciones basadas en Internet mediante mens de usuario. Losusuarios tambin pueden modificar ciertos aspectos de los roles asignados; porejemplo, pueden crear su propia lista de favoritos.

Cuando se asigna un rol a un usuario, no slo se asigna el men, sino tambin lasautorizaciones necesarias para acceder a la informacin. De este modo, el sistemagarantiza que los datos empresariales siempre estarn seguros. Los perfiles deautorizacin se generan segn las actividades contenidas en el rol. De este modo,las autorizaciones de cada usuario en el sistema SAP se restringen slo a dichasactividades.

En SAP Enterprise Portal, el usuario utiliza un navegador Web para ver y ejecutarlas tareas y actividades necesarias. Aqu tambin se pueden asignar roles.

El responsable del sistema puede ajustar el men de usuario a las necesidadespersonales de cada usuario aadiendo o borrando entradas de men.

SesionesSe puede abrir una sesin en cualquier momento. Al hacerlo, no se pierde ningndato de las sesiones abiertas. Se pueden crear hasta seis sesiones. Cada sesin esindependiente de las otras. Por ejemplo, si cierra la primera sesin, las demssiguen abiertas.

Demasiadas sesiones abiertas pueden dar como resultado un rendimiento ms lentodel sistema. Por este motivo, el responsable del sistema puede limitar el nmerode sesiones que se pueden crear a menos de seis. Usted puede moverse entre



sesiones sin perder ningn dato siempre y cuando permanezca dentro del sistemaSAP. Cambiar de sesin es similar a tener a una persona en la otra lnea cuando sehabla por telfono. Se puede continuar la conversacin en cualquier momento.

Grfico 4: Sesiones

Para moverse entre sesiones, haga clic en cualquier parte de la ventana quecontiene la sesin que desea utilizar (o pulse Alt + Tab).

La ventana que seleccione se convertir en la ventana activa colocndose delantede las dems ventanas de la pantalla.

Si tiene varias sesiones abiertas, puede minimizar las sesiones que no estutilizando. Cuando necesite utilizar una de estas sesiones ms tarde, puederestablecerla seleccionando el smbolo apropiado de la barra de status.

Cuando haya terminado de utilizar una sesin, se recomienda finalizarla. Cadasesin utiliza los recursos del sistema. Esto influye en el tiempo que el sistemaSAP necesita para responder a sus comandos. Antes de finalizar una sesin, grabetodos los datos que quiera mantener.

Barra de statusLa barra de status brinda informacin general sobre el sistema SAP y la transaccino tarea en la que est trabajando. A la izquierda de la barra de status, se visualizanlos mensajes de sistema. En la parte derecha de la barra de status hay tres campos.Uno con informacin del servidor, y dos con informacin del status.



Grfico 5: Barra de status

En el extremo izquierdo de la barra de status:

Identifica mensajes de error

Identifica otros mensajes de sistema

Para ocultar (o visualizar) los campos de status, seleccione el icono de laizquierda (o la derecha).

Para visualizar la siguiente informacin del sistema, seleccione en el primercampo de status:

Sistema

Mandante

Usuario

Programa

Transaccin

Tiempo de respuesta

El segundo campo de status muestra el servidor al que se encuentra conectado.El tercer campo de status especifica el modo de entrada de datos que utiliza.Si selecciona este campo, puede cambiar entre los modos Insertar (INS) ySobrescribir (OVR).



Caractersticas de ayudaEl sistema SAP brinda ayuda online exhaustiva. Se puede visualizar la ayudadesde cualquier pantalla del sistema. Siempre se puede solicitar ayuda mediante elmen de Ayuda o mediante el icono correspondiente. El men de Ayuda contienelas siguientes opciones:

Ayuda para aplicacin

Muestra ayuda exhaustiva para la aplicacin actual. Si se selecciona estaopcin de men de la pantalla inicial, se visualiza la ayuda para los primerospasos con SAP ERP.

Biblioteca SAP

En ella se puede encontrar toda la documentacin online.

Glosario

Permite la bsqueda de definiciones de trminos.

Notas de release

Muestra notas que describen modificaciones funcionales realizadas entrelos diferentes releases de SAP ERP.

SAP Service Marketplace

Permite el acceso a SAP Service Marketplace

Crear un mensaje de Service Desk

Puede crear una notificacin de problema directamente desde el Sistema SAP.

Parametrizaciones

Le permite seleccionar parametrizaciones de ayuda.



Grfico 6: Obtener ayuda

Utilice F1 para la ayuda en campos, mens, funciones y mensajes. La ayuda F1tambin brinda informacin tcnica sobre el campo correspondiente, incluida,por ejemplo, la identificacin de parmetro, que se puede utilizar para asignarvalores al campo.

Utilice F4 para obtener informacin sobre los valores que se pueden indicar.Tambin puede acceder a la ayuda F4 para un campo seleccionado mediante elpulsador situado inmediatamente a la derecha de dicho campo. Si los campos deentrada estn marcados con un icono pequeo con una marca de verificacin, slopodr continuar en esa aplicacin si indica un valor permitido.



Grfico 7: Ayuda para campos: utilizando F1 y F4



Ejercicio 1: Entrar a sistemas SAP

Objetivos de los ejerciciosAl finalizar este ejercicio podr:

Comprender los aspectos bsicos de crear una entrada al sistema

Entrar a un sistema SAP

Ejemplo empresarialComo empleado de una empresa que gestiona su actividad empresarial con SAP,usted debe acceder a un sistema SAP para realizar sus operaciones empresarialesdiarias.

Tarea:En este ejercicio, primero crear una entrada al sistema para identificar el sistemaal que desea tener acceso. A continuacin, acceder a ese sistema con el mandante,la identificacin de usuario y la clave de acceso apropiados.

1. Cree una entrada en la imagen de acceso a SAP GUI. Para esto, utilice lainformacin que le ha proporcionado el instructor.

Campo Valor

Descripcin Clase AC010

Mandante

Servidor de aplicacin

SAP Router String

Nmero del sistema

2. Ya ha creado una entrada al sistema. Utilizar esta entrada para acceder alsistema SAP que ha identificado con la informacin facilitada.

Campo Valor

Usuario AC010##

Clave de acceso

Mandante

Idioma

Nueva clave de acceso



Solucin 1: Entrar a sistemas SAP

Tarea:En este ejercicio, primero crear una entrada al sistema para identificar el sistemaal que desea tener acceso. A continuacin, acceder a ese sistema con el mandante,la identificacin de usuario y la clave de acceso apropiados.

1. Cree una entrada en la imagen de acceso a SAP GUI. Para esto, utilice lainformacin que le ha proporcionado el instructor.

Campo Valor

Descripcin Clase AC010

Mandante

Servidor de aplicacin

SAP Router String

Nmero del sistema

a) Localice el programa SAP Logon de su desktop. Existen varias formasde buscarlo y varias ubicaciones en las que podra encontrarse en sudesktop. Estas variables dependen de cmo se instal el softwarede GUI. Consulte a su equipo de soporte tcnico si no encuentra laaplicacin.

b) Seleccione Nuevo

c) Indique la Descripcin: Clase AC010

d) Indique el Servidor de aplicacin:

e) Indique SAP Router String:

f) Seleccione R/3 comoSistema SAP.

g) Indique el Nmero de sistema:

h) Seleccione OK.

2. Ya ha creado una entrada al sistema. Utilizar esta entrada para acceder alsistema SAP que ha identificado con la informacin facilitada.

Contina en la pgina siguiente



Campo Valor

Usuario AC010##

Clave de acceso

Mandante

Idioma

Nueva clave de acceso

a) Seleccione la entrada que ha creado en el paso anterior del ejercicio

b) Seleccione Entrar al sistema.

c) Indique el Mandante: .

d) Indique la Clave de acceso: .

e) Indique el Idioma: .

f) Seleccione Intro.

Nota: Es posible que se le solicite que cambie la clave deacceso. En ese caso, lleve a cabo los siguientes pasos. Si nose le pide, salte al paso de la solucin J.

Nota: Se visualizar una ventana de dilogo de modificacinde clave de acceso.

g) Indique la Nueva clave de acceso: .

h) Indique Repetir clave de acceso: .

i) Seleccione Intro.

j) Pulse Intro tantas veces como sea necesario leyendo los mensajes delsistema que puedan aparecer hasta que aparezca la pantalla SAP EasyAccess.



Ejercicio 2: Navegacin por los mens yuso de las funciones de ayuda


Localizar carpetas especficas en el men SAP Easy Access

Navegar por el men SAP Easy Access para localizar transaccionesespecficas

Utilizar las funciones bsicas de ayuda F1 y F4

Ejemplo empresarialComo usuario nuevo que trabaja en un sistema SAP, usted debe localizartransacciones especficas en el sistema SAP. Las funciones de ayuda del sistema leayudarn a realizar su trabajo diario.

Tarea:En este ejercicio, localizar diversas transacciones navegando por el men SAPEasy Access. Despus se familiarizar con la ayuda F1 y F4.

1. Cmo se llaman las funciones a las que se accede con el siguiente men,y qu cdigos de transaccin corresponden a estas llamadas del men?Men SAP Easy Access: Finanzas Gestin financiera Deudores Datos maestros

Transaccin Nombre de la transaccin Cdigo detransaccin

Transaccin

Transaccin

Transaccin

Transaccin

Transaccin

2. Cmo se llaman las primeras cinco transacciones de la carpetaContabilizacin en el men SAP Easy Access: Finanzas Gestinfinanciera Libro mayor?





Transaccin

Transaccin

Transaccin

Transaccin

Transaccin

3. Utilice la ayuda para el campo Cliente para responder a la siguientepregunta: Cul es el objetivo del campo Cliente?

Para encontrar el campo Cliente, seleccione FinanzasGestin financiera Deudores Datos maestros Visualizar en el men SAP Easy Access.

4. Utilice la ayuda F4 para el campo Cliente para encontrar el nmero deldeudor cuyo nombre es Becker ##.

Atencin: (ste es un nmero alfanumrico.)

Consejo:

## = Su nmero de grupo

Becker y ## estn separados por un espacio.



Solucin 2: Navegacin por los mens yuso de las funciones de ayuda

Tarea:En este ejercicio, localizar diversas transacciones navegando por el men SAPEasy Access. Despus se familiarizar con la ayuda F1 y F4.

1. Cmo se llaman las funciones a las que se accede con el siguiente men,y qu cdigos de transaccin corresponden a estas llamadas del men?Men SAP Easy Access: Finanzas Gestin financiera Deudores Datos maestros


Transaccin

Transaccin




Transaccin

Transaccin

Transaccin

a) Seleccione Detalles Opciones.

Fije la marca de verificacin en el campo Visualizar nombrestcnicos, y seleccione Intro. Los cdigos de transaccin sevisualizarn en el men SAP Easy Access.

b) Seleccione Men SAP (el tringulo de la izquierda de la carpetaMen SAP).

c) Seleccione Finanzas (el tringulo de la izquierda de la carpetaFinanzas).

d) Seleccione Gestin financiera (el tringulo de la izquierda de lacarpeta Gestin financiera).

e) Seleccione Contabilidad de deudores (el tringulo de la izquierda dela carpeta Contabilidad de deudores).

f) Seleccione Registros maestros (el tringulo de la izquierda de lacarpeta Registros maestros).

g) Registre los resultados:


Transaccin Crear FD01

Transaccin Modificar FD02

Transaccin Visualizar FD03

Transaccin Bloquear / Desbloquear FD05

Transaccin Fijar marca para borrado FD06

2. Cmo se llaman las primeras cinco transacciones de la carpetaContabilizacin en el men SAP Easy Access: Finanzas Gestinfinanciera Libro mayor?


Transaccin

Transaccin




Transaccin

Transaccin

Transaccin

a) Seleccione Finanzas (el tringulo de la izquierda de la carpetaFinanzas).

b) Seleccione Gestin financiera (el tringulo de la izquierda de lacarpeta Gestin financiera).

c) Seleccione Libro mayor (el tringulo de la izquierda de la carpetaLibro mayor).

d) Seleccione Contabilizacin (el tringulo de la izquierda de lacarpeta Contabilizacin).

e) Registre los resultados:


Transaccin Registrar documento de cuentade mayor

FB50

Transaccin Registrar documento de cuentade mayor para grupo de ledgers

FB50L

Transaccin Contabilizacin general F-02

Transaccin Registre la Contabilizacingeneral para el grupo de ledgers

FB01L

Transaccin Registrar previamente o tratardocumento de cuenta de mayor

FV50

3. Utilice la ayuda para el campo Cliente para responder a la siguientepregunta: Cul es el objetivo del campo Cliente?




Para encontrar el campo Cliente, seleccione FinanzasGestin financiera Deudores Datos maestros Visualizar en el men SAP Easy Access.

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Deudores Datosmaestros Visualizar en el men SAP Easy Access.

b) Coloque el cursor en el campo de entrada Cliente.

c) Seleccione la tecla F1.

Respuesta: Nmero de cuenta de deudor. La clave nica para identificarel deudor dentro del sistema SAP

d) Cierre la ayuda F1 con el icono de cierre . Permanezca en latransaccin para la prxima subtarea.

4. Utilice la ayuda F4 para el campo Cliente para encontrar el nmero deldeudor cuyo nombre es Becker ##.

Atencin: (ste es un nmero alfanumrico.)

Consejo:

## = Su nmero de grupo

Becker y ## estn separados por un espacio.

a) Seleccione la tecla F4.

b) Indique Becker ## en la Etiqueta Cliente (general) en el campoNombre, y seleccione Intro.

c) El nmero de cuenta del deudor Becker ## es Deudor##.



Ejercicio 3: Crear favoritos mediante labarra de mens


Navegar por transacciones que deseara grabar como favoritos

Utilizar la barra de mens para crear y archivar una transaccin como favorita

Ejemplo empresarialCada usuario de SAP tiene transacciones, ficheros o sitios Web determinados alos que accede con frecuencia.

Tarea:En este ejercicio, se crea una serie de transacciones como favoritas. Acontinuacin, dichas transacciones se visualizan como favoritas en el rea denavegacin de SAP Easy Access.

1. Crear un favorito para la transaccin Entrada de pagos en Clientes. ste esel cdigo de transaccin F-28.

2. Cree un favorito para la transaccin Visualizar cliente (completo) enComercial. ste es el cdigo de transaccin XD03.

3. Crear un favorito para la transaccin Entrada de documentos/Factura enContabilidad de deudores. ste es el cdigo de transaccin FB70.



Solucin 3: Crear favoritos mediante labarra de mens

Tarea:En este ejercicio, se crea una serie de transacciones como favoritas. Acontinuacin, dichas transacciones se visualizan como favoritas en el rea denavegacin de SAP Easy Access.

1. Crear un favorito para la transaccin Entrada de pagos en Clientes. ste esel cdigo de transaccin F-28.

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Deudores Contabilizacin.

b) Seleccione Entrada de pagos.

c) Seleccione Favoritos Aadir.

Nota: Este acceso va mens se encuentra en la parte superiorde la ventana.

2. Cree un favorito para la transaccin Visualizar cliente (completo) enComercial. ste es el cdigo de transaccin XD03.

a) Seleccione Logstica Comercial Datos maestros Interlocutorcomercial Cliente Visualizar.

b) Seleccione Completo.



3. Crear un favorito para la transaccin Entrada de documentos/Factura enContabilidad de deudores. ste es el cdigo de transaccin FB70.

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Deudores Contabilizacin Factura.

b) Seleccione Factura.





Ejercicio 4: Crear enlaces a sitios Web enla lista de favoritos


Comprender cmo crear sitios Web como favoritos

Ejemplo empresarialUsted necesita acceder de forma peridica a sitios Web como parte de lasfunciones de su trabajo. Le gustara poder archivar los sitios Web como favoritospara un acceso rpido directamente desde el sistema SAP.

Tarea:Crear y grabar tres sitios Web como favoritos en el rea de navegacin delsistema SAP.

1. Cree como favorito un enlace al sitio Web www.sap.com

2. Grabe el sitio Web help.sap.com como enlace favorito.



Solucin 4: Crear enlaces a sitios Web enla lista de favoritos

Tarea:Crear y grabar tres sitios Web como favoritos en el rea de navegacin delsistema SAP.

1. Cree como favorito un enlace al sitio Web www.sap.com

a) Seleccione Favoritos Insertar otros objetos.

b) Seleccione Direccin Web o fichero.

c) Seleccione Intro.

d) Introduzca Texto: sap.

e) Introduzca Direccin Web o fichero: http://www.sap.com.


2. Grabe el sitio Web help.sap.com como enlace favorito.

a) Seleccione Favoritos Insertar otros objetos.

b) Seleccione Direccin Web o fichero.

c) Seleccione Intro.

d) Introduzca SAP Help Portal en el campo Texto.

e) Introduzca help.sap.com en el campo Direccin Web o fichero.




Resumen de la leccin

Ahora podr:





Resumen del captulo AC010

Resumen del captuloAhora podr:





AC010 Examine sus conocimientos

Examine sus conocimientos

1. nicamente se puede tener una sola sesin abierta.

Diga si estas afirmaciones son correctas o falsas.

Correcto

Falso

2. Cul de las siguientes acciones no forma parte de la informacin necesariapara entrar al sistema SAP?

Seleccione la(s) respuesta(s) correcta(s).

A Indicar un nmero especfico de cliente B Indicar su identificador de usuario C Indicar su clave de acceso D Personalizar sus parametrizaciones

3. Qu mens son estndar en todas las pantallas SAP?


A Sistema B Ayuda C A y B D Ninguno de los anteriores

4. Cul de los siguientes elementos brinda informacin general sobre elsistema SAP y la transaccin o tarea en la que est trabajando?


A Barra de status B Acceso va mens C Barra de roles D Ninguno de los anteriores

5. En el men SAP Easy Access se puede crear una lista de favoritos quecontenga:


A Direcciones en Internet B Transacciones C Ficheros D Todos los anteriores


Examine sus conocimientos AC010

6. Enumere tres tipos de ayuda online que estn disponibles en el sistema SAP.


AC010 Examine sus conocimientos

Respuestas

1. nicamente se puede tener una sola sesin abierta.

Respuesta: Falso

Se pueden crear hasta seis sesiones. Cada sesin es independiente de lasotras.

2. Cul de las siguientes acciones no forma parte de la informacin necesariapara entrar al sistema SAP?

Respuesta: D

Las parametrizaciones no se personalizan hasta que haya entrado al sistemaSAP.

3. Qu mens son estndar en todas las pantallas SAP?

Respuesta: C

El men Sistema contiene funciones que afectan al sistema en su conjunto,como Crear sesin, Perfil de usuario y Salir del sistema. El men de Ayudaproporciona diversas formas de ayuda online.

4. Cul de los siguientes elementos brinda informacin general sobre elsistema SAP y la transaccin o tarea en la que est trabajando?

Respuesta: A

La barra de status contiene informacin sobre mensajes del sistema, as comoinformacin del sistema, como por ejemplo, el mandante, el usuario, loscdigos de transaccin y el tiempo de respuesta.

5. En el men SAP Easy Access se puede crear una lista de favoritos quecontenga:

Respuesta: D

Los favoritos consisten en enlaces web, cdigos de transaccin estndar yde cliente, y enlaces a otros ficheros, como documentos de Word o ficherosde PowerPoint.


Examine sus conocimientos AC010

6. Enumere tres tipos de ayuda online que estn disponibles en el sistema SAP.

Respuesta: Ayuda para la biblioteca SAP, glosario, notas de release, SAPService Marketplace, crear mensajes de Service Desk, parametrizaciones,F1 y aplicaciones F4

Ayuda para aplicacin

Muestra ayuda exhaustiva para la aplicacin actual. Si se seleccionaesta opcin de men de la pantalla inicial, se visualiza la ayuda paralos primeros pasos con SAP ERP.

Biblioteca SAP

En ella se puede encontrar toda la documentacin online.

Glosario

Le permite buscar definiciones de trminos.

Notas de release

Muestra notas que describen modificaciones funcionales ocurridasentre los diferentes release de SAP ERP.

SAP Service Marketplace

Permite el acceso a SAP Service Marketplace

Feedback

Permite que los mensajes de Service Desk se puedan crear directamentedesde la aplicacin SAP

Parametrizaciones

Le permite seleccionar parametrizaciones de ayuda.

F1

Ayuda en el nivel del campo que facilita informacin acerca del campo.

F4

Ayuda en el nivel del campo que facilita una lista de valores de campoo, en el caso de una lista amplia, una opcin para buscar la informacin.


Captulo 2Contabilidad principal

Resumen del captuloNuestro estudio de la gestin financiera empezar con el Libro mayor.

Primero, estudiaremos elementos organizativos clave de la gestin financiera.A continuacin, estudiaremos los registros maestros de libro mayor, yaprenderemos a crear contabilizaciones mediante las pantallas de entrada dedocumentos Enjoy y Complex.

Muchos de los conceptos aprendidos en esta unidad se aplicarn a otras unidadesdel curso.

Objetivos del captuloAl finalizar este captulo podr:

Describir la finalidad de las sociedades

Describir las opciones para asignar una o ms sociedades a una sociedad CO

Explicar el trmino "Ledger"

Describir el rol de los centros de beneficios y los segmentos

Visualizar un plan de cuentas

Visualizar el ndice de cuenta de mayor

Crear cuentas de mayor

Describir el papel especfico de las cuentas asociadas

Actualizar una estructura de balance/PyG

Ejecutar contabilizaciones de cuentas de mayor mediante la pantalla Enjoy yla pantalla tradicional para contabilizacin compleja

Explicar la estructura de un documento contable

Consultar una cuenta de mayor.

Ejecutar el balance

Ver clases de coste

Contenido del captuloLeccin: Estructuras organizativas para Facturacin ... . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33


Captulo 2: Contabilidad principal AC010

Ejercicio 5: Estructuras organizativas para Facturacin ... . . . . . . . . . . . . 43Leccin: Registros maestros de cuenta de mayor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46

Ejercicio 6: Datos maestros de cuenta de mayor .. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55Leccin: Operaciones de contabilidad: Tratamiento en el libro mayor .. . 69

Ejercicio 7: Operaciones de contabilidad en el libro mayor.. . . . . . . . . . . 77


AC010 Leccin: Estructuras organizativas para Facturacin

Leccin: Estructuras organizativas para Facturacin

Resumen de la leccinLas estructuras organizativas estn presentes en todas las reas funcionalesimportantes del sistema SAP. Los elementos organizativos ms importantes enGestin financiera son la sociedad y el segmento. El centro de beneficios es unadimensin adicional notificable. Esto significa que se crea un set equilibradode balances contables para cada centro de beneficios. Aqu se presentan loselementos organizativos.

El elemento organizativo ms importante de la aplicacin Controlling es lasociedad CO. Estudiaremos las opciones para asignar una o ms sociedades auna sociedad CO.






Ejemplo empresarialIDES est compuesto por nueve empresas repartidas por todo el mundo. Cadaempresa debe cumplir los requisitos nacionales de gestin de informes y, porconsiguiente, est representada por una sociedad.

SociedadUna sociedad es una entidad financiera independiente (el elemento organizativoms pequeo para el que se puede crear un set de cuentas completamenteindependiente).

Ejemplo: una empresa dentro de un grupo de empresas.

Una sociedad tiene una clave nica de cuatro caracteres que puede seralfanumrica.



Grfico 8: Sociedad

El libro mayor se mantiene en el nivel de sociedad y se utiliza para crear losbalances y las cuentas de prdidas y ganancias que se requieren legalmente parala sociedad.

La sociedad debe especificarse para cada transaccin financiera en SAP ERP.Esto se realiza de forma manual o mediante la derivacin de la sociedad desdeotros elementos de datos.

IDES internacionalIDES lleva a cabo operaciones en todo el mundo y dispone de subsidiarias enAmrica del Norte, Europa y Asia. Cada asociado (sociedad) es una entidadjurdica que por ley debe proporcionar registros financieros segn las disposicionesespecficas de cada pas.

Grfico 9: IDES internacional



Sociedades de IDESLos asociados de IDES se crean como sociedades en el sistema SAP ERP y slo sepueden identificar por sus cdigos de cuatro caracteres. Cada sociedad dispone deuna moneda local. La moneda local de IDES AG es EUR. Los importes que secontabilizan en moneda extranjera se convierten automticamente a la monedalocal.

Grfico 10: Sociedades de IDES

Muchas empresas no slo deben crear informes de acuerdo con un principiocontable especfico, sino tambin necesitan cumplir con distintos requisitosde informacin (requisitos especficos de cada pas, estndares de grupos deempresas, entre otros). Esto significa que los balances contables deben elaborarsede acuerdo con US-GAAP e IAS, por ejemplo.



Grfico 11: Facturacin paralela: Solucin para cuentas

La solucin para cuentas se utiliza ampliamente en este contexto.. Los diferentesplanteamientos de evaluacin se contabilizan en distintas cuentas y, cuando secrean balances contables, la estructura del balance se utiliza para evaluar lascuentas relevantes (los balances contables de acuerdo con US-GAAP, por ejemplo,slo tienen en cuenta aquellas cuentas que siguen este principio contable).

A partir de mySAP ERP, est disponible la nueva Contabilidad principal. Lepermite gestionar ledgers mltiples en paralelo en un libro mayor, y, de estaforma, crear distintos balances contables (solucin para ledger).

Grfico 12: Facturacin paralela: Solucin para ledger



En la nueva Contabilidad principal, un ledger cumple la funcin de ledgerprincipal.

No obstante, como suceda en los releases anteriores, todava puede gestionarcuentas en paralelo usando cuentas adicionales (solucin para cuentas), a pesar dela nueva Contabilidad principal. En este caso, slo hay exactamente un ledger enla nueva Contabilidad principal: el ledger principal.

Centro de beneficioEn la nueva Contabilidad principal, los centros de beneficio forman parte de laGestin financiera. Como las sociedades, funcionan como una dimensin parainformes. Esto significa que pueden crearse balances contables para centros debeneficio como versiones estndar.

(En los releases anteriores, la contabilidad de centros de beneficio slo era partedel Controlling).

Grfico 13: Centro de beneficio

Un centro de beneficio puede representar varias realidades:

Una unidad organizativa dentro de la empresa (como un centro)

Una razn social

Una ubicacin geogrfica

Es importante recordar que sta es un rea de responsabilidad de "beneficios",y no debe confundirse con un centro de costes. A partir de mySAP ERP 2008(ECC 5.0), los centros de beneficio no son componentes separados, sino una parteintegral del libro mayor en s.



No obstante, a diferencia de otras dimensiones en la nueva Contabilidad principal,los centros de beneficio todava se consideran datos maestros, a pesar de serunidades organizativas.

SegmentosEl segmento es una unidad organizativa nueva disponible a partir de mySAPERP 2008 (ECC 5.0). En la nueva Contabilidad principal, los segmentos tambinpueden utilizarse como una dimensin para fines de elaboracin de informes.

Este elemento es importante para IAS y para US-GAAP. En un solo segmentodebe informarse si los ingresos externos suman un 10% del ingreso total.

El objetivo del reporting de segmentos es:

Ofrecer una perspectiva sobre las actividades comerciales en una empresadiversificada

Brindar informacin sobre el entorno general

Objetivo (incluye):

Proporcionar un mejor resumen del rendimiento econmico de la empresa

Mejorar la previsin del volumen de negocios potencial y las reservasfinancieras de una empresa

Anticipar mejor los riesgos y las oportunidades de una empresa

Grfico 14: Segmento



IAS (International Accounting Standards) distingue entre reas de actividad ysegmentos geogrficos.

Un segmento de negocio representa una suboperacin de una empresa, queinvolucra la fabricacin de un producto o la provisin de un servicio, conriesgos e ingresos que difieren de los de otras reas de actividad.

Un segmento geogrfico brinda informacin sobre riesgos e ingresosque difieren de otros segmentos geogrficos en lo que respecta a factoreseconmicos o polticos, por ejemplo.

De acuerdo con US-GAAP, un segmento es una parte de la empresa que incurreen costes, genera ingresos y tiene sus propios datos financieros con respecto a lasganancias y al consumo de recursos.

Grfico 15: Definicin de un segmento

Un sistema ERP le permite grabar un segmento en los datos maestros de un centrode beneficio. El segmento se contabiliza automticamente cuando el centro debeneficio se contabiliza.

Sociedad COLa sociedad CO es el elemento organizativo ms importante de Controlling(finanzas internas). Una sociedad CO identifica una estructura organizativaindependiente para la que pueden gestionarse e imputarse costes e ingresos.Representa una unidad independiente de la contabilidad de costes.



Grfico 16: Sociedad CO

A una o varias sociedades CO se les puede asignar ms de una sociedad. Estopermite calcular costes multisociedades entre las sociedades asignadas. Noobstante, slo se puede asignar ms de una sociedad a la misma sociedad COsi todas las sociedades asignadas utilizan el mismo plan de cuentas operativo yejercicio.

El grupo IDES utiliza cinco sociedades CO:

1000 para Alemania, Reino Unido, Portugal y Espaa

2200 para Francia

2000 para EE. UU. y Canad

5000 para Japn

6000 para Mxico



Grfico 17: Sociedades CO de IDES



Ejercicio 5: Estructuras organizativaspara Facturacin


Determinar a qu sociedad CO est asignada la sociedad 1000

Ejemplo empresarialLas sociedades deben estar asignadas a una sociedad CO para utilizar el mdulode controlling.

Tarea: Sociedad CO para la sociedad 1000Determinar a qu sociedad CO est asignada la sociedad 1000.

1. Determinar la sociedad CO a la cual se asigna la sociedad 1000 verificandola etiqueta Informacin en la cuenta de mayor 113100.



Solucin 5: Estructuras organizativaspara Facturacin

Tarea: Sociedad CO para la sociedad 1000Determinar a qu sociedad CO est asignada la sociedad 1000.

1. Determinar la sociedad CO a la cual se asigna la sociedad 1000 verificandola etiqueta Informacin en la cuenta de mayor 113100.

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Libro mayor Datosmaestros Cuentas de mayor Tratamiento individual Ensociedad.

Nombre de campo Valor

N de cuenta de mayor 113100

Sociedad 1000

b) Seleccione Visualizar (las gafas).

c) Seleccione la ficha Informacin.

d) La sociedad 1000 est asignada a la sociedad CO 1000, CO Europa.




Ahora podr:







Leccin: Registros maestros de cuenta de mayor

Resumen de la leccinEn este mdulo, se examinarn en detalle las cuentas de mayor. Tambintrataremos las razones por las que una sociedad puede tener ms de un plan decuentas en ciertas situaciones.







Ejemplo empresarialDebe asignarse una sociedad a un plan de cuentas operativo para que se produzcancontabilizaciones para dicha sociedad. Un plan de cuentas es una lista de cuentasde mayor donde pueden contabilizarse una o ms sociedades. Para contabilizaruna cuenta de mayor, una sociedad debe tener su propio segmento especfico deregistro maestro de cuentas de mayor creado, adems del segmento del plan decuentas que slo existe una vez y pertenece a todas las sociedades.

IDES AG ha decidido incrementar el capital con fondos de empresa. IDES AGnecesita una nueva cuenta de mayor para ese aumento de capital.

Plan de cuentasCada libro mayor se configura segn un plan de cuentas. El plan de cuentascontiene las definiciones de todas las cuentas de mayor de una forma ordenada.Las definiciones consisten principalmente en el nmero de cuenta, el nombrede la cuenta y la clase de cuenta de mayor, es decir, si se trata de una cuenta dePyG o una cuenta de balance.


AC010 Leccin: Registros maestros de cuenta de mayor

Grfico 18: Planes de cuentas

Se puede definir una cantidad ilimitada de planes de cuentas en el sistema SAP.Muchos planes de cuentas especficos de cada pas se incluyen en el sistemaestndar.

Grfico 19: Asignacin de plan de cuentas

Para cada sociedad, se debe especificar un plan de cuentas para el libro mayor.Este plan de cuentas se asigna a la sociedad en la configuracin y se denominacomo su plan de cuentas operativo.

Un plan de cuentas puede ser utilizado por mltiples sociedades (vase el grfico).Esto significa que las cuentas de mayor de estas sociedades tienen una estructuraidntica.



Parametrizaciones para sociedadesAntes de poder utilizar una cuenta en una sociedad, se debe actualizar ladefinicin de la cuenta en el nivel de plan de cuentas. Posteriormente, se creanlas parametrizaciones especficas de cada sociedad, las cuales son slo vlidas endicha sociedad. Un ejemplo de parametrizacin especfica de una sociedad es ladefinicin de la moneda de la cuenta. La mayora de las cuentas de la sociedad1000 utilizan la moneda EUR, mientras que la sociedad 3000 utiliza USD para lamayora de sus cuentas. Cuando la moneda de la cuenta es la moneda local de lasociedad, se puede contabilizar en dicha cuenta en cualquier moneda.

Grfico 20: Parametrizaciones especficas de sociedad



Grfico 21: Registro maestro de cuenta de mayor (vista central)

La vista central de los registros maestros de cuenta de mayor muestra los datos delplan de cuentas y los datos especficos de la sociedad.

Los Grupos de cuentas se utilizan para organizar y gestionar un gran nmero decuentas de mayor. En el momento en que se cree una cuenta de mayor, debeespecificarse un grupo de cuentas para sta.

Grfico 22: Grupos de cuentas para cuentas de mayor



Las cuentas del mismo grupo de cuentas normalmente tienen funcionesempresariales similares. Se podra, por ejemplo, disponer de un grupo de cuentaspara cuentas de medios de pago, otro para cuentas de gastos, otro para cuentasde ingresos y otro para otras cuentas de balance. A los grupos de cuentas seles asignan rangos de nmeros. A travs de los rangos de nmeros es posiblecontrolar los nmeros de cuenta que se pueden utilizar para cuentas de medios depago, cuentas de gastos, etc.

Los grupos de cuentas tambin controlan el aspecto del segmento de sociedad delas cuentas de mayor. Es decir, los grupos de cuentas controlan en qu campos esnecesaria la entrada de datos, en qu campos es opcional la entrada de datos, yqu campos no aparecen en el segmento de sociedad.

Grfico 23: Cuentas asociadas

Las cuentas asociadas conectan los libros auxiliares con el libro mayor en tiemporeal. Esto significa que al contabilizar en un libro auxiliar, al mismo tiempo secontabiliza tambin en la cuenta asociada correspondiente del libro mayor.

Los libros auxiliares, que estn conectados al libro mayor a travs de las cuentasasociadas, son los libros de acreedores, de deudores y de activos fijos.



Grfico 24: Cifras de movimientos

Una cifra de movimiento describe el total de todas las contabilizaciones en elDebe o el Haber de una cuenta. Una cifra de movimiento para el Debe y unacifra de movimientos para el Haber siempre se mantienen para cada cuenta en elsistema SAP. Los balances contables para la sociedad se calculan utilizando estacifras de movimientos.

Si una cuenta de mayor tiene visualizacin de partidas individuales marcado en suregistro maestro, se puede realizar un desglose del saldo de la cuenta para obtenerlas partidas individuales y, a continuacin, los documentos.

Al utilizar una divisin, tambin se actualizan las cifras de operacin por divisin(vase la figura). Si se crea un balance contable para la divisin, las cifras demovimientos para esa divisin especfica se utilizan para proporcionar informacinpara los balances contables.

Estructura de balance/PyGPara proporcionar la informacin necesaria para crear un balance y una cuenta deprdidas y ganancias, se actualiza el libro mayor. Estos informes deben cumplirlos requisitos especficos de cada pas. IDES, por ejemplo, necesitara crearbalances contables basados en HGB (estndar alemn) para la sociedad 1000(Alemania), y basados en US-GAAP para la sociedad 3000 (EE. UU.).

Para cumplir los diferentes requisitos de informes, se han creado variasestructuras de balance/PyG en el sistema SAP. En estas estructuras, se definenexactamente las cuentas que aparecern en determinadas partidas individuales delbalance contable. Muchas estructuras de balance/PyG se incluyen en el sistemaSAP.



Grfico 25: Estructura de balance/PyG

Al ejecutar los informes de balances contables, seleccione una estructura debalance/PyG que contenga los detalles de la estructura de informe.

Las sociedades IDES utilizan los siguientes planes de cuentas:

Las sociedades 1000, 2000, 2100, 2300 y 6000 utilizan INT.

Las sociedades 3000 y 4000 utilizan CAUS.

La sociedad 2200 utiliza CAFR.

La sociedad 5000 utiliza CAJP.

El consejo directivo IDES hizo nfasis en que las sociedades europeas deAlemania, Reino Unido, Portugal y Espaa pertenecieran en su totalidad a lamisma sociedad CO, puesto que gran parte de la actividad se realiza entre estassociedades. Por consiguiente, las cuatro sociedades debieron asignarse al mismoplan de cuentas operativo (INT).

No obstante, en determinados pases, los informes financieros deben comunicarsea las autoridades de sus pases mediante el plan especfico de su pas. Para que losinformes externos pudieran contener los nmeros de cuenta que normalmente seutilizan en cada pas, se cre un plan de cuentas especfico de cada pas para estastres sociedades. Estos planes de cuentas cumplen con los requisitos respectivosde cada pas.

En el segmento de sociedad del registro maestro, cada cuenta de mayor debeasignarse a una cuenta del plan del pas de la sociedad. Para ello se utiliza elcampo Nmero de cuenta alternativo.



Plan de cuentas del grupoPuesto que no todas las sociedades del grupo IDES utilizan el mismo plande cuentas operativo, se utiliza un Plan de cuentas de grupo, CONS, paraconsolidaciones. Los planes de cuentas operativos se asignan a este plan de grupoen la configuracin.

Una vez que se haya asignado el plan operativo al plan de grupo, el campoNmero de cuenta del grupo es necesario en el segmento del plan de cuentas delregistro maestro.



Ejercicio 6: Datos maestros de cuenta demayor


Visualizar las parametrizaciones de la sociedad para varias cuentas de mayor

Ejecutar el informe del plan de cuentas

Crear el ndice de cuenta de mayor

Crear una cuenta de mayor

Tratar la estructura de balance/PyG

Ejemplo empresarialEl grupo IDES consiste en varias organizaciones de balance independiente. Estnconfiguradas en el sistema SAP como sociedades.

En la contabilidad principal para las sociedades individuales, se contabilizanmuy pocas operaciones comerciales diarias. La mayor parte de las operacionesdiarias se completan en libros auxiliares, como la contabilidad de deudores y lade acreedores. Los siguientes ejercicios le servirn de ayuda para familiarizarsecon los registros maestros de la contabilidad principal.

Con el fin de aprender a crear un registro en el diario, contabilizar un aumentode capital para IDES Alemania en el siguiente mdulo. Para ello, crear unanueva cuenta de mayor en este mdulo que, a continuacin, contabilizar en lasiguiente leccin.

Tarea 1: Visualizar el plan de cuentasVisualice el informe del plan de cuentas y, a continuacin, visualice los detalles dela cuenta 113100 dentro del mismo plan.

1. Visualice el plan de cuentasINT.

2. Visualice los detalles de la cuenta 113100 dentro del plan.

Cul es el texto explicativo de esta cuenta de mayor en el idioma de trabajo?Y en la cuenta en el idioma de actualizacin?

3. Cul es el grupo de cuentas para esta cuenta de mayor?

4. Compruebe si es posible traducir el nombre de esta cuenta a otros idiomas, ysi se pueden crear palabras clave para buscar esta cuenta.

5. Se puede aadir otra informacin a la cuenta de mayor?




6. La definicin de la cuenta contiene algunos parmetros de control. Aqu, porejemplo, se define si la cuenta es una cuenta de prdidas y ganancias o unacuenta de balance. Qu clase de cuenta es la cuenta 113100?

Tarea 2: Observar parametrizaciones especficas deuna sociedadDeben crearse los datos de la sociedad para la cuenta de mayor a fin deproporcionar las parametrizaciones especficas de la sociedad. Sin lasparametrizaciones especficas de sociedad para una cuenta de mayor, no se puedecontabilizar la cuenta en dicha sociedad.

1. Observe las parametrizaciones especficas de sociedad de la cuenta de mayor113100 en las sociedades 1000 y 2000. Cules son las monedas de lacuenta en la sociedad 1000 y la sociedad 2000?

Tarea 3: Identificar cuentas asociadasIdentificar cuentas asociadas para cuentas de una contabilidad auxiliar.

1. Visualice las opciones especficas de la sociedad de la cuenta de mayor160000 en la sociedad 1000. Se trata de una cuenta asociada? Si es as, dequ libro auxiliar? Determine esto para las cuentas 140000 y 2000 en lamisma sociedad.

2. Se pueden realizar contabilizaciones en estas cuentas?

Tarea 4: Visualizar un ndice de cuentas de mayorVisualizar un ndice de cuentas de mayor de una sociedad.

1. Cree el ndice de cuentas de mayor para la sociedad 3000 (IDES EE. UU.).Le ayuda este ndice a saber cul es el plan de cuentas operativo utilizadopor esta sociedad?

2. Cul es la diferencia entre un ndice de planes de cuentas y un ndice decuentas de mayor?




Tarea 5: Determinar la ubicacin de la cuenta 160000en la estructura INT de balance/PyGEl balance y el informe de prdidas y ganancias se pueden ejecutar utilizandoestructuras diferentes, llamadas estructuras de balance/PyG. Algunas estructuraspueden ser muy detalladas, como por ejemplo para el control, y otras pueden serresumidas, como por ejemplo, para el consejo directivo. Para que una cuentaaparezca en una ubicacin apropiada dentro del balance o el informe de prdidasy ganancias, debe incluirse en la estructura de balance/PyG utilizada cuando seejecute el balance o el informe de prdidas y ganancias. Si no se coloca en laestructura de balance/PyG, aparecer al final del informe de prdidas y gananciasdentro de la categora Cuentas no asignadas.

1. La estructura de balance/PyG que utilizaremos al ejecutar el balance/informede prdidas y ganancias para la sociedad 1000 es INT, el mismo nombre delplan de cuentas. Observe la ubicacin de la cuenta 160000 en la estructura debalance/PyG INT. Observe su nombre de posicin de balance/PyG y todaslas posiciones que hay por encima dentro de la jerarqua de la estructurade balance/PyG.

Tarea 6: Crear una cuenta de mayorPara un aumento planificado del capital, IDES Alemania (sociedad 1000) necesitauna nueva cuenta de mayor.

1. Verifique el plan de cuentas.

La sociedad GL matriz es la responsable de asignar los nmeros de cuentay de actualizar los planes de cuentas para el grupo IDES. Basndose en elnuevo requisito, la sociedad GL matriz deber haber creado la cuenta demayor 700## en el plan de cuentas INT. Verifique si se ha creado esta cuenta.

Nota: ## es el nmero de su grupo.

Tarea 7: Actualizar las parametrizaciones especficasde sociedadCree el segmento de la sociedad para la cuenta de mayor 700##.

1. Antes de que se pueda contabilizar en la cuenta 700## en la sociedad 1000,debe crear las parametrizaciones especficas de la sociedad. La cuentadebera tener una estructura similar a la de la cuenta 70000. Por este motivo,utilice esta cuenta como referencia.

Asegrese de que la cuenta de la sociedad 1000 utilice la moneda EUR,se active la visualizacin de partidas individuales, se indique la clave declasificacin 001, y se elimine el nmero de cuenta alternativo.




Grabe la cuenta y permanezca en la pantalla del registro maestro de mayorpara la siguiente tarea.

Tarea 8: Actualizar la estructura de balance/PyGRegistre la nueva cuenta de mayor 700## en la estructura de balance/PyG INT paraque aparezca como la posicin de balance correcta cuando se ejecute el balance.

1. La nueva cuenta debe registrarse en la estructura de balance/PyG INT.Regstrela en la misma posicin de balance/PyG que la cuenta de referencia70000.



Solucin 6: Datos maestros de cuenta demayor

Tarea 1: Visualizar el plan de cuentasVisualice el informe del plan de cuentas y, a continuacin, visualice los detalles dela cuenta 113100 dentro del mismo plan.

1. Visualice el plan de cuentasINT.

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Libro mayor Sistemade informacin Informes para libro mayor (Nuevo) Datosmaestros Plan de cuentas.


Plan de cuentas INT

b) Ejecute el informe seleccionando Ejecutar.

2. Visualice los detalles de la cuenta 113100 dentro del plan.

Cul es el texto explicativo de esta cuenta de mayor en el idioma de trabajo?Y en la cuenta en el idioma de actualizacin?

a) Desglose a cuenta 113100.

Consejo: Utilice el icono Buscar para encontrar la cuenta.

Indique el nmero de cuenta 113100 en el campo Buscar.

En la ventana de dilogo, seleccione Buscar de nuevo.

Ponga el cursor en la cuenta 113100, resaltada en amarillo.Esto lo llevar a la ubicacin de cuenta 113100 en el ndice deplanes de cuentas.

Seleccione Seleccionar (F2).

Deber ver lo siguiente:

Texto explicativo de la cuenta de mayor Deutsche Bank(nacional)

3. Cul es el grupo de cuentas para esta cuenta de mayor?

a) Grupo de cuentas: Cuentas de fondos lquidos(EFECTIVO)




4. Compruebe si es posible traducir el nombre de esta cuenta a otros idiomas, ysi se pueden crear palabras clave para buscar esta cuenta.

a) Seleccione la etiqueta Palabra clave/traduccin. Aqu puede traducirel nombre de la cuenta y registrar palabras clave por idioma para buscarla cuenta.

5. Se puede aadir otra informacin a la cuenta de mayor?

a) S. Seleccione la etiqueta Informacin. Aqu puede registrar textos decuenta de mayor con varios fines.

6. La definicin de la cuenta contiene algunos parmetros de control. Aqu, porejemplo, se define si la cuenta es una cuenta de prdidas y ganancias o unacuenta de balance. Qu clase de cuenta es la cuenta 113100?

a) Seleccione la etiqueta Tipo/Descripcin. La cuenta se marca como unacuenta de balance.

b) Vuelva al men SAP Easy Access escribiendo /N en el campo decomandos.




Tarea 2: Observar parametrizaciones especficas deuna sociedadDeben crearse los datos de la sociedad para la cuenta de mayor a fin deproporcionar las parametrizaciones especficas de la sociedad. Sin lasparametrizaciones especficas de sociedad para una cuenta de mayor, no se puedecontabilizar la cuenta en dicha sociedad.

1. Observe las parametrizaciones especficas de sociedad de la cuenta de mayor113100 en las sociedades 1000 y 2000. Cules son las monedas de lacuenta en la sociedad 1000 y la sociedad 2000?



Cuenta de mayor 113100

Sociedad 1000

b) Seleccione Visualizar.

La moneda de la cuenta es EUR.

c) Permanezca en la misma pantalla. Indique los siguientes datos.



Sociedad 2000

d) Seleccione el icono Visualizar .

La moneda de la cuenta es GBP.

e) Permanezca en esta pantalla para la prxima tarea.




Tarea 3: Identificar cuentas asociadasIdentificar cuentas asociadas para cuentas de una contabilidad auxiliar.

1. Visualice las opciones especficas de la sociedad de la cuenta de mayor160000 en la sociedad 1000. Se trata de una cuenta asociada? Si es as, dequ libro auxiliar? Determine esto para las cuentas 140000 y 2000 en lamisma sociedad.

a) Si en la tarea anterior ha vuelto al men SAP Easy Access, seleccioneFinanzas Gestin financiera Libro mayor Datos maestros Cuentas de mayor Tratamiento individual En sociedad.



Sociedad 1000

b) Seleccione el icono Visualizar .

El campo Cuenta asociada para clase de cuenta se encuentra en laetiqueta Datos de control dentro del rea Control de cuentas en lasociedad. En este campo se indica el valor Proveedores. Enconsecuencia, esta cuenta es una cuenta asociada para proveedores.

c) Determine si las cuentas 140000 y 2000 son cuentas asociadasrepitiendo los pasos anteriores.

Cuenta 140000: Cuenta de compensacin para deudores.

Cuenta 2000: Cuenta de compensacin para activos fijosPasivos Acreedores Proveedores Vencimiento en un ao.

2. Se pueden realizar contabilizaciones en estas cuentas?

a) No se pueden realizar contabilizaciones en las cuentas decompensacin directamente en el libro mayor. Slo se pueden realizarcontabilizaciones en estas cuentas indirectamente mediante librosauxiliares. En las unidades de deudores, acreedores y activos fijosaprenderemos ms acerca de la manera en que se contabiliza en lascuentas asociadas.

b) Vuelva al men SAP Easy Access escribiendo /N en el campo decomandos.




Tarea 4: Visualizar un ndice de cuentas de mayorVisualizar un ndice de cuentas de mayor de una sociedad.

1. Cree el ndice de cuentas de mayor para la sociedad 3000 (IDES EE. UU.).Le ayuda este ndice a saber cul es el plan de cuentas operativo utilizadopor esta sociedad?

a) Seleccione Finanzas Gestin financiera Libro mayor Sistemade informacin Informes para libro mayor (Nuevo) Datosmaestros ndice de cuentas de mayor.


Sociedad 3000

b) Ejecute el informe seleccionando Ejecutar.

c) S. El nombre del plan de cuentas aparece en la tercera lnea de losdatos de cabecera: CAUS = Plan de cuentas EE. UU.

d) Vuelva al men SAP Easy Access escribiendo /N en el campo decomandos.

2. Cul es la diferencia entre un ndice de planes de cuentas y un ndice decuentas de mayor?

a) El ndice del planes de cuentas contiene las cuentas para las que se hacreado el segmento de plan de cuentas. El segmento del plan de cuentascontiene informacin general sobre una cuenta que se aplica a todaslas sociedades.

El ndice de cuentas de mayor lista las cuentas para las que tambinse han creado parametrizaciones especficas para una sociedad. Paracada cuenta de mayor, los datos que dependen del plan de cuentasse visualizan primero, y a continuacin se visualizan los datosdependientes de la sociedad.




Tarea 5: Determinar la ubicacin de la cuenta 160000en la estructura INT de balance/PyGEl balance y el informe de prdidas y ganancias se pueden ejecutar utilizandoestructuras diferentes, llamadas estructuras de balance/PyG. Algunas estructuraspueden ser muy detalladas, como por ejemplo para el control, y otras pueden serresumidas, como por ejemplo, para el consejo directivo. Para que una cuentaaparezca en una ubicacin apropiada dentro del balance o el informe de prdidasy ganancias, debe incluirse en la estructura de balance/PyG utilizada cuando seejecute el balance o el informe de prdidas y ganancias. Si no se coloca en laestructura de balance/PyG, aparecer al final del informe de prdidas y gananciasdentro de la categora Cuentas no asignadas.

1. La estructura de balance/PyG que utilizaremos al ejecutar el balance/informede prdidas y ganancias para la sociedad 1000 es INT, el mismo nombre delplan de cuentas. Observe la ubicacin de la cuenta 160000 en la estructura debalance/PyG INT. Observe su nombre de posicin de balance/PyG y todaslas posiciones que hay por encima dentro de la jerarqua de la estructurade balance/PyG.




Sociedad 1000

b) Seleccione el icono Visualizar .

c) Seleccione Tratar estructura de balance/PyG.


Estructura de balance/PyG INT

d) Seleccione Seleccionar (Intro).

e) La cuenta 160000 se encuentra en la estructura de balance/PyG de lasiguiente manera:

Pasivos Acreedores Proveedores Vencimiento en un ao.

f) Vuelva al men SAP Easy Access escribiendo /N en el campo decomandos.




Tarea 6: Crear una cuenta de mayorPara un aumento planificado del capital, IDES Alemania (sociedad 1000) necesitauna nueva cuenta de mayor.

1. Verifique el plan de cuentas.

La sociedad GL matriz es la responsable de asignar los nmeros de cuentay de actualizar los planes de cuentas para el grupo IDES. Basndose en elnuevo requisito, la sociedad GL matriz deber haber creado la cuenta demayor 700## en el plan de cuentas INT. Verifique si se ha creado esta cuenta.

Nota: ## es el nmero de su grupo.



Cuenta de mayor 700##

Plan de cuentas INT

b) Seleccione el icono visualizar.

La cuenta debera existir.

c) Vuelva al men SAP Easy Access.

Tarea 7: Actualizar las parametrizaciones especficasde sociedadCree el segmento de la sociedad para la cuenta de mayor 700##.

1. Antes de que se pueda contabilizar en la cuenta 700## en la sociedad 1000,debe crear las parametrizaciones especficas de la sociedad. La cuentadebera tener una estructura similar a la de la cuenta 70000. Por este motivo,utilice esta cuenta como referencia.

Asegrese de que la cuenta de la sociedad 1000 utilice la moneda EUR,se active la visualizacin de partidas individuales, se indique la clave declasificacin 001, y se elimine el nmero de cuenta alternativo.




Grabe la cuenta y permanezca en la pantalla del registro maestro de mayorpara la siguiente tarea.




Sociedad 1000

b) En la barra de mens, seleccione Cuenta de mayor Crear conreferencia.

c) Complete los siguientes datos.



Sociedad 1000

d) Seleccione Intro.

e) Compruebe que las entradas propuestas son correctas y quite el nmerode cuenta alternativo de la etiqueta Datos de control.

f) Seleccione Grabar.

g) Permanezca en esta pantalla para continuar con la tarea 8.

Tarea 8: Actualizar la estructura de balance/PyGRegistre la nueva cuenta de mayor 700## en la estructura de balance/PyG INT paraque aparezca como la posicin de balance correcta cuando se ejecute el balance.

1. La nueva cuenta debe registrarse en la estructura de balance/PyG INT.Regstrela en la misma posicin de balance/PyG que la cuenta de referencia70000.

a) Si ha salido de la pantalla anterior, seleccione Finanzas Gestinfinanciera Libro mayor Datos maestros Cuentas de mayor Tratamiento individual En Plan de cuentas.

Complete los siguientes datos.






Sociedad 1000

b) Seleccione Modificar.

c) Seleccione Tratar estructura de balance/PyG.

d) Indique lo siguiente en la ventana de dilogo Seleccionar estructurade balance/PyG.


Estructura de balance/PyG INT

e) Haga clic en Seleccionar.

Si no ha salido de la pantalla del ejercicio anterior, el balance contabledebera desplegarse automticamente para mostrarle dnde se encuentrala cuenta de referencia 70000 en la estructura de balance/PyG. Si havuelto a llamar la pantalla, la estructura de balance/PyG no se abrirautomticamente en la cuenta 70000. En tal caso, lleve a cabo elsiguiente paso.

f) Desglose hacia la posicin de balance Pasivos Capital y reservas Capital suscrito haciendo clic en el icono de carpeta delante de laposicin de balance.

g) Seleccione Capital suscrito y Asignar cuentas en la parte superior de lapantalla. Inserte en la lnea De cta. A cta. el intervalo de 700## a700##. Seleccione D & H (para el saldo Debe y Haber). Si no ve unalnea libre para indicar su cuenta, utilice el icono Pgina siguientede la parte inferior derecha de la ventana de dilogo para insertar unalnea vaca. No escriba encima de una cuenta existente, ya que lareemplazara por su cuenta.

h) Seleccione Continuar (Intro).

i) Seleccione Grabar.




Ahora podr:







AC010 Leccin: Operaciones de contabilidad: Tratamiento en el libro mayor

Leccin: Operaciones de contabilidad: Tratamiento enel libro mayor

Resumen de la leccinEn este mdulo, aprenderemos a crear contabilizaciones de cuentas de mayormediante la pantalla de contabilizacin Enjoy y la pantalla compleja tradicional.En primer lugar, se analiza la estructura del documento financiero. A continuacin,se examinan los efectos de las contabilizaciones mediante el anlisis detransacciones de las cuentas contabilizadas y mediante la ejecucin del balance.Tambin veremos el modo en que la contabilidad externa e interna se integranmediante clases de coste.


Ejecutar contabilizaciones de cuentas de mayor mediante la pantalla Enjoy yla pantalla tradicional para contabilizacin compleja

Explicar la estructura de un documento contable

Consultar una cuenta de mayor.

Ejecutar el balance

Ver clases de coste

Ejemplo empresarialParte del trabajo diario de los contables consiste en crear muchos registros enel diario. En SAP, los contables pueden utilizar una pantalla Enjoy de entradaindividual para la mayora de sus contabilizaciones. En algunos casos, se utilizala pantalla compleja tradicional. En ambos mtodos, las contabilizaciones encuenta de mayor se enumeran automticamente en el informe de prdidas yganancias. Las respectivas contabilizaciones tambin se pueden visualizar alrealizar consultas de cuentas contabilizadas.

IDES est planeando incrementar el capital con fondos de empresa. Esta operacincomercial se reflejar en una nueva contabilizacin de cuenta de mayor en lanueva cuenta de capital que creamos en el mdulo anterior.



Grfico 26: Contabilizaciones en cuentas de mayor

A partir del release 4.6 de R/3, se puede crear y contabilizar fcilmente undocumento de cuenta de mayor mediante una transaccin de imagen nica. Lapantalla de entrada est dividida en las siguientes reas:

Modelos de trabajo

Aqu se pueden seleccionar variantes de entrada, modelos de imputacino documentos apartados como referencia. Un documento apartado es undocumento que un usuario graba sin contabilizarlo, con la idea de que elusuario completar y contabilizar el documento apartado ms tarde.

Para volver a la disposicin individual original de la tabla de entrada dedocumentos de cuentas de mayor, haga clic con el botn derecho en lapantalla y seleccione Reinicializar variante de entrada.

Datos de cabecera

Los datos de cabecera se aplican a todo el documento, como la fecha decontabilizacin y la clase de documento. Algunos de los datos de cabeceraslo pueden estar en formato de visualizacin u ocultos para el usuariomediante opciones de tratamiento.

Informacin de partidas individuales

Aqu se registran las partidas individuales del documento.

rea de informacin

Aqu se visualizan el saldo Debe y el saldo Haber mediante un icono desemforo.



Grfico 27: Pantalla Enjoy de entrada de documentos de cuentas de mayor

Grfico 28: Contabilizacin compleja/estndar

Las contabilizaciones generales o complejas se corresponden a la antiguaoperacin de contabilizacin estndar FB01, de mayor complejidad.



1. En la pantalla inicial, se indican los datos para la cabecera del documento.Adems, se indica la clave de contabilizacin y la cuenta para la primerapartida individual. La clave de contabilizacin proporciona al sistema lainformacin relacionada con la clase de cuenta (cuenta de mayor, deudor,acreedor, activo fijo y material) y puede influir en la disposicin de lapantalla de entrada para las partidas individuales, que se ver en la prximapantalla. El conductor clave de la disposicin de la pantalla de entrada parala partida individual es el grupo de status de campo de la cuenta que se estcontabilizando. Vimos el grupo de status de campo en el segmento de lasociedad de registros maestros de cuenta de mayor.

2. Con esta informacin (clave de contabilizacin y grupo de status de campode la cuenta que se desea contabilizar), se configura la pantalla de entradadetallada para la primera partida individual. Cuando se selecciona Intro, seaccede a la pantalla siguiente, que contiene el campo Importe y los camposImputacin adicional para la primera partida individual. Esto incluye, porejemplo, la divisin, el texto y el centro de coste.

3. En la parte inferior de la segunda pantalla, se indica la clave decontabilizacin y la cuenta para la segunda partida individual de lacontabilizacin. Cuando se selecciona Intro, se accede a la tercera pantalla,que contiene el campo Importe y los campos Imputacin adicional para lasegunda partida individual. Contine con este mismo proceso para todas laspartidas individuales que configuran la contabilizacin.

4. Para pasar informacin de Gestin financiera a Contabilidad interna debeexistir una clase de coste para la cuenta de gastos que se quiere contabilizar.Se puede crear una clase de coste primaria automticamente cuando se creauna cuenta de mayor nueva. Las clases de coste/ingreso slo existen para lascuentas de prdidas y ganancias. Se puede acceder a la clase de coste desdeel registro maestro de cuenta de mayor.



Grfico 29: Primera pantalla compleja de entrada de documentos de cuentasde mayor

Grfico 30: Segunda pantalla compleja de entrada de documentos decuentas de mayor



Grfico 31: Clases de documentos estndar importantes

Las clases de documentos se utilizan para distinguir entre varios documentoscontables y ordenarlos fcilmente. Cada documento se asigna a una clase dedocumento, que se indica en la cabecera de documento. Los rangos de nmerode documento asignados a una o varias clases de documento proporcionan losnmeros de documento.

Para la contabilizacin en cuentas de mayor, normalmente se uti

ac010_es_col92_fv_part_a4 marca - procesos empresariales en gestión financiera

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