การวเคราะหโดยวธการยอสวนตามแนวดง (Common Size)

หมายเหตสนทรพย 2558 2557 2558 2557

สนทรพยหมนเวยนเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 2 19,794,013.47 25,616,836.10 36.83 45.37 ลกหนระยะสน 3,213,684.17 3,084,288.42 5.98 5.46 รายไดคางรบ - 226,711.50 - 0.40 เงนลงทนระยะสน 3 - - - - สนคาและวสดคงเหลอ 4,302,637.66 5,793,756.59 8.01 10.26 สนทรพยหมนเวยนอน - - - - รวมสนทรพยหมนเวยน 27,310,335.30 34,721,592.61 50.82 61.49

สนทรพยไมหมนเวยนลกหนระยะยาว - - - - เงนลงทนระยะยาว 4 - - - - ทดน อาคารและอปกรณ (สทธ) 5 26,166,675.40 21,744,401.86 48.69 38.51 สนทรพยโครงสรางพนฐาน (สทธ) 6 - - - สนทรพยไมมตวตน (สทธ) 7 263,816.67 - 0.49 - สนทรพยไมหมนเวยนอน - - - - รวมสนทรพยไมหมนเวยน 26,430,492.07 21,744,401.86 49.18 38.51

รวมสนทรพย 53,740,827.37 56,465,994.47 100.00 100.00

หนสนหนสนหมนเวยน

เจาหนระยะสน 12,633,141.62 7,313,900.96 23.51 12.95 คาใชจายคางจาย 7,667,143.69 11,327,612.87 14.27 20.06 รายไดรบลวงหนา 330,456.18 23,978.18 0.61 0.04 รายไดแผนดนรอน าสงคลง 18 - - - - เงนทดรองราชการรบจากคลงระยะสน 8 - - - - เงนรบฝากระยะสน 2,713,788.98 3,199,389.27 5.05 5.67 เงนกระยะสน 9 - - - - หนสนหมนเวยนอน - - - - รวมหนสนหมนเวยน 23,344,530.47 21,864,881.28 43.44 38.72

หนสนไมหมนเวยนเจาหนระยะยาว - - - รายไดรอการรบรระยะยาว 127,777.76 161,111.10 0.24 0.29 เงนทดรองราชการรบจากคลงระยะยาว - - เงนรบฝากระยะยาว - - เงนกระยะยาว 10 - - หนสนไมหมนเวยนอน - - รวมหนสนไมหมนเวยน 127,777.76 161,111.10 0.24 0.29 รวมหนสน 23,472,308.23 22,025,992.38 43.68 39.01 สนทรพยสทธ 30,268,519.14 34,440,002.09 56.32 60.99

รวมหนสนและสนทรพยสทธ 53,740,827.37 56,465,994.47 100.00 100.00

ชอหนวยงาน โรงพยาบาลสอยดาวงบแสดงฐานะการเงน

ณ วนท 30 กนยายน 2558 และ 2557

(หนวย:บาท) อตรายอสวนตามแนวดง

สนทรพยป 2558 สนทรพยป 2557เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 36.83 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดลกหนระยะสน 5.98 ลกหนระยะสนรายไดคางรบ - รายไดคางรบสนคาและวสดคงเหลอ 8.01 สนคาและวสดคงเหลอทดน อาคารและอปกรณ (สทธ) 48.69 ทดน อาคารและอปกรณ (สทธ)สนทรพยไมมตวตน (สทธ) 0.49 สนทรพยไมมตวตน (สทธ)

สนทรพย สนทรพยของโรงพยาบาลสอยดาว ณ วนท 30 กนยายน 2558 มมลคา 53,740,827.37 บาท โดยสนทรพยสวนใหญเปนสนทรพยหมนเวยน ประเภทเงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด มลคา 19,794,013.47 บาท คดเปนรอยละ 36.83 ของสนทรพยรวม ซงมสดสวนลดลงจากป 2557คดเปนรอยละ 8.54 รองลงมาคอสนทรพยไมหมนเวยน ทดน อาคารและอปกรณ (หลงหกคาเสอมราคา) มมลคา 26,166,675.40 บาท คดเปนรอยละ 48.69 ของสนทรพยรวม ซงสดสวนเพมขนจากป 2557 คดเปนรอยละ 10.18

หนสนและสนทรพยสทธ ป 2558 หนสนและสนทรพยสทธป 2557เจาหนระยะสน 23.51 เจาหนระยะสนคาใชจายคางจาย 14.27 คาใชจายคางจายรายไดรบลวงหนา 0.61 รายไดรบลวงหนาเงนรบฝากระยะสน 5.05 เงนรบฝากระยะสนรายไดรอการรบร 0.24 รายไดรอการรบรสนทรพยสทธ 56.32 สนทรพยสทธ

หนสนและสนทรพยสทธ หนสนและสนทรพยสทธของโรงพยาบาลสอยดาว เปนหนสนหมนเวยนมลคา 23,344,530.47 บาท คดเปนอตรารอยละ 43.44ของหนสนและสนทรพยสทธ สนทรพยสทธ มลคา 30,268,519.14 บาท คดเปนอตรารอยละ 56.32 ของหนสนและสนทรพยสทธ โดยหนสนสวนใหญเปนหนประเภทเจาหนระยะสน (เจาหนยา 4,194,446.93 บาท เจาหนครภณฑ 2,010,090.- บาท เจาหนเวชภณฑมใชยา 1,929,098.29 บาท เจาหนวสดวทยาศาสตรและการแพทย 1,738,501.98 บาท เจาหนวสดอนๆ 1,427,345.97 บาท เจาหนคาใชสอย 1,333,658.45 บาท) มลคา 12,633,141.62 คดเปนรอยละ 23.51ของหนสนและสนทรพยสทธ ซงมสดสวนเพมขนจากป 2557 คดเปนรอยละ 10.56 รองลงมาเปนหนประเภทคาใชจายคางจาย (คาตอบแทน 3,987,693 บาทคารกษาตามจายUC นอก CUP ในจงหวด 2,325,600 บาท ใบส าคญคางจาย 601,944 บาท คาสาธารณปโภคคางจาย 570,763.80 บาท คาสงสงตรวจคางจาย 126,195 บาท คาจางรายวนคางจาย 34,750 บาท ภาษหก ณ ทจายคางจาย 20,197.89 บาท) มลคา 7,667,143.69 บาท คดเปนอตรารอยละ 14.27 ของหนสนและสนทรพยสทธ ซงมสดสวนลดลงจากป 2557 คดเปนรอยละ 5.79

0.04 5.67 0.29

60.99

ชอหนวยงาน โรงพยาบาลสอยดาวงบรายไดและคาใชจาย

12.95 20.06

45.37 5.46 0.40

10.26 38.51

-

45%

6%

0%

10%

39%

0%

สนทรพย ป 2557

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ลกหนระยะสน

รายไดคางรบ

สนคาและวสดคงเหลอ

ทดน อาคารและอปกรณ

(สทธ)

สนทรพยไมมตวตน

(สทธ)

37%

6% 0%

8%

49%

0%

สนทรพย ป 2558

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ลกหนระยะสน

รายไดคางรบ

สนคาและวสดคงเหลอ

ทดน อาคารและอปกรณ

(สทธ)

สนทรพยไมมตวตน (สทธ)

24%

14%

1%

5%

0%

56%

หนสนและสนทรพยสทธ ป 2558

เจาหนระยะสน

คาใชจายคางจาย

รายไดรบลวงหนา

เงนรบฝากระยะสน

รายไดรอการรบร

สนทรพยสทธ

13%

20%

0%

6%

0%

61%

หนสนและสนทรพยสทธ ป 2557

เจาหนระยะสน

คาใชจายคางจาย

รายไดรบลวงหนา

เงนรบฝากระยะสน

รายไดรอการรบร

สนทรพยสทธ

หมายเหต 2558 2557 2558 2557รายไดจากการด าเนนงาน

รายไดจากรฐบาลรายไดจากงบประมาณ 11 36,571,859.63 30,574,106.67 29.65 25.76 รายไดอน - - รวมรายไดจากรฐบาล 36,571,859.63 30,574,106.67 29.65 25.76

รายไดจากแหลงอนรายไดจากการขายสนคาและบรการ 82,504,180.80 83,449,577.70 66.88 70.30 รายไดจากเงนชวยเหลอและเงนบรจาค 177,557.29 115,895.55 0.14 0.10 รายไดอน 4,104,391.68 4,558,625.36 3.33 3.84 รวมรายไดจากแหลงอน 86,786,129.77 88,124,098.61 70.35 74.24

รวมรายไดจากการด าเนนงาน 123,357,989.40 118,698,205.28 100.00 100.00

คาใชจายจากการด าเนนงานคาใชจายบคลากร 12 68,716,457.74 61,317,299.90 51.58 52.48 คาบ าเหนจบ านาญ - - - - คาใชจายในการฝกอบรม 945,275.20 - 0.71 - คาใชจายในการเดนทาง - 803,322.70 - 0.69 คาวสดและคาใชสอย 13 38,422,926.24 32,087,502.83 28.84 27.46 คาสาธารณปโภค 14 3,059,586.91 2,715,439.68 2.30 2.32 คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย 15 5,265,512.55 4,802,712.65 3.95 4.11 คาใชจายเงนอดหนน - - คาใชจายอน 16,803,758.45 15,114,264.30 12.61 12.94 รวมคาใชจายจากการด าเนนงาน 133,213,517.09 116,840,542.06 100.00 100.00

รายไดสง (ต า) กวาคาใชจายจากการด าเนนงาน 9,855,527.69- 1,857,663.22 7.99- 1.57

กราฟแสดงการเปรยบเทยบรายไดระหวางป 2558 และ ป 2557

ส าหรบป สนสดวนท 30 กนยายน 2558 และ 2557(หนวย:บาท) อตรายอสวนตามแนวดง

กราฟแสดงการเปรยบเทยบรายไดระหวางป 2558 และ ป 2557

ป 2558 ป 2557รายไดจากงบประมาณ 29.65 รายไดจากงบประมาณรายไดจากการบรการ 66.88 รายไดจากการบรการรายไดบรจาค 0.14 รายไดบรจาครายไดอน 3.33 รายไดอน

รายได รายไดของโรงพยาบาลสอยดาวทงหมด ณ วนท 30 กนยายน 2558 มมลคา 123,357,989.40 บาท โดยสวนใหญเปนรายไดจากรายไดจากการขายสนคาและบรการ มลคา 82,504,180.80 บาท คดเปนรอยละ 66.88 ของรายไดทงหมด ซงมสดสวนลดลงจากป2557คดเปนรอยละ 3.42 รองลงมาเปนรายไดจากงบประมาณ มลคา 36,571,589.63 บาท คดเปนรอยละ 29.65 ของรายไดทงหมดซงมสดสวนเพมขนจากป 2558 คดเปนรอยละ 3.89

กราฟแสดงการเปรยบเทยบคาใชจายระหวางป 2558 และ ป 2557

คาใชจายป 2558 คาใชจายป 2557คาใชจายบคลากร 51.58 คาใชจายบคลากรคาใชจายฝกอบรม 0.71 คาใชจายฝกอบรมคาใชจายเดนทาง - คาใชจายเดนทางคาวสดและใชสอย 28.84 คาวสดและใชสอยคาสาธารณปโภค 2.30 คาสาธารณปโภคคาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย 3.95 คาเสอมราคาและคาตดจ าหนายคาใชจายอน 12.61 คาใชจายอน

คาใชจายคาใชจายทงหมดของโรงพยาบาล ณ วนท 30 กนยายน 2558 มมลคา 133,213,517.09 บาท โดยสวนใหญเปนคาใชจายบคลากร มลคา 68,716,457.74 บาท

คดเปนรอยละ 51.58 ของคาใชจายทงหมด ซงมสดสวนลดลงจากป 2557 คดเปนรอยละ 0.90 รองลงมาเปนคาวสดและคาใชสอย มมลคา 38,422,926.24 บาท คดเปนรอยละ 28.84 ของคาใชจายทงหมด ซงมสดสวนเพมขนจากป 2557 คดเปนรอยละ 1.38

หกงบลงทน ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป 2555อตราสวนทนหมนเวยน Current Ratio (เทา) >1.5 1.14 1.24 1.26 1.19 อตราสวนทนหมนเวยนเรว Quick Ratio (เทา) >1.0 0.95 0.98 0.97 1.02

25.76 70.30 0.10 3.84

52.48 -

0.69 27.46 2.32 4.11

12.94

30%

67%

0% 3%

รายได ป 2558

รายไดจากงบประมาณ

รายไดจากการบรการ

รายไดบรจาค

รายไดอน

26%

70%

0% 4%

รายได ป 2557

รายไดจากงบประมาณ

รายไดจากการบรการ

รายไดบรจาค

รายไดอน

51%

1% 0%

29%

2% 4%

13%

คาใชจาย ป 2558

คาใชจายบคลากร

คาใชจายฝกอบรม

คาใชจายเดนทาง

คาวสดและใชสอย

คาสาธารณปโภค

คาเสอมราคาและคาตด

จ าหนาย

53%

0% 1%

27%

2% 4%

13%

คาใชจาย ป 2557

คาใชจายบคลากร

คาใชจายฝกอบรม

คาใชจายเดนทาง

คาวสดและใชสอย

คาสาธารณปโภค

คาเสอมราคาและคาตด

จ าหนาย

อตราสวนเงนสด Cash Ratio (เทา) >0.8 0.81 0.83 0.80 0.95

กราฟแสดง Current Ratio เปา >1.5 กราฟแสดง Quick Ratio เปา >1.0

ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป 2555 ป 2558ป 2557 ป 2556ป2555Tatget 1.50 1.50 1.50 Tatget 1.00 1.00 Current Ratio 1.14 1.24 1.26 Quick Ratio 0.98 1.02

อตราสวนเงนทนหมนเวยน Current Ratio สนทรพยหมนเวยน(หกงบลงทน)/หนสนหมนเวยน ป2558 ป2557 ป2556 และป2555 อตราสวนต ากวาเปา > 1.5 เทาจากโรงพยาบาลมสนทรพยหมนเวยน ประเภทเงนสด ลกหน นอยกวาหนสนหมนเวยนประเภท เจาหนระยะสน คาใชจายคางจาย ท าใหโรงพยาบาลมสภาพคลองในการช าระหนระยะสนนอย อตราสวนสนทรพยคลองตว Quick Ratio เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดและลกหน(หกงบลงทน)/หนสนหมนเวยน ป2558 ป2557 ป2556 และป2555 อตราสวนต ากวาเปา > 1.0 จากโรงพยาบาลมสนทรพยหมนเวยนหกสนคาคงเหลอทสามารถแปลงสภาพเปนเงนสดไดต าออก และมจ านวนนอยกวาหนสน ท าใหโรงพยาบาลมสภาพคลองในการช าระหนระยะสนนอย

ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป 2555รายได 123,357,989.40 118,698,205.28 98,240,431.00 91,887,532.56 คาใชจาย 133,213,517.09 116,840,542.06 92,212,933.09 87,570,136.17 รายได/คาใชจาย 0.93 1.02 1.07 1.05

Risk Score เปา 0 ป2558 = 4

ป 2558 ป 2557 ป 2556ป 2555Target 1.00 1.00 1 1.00 I/E 0.93 1.02 1.05

สดสวนรายรบตอรายจาย ป 2557 ป 2556 และป 2555 มากกวาเปาหมาย ป 2558 มแนวโนมลดลง จากโรงพยาบาลมคาใชจายเพมขน จากคาใชจายทเปนคาตอบแทนทสงขนของบคคลากรในหนวยงาน คาวสดและคาใชสอย คาสาธารณปโภคและดวยสภาพคลองของ Current/Quick Ratio และความมนคงทางการเงนท าใหน าหนกความรนแรงของความเสยงเปนระดบ 4

หมายเหตท 1 - สรปนโยบายการบญชทส าคญ

ชอหนวยงาน โรงพยาบาลสอยดาวหมายเหตประกอบงบการเงน

ส าหรบป สนสดวนท 30 กนยายน 2558

กราฟแสดง I/E Ratio เปา >1

0.85

0.90

0.95

1.00

1.05

1.10

ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป 2555

Target I/E

-

0.20

0.40

0.60

0.80

1.00

1.20

1.40

1.60

ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป 2555

Tatget

Current Ratio

0.90

0.92

0.94

0.96

0.98

1.00

1.02

1.04

ป 2558 ป 2557 ป 2556 ป2555

Tatget

Quick Ratio

1.1 หลกเกณฑในการจดท างบการเงนงบการเงนนจดท าขนตามเกณฑคงคาง ซงเปนไปตามขอก าหนดในหลกการและนโยบายบญชส าหรบหนวยงานภาครฐ ฉบบท 2 ตามประกาศกระทรวงการคลง เมอวนท 6 มกราคม 2546การจดประเภทและการแสดงรายการในงบการเงนถอปฏบตตามหนงสอกรมบญชกลาง..............เรองรปแบบรายงานการเงนของหนวยงานภาครฐส าหรบปงบประมาณ พ.ศ. 2549

1.2 หนวยงานทเสนอรายงานโรงพยาบาลสอยดาว อ าเภอสอยดาว จงหวดจนทบร

1.3 ขอบเขตของขอมลในรายงาน

รายการทปรากฎในงบการเงน รวมถงสนทรพย หนสน รายได และคาใชจาย ซงเปนของรฐบาลแตใหหนวยงานเปนผรบผดชอบในการดแลรกษาและบรหารจดการใหแกรฐบาลภายใตอ านาจหนาทตามกฎหมาย และรวมถงสนทรพย หนสน รายได และคาใชจาย ซงเปนของหนวยงานทใชเพอประโยชนในการด าเนนงานของหนวยงานเอง ไมวารายการดงกลาวจะเปนรายการทเกดจากเงนในงบประมาณหรอเงนนอกงบประมาณ

1.4 การรบรรายได- รายไดจากเงนงบประมาณรบรเมอไดรบอนมตค าขอเบกเงนจากกรมบญชกลาง- รายไดเงนนอกงบประมาณรบรเมอเกดรายได- รายไดแผนดนรบรเมอไดรบเงนรายไดแผนดนประเภทภาษแสดงในงบการเงนดวยยอดสทธจากการจายคนภาษแลวรายไดแผนดนแสดงเปนรายการตางหากจากรายไดและคาใชจายจากกจกรรมปกตของหนวยงานในงบรายไดและคาใชจาย

1.5 วสดคงเหลอแสดงในราคาทน และตราคาวสดคงเหลอโดยวธเขากอนออกกอน

1.6 เงนลงทนระยะสนแสดงในราคาทน สวนใหญเปนเงนฝากประจ าทมระยะเวลาไมเกน 1 ป

1.7 เงนลงทนระยะยาวเงนลงทนในรฐวสาหกจแสดงตามวธสวนไดเสย สวนใหญเปนเงนทรฐบาลน าไปลงทนในรฐวสาหกจ ซงรฐบาลสามารถมอทธพลอยางมสาระส าคญเหนอรฐวสาหกจนนเงนลงทนระยะยาวแสดงในราคาทน

1.8 ทดน อาคาร และอปกรณ

- ทดน แสดงในราคาประเมน สวนใหญเปนทดนราชพสดทอยในความดแลของกรมธนารกษ- อาคาร แสดงในราคาทนหกคาเสอมราคาสะสม ประกอบดวยอาคารทหนวยงานมกรรมสทธและอาคารทหนวยงานไมมกรรมสทธแตไดครอบครองและน ามาใชประโยชนในการด าเนนงาน- อปกรณ แสดงในราคาทนหกคาเสอมราคาสะสมอปกรณทไดมากอนป 2540 ไมน ามาบนทกบญช แตบนทกไวในทะเบยนคมสนทรพยอปกรณทไดมาตงแตปงบประมาณ 2540 - 2545 บนทกเฉพาะทมมลคาตงแต 30,000 บาทขนไปอปกรณทไดมาตงแตปงบประมาณ 2546 เปนตนไป บนทกเฉพาะทมมลคาตงแต 5,000 บาทขนไป

1.9 สนทรพยไมมตวตนแสดงในราคาทนหกคาตดจ าหนายสะสม

1.10 คาเสอมราคาและคาตดจ าหนายคาเสอมราคาและคาตดจ าหนายค านวณจากราคาทนของอาคารและอปกรณ และสนทรพยไมมตวตนโดยวธเสนตรง ตามอายการใชงานโดยประมาณของสนทรพย ดงนอาคารและสงปลกสราง 15 - 40 ปอปกรณ 2 - 12 ปโปรแกรมคอมพวเตอร 2 - 15 ป

1.11 อน ๆ

ป 2558 ป 2557หมายเหตท 2 - เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

เงนสดในมอ 13,078.00 6,923.00

(หนวย : บาท)

เงนฝากสถาบนการเงน 19,780,935.47 25,609,913.10 เงนฝากคลง - - รายการเทยบเทาเงนสดอน - - รวม เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 19,794,013.47 25,616,836.10

หมายเหตท 3 - เงนลงทนระยะสน

เงนฝากประจ า - - เงนลงทนในตราสารทน - - เงนลงทนอน - - รวม เงนลงทนระยะสน - -

หมายเหตท 4 - เงนลงทนระยะยาว

เงนลงทนในรฐวสาหกจ - - เงนลงทนในตราสารทนอน - - เงนลงทนอน - - รวม เงนลงทนระยะยาว - -

หมายเหตท 5 - ทดน อาคาร และอปกรณ (สทธ)ทดนอาคารและสงปลกสราง 51,402,154.00 51,402,154.00 หก คาเสอมราคาสะสม 37,795,235.76 36,177,601.00 อาคารและสงปลกสราง (สทธ) 13,606,918.24 15,224,553.00

อปกรณ 53,757,155.51 44,093,352.75 หก คาเสอมราคาสะสม 41,197,398.35 37,573,503.89 อปกรณ (สทธ) 12,559,757.16 6,519,848.86 รวม ทดน อาคาร และอปกรณ (สทธ) 26,166,675.40 21,744,401.86

หมายเหตท 6 - สนทรพยโครงสรางพนฐาน (สทธ)

สนทรพยโครงสรางพนฐาน - - หก คาเสอมราคาสะสม - - รวม สนทรพยโครงสรางพนฐาน (สทธ) - -

หมายเหตท 7 - สนทรพยไมมตวตน (สทธ)

โปรแกรมคอมพวเตอร 287,800.00 - หก คาตดจ าหนายสะสม 23,983.33 - โปรแกรมคอมพวเตอร (สทธ) 263,816.67 -

สนทรพยไมมตวตนอน - - หก คาตดจ าหนายสะสม - - สนทรพยไมมตวตนอน (สทธ) - - รวม สนทรพยไมมตวตน (สทธ) 263,816.67 -

หมายเหตท 8 - เงนทดรองราชการรบจากคลงระยะสน

เงนทดรองเพอชวยเหลอผประสบภยพบตกรณฉกเฉน - - เงนทดรองเพอโครงการเงนกจากตางประเทศ - - เงนทดรองอน - - รวม เงนทดรองราชการรบจากคลงระยะสน - -

หมายเหตท 9 - เงนกระยะสน

เงนกระยะสนทเปนสกลเงนบาทเงนกโดยการออกตราสาร - - รวม เงนกระยะสนทเปนสกลเงนบาท - -

เงนกระยะสนทเปนสกลเงนตางประเทศเงนกทเปนสกลเงนตางประเทศ - - รวม เงนกระยะสนทเปนสกลเงนตางประเทศ - -

รวม เงนกระยะสน - -

หมายเหตท 10 - เงนกระยะยาว

เงนกระยะยาวทเปนสกลเงนบาทเงนกโดยการออกตราสาร - - เงนกอน - - รวม เงนกระยะยาวทเปนสกลเงนบาท - -

เงนกระยะยาวทเปนสกลเงนตางประเทศ

เงนกทเปนสกลเงนตางประเทศ - - รวม เงนกระยะยาวทเปนสกลเงนตางประเทศ - -

รวมเงนกระยะยาว - -

หมายเหตท 11 - รายไดจากงบประมาณรายไดจากงบบคลากร 36,571,859.63 30,574,106.67 รายไดจากงบด าเนนงาน - - รายไดจากงบลงทน - - รายไดจากงบอดหนน - - รายไดจากงบกลาง - - รายไดจากงบรายจายอน - - หก เบกเกนสงคนเงนงบประมาณ - - รวม รายไดจากงบประมาณ 36,571,859.63 30,574,106.67

หมายเหตท 12 - คาใชจายบคลากร

เงนเดอน 29,861,573.79 25,835,387.83 เงนประจ าต าแหนง 2,043,213.18 1,746,887.00 คาจางประจ า 2,929,580.00 2,733,720.00 คาจางชวคราว 9,828,318.61 9,377,792.73 เงนรางวลประจ าป - - คารกษาพยาบาล 84,518.00 138,448.50 คาใชจายบคลากรอน 23,969,254.16 21,485,063.84 รวม คาใชจายบคลากร 68,716,457.74 61,317,299.90

หมายเหตท 13 - คาวสดและคาใชสอย

คาวสด 32,296,852.22 26,674,699.63 คาซอมแซมและบ ารงรกษา 1,296,510.86 1,290,325.89 คาจางเหมาบรการ 4,824,363.16 4,122,477.31 คาใชจายอน 5,200.00 -

รวม คาวสดและคาใชสอย 38,422,926.24 32,087,502.83

หมายเหตท 14 - คาสาธารณปโภค

คาไฟฟา 2,548,735.20 2,458,163.08 คาน าประปา 223,174.00 17,058.00 คาสาธารณปโภคอน 287,677.71 240,218.60 รวม คาสาธารณปโภค 3,059,586.91 2,715,439.68

หมายเหตท 15 - คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย

อาคารและสงปลกสราง 1,617,634.76 1,836,499.91 อปกรณ 3,623,894.46 2,966,212.74 สนทรพยโครงสรางพนฐาน - - สนทรพยไมมตวตน 23,983.33 - รวม คาเสอมราคาและคาตดจ าหนาย 5,265,512.55 4,802,712.65

หมายเหตท 16 - รายงานฐานะเงนงบประมาณรายจายปปจจบน (2558)งบสทธ การส ารองเงน เบกจาย

แผนงบประมาณ............. - - - ผลผลต.................. - - - งบบคลากร - - - งบด าเนนงาน - - - งบลงทน - - - งบอดหนน - - - งบรายจายอน - - -

- - -

หมายเหตท 17 - รายงานฐานะเงนงบประมาณรายจายปปจจบน (2558)เบกจาย

แผนงบประมาณ......................... - ผลผลต.............................. - งบบคลากร - งบด าเนนงาน - งบลงทน - งบอดหนน - งบรายจายอน -

-

ป 2558 ป 2557หมายเหตท 18 - รายงานรายไดแผนดนรายไดแผนดนทจดเกบ

รายไดแผนดน-ภาษภาษทางตรง - -

- -

- - - - -

- - -

คงเหลอ-

- - - - -

(หนวย : บาท)

รวม

รวม

- -

-

- -

- - -

-

รายการ

รายการ เงนกนไวเบกเหลอมป (สทธ)

ใบสงซอ/สญญา- - - - - - -

คงเหลอ

ภาษทางออม - - ภาษอน - - รวมรายไดภาษ - -

รายไดแผนดน-นอกจากภาษรายไดจากการขายสนคาและบรการ - - รายไดอน - - รวมรายไดนอกจากภาษ - -

รวมรายไดแผนดนทจดเกบ - - หก รายไดแผนดนถอนคนจากคลง - -

รายไดแผนดนจดสรรตามกฎหมาย - - รายไดแผนดนสทธจากยอดถอนคนและจดสรรตามกฎหมาย - - รายไดแผนดนน าสงคลง - -

ปรบปรงรายไดแผนดนรอน าสงคลง - -

หมายเหตท 19 - รายไดภาษทางตรงภาษเงนไดบคคลธรรมดา - - ภาษเงนไดนตบคคล - - ภาษเงนไดปโตรเลยม - - ภาษเงนไดอน - - รวม รายไดภาษทางตรง - -

หมายเหตท 20 - รายไดภาษทางออมภาษการขายทวไป

ภาษมลคาเพม - - ภาษธรกจเฉพาะ - - อากรแสตมป - - ภาษการขายทวไปอน - - รวม ภาษการขายทวไป - -

ภาษขายเฉพาะภาษสรรพสามต - - ภาษบรการเฉพาะ - - รวม ภาษขายเฉพาะ - -

อากรขาเขาและอากรขาออกอากรขาเขา - - อากรขาออก - - คาธรรมเนยมศลกากรอนและคาปรบ - - รวม อากรขาออกและอากรขาเขา - -

รวม รายไดภาษทางออม - -

จากโรงพยาบาลมสนทรพยหมนเวยน ประเภทเงนสด ลกหน นอยกวาหนสนหมนเวยนประเภท เจาหนระยะสน คาใชจายคางจาย ท าใหโรงพยาบาลมสภาพคลองในการช าระหนระยะสนนอย