การตรวจสอบงบทดลอง ในระบบ...
TRANSCRIPT
การตรวจสอบงบทดลองในระบบ GFMIS
กมลรตน ทองคาสขนกวชาการคลงชานาญการ
#
วตถประสงค...
#
ดลบญชปกตความสอดคลองของบญชแยกประเภทยอดคงเหลอของบญชแยกประเภทตองเทากบหรอ กระทบยอดได ง
การวเคราะหขอมลทางบญช
(ZGL_MVT_MONTH)งบทดลอง
รายงานในระบบ GFMIS
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบต
สนทรพย สนทรพย
ทน
รายได
ทนของหนวยงาน
รหส
1
2
3
4
คาใชจาย5
/ลด,
…………………………….
……………... รายได
คาใชจาย …………………………….
เครดต
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบต
สนทรพย สนทรพยรหส
1 บญชปรบมลคา ส/ท,บญชพกรอ Clearing
เครดต
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบต
สนทรพย สนทรพยรหส
1 บญชปรบมลคา ส/ท,บญชพกรอ Clearing
เครดต
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบตรหส เครดต
2
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบตรหส เครดต
ทน ทนของหนวยงาน3
/ลด,
#
รายได
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบตรหส เครดต
รายได4 ปรบมลคารายได
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกต
ประเภทบญช เดบตรหส เครดตคาใชจาย5 คาใชจาย คชจ. ระหวางหนวยงานรายได
แผนดนรอนาสงคลง
#
การวเคราะหขอมลทางบญชงบทดลอง ดลบญชปกตประเภทบญช เดบตรหส เครดต
คาใชจาย5 คาใชจาย คชจ. ระหวางหนวยงานรายไดแผนดนรอนาสงคลง
#
รายงานงบทดลอง ZGL_MVT_MONTH / G12C
สงให สตง. ทกเดอน
#
• บญชเงนสดในมอ– เดบต บญชเงนสดในมอ
จดเกบรายไดแผนดนของตนเอง (นส 01 / RA)(นส 03 / RC)
จดเกบรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 01 / RB)(นส 03 / RD)
รบ/จดเกบรายไดเงนนอกฝากธนาคารพาณชย (บช 01 / RE)รบเงนจากการเบกเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)รบเงนคนจากเบกเกนสงคน (บช 01/BD)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
RP
GL
AP
#
• บญชเงนสดในมอ– เครดต บญชเงนสดในมอ
นาสงรายไดแผนดนของตนเอง (นส 02-1/ R1)(นส 02-2/ R3)
นาสงรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 02-1/ R2)(นส 02-2/ R4)
ถอนรายไดเงนนอกฝากธนาคารพาณชย (บช 01/ PP)ถอนเงนจากการเบกเงนฝากธนาคาร (บช 01/ JR)นาสงเงนเบกเกนสงคน (นส 02-1/R6,R7 R8,R0)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
RP
GL
AP
#
#
• บญชพกเงนนาสงเครดต บญชพกเงนนาสง
• (ใบนาฝาก / CJ)เดบต บญชพกเงนนาสง
• นาสงรายไดแผนดนของตนเอง (นส 02-1 / R1)• (นส 02-2 / R3)• นาสงรายไดเงนนอกฝากคลงของตนเอง (นส 02-1 / R2)• (นส 02-2 / R4)• นาสงเงนเบกเกนสงคน (นส 02-1/R6,R7)• นาสงเงนเบกเกนสงคน TKK (นส 02-2/R0) นาสงเงนเบกเกนสงคนเงนทดรอง (นส 02-2/R8)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
• บญชพกรอ Clearingเครดต บญชพกรอ Clearing
• (ใบนาฝาก / CJ)เดบต บญชพกรอ Clearing
• ธนาคารกรงไทยเรยกเกบเงนตามเชคได(Statement บก.หรอ สนง.คลงจงหวด / CJ)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชพกเงนนาสงดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชพกเงนนาสงดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช – บญชพกรอ Clearingความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช – บญชพกรอ Clearingความสมพนธของบญช
นาเงนฝากธนาคารธนาคาร CJเดบต T/E ระหวางหนวยงาน-หนวยงานโอนรายไดแผนดน ให บก.
เครดต พกรอ Clearing
สรก. บนทกนาสงเดบต พกเงนนาสง
เครดต เงนสดในมอ
กค 0423.3/ว370 ลว 13 ต.ค.54
#
บญชเงนฝากคลง◦ เดบต บญชเงนฝากคลง นาเงนฝากคลง (นส 02-1 / RX) นาเงนฝากคลงแทนกน (นส 02-2 / RY) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลภายในกรม-รายได (บช 04 / RI) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลขามกรม-รายได (บช 04 / RJ) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลภายในกรม- (บช 04 / RL) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลขามกรม- (บช 04 / RK) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบลจากทนหมนเวยน (บช 04 / RN) รบเงนฝากคลงจากการโอนขายบล จากทนหมนเวยน (บช 04 / RO)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
• บญชเงนฝากคลง– เครดต บญชเงนฝากคลง
• เบกเงนฝากคลง (ขบ01,03)• -รายได (บช 04 / RI)• -รายได (บช 04 / RJ)• - (บช 04 / RL)• - (บช 04 / RK)• โอนเงนฝากคลงใหทนหมนเวยน (บช 04 / RM)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - เงนฝากคลงดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - เงนฝากคลงดลบญช
#
• บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)เดบต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)
เครดต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)• จายเงนงบประมาณ (ขจ 05 / PM)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)ดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนงบประมาณ)ดลบญช
#
• บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)เดบต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)
• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)• รบเงนเขาบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01/RE)
เครดต บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)• จายเงนนอกประมาณ (ขจ 05 / PM)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)• จายเงนจากบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / PP)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)ดลบญช
#
• บญชเงนฝากธนาคาร – นอกงบประมาณฝากธนาคารพาณชยเดบต บญชเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณ
• รบเงนเขาบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01/RE)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)
เครดต บญชเงนฝากธนาคาร-นอกงบประมาณ• จายเงนจากบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / PP)• ปรบปรงรายการบญชเงนฝากธนาคาร (บช 01 / JR)
การวเคราะหขอมลทางบญช- บญชเงนฝากธนาคาร – นอกงบประมาณฝากธนาคารพาณชย
ความสมพนธของบญช
#
การตรวจสอบขอมลเงนฝากธนาคารและการจดทารายงาน
(งบกระทบยอดเงนฝากธนาคาร)
#
(เชคคางจาย)
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)ดลบญช
#
•เดบต• (ขบ 02 / K1)
เครดต• (บช 01 / G1)• กรณสงใชเปนเงนสด (บช 01 / BE)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช
#
• /เดบต
• (ขบ 03 / K1)• (บช 01 / PP)
เครดต• (บช 01 / G1)• กรณสงใชเปนเงนสด (บช 01 / BE)• เปนคาใชจาย (บช 01 / JV)• (บช 01 / RE)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช – งปม.ดลบญช
#
• บญชคางรบจากกรมบญชกลางเดบต บญชคางรบจากกรมบญชกลาง• -เบกเขาหนวยงาน (ขบ 02/03)
เครดต บญชคางรบจากกรมบญชกลาง• กรมบญชกลางโอนเงนเขาบญช (PY)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชคางรบจากกรมบญชกลางดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชคางรบจากกรมบญชกลางดลบญช
#
• –บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐเดบต -บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐ
• (PA/PC/PM)เครดต –บคคลภายนอก/หนวยงานภาครฐ
• - จายตรงผขาย (ขบ 01-02-03 / K...)• – เบกเขาหนวยงาน (ขบ 02-03 / K...)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช -ดลบญช
#
• บญชใบสาคญคางจายเดบต บญชใบสาคญคางจาย• จายชดใชใบสาคญ (ขจ 05 / PM)
เครดต บญชใบสาคญคางจาย• - เบกเขาหนวยงาน
(ขบ 02-03 / K...)
การวเคราะหขอมลทางบญชความสมพนธของบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชใบสาคญคางจายดลบญช
#
การวเคราะหขอมลทางบญช - บญชใบสาคญคางจายดลบญช
#
บญชเงนสดในมอบญชเงนทดรองราชการ ***บญชพกเงนนาสงบญชพกรอ Clearingบญชเงนฝากธนาคาร (เงนในงบประมาณ)บญชเงนฝากธนาคาร (เงนนอกงบประมาณ)บญชเงนฝากธนาคาร -นอกงบประมาณ
บญชเงนฝากกระแสรายวนบญชเงนฝากออมทรพยบญชเงนฝากไมมรายตว
– ในงบประมาณ– นอกงบประมาณ
การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง
บญชคางรบจากกรมบญชกลาง
บญชวสดคงคลงบญชพกสนทรพย (ระบประเภท)บญชครภณฑ/บญชครภณฑ – คาสะสม
/บญชอาคารและ-
บญชโปรแกรมคอมพวเตอรบญชงานระหวางกอสรางบญชสนทรพยไมระบรายละเอยด
สนทรพย
#
- หนวยงานภาครฐ- บคคลภายนอก
บญชรบสนคา / ใบสาคญบญชใบสาคญคางจาย
/เงนประกนเงนประกนผลงานบญชเบกเกนสงคนรอนาสงบญชเงนทดรองราชการรบจากคลง –ระยะยาว ***บญชรายไดรอการรบร
การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง
บญชรายไดสง ( ) กวาคาใชจายสทธบญชรายไดสง ( ) กวาคาใชจายสะสมบญชผลสะสมจากการแกไขขอผดพลาดบญชทนของหนวยงาน
ทน
#
บญชรายไดของแผนดน – ภาษบญชรายไดของแผนดน – าษบญชรายไดเงนเหลอจายปเกาสงคนบญชรายไดระหวางหนวยงาน – รบเงนงบประมาณ (ระบ)
งบบคลากรงบดาเนนงานงบลงทน
งบกลาง
การตรวจสอบขอมลทางบญชการตรวจสอบงบทดลอง
บญชคาวสดาเกณฑ
บญชคาสาธารณปโภค
บญชคาตดจาหนายบญชคาใชจายอดหนนบญชคาใชจายผลกสงเปนรายไดแผนดน
รายได คาใชจาย
#
นส01,นส03ใบเสรจรบเงน PAY INนส 02
นส 02 PAY-INโอนขายบล ขบ01,ขบ03
ขบ02,ขบ03 statement ขจ05
นส 02
#
ตรวจรบ/ขอเบกสรางขอมลหลกสนทรพย
F-04
#Logo
ขบ01=บก.จายตรงขบ02,03=ขจ05
ขบ 02,03ขจ05
#Logo
ขบ 01,02 =งปม.ขอเบก
กลบรายการขอเบกเงน/ปรบหมวดรายจาย
#Logo
Pay-in
กลบรายการขอเบก/JVเบกเกนสงคน BE
#
รายงานงบทดลอง ZGL_MVT_MONTH / G12C
สงให สตง. ทกเดอน