แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ...
TRANSCRIPT
![Page 1: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/1.jpg)
แนวทางการจดท างบประมาณประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
![Page 2: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/2.jpg)
CONTENTS01
02
03
04
การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
หลกการ 3R
05 บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย และ แผนความตองการงบลงทน
06 พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
![Page 3: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/3.jpg)
การจดท าค าของบประมาณรายจายใหสอดคลองและแผนปฏบตราชการประจ าป ใหสอดคลองกบยทธศาสตรและแผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต
![Page 4: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/4.jpg)
ยทธศาสตรชาต 6 ดาน1. ความมนคง 2. การสรางความสามารถ
ในการแขงขน3. การพฒนาและเสรมสรางศกยภาพทรพยากรมนษย
4. การสรางโอกาสและความเสมอภาคทางสงคม
5. การสรางการเตบโตบนคณภาพชวตทเปนมตรกบ
สงแวดลอม
6. การปรบสมดลและพฒนาระบบบรหารจดการภาครฐ
แผนแมบทภายใตยทธศาสตรชาต• ประมาณ 37 แผน• ในแตละแผนประกอบดวย
เปาหมายทตองการบรรลใน 20 ป แบงชวงละ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนาเพอใหบรรลเปาหมายFlagship projects (ป 61-65)
นโยบาย/แผนความมนคงแหงชาต
แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต
แผนแมบทดาน Bioeconomyเปาหมาย ทกระยะ 5 ป (ป 61–65, 66-70, 71-75, 76-80)แนวทางการพฒนา/พนทด าเนนการFlagship projects (ป 61-65)
• A• C• E
• B• D• F
แผนปฏบตราชการกระทรวงอตสาหกรรม (พ.ศ.2561-2565)
• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• B• D
แผนปฏบตราชการกระทรวงเกษตรฯ (พ.ศ.2561-2565)
• วสยทศน• เปาหมาย• กลยทธ• แผนงาน/โครงการ• E
แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ แผนปฏบตราชการประจ าป/งบประมาณ
ระดบ 1
ระดบ 2
ระดบ 3
ชน า/Priority
![Page 5: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/5.jpg)
แผนงานโครงการทไดรบจดสรรงบประมาณไวมความสอดคลองกบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวง
กรณแผนงานโครงการใดทปรากฏในแผนแมบทและแผนปฏบตราชการกระทรวงแตยงไมปรากฏอยในราง
พระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าป เพอส านกงบประมาณจะน าขอมลดงกลาวไปประกอบการพจารณา
ก าหนดมาตรการดานงบประมาณทเกยวของกบการขบเคลอนยทธศาสตรชาตและแผนแมบทดานตาง ๆ ตอไป
ส านกงบประมาณมอบหมายใหทกสวนราชการและหนวยงานของรฐด าเนนการตรวจสอบวาแผนงานโครงการ
ตาง ๆ ทไดรบจดสรรงบประมาณไวตามพระราชบญญตงบประมาณรายจายประจ าปฯ มความสอดคลองกบแผนแมบทฯ และแผนปฏบตราชการกระทรวงหรอไม เปนระยะ ๆ และคขนานตามปฏทนการจดท าแผนแมบทฯ
และใหรายงานรฐมนตรเจาสงกดและส านกงบประมาณทราบ ดงน
“
” 1. 2.
ความสอดคลองของแผนงาน/โครงการทไดรบจดสรรงบประมาณในปงบประมาณ พ.ศ. 2562 กบแผนแมบทและแผนปฏบตราชการของหนวยงาน
ทมา : การประชมครม.เมอวนท 28 สงหาคม 2561
![Page 6: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/6.jpg)
แนวทางการจดท างบประมาณรายจาย
ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
![Page 7: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/7.jpg)
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
01การพจารณาทบทวนและปรบปรงเปาหมาย กลยทธ ผลผลต/โครงการ กจกรรม ตวชวด ผลส าเรจ ผลสมฤทธ และประโยชนทคาดวาจะไดรบจากการใชจายงบประมาณ
02
การจดท างบประมาณมตพนท (Area) ใหสอดคลองกบแผนพฒนาพนท ระดบภมภาค กลมจงหวด จงหวด และทองถน ตลอดจนยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
03
การจดท ายทธศาสตรการจดสรรงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสอดคลองกบรางยทธศาสตรชาต แผนแมบทภายใตแผนยทธศาสตรชาต แผนปฏรปประเทศ แผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต ฉบบท 12 แผนระดบชาตวาดวยความมนคงแหงชาต และนโยบายส าคญของรฐบาล
ทมา : มตครม. วนท 25 กนยายน 2561
![Page 8: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/8.jpg)
04ใหความส าคญกบการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร ประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
05
การจดท ารายละเอยดค าของบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563 ใหสวนราชการ รฐวสาหกจ และหนวยงานอน แสดงวตถประสงค แผนการปฏบตงานและแผนการใชจายงบประมาณ ทมาและประมาณการรายได ผลสมฤทธหรอประโยชนทคาดวาจะไดรบ ส าหรบหนวยงานทจะขอรบการจดสรรงบประมาณรายจาย รายการทมวงเงนตงแต 1,000 ลานบาท ขนไป ใหน าเสนอคณะรฐมนตรพจารณาอนมตกอนเสนอรายละเอยดค าของบประมาณสง ส านกงบประมาณ
แนวทางการจดท างบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
![Page 9: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/9.jpg)
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 2563
![Page 10: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/10.jpg)
28 พ.ย. – 12 ธ.ค. 61 นายกรฐมนตร มอบนโยบายจดท างบประมาณ
1
9
13 ม.ย. 62 ฝายนตบญญตพจารณาวาระท 1
13
ปฏทนงบประมาณรายจายประจ าปงบประมาณ พ.ศ. 256325 ก.ย. 61 ครม.ใหความเหนชอบแนวทางการจดท างบประมาณและปฏทนงบประมาณป 2563
1 - 29 พ.ย. 61 การจดท าขอเสนอเปาหมายและยทธศาสตรการจดสรรงบประมาณป 25635 29 ส.ค. 62 ฝายนตบญญต
พจารณา วาระท 2 - 3
7
29 พ.ย. 61 – 15 ม.ค. 62สวนราชการฯ จดท ารายละเอยดค าของบประมาณสงส านกงบประมาณ
25 ก.ย. – 28 ธ.ค. 61 ภาค จงหวด/กลมจงหวดและอปท. จดท างบประมาณมตพนท (Area)
264
8
311
1012
ก.ย. ต.ค. พ.ย. ธ.ค. ม.ค. ก.พ. ม.ค. เม.ย. พ.ค. ม.ย. ก.ค. ส.ค. ก.ย.
3 ก.ย. – 14 ธ.ค. 61
1 ต.ค. 61 – 9 ม.ค. 62การจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการเชงยทธศาสตร
4 ธ.ค. 61 ครม.ใหความเหนชอบ
17 ธ.ค. 61 – 4 ม.ค. 62การพจารณาประมาณการรายได
ก าหนดนโยบาย วงเงนและโครงสรางงบประมาณ น าเสนอ ครม.8 ม.ค. 62 ครม.ใหความเหนชอบ
16 ม.ค. – 26 เม.ย. 62การพจารณาและจดท ารายละเอยดงบประมาณและน าเสนอ ครม.30 เม.ย. 62ครม. ใหความเหนชอบ
30 เม.ย. - 10 พ.ค. 62การรบฟงความคดเหน และสรปรายงานผลการรบฟง น าเสนอ ครม. 14 พ.ค. 62ครม. เหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ
15 – 31 พ.ค. 62สงป.จดพมพราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ และเอกสารประกอบ4 ม.ย. 62 ครม.ใหความเหนชอบขอเสนอราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ สงฝายนตบญญต
5 ก.ย. 62 สลค. น าราง พ.ร.บ. งบประมาณฯ ขนทลเกลาฯ ถวายเพอประกาศใช
14
ขนทบทวน+วางแผนงบประมาณ ขนจดท างบประมาณ ขนอนมตงบประมาณ
ทมา : มตครม.วนท 25 ก.ย. 2561
![Page 11: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/11.jpg)
หลกการ 3R
![Page 12: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/12.jpg)
หลกการ● ทบทวนประสทธภาพการใชจาย
งบประมาณ
● ทบทวนรายการคาใชจายทไมจ าเปน
● ชะลอ/ยกเลก/ปรบลดเปาหมายหรอคาใชจาย
● ปรบลดงานจบ
● ปรบลดแลวสงผลกระทบตอการบรรลเปาหมายการด าเนนภารกจในปถดไป
● น าเงนทไดจากการปรบลดในขนตอน Review และ
Redeploy มาจดสรรเพมเตมใหกบโครงการตาม
นโยบายและยทธศาสตรทมความส าคญจ าเปนเรงดวน
และมความพรอม
3R
![Page 13: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/13.jpg)
แผนความตองการงบลงทน
![Page 14: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/14.jpg)
แผนความตองการงบลงทน
ล าดบท
รายการจ านวนหนวย
หนวยนบ
ราคา ตอหนวย
ค าขอตง (บาท) ป 2562
ภาควชา/โปรแกรมวชาหนวยงาน
จ านวนนศ.
ชน/ป
มอยแลว ประเภทครภณฑ สรปค าชแจง
ใชได ใชไมได ตงใหม ทดแทน ตงเพม เหตผลและความจ าเปนคาครภณฑจดการเรยนการสอนดานวทยาศาสตรสขภาพ
13 8,700,000 0 12 1 12 0
1. ระบบฝกปฏบตการจ าลองสถานการณทางคลนกแบบหนาจอสมผส
1 ชด 4,500,000 4,500,000 พยาบาลศาสตร, แพทยแผนไทย และสาธารณสขศาสตร
775 1
2. เครองคอมพวเตอรแมขายแบบท 2 12 เครอง 350,000 4,200,000 อาคารศนยคอมพวเตอร 15,129 ทกชนป 12 12
![Page 15: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/15.jpg)
บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย
![Page 16: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/16.jpg)
บรณาการการท างานภายในมหาวทยาลย
เพอใหหนวยงานยอยๆภายใตมหาวทยาลยมความสมพนธกน รวมกนท าหนาทอยางผสมกลมกลนเปนองครวมหนงเดยวทมความครบถวนสมบรณ โดยหนวยงานยอยท าหนาทของตนเองอยางเปนระบบ เพอใหการด าเนนงานบรรลวตถประสงคทก าหนดไว น าหลกการจดท างบประมาณในลกษณะบรณาการมาใช โดยจดท าแผนผงความเชอมโยงจากรางกรอบยทธศาสตรชาตระยะ 20 ป และแผนพฒนาเศรษฐกจและสงคมฯ ถายทอดมาสแผนการพฒนามหาวทยาลยโดยก าหนดเปาหมายระยะเวลา 1 ป
ค านงถงหลกประหยดและความคมคา และมงใหเกดผลสมฤทธในการใชจายงบประมาณ และเกดประโยชนสงสดตอประเทศ 2
1
เนนการจดท าเปน Project Based สมเหตสมผล มความเปนไปได และคมคาเมอบรณาการแลวมเอกภาพ ประสานสอดคลองและสนบสนนซงกนและกน ไมซ าซอน
3
![Page 17: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/17.jpg)
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
![Page 18: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/18.jpg)
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
01 การขอตงงบประมาณรายจายของหนวยรบงบประมาณ ตองม
1. เอกสารรายงานเกยวกบสถานะเงนนอกงบประมาณ 2. แผนการใชจายเงนนอก
งบประมาณ
![Page 19: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/19.jpg)
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561
แผนการใชจายเงนนอกงบประมาณ
ปงบประมาณ 2561 ตองสอดคลองกบรายงานการเงน
ทน าสงกระทรวงการคลง
ตามมาตรา 70 ของพรบ.วนยการเงน
การคลงของรฐ พ.ศ. 2561 มาตรา 70
แสดงรายจายจรง
ปงบประมาณ 62 –66 เปนประมาณการใหหนวยรบ
งบประมาณปฏบตตามมาตรา 16 ของพรบ.วนยการเงน
การคลงของรฐ พ.ศ. 2561
น าไปสมทบกบเงนงบประมาณจ านวนเทาไร จ าแนกตามงบรายจาย และ
สอดคลองกบแบบค าของบประมาณท
บนทกในระบบ e-budgeting
รอบระยะเวลาการจดท ารายงานเปน
ปงบประมาณ
![Page 20: แนวทางการจัดท างบประมาณ ประจ าปีงบประมาณ พ.ศ. 2563plan.rmutsv.ac.th/sites/plan.rmutsv.ac.th/files/Budgeting](https://reader030.vdocuments.mx/reader030/viewer/2022041214/5e033603d9e2ea2f204246b8/html5/thumbnails/20.jpg)
02 ใหมการโอนงบประมาณขามหนวยงานได เฉพาะแผนงานบคลากรและแผนงานบรณาการเดยวกน
03การเบกเงนงบประมาณตองแลวเสรจภายในปงบประมาณนน จะขยายเวลาเบกจายไดเฉพาะรายการทไดกอหนผกพนไวกอนสนปงบประมาณ
พระราชบญญตวธการงบประมาณ พ.ศ. 2561