รายงานประจ าปี 2555บร ษ ท ป ญจว ฒนาพลาสต...

รายงานประจ าป 2555 สารบญ

01 สารจากคณะกรรมการ 03 วสยทศนองคกร และพนธกจ 04 ความรบผดชอบตอสงคม 05 ขอมลทส าคญทางการเงน 08 ขอมลบรษท 10 บคคลทอางองอนๆ 11 คณะกรรมการ 14 ลกษณะการประกอบธรกจ 20 ปจจยความเสยง 23 โครงสรางผถอหน 25 โครงสรางการจดการ 41 การปฎบตตามหลกก ากบดแลกจการทด 54 การดแลเรองการใชขอมลภายใน 54 การควบคมภายใน 56 รายการระหวางกน 58 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ 60 รายงานความรบผดชอบของ

คณะกรรมการตอรายงานทางการเงน 62 รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 64 งบการเงน 73 หมายเหตประกอบงบการเงน 112 รายละเอยดเกยวกบกรรมการและผบรหาร

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) รายงานประจ าป 2555

สารจากคณะกรรมการ

เรยนทานผถอหน

ในรอบป 2555 ทผานมา บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) ไดเขารวมเปนบรษทจดทะเบยนในตลาด

หลกทรพย (MAI) ซงถอเปนกาวแรกของการเปลยนแปลงองคกรครงส าคญ ทางบรษทฯไดมงมนพฒนาองคกรตามแนว

ทางการพฒนาอยางยงยนโดยใหความส าคญและยดมนในหลกก ากบดแลกจการทด โดยในปทผานมา บรษทฯไดรบการจด

อนดบในกลม “ดมาก” ในโครงการส ารวจการก ากบดแลกจการบรษทจดทะเบยน ซงถอเปนปแรกทบรษทฯไดเขารบการ

ประเมนหลงจากเขาจดทะเบยน ทงน คณะกรรมการบรษท ไดตระหนกถงความส าคญและมงมนทจะพฒนาองคกรตอไป

เพอใหบรษทฯมระบบการก ากบดแลกจการทดในระดบ “ดเลศ” ซงเปนรากฐานส าคญในการด าเนนธรกจใหองคกรประสบ

ความส าเรจอยางมงคงและยงยนควบคไปกบความมงคงและแขงแกรงทางการเงน โดยบรษทฯไดเขารวมโครงการพฒนา

บรษทจดทะเบยนดานการก ากบดแลกจการทด ประจ าป 2555 กบตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยโดยมบรษทไพรซวอ

เตอรเฮาสคเปอรส เอบเอเอส จ ากด เปนทปรกษา

ในดานการเตบโต บรษทฯมงเนนการลงทนในโครงการทมทศทางการเตบโตของอตสาหกรรมอยางมศกยภาพ

ทงน ในปทผานมา บรษทฯไดลงทนกอสรางอาคารโรงงานทนคมอตสาหกรรมปนทอง จงหวดชลบร และสงซอเครองจกร

ผลตชนสวนยานยนตซงเปนโครงการสวนขยายเพมเตมในสวนทดนเปลาทไดซอไวในป 2554 และกอสรางอาคาร

คลงสนคาบรรจภณฑนม ขยายสวนอาคาร Clean room จงหวดสมทรสาคร รวมถงการปรบปรงงานระบบ Clean roomและ

สงซอเครองจกรและอปกรณ และปรบปรงเครองจกรเดมเพอน าไปผลตบรรจภณฑในอตสาหกรรมอนๆ อนไดแก

น ามนหลอลน เคมเกษตร และสนคาอปโภคบรโภค โดยมลคาการลงทนทง 2 โครงการ จ านวนเงนลงทนประมาณ 566 ลาน

บาท ซงโครงการกอสรางอาคารโรงงานทนคมอตสาหกรรมปนทอง จงหวดชลบร คาดวาจะแลวเสรจในสวนแรก ในไตร

มาส 2 ป 2556 และสวนทสองคาดวาจะแลวเสรจและเรมผลตไดในป 2557 ในสวนโครงการกอสรางอาคารคลงสนคา

บรรจภณฑนม ขยายสวนอาคาร Clean room จงหวดสมทรสาคร ซงด าเนนการแลวเสรจและเรมด าเนนการผลตในไตรมาส

1 ป 2556 การลงทนทงสองโครงการเพอรองรบการเตบโตของอตสาหกรรมชนสวนยานยนตและบรรจภณฑ ทงสวน

อตสาหกรรมนม น ามนหลอลน เคมเกษตร และสนคาอปโภคบรโภค ซงมอตราการเตบโตสงจากแนวโนมเศรษฐกจ ใน

สวนของการบรโภคในประเทศ และการสงออกทางออม รวมไปถงการรองรบการเตบโตของเศรษฐกจในภมภาค ASEAN

ในการเปดเขตการคาเสรทงประชาคมเศรษฐกจอาเซยน หรอ ASEAN Economic Community (AEC) ในป 2559 น

ส าหรบผลประกอบการของบรษทฯ ในป 2555 บรษทฯและบรษทยอยสามารถเตบโตโดยมรายไดจากการขาย

ประมาณ 2,014 ลานบาท เพมขนจากปกอน 22.8 % โดยมก าไรสทธประมาณ 203 ลานบาท เพมขนจากปกอน 39.5 %

ทงน ยอดขายทเตบโตเกดจากความเชอมนในคณภาพของสนคาและบรการ ซงฝายบรหารและทมงานตระหนกและให

ความส าคญอยางยงยวด โดยบรษทฯมกลยทธส าคญทจะเปน “องคกรทางดานการผลตสนคาทมความเปนเลศในระดบโลก

(World Class Manufacturing Company)” มาโดยตลอด โดยนอกจากการบรหารงานผานระบบงานมาตรฐานคณภาพสากล

1


ทง ISO 9000 ISO14000 มาตรฐานระบบ GMP และ HACCP และมาตรฐานระบบคณภาพอตสาหกรรมยานยนต ISO/TS

16949 แลว บรษทฯยงยดมนและน าปรชญาการบรหารคณภาพระดบโลกของประเทศญปนคอระบบ TPM (Total

Productive Maintenance) มาเปนระบบหลกในการบรหารระบบคณภาพการผลตและบรการ ทงนเพอเสรมสรางการ

บรหารงานคณภาพใหเกดประสทธผลทวทงองคกร โดยในปทผานมา บรษทฯไดยนเขารบการประเมน TPM เปนปแรก

และไดรบรางวล 2012 TPM Excellences Awards Winner (Outside Japan) ซงถอเปนรางวลเกยรตยศในเรองมาตรฐาน

คณภาพระดบโลกจากญปนทมคณคาและไดรบการยอมรบเปนสากลในวงการอตสาหกรรม โดยอาจกลาวไดวา PJW เปน

บรษทผลตบรรจภณฑพลาสตกแหงแรกของประเทศไทยทไดรบรางวลอนทรงเกยรตน ซงเปนการยนยนความเปน World

Class Manufacturing Company ของบรษทฯ

คณะกรรมการบรษทและทมผบรหารพรอมดวยพนกงานของบรษทฯ ทกคนมความตงใจทจะรกษาอตรา

การเตบโต โดยมงเนนการเตบโตอยางยงยน และยดมนกรอบนโยบายตามทคณะกรรมการบรหารความเสยงไดใหไว พรอม

ทงจดสรรผลตอบแทนใหกบผมสวนไดเสยตามหลกจรรยาบรรณธรกจของบรษทฯ รวมถงการชวยเหลอสงคม ชมชน และ

การอนรกษสงแวดลอม โดยปทผานมาบรษทฯไดมสวนรวมในการพฒนาตอบแทนสงคม ปลกจตส านกอนรกษ

สงแวดลอมผานกจกรรมตางๆ ไมวาจะเปนการใหทนการศกษา การปลกปาชายเลน การท าฝายทดน าและการปลกประการง

การจดกจกรรมพานกเรยนทองเทยวซาฟารเวลด เพอเปดโลกทศนใหแกเยาวชน เปนตน

ในนามของคณะกรรมการบรษท ขอขอบคณทานผถอหน ลกคา คคา และพนกงานทกฝายทเกยวของ รวมถง

สถาบนการเงน ทมสวนสนบสนนใหบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) เตบโตอยางแขงแกรง และพฒนามาส

ความเปนบรษทมหาชน หนงในบรษททอยในตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ทางคณะกรรมการบรษทขอสญญาวาจะ

ด าเนนธรกจอยางรอบคอบ รดกม โปรงใส และยดหลกการก ากบดแลกจการทด เพอรกษาผลประโยชนของผมสวนไดเสยท

เกยวของกบองคกร และจะพฒนาบรษทฯใหเปนองคกรแหงนวตกรรม และคณภาพในอตสาหกรรมขนรปพลาสตก เพอให

มมาตรฐานในผลต และความสามารถแขงขนไดในระดบโลก (World Class Manufacturer) และเตบโตอยางมนคงตอไปใน

อนาคต

(ดร.ด าร สโขธนง) (นายววรรธน เหมมณฑารพ) (นายสาธต เหมมณฑารพ)

ประธานกรรมการ ประธานกรรมการบรหาร ประธานเจาหนาทบรหาร

2

วสยทศนองคกร : “ปญจวฒนาพลาสตก ในฐานะทเปนหนงในผผลตผลตภณฑพลาสตกรายใหญของประเทศไทย เรามความมงมนทจะเปนผผลตทประสบความส าเรจสงสด ในอตสาหกรรมพลาสตกทงในประเทศไทย และในระดบภมภาค

ดวยความเชอมนอยางแรงกลาของเราในการสรางความเปนหนสวนทางธรกจทแขงแกรงระหวางเรากบลกคาตลอดจนคคาอนๆ จะท าใหเราเปนบรษททมความสามารถในการแขงขนสงทสด และไดรบความไววางใจมากทสดใหเปนผผลตสนคาเพอตอบสนองความตองการของลกคาท

หลากหลายในโลกแหงพลาสตกทมพลวตตลอดเวลา”

พนธกจ : “เรากระตอรอรนในการแสวงหาโอกาสในตลาดทมการเตบโตและผลตอบแทนสง ทซงเราสามารถใชความสามารถในการผลตของเราตอบสนองความตองการของลกคาและเอาชนะในการแขงขนผานรปแบบการท าธรกจทเปนเอกลกษณของเรา

เราตงใจทจะท าใหลกคายอมรบเราในฐานะผน าในดานการสงมอบคณคาผานความสามารถในการผลตของเรา และเรามงมนทจะเปนผน าในทกๆตลาดทเราเขาไปแขงขน ความมงมนของเราจะถกด าเนนการโดยการน าความสามารถหลกในการผลตมากอใหเกดความไดเปรยบในการแขงขนในตลาดทหลากหลาย”

3


ความรบผดชอบตอสงคม ท ำฝำย / ท ำโปง อ.แกนกระจำน จ.เพชรบร

ปลกปำชำยเลน ต.คลองโคน อ.อมพวำ จ.สมทรสงครำม

บรจำคนม ใหกบโรงเรยน / ผดอยโอกำส

ปลกปะกำรง อ.สตหบ จ.ชลบร พำนองเทยว เสรมควำมร กบมลนธเพอกำรพฒนำเดก (มพด.)

4


ขอมลส ำคญทำงกำรเงน

ตำรำงอตรำสวนทำงกำรเงนทส ำคญ

งบกำรเงนรวม ป 2553 ป 2554 ป 2555

อตรำสวนสภำพคลอง (Liquidity Ratio)

อตราสวนสภาพคลอง (เทา) 0.86 0.82 1.26 อตราสวนสภาพคลองหมนเรว (เทา) 0.61 0.55 0.85 อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา (เทา) 6.53 6.26 6.48 ระยะเวลาเกบหนเฉลย (วน) 55.88 57.54 55.55 อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ (เทา) 15.72 13.04 11.65 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย (วน) 23.22 27.60 30.89 อตราสวนหมนเวยนเจาหน (เทา) 6.50 5.90 6.31 ระยะเวลาช าระหนเฉลย (วน) 56.19 61.05 57.02 วงจรเงนสด (Cash Cycle) (วน)

22.91 24.09 29.42 อตรำสวนแสดงควำมสำมำรถในกำรท ำก ำไร (Profitability Ratio)

อตราก าไรขนตน (%) 20.58 21.76 21.24 อตราก าไรจากการด าเนนงาน (%) 11.51 12.56 12.29 อตราก าไรสทธ (%) 8.62 8.84 10.05 อตราผลตอบแทนผถอหน (%) 42.84 44.63 33.61 อตรำสวนแสดงประสทธภำพในกำรด ำเนนงำน (Efficiency Ratio)

อตราผลตอบแทนจากสนทรพย (%) 17.87 14.81 15.36 อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร (%) 52.84 36.65 36.15 อตราการหมนของสนทรพย (เทา) 2.07 1.68 1.53 อตรำสวนวเคระหนโยบำยทำงกำรเงน (Financial Policy Ratio)

อตราสวนหนสนรวมตอสวนของผถอหน (เทา) 1.42 2.58 0.66 อตราสวนความสามารถช าระดอกเบย (เทา) 16.62 11.56 16.63 อตราการจายเงนปนผล (%) 42.23 107.69 27.24

5


ผลกำรด ำเนนงำน

งบกำรเงนรวม

หนวย:ลำนบำท ป 2553 ป 2554 ป 2555 ฐำนะกำรเงน (Liquidity Ratio)

สนทรพยรวม

771.19 1,190.70 1,447.73 หนสนรวม 452.94 857.83 574.87 สวนของผถอหน 318.25 332.87 872.86 รายไดรวม 1,385.21 1,643.68 2,016.95 ตนทนขาย

1,089.17 1,285.97 1,588.62 ก าไรขนตน 296.04 357.71 428.33 คาใชจายในการด าเนนการ 124.34 151.22 180.35 รายไดอนๆ

13.87 3.50 6.92 ก าไรสทธ ก าไรสทธตอหน (บาท)

119.40 0.33*

145.30 0.33

202.62 0.37

* เพอประโยชนในกำรเปรยบเทยบจงใชมลคำทตรำไวเทำกบ 0.5 บำทตอหนในกำรค ำนวณ

6


รำยไดจำกกำรขำยแยกตำมกลมผลตภณฑ

7


ชอบรษท : บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน)

เลขทะเบยนนตบคคล : 0107554000208

ทตงส ำนกงำนใหญ : เลขท 19, 21 ซอยเอกชย 63 ถนนเอกชย แขวงบางบอน เขตบางบอน กรงเทพมหานคร 10150

โทรศพท 0-2415-1894 โทรสาร: 02-415-0951

โรงงำนสมทรสำคร : เลขท 28 หม 2 ต าบลชยมงคล อ าเภอเมองสมทรสาคร จงหวดสมทรสาคร 74000

โทรศพท 0-3483-9130-1 โทรสาร 0-3483-9320

โรงงำนชลบร : นคมอตสาหกรรมปนทอง 2 เลขท 150/62 หม 9 ต าบลหนองขาม อ าเภอศรราชา จงหวดชลบร 20110

โทรศพท 0-3834-7187-8 โทรสาร 0-3834-7189

โฮมเพจ : www.pjw.co.th

ประเภทธรกจ : ผผลตและจ าหนายบรรจภณฑพลาสตกประเภทขวดและฝา และชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนตทมคณภาพ ตามรปแบบความตองการใชงานของลกคาซงผลตภณฑทมตราสนคา ทเปนทรจกในแตละอตสาหกรรมและผบรโภคทวไป

ขอมลทวไป

ของบรษท

8


โครงสรำงของบรษทและบรษทยอย

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด

มหาชน

บรษท มลลแพค จ ากด บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ากด

บรษท ปญจวฒนา (เทยนจน) พลาสตก จ ากด

99.98% 99.97% 100.00%

ผลตและจ าหนายภาชนะบรรจภณฑพลาสตก

จ าหนายฝาขวดน ามนหลอลน ซงน าเขาผานบรษท

ผลตและจ าหนายภาชนะบรรจภณฑพลาสตกส าหรบน ามนหลอลน

9


บคคลทอางองอนๆ

นายทะเบยนหลกทรพย

บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จ ากด 62 อาคารตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ถนนรชดาภเษก แขวงคลองเตย เขตคลองเตย กรงเทพมหานคร 10110 โทรศพท 0-2229-2888 ผสอบบญช

บรษท สอบบญชธรรมนต จ ากด 267/1 ถนนประชาราษฎร สาย 1 แขวงบางซอ เขตบางซอ กรงเทพมหานคร 10800 โทรศพท 0-2587-8080 ทปรกษากฎหมาย

บรษท วาย แอนด พารทเนอรส จ ากด 9/8 ซอยธนาอาเขต ถนนสขมวท 63 แขวงคลองตนเหนอ เขตวฒนา กรงเทพมหานคร โทรศพท 0-2714-2799

10


รายชอคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหารความเสยง คณะกรรมการบรษท

1. ดร.ด ำร สโขธนง ประธำนกรรมกำรบรษท 2. นำยคงศกด เหมมณฑำรพ รองประธำนกรรมกำรบรษท 3. รศ.ดร.เอกชย นตยำเกษตรวฒน กรรมกำรอสระ 4. นำยณฐวฒ เขมะโยธน กรรมกำรอสระ 5. นำงสำวจรญญำ แสงสขด กรรมกำรอสระ 6. นำยววรรธน เหมมณฑำรพ กรรมกำร 7. นำงมำล เหมมณฑำรพ กรรมกำร 8. นำยสำธต เหมมณฑำรพ กรรมกำร 9. นำยพรฬห เหมมณฑำรพ กรรมกำร

คณะกรรมการตรวจสอบ

1. นำงสำวจรญญำ แสงสขด ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ 2. รศ.ดร.เอกชย นตยำเกษตรวฒน กรรมกำรตรวจสอบ 3. นำยณฐวฒ เขมะโยธน กรรมกำรตรวจสอบ

คณะกรรมการบรหารความเสยง

1. รศ.ดร.เอกชย นตยำเกษตรวฒน ประธำนกรรมกำรบรหำรควำมเสยง 2. นำงสำวจรญญำ แสงสขด กรรมกำรบรหำรควำมเสยง 3. นำยณฐวฒ เขมะโยธน กรรมกำรบรหำรควำมเสยง 4. นำยสำธต เหมมณฑำรพ กรรมกำรบรหำรควำมเสยง 5. นำยพรฬห เหมมณฑำรพ กรรมกำรบรหำรควำมเสยง

11


ดร.ด าร สโขธนง

กรรมกำรอสระ

ประธำนกรรมกำรบรษท

นายคงศกด เหมมณฑารพ

กรรมกำร รองประธำนกรรมกำรบรษท

รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน


ประธำนกรรมกำรบรหำรควำมเสยง กรรมกำรตรวจสอบ

นายณฐวฒ เขมะโยธน


กรรมกำรบรหำรควำมเสยง กรรมกำรตรวจสอบ

นางสาวจรญญา แสงสขด


ประธำนกรรมกำรตรวจสอบ

กรรมกำรบรหำรควำมเสยง

นายววรรธน เหมมณฑารพ

กรรมกำร

นางมาล เหมมณฑารพ


นายสาธต เหมมณฑารพ



นายพรฬห เหมมณฑารพ



12


รายชอคณะกรรมการบรหาร และผบรหาร คณะกรรมการบรหาร

1. นำยววรรธน เหมมณฑำรพ ประธำนกรรมกำรบรหำร 2. นำยสำธต เหมมณฑำรพ กรรมกำรบรหำร 3. นำยพรฬห เหมมณฑำรพ กรรมกำรบรหำร

คณะผบรหาร

1. นำยววรรธน เหมมณฑำรพ ประธำนกรรมกำรบรหำร 2. นำยสำธต เหมมณฑำรพ ประธำนเจำหนำทบรหำร 3. นำงมำล เหมมณฑำรพ รองประธำนเจำหนำทบรหำร 4. นำยพรฬห เหมมณฑำรพ รองประธำนเจำหนำทบรหำร/ผอ ำนวยกำรสำยงำนปฎบต

กำรและหวงโซอปทำน-สำขำสมทรสำคร/ผอ ำนวยกำรสำย งำนบรหำรทรพยำกรมนษย

5. นำงสำวเพญจนทร โตบำรมกล ผอ ำนวยกำรสำยงำนปฎบตกำรและหวงโซอปทำน-สำขำ ชลบร

6. นำงกรรณกำ เจนจลพร ผอ ำนวยกำรสำยงำนจดซอ 7. นำงสำวฐตมำ ตนตวฒกล ผอ ำนวยกำรสำยงำนกำรตลำด-สำขำสมทรสำคร 8. นำยอษฎำ แกวรกษ ผอ ำนวยกำรสำยงำนกำรตลำด-สำขำชลบร 9. นำยเสกสรรค สนบนลอกล ผอ ำนวยกำรสำยงำนวจยและพฒนำ 10. นำงพรม ชยวฒน ผอ ำนวยกำรสำยงำนบญชและกำรเงน

13


ลกษณะการประกอบธรกจ การประกอบธรกจ

บรษทเปนผผลตและจ าหนายบรรจภณฑพลาสตกประเภทขวดและฝา และชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนตทมคณภาพ ตามรปแบบความตองการใชงานของลกคาซงเปนผลตภณฑทมตราสนคา(Brand) เปนทรจกในแตละอตสาหกรรมและผบรโภคโดยทวไป การผลตสนคาของบรษทจะมาจากกระบวนการผลตหลก 2 ประเภทไดแก การเปา (Blow Molding) และการฉด (Injection Molding)ไดแก บรรจภณฑพลาสตกประเภทขวดและแกลลอนในรปทรงตางๆ ฝาขวดและชนสวนพลาสตกส าหรบรถยนตและรถจกรยานยนต ทงนผลตภณฑบรรจภณฑพลาสตกทบรษทผลตมหลากหลายประเภทเพอใชบรรจสนคาตางๆไดแก น ามนหลอลน นมและนมเปรยว สนคาอปโภคบรโภค สารเคมส าหรบใชในการเกษตร และ ชนสวนพลาสตกส าหรบรถยนตและรถจกรยานยนต เปนตน โดยวตถดบสวนใหญทใชในการผลตมาจากเมดพลาสตกประเภทโพลเอทธลน(Polyethylene) และเมดพลาสตกโพลโพรพลน(Polypropylene)

ปจจบนบรษทและบรษทยอยมโรงงานผลตสนคา 4 แหง ดงน 1. โรงงานทตงอยทเขตบางบอน จงหวดกรงเทพมหานคร 2. โรงงานทตงอยทอ าเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร 3. โรงงานทตงอยทนคมอตสาหกรรมปนทอง 2 อ าเภอศรราชา จงหวดชลบร 4. โรงงานทตงอยทเมองเทยนจน สาธารณรฐประชาชนจน

ทงนบรรจภณฑพลาสตกและชนสวนพลาสตกทผลตใหแกลกคาแตละรายจะมรายละเอยดปลกยอยทแตกตางกนขนอยกบความตองการของลกคาทจะน าไปใชงาน ซงแบงไดตามประเภทของการน าไปใชงานของลกคาไดดงน

1. บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลน 2. บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจนมและนมเปรยว 3. บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสนคาอปโภคและบรโภค 4. บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสารเคมส าหรบการเกษตร 5. ชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนต

โครงสรางรายไดของบรษทและบรษทยอยแยกตามประเภทของการน าไปใชงานของลกคาในป 2553 – 2555

โครงสรางรายไดแยกตามประเภทของการน าไปใชงานของลกคา

2553 2554 2555 ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

บรรจภณฑน ามนหลอลน 863.51 62.97 1,057.11 64.45 1,206.70 60.04 บรรจภณฑนมและนมเปรยว 187.52 13.67 221.11 13.48 270.79 13.47 บรรจภณฑสนคาอปโภคและบรโภค 101.07 7.37 109.02 6.65 127.08 6.32 บรรจภณฑเคมส าหรบการเกษตร 56.11

163.12 4.09 11.90

67.59 185.34

4.12 11.30

66.69 338.76

3.32 16.85 ชนสวนยานยนต

รวมรายไดจากการขาย 1,371.33 100.00 1,640.17 100.00 2,010.03 100.00

14


ลกษณะของผลตภณฑ

บรรจภณฑพลาสตกและชนสวนพลาสตกทบรษทและบรษทยอยผลตนน แบงไดตามประเภทของการน าไปใชงานของลกคาไดดงน ก) บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลน บรษทและบรษทยอยเปนผผลตและจ าหนายบรรจภณฑ

พลาสตกประเภทขวด แกลลอน และถงในขนาดและรปทรงตางๆ เพอใชเปนบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลนหลากหลาย บรษทและบรษทยอยสามารถผลตบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลนประเภทขวด แกลลอนและถง ในขนาดและรปทรงตางๆไดตามความตองการของลกคา ตงแตขนาดเลกทมขนาดบรรจ 0.5, 0.8, 1, 3, 4, 5 และ 6 ลตร และขนาดใหญทมขนาดบรรจ 18 ลตร และ 20 ลตร

ข) บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจนมและนมเปร ยว บรษทเปนผผลตและจ าหนายบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจนมและนมเปรยวในขนาดและรปทรงตางๆ เนองจากบรรจภณฑพลาสตกทใชบรรจนมและนมเปรยวทผลตจะตองสมผสกบอาหารโดยตรง ดงนนบรษทจงใหความส าคญกบกระบวนการผลตบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจนมและนมเปรยว โดยบรษทไดแยกสวนของกระบวนการผลตและการท างานออกมาตางหาก โดยจะแยกเปนหองระบบปด(Clean Room) และแยกเครองจกรทใชในการผลตและพนกงานตางๆทเกยวของในการผลตออกจากสายการผลตอน เพอเปนการปองกนการปนเปอนของฝนละอองและแบคทเรยและสามารถควบคมคณภาพใหเปนไปตามมาตรฐานของ GMP (Good Manufacturing Practice) และระบบ HACCP (Hazard Analysis and Critical Control Point) โดยบรรจภณฑทบรษทสามารถผลตไดมขนาดบรรจ 80 มล. 100 มล. 190 มล. 200 มล. 450 มล. 830 มล. 2 ลตร และ 5 ลตร

15


ค) บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสนคาอปโภคและบรโภค บรษทเปนผผลตและจ าหนายบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสนคาอปโภคและบรโภค เชน บรรจภณฑส าหรบบรรจน ายาท าความสะอาด ไดแกน ายาลางหองน าและสขภณฑน ายาท าความสะอาดพน น ายาลางจาน เปนตน บรรจภณฑส าหรบบรรจน ายาปรบผานม บรรจภณฑส าหรบบรรจแปงทาตว เปนตน

ง) บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสารเคมส าหรบการเกษตร บรษทและบรษทยอยเปนผผลตและจ าหนาย

บรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจสารเคมทใชในการเกษตร เชน ยาก าจดศตรพช ยาฆาหญา เปนตน

16


จ) ช นสวนพลาสตกส าหรบยานยนต บรษทเปนผผลตและจ าหนายชนสวนพลาสตกใหแกลกคาของบรษทซงเปนผผลตรถยนตและรถจกรยานยนต (Product Maker) และ ผผลตและจดหาอปกรณขนท 1 (1st Tier Supplier) โดยผผลตรถยนตและรถจกรยานยนตจะน าผลตภณฑของบรษทไปเปนสวนประกอบในชนสวนของรถยนตและรถจกรยานยนต ไดแก ถงบรรจน าส าหรบท าความสะอาดกระจกหนา ถงบรรจน าระบายความรอนส าหรบหมอน า ทอแอร (“Duct”) ฝาครอบทายรถกระบะ (“Lid”) สปอยเลอร ฝาพลาสตกครอบเกยร เปนตน

กลยทธการแขงขน

บรษทเปนผผลตและจ าหนายบรรจภณฑพลาสตกประเภทขวดและฝา และชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนตทมคณภาพ ตามรปแบบความตองการใชงานของลกคา ทไดรบการยอมรบจากลกคาในดานคณภาพของชนงานและคณภาพของการใหบรการ โดยบรษทใหความส าคญและใสใจในการผลตตงแต การออกแบบรปทรงของบรรจภณฑ, การจดหาวตถดบ, การควบคมการผลต รวมไปถงการตรวจสอบคณภาพและความเรยบรอยของชนงานทผลต และการสงมอบใหแกลกคาไดตรงเวลา เพอใหมนใจไดวาชนงานทบรษทผลตตรงตามความตองการและการออกแบบของลกคา

ทงนกลยทธทบรษทใชในการแขงขน เปนดงน

(1) คณภาพของผลตภณฑ บรษทใหความส าคญตอการควบคมคณภาพของผลตภณฑทบรษทผลต เพอใหผลตภณฑดงกลาวมคณสมบตตรงตามความตองการของลกคา โดยบรษทจะใหความส าคญตงแตการออกแบบรปทรงของผลตภณฑ การจดหาวตถดบทมคณสมบตตรงตามทลกคาก าหนด การก ากบดแลกระบวนการผลตในแตละขนตอน รวมไปถงการตรวจสอบคณภาพของผลตภณฑทผลตเสรจแลว โดยบรษทจดใหมการตรวจสอบคณภาพของผลตภณฑทผลตเสรจแลว 2 ระดบ คอ

1. การตรวจสอบและควบคมคณภาพในกระบวนการผลต และ

2. การตรวจสอบขนสดทายกอนสงมอบใหแกลกคา ทงนเพอใหมนใจวาผลตภณฑทบรษทผลตและสงมอบใหแกลกคามคณสมบตตรงตามทลกคาก าหนด

17


(2) ความตรงตอเวลาในการสงมอบงาน บรษทใหความส าคญในการควบคมและจดสงผลตภณฑใหแกลกคาไดตรงตามเวลาและสามารถสงมอบงานไดอยางสม าเสมอและเปนการสรางความเชอมนในการท างานของบรษท

(3) ความมนคงในการผลต บรษทสามารถผลตและจดหาผลตภณฑไดตรงตามรปแบบความตองการของลกคา และในปรมาณและเวลาทก าหนด เพอสรางความมนใจใหกบลกคาวาจะไดรบมอบสนคาในปรมาณและเวลาททนกบความตองการ โดยเฉพาะชนสวนยานยนตทบรษทผลตจะตองจดสงใหแกลกคาเพอใหสามารถน าไปใชแบบทนเวลาพอด (Just-in-Time)

(4) ความสามารถในการเพมหรอขยายก าลงการผลต บรษ ทสามารถ เพ มหร อขยายก าล งการ ผล ตผลตภณฑเพอรองรบการเตบโตและการขยายตวทางธรกจของลกคา โดยสามารถผลตผลตภณฑไดในปรมาณทเพมขนหากมความตองการจากลกคา

(5) การพฒนากระบวนการผลตเพอเพมประสทธภาพในการบรหารจดการตนทน บรษทมงมนทจะพฒนากระบวนการผลตและการบรหารจดการตนทนอยางตอเนอง เพอเพมขดความสามารถในการแขงขนและจงใจลกคา เนองจากโครงสรางการก าหนดราคาผลตภณฑของบรษทและในอตสาหกรรมมลกษณะเปนแบบตนทนบวกอตราก าไร (Cost Plus Pricing) ดงนนการทบรษทสามารถบรหารจดการใหตนทนลดลงจะท าใหตนทนของลกคาลดลงดวยเชนกน ซงจะชวยเพมขดความสามารถในการแขงขนของลกคา

ทงนบรษทไดพฒนาและน ากระบวนการรวมถงระบบการด าเนนงานมาประยกตใชในกระบวนการผลตของบรษทเพอเพมประสทธภาพในการบรหารจดการตนทน โดยเรมทยอยน าระบบ TPM (Total Productive Maintenance) เขามาใชในป 2543 ท าใหบรษทสามารถควบคมตนทนในการผลต อนน ามาซงการรกษาความสามารถในการท าก าไรของบรษท

(6) ความรบผดชอบและความสมพนธทดตอลกคา

ความสามารถในการปรบเพมก าลงการผลตเพอตอบสนองความตองการของลกคา ในบางกรณลกคาอาจมความตองการผลตภณฑของบรษทเพมขนในชวงระยะเวลาหนงอยางกระทนหน บรษทกมความสามารถทจะปรบเปลยนสายการผลตเพอเพมก าลงการผลตใหสอดคลองกบความตองการของลกคาไดภายในระยะเวลาอนสน

การรกษาความสมพนธระยะยาวกบลกคา บรษทมนโยบายทจะรกษาความสมพนธกบลกคาในระยะยาว โดยการจดเตรยมและรกษาก าลงการผลตสนบสนนงานของลกคา รวมถงขยายก าลงการผลตและเพมกระบวนการใหมๆ เพอใหบรการครบวงจร

การรกษาความลบของลกคา บรษทใหความส าคญกบการรกษาความลบของลกคา โดยบรษทจะควบคมดแลไมใหมการน าขอมลทางดานเทคนคทเกยวของกบผลตภณฑทลกคาวาจางบรษทผลต หรอขอมลอนใดทเปนความลบการคาของลกคา รวมถงขอมลอนใดทจะสงผลตอความสามารถในการแขงขนและการท าธรกจของบรษท น ามาเปดเผยตอบคคลภายนอกหรอน าขอมลดงกลาวไปหาประโยชนเพอการสวนตว

18


แนวโนมสภาวะอตสาหกรรม

1แนวโนมเศรษฐกจไทย ป 2556 มแนวโนม ขยายตว 4.5% – 5.5% อตราเงนเฟออยในชวง 2.5% - 3.5% การบรโภคภาคเอกชนขยายตว 4.0% การลงทนภาคเอกชนขยายตว 8.0% การลงทนภาครฐขยายตว 8.5% จากขอมลรายงานภาวะเศรษฐกจของส านกงานเศรษฐกจและสงคมแหงชาต ซงแสดงภาพรวมในป 2556 ประเทศไทยมแนวโนมการเตบโตตอเนอง ในสวนแนวโนมของอตสาหกรรมชนสวนยานยนต ในป 2556 ยงมแนวโนมขยายตวตอเนองจากป 2555 ตามท ส านกงานเศรษฐกจอตสาหกรรม (สศอ.) เปดเผยวา กระทรวงอตสาหกรรมไดปรบเปาการผลตรถยนตไทยในป 2556 เปน 2.8 ลานคน จากเดมตงเปาหมาย 2.5 ลานคน แบงเปนผลตขายในประเทศ 1.6 ลานคน เพมจากป 2555 คดเปน 12.24% สงออก 1.2 ลานคน เพมขน 17.29% เนองจากความตองการซอรถยนตจากผบรโภคในประเทศและตางประเทศขยายตวมากขนจนก าลงการผลตของคายรถยนตเตมก าลงการผลต 100% รวมถงผประกอบการเรงออกแคมเปญใหมในการจงใจลกคาทหลากหลาย หลงจากนโยบายการคนภาษรถยนตคนแรกสนสดลงในปทผานมา และเนองจากความตองการรถยนตในโครงการรถคนแรกทสงขนอยางตอเนองสงผลใหคายรถยนตไมสามารถสงมอบรถยนตไดทงหมดในป 2556 เพราะยอดจองมมากถง 1,257,000 คน แบงเปนสงมอบแลวในป 2555 จ านวน 723,000 คน คดเปน 58% และยงไมไดสงมอบอก 534,000 คน คดเปน 42% ซงจ านวนนแบงเปนการสงมอบไดในไตรมาสท 1 จ านวน 231,000 คน ในไตรมาสท 2 จ านวน 155,000 คน ในไตรมาสท 3 จ านวน 80,000 คน ไตรมาสท 4 จ านวน 55,000 คน และในไตรมาสท 1 ของป 2557 จ านวน 13,000 คน นอกจากความตองการในตลาดปกต ผลจากรถยนตคนแรก ยงมตลาดสงออกทความตองการสง โดยเฉพาะในแถบเอเชย ตะวนออกกลาง อเมรกา และอเมรกาใต ดงนน ในสวนยอดขายชนสวนยานยนตทางบรษท จงคาดการณวา จะมความสามารถในการเตบโตไดด ในสวนแนวโนมของอตสาหกรรมน ามนหลอลน ในป 2556 ในสวนของประเทศไทย ฝายบรหารคาดการณวา ภาพรวมของอตสาหกรรมจะมอตราการเตบโตไดใกลเคยงปกอนไดในอตรารอยละ 10-15 เนองจากผลกระทบเชงบวก ของโครงการรถคนแรก ทท าใหความตองการบรรจภณฑน ามนหลอลนเพมขนและผลกระทบการขยายตวของเศรษฐกจ ในประเทศยงโตอยางตอเนอง และในสวนของประเทศจน จะมแนวโนมเตบโตไดด โดยคาดการณวาโตจากปกอนรอยละ 20 - 25 เนองจากการขยายตวของเศรษฐกจของประเทศจนทเรมฟนตว หลงจากทถดถอยลงเลกนอยในปกอน นอกจากนประเทศไทยยงเปนฐานการผลตหลกในภมภาค ASEAN ของผผลตน ามนหลอลนบางรายและดวยแนวโนมการเจรญเตบโตทางเศรษฐกจทดของกลมประเทศในภมภาค ASEAN ในป 2556 จงเปนการชวยสนบสนนการเตบโตของบรรจภณฑส าหรบผลตภณฑน ามนหลอลนของบรษทไดเปนอยางด แนวโนมในอตสาหกรรมนมป 2556 จะยงสามารถเตบโตไดดอย โดยฝายบรหารยงมองวาตลาดนมยงมโอกาสเตบโตไดอกมากจากแนวโนมทคนไทยมความใสใจกบเรองสขภาพมากขนและไดเปลยนพฤตกรรมมาบรโภคนมมากขน โดยป 2555 ทผานมาปรมาณการบรโภคนมตอคนตอป (Per Capita Consumption) อยท 14 ลตร เพมจาก 13 ลตรในป 2554 และจากการท าการตลาดโดยการสอสารใหผบรโภครบรถงคณประโยชนของ นมพาสเจอไรซ พรอมกบการขยายก าลงการผลตเพมขนของผผลตนมพลาสเจอรไรซเพอรองรบการเตบโตของตลาดในอนาคต จะท าใหบรษทสามารถรกษาอตราการเตบโตของบรรจภณฑนมและนมเปรยวพาสเจอไรซได

1 ทมา: สรปภาวะเศรษฐกจอตสาหกรรม ไตรมาส 4 ป 2555 และแนวโนมป 2556 โดยส านกงานคณะกรรมการพฒนาเศรษฐกจและสงคมแหงชาต

19


ปจจยความเสยง

ทางบรษทฯ ไดตระหนกถงความเสยงตางๆ และพจารณาตดตามผลกระทบของเหตการณทอาจเปนความเสยงตอการด าเนนธรกจของกจการอยเปนระยะๆ ทงน เพอใหการพจารณาและบรหารความเสยงเปนไปอยางรอบคอบและมประสทธผล บรษทฯไดจดตงคณะกรรมการบรหารความเสยง ทท าหนาทวเคราะหปจจยเสยงตางๆ และประเมนความเสยงทอาจเกดขน เพอหาวธการปองกนหรอบรหารความเสยงอยางเหมาะสม นอกจากน คณะกรรมการบรหารความเสยงจะรายงานตอคณะกรรมการตรวจสอบและคณะกรรมการบรษทเพอทราบและพจารณาอยางนอยทก 6 เดอน ความเสยงทมอทธพลอยางมนยส าคญตอบรษทฯ สรปไดดงน

1. ความเสยงจากการพงพาลกคารายใหญและลกคาอตสาหกรรมยานยนต

ในป 2555 บรษทมการพงพารายไดจากลกคาในกลมบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลนสงถงประมาณรอยละ 60 ของรายไดจากการขายและบรษทมรายไดจากการขายใหลกคารายใหญ 10 รายแรกในสดสวนรอยละ 70-75 ของรายไดจากการขายทงหมด แตไมมลกคารายใดทมยอดสงซอเกนรอยละ 30 ของรายไดรวมของบรษท ซงหากบรษทสญเสยรายไดจากกลมลกคารายใหญ รวมถงหากความตองการซอในกลมบรรจภณฑพลาสตกส าหรบบรรจน ามนหลอลนลดนอยลงจะสงผลกระทบตอรายไดของบรษท แตหากพจารณาจากผลการด าเนนงานในอดตทผานมา บรษทยงไมเคยสญเสยลกคารายใหญ เนองจากบรษทมการพฒนาและปรบปรงคณภาพของผลตภณฑอยางสม าเสมอ นอกจากนบรษทยงมนโยบายกระจายรายไดไปยงกลมอนๆ เพมมากขนไดแก กลมบรรจภณฑพลาสตกส าหรบผลตภณฑนมและนมเปรยว และกลมชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนต เปนตน

2. ความเสยงของระบบเศรษฐกจโลก

ทศทางของภาวะเศรษฐกจโลก ทงในสวนภาวะเศรษฐกจถดถอยในสหรฐอเมรกา และในยโรโซน ทสงผลตอระบบเศรษฐกจในภมภาคอาเซยนและตอประเทศไทย เปนปจจยเสยงทมความไมแนนอนทอาจจะกดดนการเตบโตของรายไดทางธรกจ (Revenue Growth) ในอนาคตของบรษทฯ ทมการลงทนเพอรองรบการขยายตวของตลาดชนสวนยานยนตและอตสาหกรรมบรรจภณฑ ทงในสวนตลาดน ามนเครอง บรรจภณฑนม สนคาอปโภคบรโภค และบรรจภณฑเคมการเกษตร

ถงแมวา ณ ปจจบน การถดถอยของเศรษฐกจโลก ยงไมไดสงผลกระทบตอการเตบโตของรายไดของบรษท แตบรษทไดตระหนกและใหความส าคญกบเรองดงกลาว บรษทจงมการบรหารความเสยงโดยการกระจายสดสวนของรายไดแตละภาคอตสาหกรรมโดยไมใหมการกระจกตว ทงในสวนอตสาหกรรมบรรจภณฑนมและสนคาอปโภคบรโภค ทมอตราการเตบโตทดโดยไมผนแปรไปตามผลกระทบของการเปลยนแปลงทางเศรษฐกจ การเพมสดสวนยอดขายของบรรจภณฑน ามนหลอลนและชนสวนยานยนตรวมถงบรรจภณฑนมทมการสงออกทางออมไปยงประเทศทมอตราการเตบโตทางเศรษฐกจสง ไดแก อนโดนเซย กลมประเทศในละตนอเมรกา และสงคโปร การขยายตลาดไปยงตางประเทศ อนไดแก การตงโรงงานบรรจภณฑน ามนหลอลนทประเทศจน รวมไปถงการบรหารนโยบายทางการเงน โดยควบคมโครงสรางเงนทนในอตราสวนหนสนตอทน

20


และพจารณาความสามารถในการช าระหนของกจการอยางสม าเสมอ เพอใหมนใจไดวา บรษทมความเขมแขงทางการเงนทเพยงพอและรองรบความไมแนนอนและความผนผวนของระบบเศรษฐกจในอนาคตได

3. ความเสยงจากการไมมสญญาระยะยาว

โดยสวนใหญบรษทและลกคาในกลมบรรจภณฑพลาสตกจะมการท าสญญาซอขายสนคาระยะสนอายประมาณ 1- 2 ป หรออาจจะไมมการท าสญญา ทงนขนอยกบนโยบายในการท าสญญาของลกคาแตละราย ซงถอเปนหลกปฏบตโดยทวไปของอตสาหกรรมน นอกจากนลกคาทบรษทไดรบงานจากการประมลแขงขนกบผผลตรายอนนน เมอครบอายสญญา ลกคากจะจดใหมการคดเลอกผผลตรายใหม จงอาจมความเสยงทจะสญเสยลกคาได อยางไรกตามในอดตทผานมาบรษทมความเสยงจากการไมไดรบการตอสญญาจะอยในระดบทต ามาก เนองจากลกคามความเชอมนในคณภาพของสนคาทไดมาตรฐาน การสงมอบสนคาไดตรงตอเวลา และความสามารถทจะขยายก าลงการผลตเพอตอบสนองตอความตองการของลกคาไดเปนอยางด

สวนลกคาในกลมชนสวนพลาสตกส าหรบยานยนตนนความเสยงจากการยกเลกสญญาในการผลตจะอยในระดบต ามากเชนกน เนองจากโดยปกตผประกอบการมกจะไมเปลยนแปลงผผลตชนสวนรายใดจนกวาจะหมดรนของผลตภณฑนนๆ ซงโดยเฉลยอยทประมาณ 5 – 7 ป หรอมากกวานนตามแตรปแบบและลกษณะของผลตภณฑในแตละอตสาหกรรม ประกอบกบตองใชเวลานานในการทดสอบคณภาพการผลตชนสวนของผประกอบการจนกวาจะมความมนใจทจะสงค าสงซอสนคา ซงหากบรษทยงด าเนนการผลตใหเปนไปตามทผผลตชนสวนพงพอใจกจะไมเปลยนแปลงการสงซอ

4. ความเสยงดานราคาและการจดหาวตถดบ

ราคาของวตถดบหลกทใชในการผลตของบรษท ไดแกเมดพลาสตกโพลเอทธลน เมดโพลโพรพลน โดยสวนใหญจะแปรผนตามราคาน ามนในตลาดโลกรวมทงขนอยกบอปสงคและอปทานของวตถดบนนๆ ในตลาดโลกในแตละชวงเวลา ซงอยนอกเหนอการควบคมของบรษท แตการเปลยนแปลงของราคาวตถดบดงกลาวมผลกระทบเลกนอยตอก าไรขนตนของบรษท เนองจากโดยสวนใหญบรษทสามารถเจรจาปรบราคาขายกบลกคาไดหากตนทนของเมดพลาสตกเปลยนแปลงไป

นอกจากนบรษทกไดจดใหมการตดตามการเปลยนแปลงของราคาวตถดบในตลาดโลกอยางใกลชดโดยจดใหมทมงานเฉพาะคอยตดตามราคาวตถดบ การวเคราะหแนวโนมของราคาวตถดบในแตละชวงเวลา รวมถงการประเมนความตองการใชวตถดบของบรษทในแตละชวงเวลา เพอใหบรษทสามารถบรหารการจดซอวตถดบใหมประสทธภาพสงสด

21


5. ความเสยงดานตนทนและการขาดแคลนแรงงานฝมอ

ตงแตป 2555 จนถงป 2556 ทรฐบาลประกาศใชนโยบายคาแรงขนต า 300 บาท ทวประเทศ รวมไปถงตนทนการใชพลงงานทเพมขน ทงในสวนคาไฟฟาและคาขนสง เปนปจจยทท าใหตนทนการผลตและตนทนการด าเนนงานของบรษทสงขน บรษทไดเหนความส าคญของการปรบปรงกระบวนการเพอเพมประสทธภาพการผลต โดยไดน าระบบ TPM (Total Productive Maintenance) เพอปรบปรงและดแลรกษาเครองจกรใหอยในสภาพพรอมใชงานสม าเสมอ และควบคมกระบวนการผลตโดยมงเนนลดอตราของเสยโดยผลตสนคาทมคณภาพและสรางมลคาเพมใหแกลกคาโดยมตนทนทแขงขนไดในอตสาหกรรม ซงจากการบรหารตนทนโดยน าระบบ TPM มาใชทผานมา ท าใหบรษทสามารถมผลประกอบการทดและยงคงรกษาอตราก าไรได นอกจากน การขยายธรกจทเตบโตอยางมากในปจจบนท าใหบรษทไดเลงเหนความส าคญของการบรหารทรพยากรบคคล จงมงเนนพฒนาฝกอบรมพนกงานใหมศกยภาพทเพมขน และจดใหมนโยบายในการดแลและรกษาบคคลากร ซงพนกงานทมทกษะ ประสบการณและเขาใจในวฒนธรรมขององคกร ยอมเปนก าลงส าคญทจะผลกดนใหบรษทบรรลเปาหมายตามแผนกลยทธทวางไวได

22


โครงสรางการถอหน

หลกทรพยของบรษท

ณ วนท 27 ธนวาคม 2555 บรษทมทนทเรยกช าระแลวเทากบ 276,000,000 บาท แบงออกเปนหนสามญจ านวน 552,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 0.50 บาท ผถอหน

ณ วนท 27 ธนวาคม 2555 บรษทมผถอหนรายใหญ ดงน

รายชอผถอหน ณ วนท 27 ธนวาคม 2555

จ านวน (หน) รอยละ

1. นางมาล เหมมณฑารพ 171,360,000 31.04

2. นายคงศกด เหมมณฑารพ 102,086,000 18.49

3. นายววรรธน เหมมณฑารพ 72,154,000 13.07

4. นายชวาล เหมมณฑารพ 15,119,300 2.74

5. นายสนทร ศรปรชญาอนนต 9,332,500 1.69

6. นายพรฬห เหมมณฑารพ 8,000,000 1.45

7. นายสาธต เหมมณฑารพ 8,000,000 1.45

8. นายนเรศ งามอภชน 7,800,000 1.41

9. นายธรเชษฐ พงศวฒนกจกล 4,500,000 0.82

10. นายพงศศกด อรจนานนท 4,446,600 0.81

กลมผถอหนรายยอยอน 402,798,400 72.97

รวม 552,000,000 100.00

23


นโยบายการจายเงนปนผล

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษท

บรษทมนโยบายจายเงนปนผลใหแกผถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 40 ของก าไรสทธหลงหกภาษเงนไดนตบคคลของงบการเงนเฉพาะ และหลงหกส ารองตามกฎหมาย อยางไรกตามบรษทอาจก าหนดใหมการจายเงนปนผลในอตรานอยกวาทก าหนดขางตนได โดยขนอยกบผลการด าเนนงาน ฐานะการเงน สภาพคลอง ความจ าเปนในการใชเงนทนหมนเวยนในการด าเนนงาน การขยายธรกจ และปจจยอนๆทเกยวของในการบรหารงานของบรษท ตามทคณะกรรมการบรษท และ/หรอผถอหนของบรษทเหนสมควร

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

บรษทยอยของบรษทมนโยบายจายเงนปนผลใหแกผถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของก าไรสทธหลงหกภาษเงนไดนตบคคลของงบการเงนเฉพาะของบรษทยอย และหลงหกส ารองตามกฎหมาย อยางไรกตามบรษทยอยอาจก าหนดใหมการจายเงนปนผลในอตรานอยกวาทก าหนดขางตนได โดยข นอยกบผลการด าเนนงาน ฐานะการเงน สภาพคลอง ความจ าเปนในการใชเงนทนหมนเวยนในการด าเนนงาน การขยายธรกจ และปจจยอนๆทเกยวของในการบรหารงานของบรษทยอย ตามทคณะกรรมการบรษทยอย และ/หรอผถอหนของบรษทยอยเหนสมควร

24

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก จ า

กด (ม

หาชน

) รายงานป

ระจ าป 2555

โครงสร

างการจ

ดการ

โครงสร

างการจดก

าร

25


โครงสรางการจดการของบรษท ประกอบดวย คณะกรรมการบรษท คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรหารความเสยง โดยคณะกรรมการบรษทและผบรหารของบรษทประกอบดวยผทรงคณวฒทมคณสมบตครบตามมาตรา 68 แหงพระราชบญญตบรษทมหาชน จ ากด พ.ศ. 2535 และตามประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทนทเกยวของ โดยโครงสรางการบรหารงานของบรษทประกอบดวยคณะกรรมการตางๆ ดงตอไปน

คณะกรรมการบรษท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 คณะกรรมการบรษทมจ านวน 9 ทาน ประกอบดวย

ล าดบ รายชอ ต าแหนง 1. ดร.ด าร สโขธนง ประธานกรรมการ/กรรมการอสระ 2. นายคงศกด เหมมณฑารพ รองประธานกรรมการ 3. นายววรรธน เหมมณฑารพ กรรมการ/ประธานกรรมการบรหาร 4. นางมาล เหมมณฑารพ กรรมการ/รองประธานเจาหนาทบรหาร 5. นายสาธต เหมมณฑารพ กรรมการ/กรรมการบรหาร/ประธานเจาหนาทบรหาร/

กรรมการบรหารความเสยง 6. นายพรฬห เหมมณฑารพ กรรมการ/กรรมการบรหาร/รองประธานเจาหนาทบรหาร/

กรรมการบรหารความเสยง 7. นางสาวจรญญา แสงสขด กรรมการ/กรรมการอสระ/ประธานกรรมการตรวจสอบ/

กรรมการบรหารความเสยง 8. รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน กรรมการ/กรรมการอสระ/กรรมการตรวจสอบ/ประธาน

กรรมการบรหารความเสยง 9. นายณฐวฒ เขมะโยธน กรรมก าร / กร รมการ อ สระ / กรรมก ารตรว จสอบ /

กรรมการบรหารความเสยง โดยมนางพรม ชยวฒน เปนเลขานการคณะกรรมการบรษท

กรรมการผมอ านาจลงนามผกพนบรษท

นายววรรธน เหมมณฑารพ นายสาธต เหมมณฑารพ นายพรฬห เหมมณฑารพ นางมาล เหมมณฑารพ กรรมการสองในสคนนลงลายมอชอรวมกนและประทบตราส าคญของบรษท วาระการด ารงต าแหนงกรรมการบรษท

ในการประชมสามญประจ าปทกครง กรรมการจะตองออกจากต าแหนงอยางนอยจ านวนหนงในสามโดยอตรา ถาจ านวนกรรมการจะแบงออกใหเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจ านวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม กรรมการทจะตองออกจากต าแหนงในปแรก และปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบสลากวาผใดจะ

26


ออก สวนปหลงๆ ตอไปใหกรรมการทอยในต าแหนงนานทสดเปนผออกจากต าแหนง ซงกรรมการทออกจากต าแหนงไปนนอาจจะเลอกเขารบต าแหนงอกกได อ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

1. คณะกรรมการมอ านาจและหนาทและความรบผดชอบในการจดการบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค และขอบงคบของบรษท ตลอดจนมตของทประชมผถอหน โดยยดหลก“ขอพงปฏบตทดส าหรบกรรมการบรษทจดทะเบยน” ตามทตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก าหนด

2. จดใหมการท างบดลและงบก าไรขาดทนของบรษท ณ วนสนสดรอบระยะเวลาบญชของบรษท ซงผสอบบญชตรวจสอบแลว และน าเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณาและอนมต

3. ก าหนดเปาหมาย แนวทาง นโยบาย แผนงานการด าเนนธรกจ และงบประมาณของบรษท ควบคมก ากบดแล (Monitoring and Supervision) การบรหารและการจดการของฝายบรหารใหเปนไปตามนโยบาย แผนงาน และงบประมาณทก าหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล

นอกจากน คณะกรรมการยงมขอบเขตหนาทในการก ากบดแลใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน ขอก าหนดของตลาดหลกทรพยฯ อาทเชน การท ารายการทเกยวโยงกน และการไดมาหรอจ าหนายไปซงทรพยสนทส าคญ หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

4. พจารณาก าหนดโครงสรางการบรหารงาน มอ านาจในการแตงตงคณะกรรมการบรหาร ประธานเจาหนาทบรหาร และคณะอนกรรมการอนตามความเหมาะสม รวมถงการก าหนดขอบเขตอ านาจหนาทของคณะกรรมการบรหาร ประธานเจาหนาทบรหาร และคณะอนกรรมการชดตางๆ ทแตงตง

ทงน การมอบอ านาจตามขอบเขตอ านาจหนาททก าหนดนนตองไมมลกษณะเปนการมอบอ านาจทท าใหคณะกรรมการบรหาร ประธานเจาหนาทบรหาร และคณะอนกรรมการชดตางๆ ดงกลาวสามารถพจารณาและอนมตรายการทอาจมความขดแยงมสวนไดเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดท ากบบรษทหรอบรษทยอย (ถาม) ยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑทคณะกรรมการพจารณาและอนมตไวแลว

5. จดท ารายงานคณะกรรมการประจ าป และรบผดชอบตอการจดท าและการเปดเผยงบการเงน เพอแสดงถงฐานะการเงนและผลการด าเนนงานในรอบปทผานมา และน าเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณาและอนมต

6. จดใหมการท าจรยธรรมธรกจเปนลายลกษณอกษร เพอใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกคนเขาใจถงมาตรฐานดานจรยธรรม ทบรษทใชในการด าเนนธรกจ พรอมทงตดตามใหมการปฏบตตามจรยธรรมดงกลาวอยางจรงจง

7. พจารณาก าหนดนโยบายดานการบรหารความเสยง (Risk Management) ใหครอบคลมทงองคกร และก ากบดแลใหมระบบหรอกระบวนการในการบรหารจดการความเสยงโดยมมาตรการรองรบและวธควบคมเพอลดผลกระทบตอธรกจของบรษทอยางเหมาะสม

27


8. คณะกรรมการอาจมอบอ านาจใหกรรมการคนหนงหรอหลายคนหรอบคคลอนใดปฏบตการอยางหนงอยางใดแทนคณะกรรมการไดโดยอยภายใตการควบคมของคณะกรรมการหรออาจมอบอ านาจเพอใหบคคลดงกลาวมอ านาจตามทคณะกรรมการเหนสมควรและภายในระยะเวลาทคณะกรรมการเหนสมควร ซงคณะกรรมการอาจยกเลก เพกถอน เปลยนแปลงหรอแกไขการมอบอ านาจนน ๆ ไดเมอเหนสมควร ทงน การมอบอ านาจนนตองไมมลกษณะเปนการมอบอ านาจทท าใหบคคลดงกลาวสามารถพจารณาและอนมตรายการทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยง มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในลกษณะอนใดทจะท าขนกบบรษท หรอบรษทยอย (ถาม) (ตามทนยามไวในประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน และ/หรอตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ/หรอประกาศอนใดของหนวยงานทเกยวของ) เวนแตเปนการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบายและหลกเกณฑทคณะกรรมการพจารณาและอนมตไวแลว

คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 คณะกรรมการตรวจสอบ มจ านวน 3 ทาน ประกอบดวย

ล าดบ รายชอ ต าแหนง 1. นางสาวจรญญา แสงสขด ประธานกรรมการตรวจสอบ 2. รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน กรรมการตรวจสอบ 3. นายณฐวฒ เขมะโยธน กรรมการตรวจสอบ

โดยม นางสาวธศมมสา เดชาพงศวรานนท เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

โดยกรรมการตรวจสอบทงสามทาน เปนผมความรและประสบการณเพยงพอทจะท าหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน

วาระการด ารงต าแหนงของกรรมการตรวจสอบ 1. ประธานกรรมการตรวจสอบ 3 ป 2. กรรมการตรวจสอบ 3 ป

ทงน เมอครบวาระการด ารงต าแหนงดงกลาว ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการตรวจสอบทพนจากต าแหนงตามวาระอาจไดรบการแตงตงใหกลบเขาด ารงต าแหนงไดอก

อ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ 1. สอบทานใหบรษทมการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเพยงพอ 2. สอบทานใหบรษทมระบบการควบคมภายใน (Internal control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal

audit) ทเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

3. สอบทานใหบรษทปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

28


4. พจารณา คดเลอก เสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอท าหนาทเปนผสอบบญชของบรษท และเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญช โดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

5. พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน ใหเปนไปตามกฎหมายและขอก าหนดของตลาดหลกทรพย ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษท

6. จดท ารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบโดยเปดเผยไวในรายงานประจ าปของบรษท ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบและตองประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน (ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษท (ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบควบคมภายในของบรษท (ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาด

หลกทรพย หรอกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท (ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช (จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน (ฉ) จ านวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน (ช) ความเหนหรอขอสงเกต โดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร

(Charter) (ซ) รายการอนทเหนวา ผถอหนและผลงทนทวไปควรทราบ ภายใตขอบเขตหนาทและความรบผดชอบท

ไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท 7. ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการของบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบ 8. ในกรณทพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระท าดงตอไปน ซงอาจมผลกระทบอยางมนยส าคญตอ

ฐานะการเงนและผลการด าเนนงานของบรษท ใหคณะกรรมการตรวจสอบรายงานตอคณะกรรมการของบรษท เพอด าเนนการปรบปรงแกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร (ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน (ข) การทจรต หรอมสงผดปกตหรอมความบกพรองทส าคญในระบบควบคมภายใน (ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพย หรอ

กฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

ในการปฏบตดงกลาวขางตน คณะกรรมการตรวจสอบ มความรบผดชอบตอคณะกรรมการบรษทโดยตรง และคณะกรรมการบรษทยงคงมความรบผดชอบในการด าเนนงานของบรษทตอบคคลภายนอก

ในป 2555 มการประชม 5 ครง โดยมการรายงานตอคณะกรรมการบรษท และมการประชมรวมกบผตรวจสอบบญชภายนอกและผบรหารสงสดดานบญชและการเงน ในการสอบทานงบการเงนทกไตรมาส

29


คณะกรรมการบรหาร

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 8/2554 เมอวนท 18 สงหาคม 2554 มมตแตงตงคณะกรรมการบรหาร จ านวน 3 ทาน ดงน

ล าดบ รายชอ ต าแหนง 1. นายววรรธน เหมมณฑารพ ประธานกรรมการบรหาร 2. นายสาธต เหมมณฑารพ กรรมการบรหาร 3. นายพรฬห เหมมณฑารพ กรรมการบรหาร

โดยมนางพรม ชยวฒน เปนเลขานการคณะกรรมการบรหาร วาระการด ารงต าแหนงของกรรมการบรหาร

กรรมการบรหารมวาระการด ารงต าแหนงคราวละ 3 ป กรรมการบรหารซงพนจากต าแหนงตามวาระอาจไดรบเลอกเขามาด ารงต าแหนงใหมไดอก คณะกรรมการบรหารรบผดชอบตอคณะกรรมการบรษทโดยตรง และมอ านาจ หนาท และความรบผดชอบตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท อ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหาร (Executive Committee)

คณะกรรมการบรหารมอ านาจ หนาท และความรบผดชอบในการบรหารงานในเรองเกยวกบการด าเนนงานตามปกตธระและงานบรหารของบรษท ก าหนดนโยบาย แผนธรกจ งบประมาณ โครงสรางการบรหารงาน และอ านาจการบรหารตาง ๆ ของบรษท หลกเกณฑในการด าเนนธรกจใหสอดคลองกบสภาพเศรษฐกจ เพอเสนอใหทประชมคณะกรรมการของบรษทพจารณาและอนมตและ/หรอใหความเหนชอบ รวมตลอดถงการตรวจสอบและตดตามผลการด าเนนงานของบรษทตามนโยบายทคณะกรรมการก าหนด โดยสรปอ านาจหนาทและความรบผดชอบทส าคญไดดงน

1. ด าเนนกจการและบรหารกจการของบรษทตามวตถประสงค ขอบงคบ นโยบาย ระเบยบ ขอก าหนด ค าสง และมตของทประชมคณะกรรมการ และ/หรอมตทประชมผถอหนของบรษท

2. พจารณากลนกรองขอเสนอของฝายจดการ ก าหนดโครงสรางองคกร นโยบาย ทศทาง และ กลยทธ การด าเนนธรกจของบรษท การขยายกจการ ก าหนดแผนการเงน งบประมาณ การบรหารทรพยากรบคคล การลงทนดานเทคโนโลยสารสนเทศ เพอน าเสนอตอทประชมคณะกรรมการเปนผพจารณาก าหนดตอไป

3. มอ านาจแตงตงคณะอนกรรมการ และ/หรอคณะท างาน เพอการด าเนนกจการหรอการบรหารงานของบรษท และการก าหนดอ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะอนกรรมการ และ /หรอคณะท างาน รวมถงควบคมก ากบดแลใหการด าเนนงานของคณะอนกรรมการ และ/หรอคณะท างานทแตงตงบรรลตามนโยบายและเปาหมายทก าหนด

4. ตดตามผลการด าเนนงานของบรษทใหเปนไปตามนโยบายของคณะกรรมการและเปาหมายทก าหนดไว และก ากบดแลใหการด าเนนงานมคณภาพและประสทธภาพ

30


5. พจารณาเรองการจดสรรงบประมาณประจ าปตามทฝายบรหาร เสนอกอนทจะน าเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาและอนมต

6. มอ านาจพจารณาอนมตการใชจายทางการเงนในการด าเนนการตามปกตธรกจของบรษท แตละรายการภายในวงเงนไมเกน 30 ลานบาท แตไมเกนงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท

7. อนมตการใชจายเงนลงทนทส าคญๆ ทไดก าหนดไวในงบประมาณรายจายประจ าปตามทจะไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท หรอตามทคณะกรรมการบรษทไดเคยมมตอนมตในหลกการไวแลว

8. มอ านาจพจารณาอนมต การกยมเงน การจดหาวงเงนสนเชอ หรอการขอสนเชอใด ๆ ของบรษท ส าหรบระยะเวลาไมเกน 5 ป แตละรายการภายในวงเงนไมเกน 30 ลานบาท แตไมเกนงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษทและกรณทตองใชทรพยสนของบรษทเปนหลกประกน ตองน าเสนอขออนมตจากคณะกรรมการของบรษท

9. พจารณาการเขาท าสญญาเกยวกบการด าเนนธรกจปกตของบรษททกอใหเกดรายได ซงมอายสญญาหรอขอตกลงไมเกน 8 ป และแตละรายการภายในวงเงนไมเกน 100 ลานบาท แตไมเกนงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท

10. ก าหนดโครงสรางองคกร อ านาจการบรหารองคกร รวมถงการแตงตง การวาจาง การโยกยาย การ เลกจาง การก าหนดเงนคาจาง คาตอบแทน โบนสพนกงานระดบผบรหารตงแตระดบผอ านวยการฝายหรอเทยบเทาขนไป ยกเวนต าแหนงประธานเจาหนาทบรหาร

11. ใหมอ านาจในการมอบอ านาจใหบคคลอนใดหนงคนหรอหลายคนปฏบตการอยางหนงอยางใด โดยอยภายใตการควบคมของคณะกรรมการบรหาร หรออาจมอบอ านาจเพอใหบคคลดงกลาว มอ านาจตามทคณะกรรมการบรหารเหนสมควร และภายในระยะเวลาทคณะกรรมการบรหารเหนสมควร ซงคณะกรรมการบรหารอาจยกเลก เพกถอน เปลยนแปลง หรอแกไข บคคลทไดรบมอบอ านาจ หรอการมอบอ านาจนน ๆ ไดตามทเหนสมควร

12. ด าเนนการอนใด ๆ ตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายเปนคราว ๆ ไป

ทงนการมอบหมายอ านาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหารนน จะไมมลกษณะเปนการมอบอ านาจ หรอมอบอ านาจชวงทท าใหผรบมอบอ านาจจากคณะกรรมการบรหารสามารถอนมตรายการทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามนยามประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ/หรอหนวยงานทเกยวของก าหนด) มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบบรษท หรอบรษทยอย และ/หรอบรษททเกยวของ คณะกรรมการบรหารไมมอ านาจอนมตการด าเนนการในเรองดงกลาวโดยเรองดงกลาวจะตองเสนอตอทประชมคณะกรรมการและ/หรอทประชมผถอหน (แลวแตกรณ) เพออนมตตอไป ยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามธรกจปกตและเงอนไขการคาปกตซงเปนไปตามประกาศของคณะกรรมการก ากบตลาดทน และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ/หรอหนวยงานทเกยวของก าหนด

31


คณะกรรมการบรหารความเสยง

ทประชมคณะกรรมการบรษทครงท 8/2554 เมอวนท 18 สงหาคม 2554 มมตแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงของบรษท จ านวน 5 ทาน ดงน

ล าดบ รายชอ ต าแหนง 1. รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน ประธานกรรมการบรหารความเสยง 2. นางสาวจรญญา แสงสขด กรรมการบรหารความเสยง 3. นายณฐวฒ เขมะโยธน กรรมการบรหารความเสยง 4. นายสาธต เหมมณฑารพ กรรมการบรหารความเสยง 5. นายพรฬห เหมมณฑารพ กรรมการบรหารความเสยง

โดยมนางพรม ชยวฒน เปนเลขานการคณะกรรมการบรหารความเสยง วาระการด ารงต าแหนงของกรรมการบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรหารความเสยงรบผดชอบตอคณะกรรมการบรษทโดยตรง และมอ านาจ หนาท และความรบผดชอบตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

อ านาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรหารความเสยง

1. ก าหนดนโยบายการบรหารความเสยงและวางกรอบการบรหารความเสยงโดยรวมของบรษทรวมถง

จดท าแผนงานการบรหารความเสยงและจดท ารายงานการบรหารความเสยง ซงครอบคลมความเสยง

ดานตางๆทมผลตอเปาหมายและการด าเนนธรกจของบรษท อนไดแกความเสยงดานการเงน ความ

เสยงดานการลงทนทงในและตางประเทศ ความเสยงจากการบรหารธรกจบนสภาพแวดลอมทมการ

แขงขนและมการเปลยนแปลงแบบพลวต ความเสยงจากการเปลยนแปลงของกฎหมายหรอนโยบาย

ภาครฐ ความเสยงทมผลกระทบตอชอเสยงของกจการ ความเสยงการเกดทจรต เปนตน

2. ตดตามและประเมนผลการปฏบตใหเปนไปตามนโยบายและแผนงานการบรหารความเสยงท

ก าหนดไวอยางตอเนอง เพอใหระบบการปฏบตงานมประสทธผลและมประสทธภาพ

3. ทบทวนนโยบาย และแผนงานการบรหารความเสยง ใหสอดคลองกบการเปลยนแปลงของ

ผลกระทบจากปจจยภายในและภายนอก

4. ทบทวนและปรบปรงกฎบตรใหมความเหมาะสมและสอดคลองกบสภาพแวดลอมทางธรกจและ/

หรอกฎระเบยบขอบงคบของหนวยงานทเกยวของ เพอเสนอตอคณะกรรมการบรษท

5. มอ านาจในการพจารณาแตงตงคณะท างาน หรอบคลากรเพมเตม หรอวาจางผเชยวชาญอสระจาก

ภายนอกไดตามความจ าเปน เพอใหงานการบรหารความเสยงมประสทธภาพ และสามารถปองกน

ความเสยงทอาจจะเกดขนไดอยางมประสทธผล

6. ปฎบตหนาทอนใดอนเกยวเนองกบการบรหารความเสยงตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย

32


เลขานการบรษท ในการประชมคณะกรรมการบรษทครงท 8/2554 เมอวนท 18 สงหาคม 2554 คณะกรรมการบรษท

ไดมมตแตงตงนางพรม ชยวฒน ด ารงต าแหนงเลขานการบรษท ตามมาตรา 89/15 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ.2535 แกไขโดยพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ฉบบท 4 พ.ศ.2551 โดยก าหนดขอบเขตอ านาจหนาทและความรบผดชอบดงน

1. ใหค าแนะน าเบองตนแกกรรมการเกยวกบการปฏบตตามกฎหมาย ขอก าหนด กฎระเบยบ และขอบงคบของบรษท และตดตามดแลใหมการปฏบตอยางถกตองและสม าเสมอ

2. ดแลใหการเปดเผยขอมลและรายงานสนเทศในสวนทรบผดชอบตามระเบยบและขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยและส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

3. จดท าและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน 3.1 ทะเบยนกรรมการ 3.2 หนงสอนดประชมคณะกรรมการและรายงานการประชมคณะกรรมการ 3.3 หนงสอนดประชมผถอหนและรายงานการประชมผถอหน 3.4 รายงานประจ าปของบรษท 3.5 รายงานการมสวนไดเสยของกรรมการและผบรหาร

ผบรหาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 บรษทมคณะผบรหารจ านวน 9 ทาน และตามมตคณะกรรมการบรษท ครงท 3/2555 มมตใหปรบโครงสรางองคกรใหม เมอวนท 14 พฤษภาคม 2555 ประกอบดวยผบรหารดงตอไปน

ล าดบ รายชอ ต าแหนง 1. นายสาธต เหมมณฑารพ ประธานเจาหนาทบรหาร 2. นางมาล เหมมณฑารพ รองประธานเจาหนาทบรหาร 3. นายพรฬห เหมมณฑารพ รองประธานเจาหนาทบรหาร/ผอ านวยการสายงานบรหาร

ทรพยากรมนษย / ผอ านวยการสายงานปฎบตการและหวงโซอปทาน – สาขาสมทรสาคร

4. นางสาวฐตมา ตนตวฒกล ผอ านวยการสายงานการตลาด – สาขาสมทรสาคร 5. นายเสกสรรค สนบนลอกล ผอ านวยการสายงานการวจยและพฒนา 6. นางพรม ชยวฒน ผอ านวยการสายงานบญชและการเงน 7. นางสาวเพญจนทร โตบารมกล ผอ านวยการสายงานปฎบตการและหวงโซอปทาน –สาขา

ชลบร 8. 9.

นางกรรณกา เจนจลพร นายอษฎา แกวรกษ

ผอ านวยการสายงานจดซอ/ผอ านวยการสายงานปฎบตการและหวงโซอปทาน-สาขาสมทรสาคร ผอ านวยการสายงานการตลาด –สาขาชลบร

33


อ านาจหนาทและความรบผดชอบของประธานเจาหนาทบรหาร 1. ดแล บรหาร ด าเนนงาน และปฏบตงานประจ าตามปกตธรกจเพอประโยชนของบรษท ใหเปนไปตาม

วตถประสงคและขอบงคบบรษท ตลอดจนระเบยบ มต นโยบาย แผนงาน และงบประมาณทก าหนดโดยทประชมคณะกรรมการ และ/หรอทประชมผถอหน ภายใตกรอบกฎหมายทเกยวของ และขอบเขตอ านาจซงคณะกรรมการก าหนด

2. ควบคมดแลการด าเนนกจการและ/หรอบรหารงานประจ าวนของบรษท 3. จดท าและน าเสนอ นโยบายทางธรกจ แผนธรกจ เปาหมาย แผนการด าเนนงาน กลยทธทางธรกจ

งบประมาณประจ าปของบรษททใชในการประกอบธรกจ งบประมาณรายงานประจ าป และก าหนดอ านาจการบรหารงาน เพอน าเสนอตอคณะกรรมการบรหาร และคณะกรรมการของบรษท

4. รบเอานโยบายของคณะกรรมการบรษทมาก าหนดทศทาง แนวทาง กลยทธ และเปาหมายทางธรกจ เพอก าหนดภารกจหลก (Mission) ส าหรบฝายจดการน าไปด าเนนการ

5. ควบคมตรวจสอบ ตดตามผลการด าเนนงานของฝายบรหารและเสนอแนะแนวทางการแกไขปญหาอปสรรคตางๆ เพอใหผบรหาร และฝายจดการด าเนนการตามยทธศาสตร และแผนธรกจทวางไว เพอใหเปนไปตามนโยบายของบรษท

6. ตดตามและประเมนผลการด าเนนงานของฝายบรหารและรายงานผลการด าเนนงาน การบรหารจดการ ความคบหนาในการด าเนนงานตอคณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ และคณะกรรมการบรษทอยางสม าเสมอ

7. มอ านาจอนมตการใชจายในการด าเนนการตามปกตธรกจของบรษท เชน การจดซอทรพยสน การใชจายเงนลงทนทส าคญเพอประโยชนบรษท และ การท ารายการอนเพอประโยชนของบรษท ซงอ านาจการอนมตดงกลาวจะเปนการอนมตรายการปกตทวไปทางการคา โดยมวงเงนในแตละรายการไมเกน 15 ลานบาท แตไมเกนงบประมาณทไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท

8. ปฏบตหนาทอนๆ ตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรหาร หรอคณะกรรมการ ทงน ในการด าเนนการเรองใดทประธานเจาหนาทบรหารหรอผรบมอบอ านาจจากประธานเจาหนาท

บรหาร หรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามนยามประกาศคณะกรรมการก ากบตลาดทน และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ/หรอหนวยงานทเกยวของก าหนด) มสวนไดสวนเสยหรอมความขดแยงทางผลประโยชน กบบรษท และ/หรอบรษทยอย และ/หรอบรษททเกยวของ ประธานเจาหนาทบรหาร ไมมอ านาจอนมตการด าเนนการในเรองดงกลาวโดยเรองดงกลาวจะตองเสนอตอทประชมคณะกรรมการและ/หรอทประชมผถอหน (แลวแตกรณ) เพออนมตตอไป ยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามธรกจปกตและเงอนไขการคาปกตซงเปนไปตามประกาศของคณะกรรมการก ากบตลาดทน และ/หรอ ตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และ/หรอหนวยงานทเกยวของก าหนด

34


การสรรหากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการบรษทและประธานเจาหนาทบรหาร

บรษทไมมคณะกรรมการสรรหาและก าหนดคาตอบแทน ในการคดเลอกบคคลทเหมาะสมเขาด ารงต าแหนงกรรมการหรอผบรหารของบรษท บรษทมกระบวนการสรรหากรรมการหรอผบรหารของบรษท โดยใหผถอหนใหญและ/หรอตวแทนผถอหนรายใหญของแตละกลม ผทรงคณวฒตามสายงานทเกยวของ กรรมการ กรรมการอสระและผบรหารของบรษทรวมกนเสนอรายชอบคคลทมคณวฒ ประสบการณ ศกยภาพ โดยจะพจารณาใหความส าคญตอผมทกษะ ประสบการณทมความจ าเปนตอการประกอบธรกจของบรษท โดยจะพจารณาจากคณสมบต ดงตอไปน

1) มคณสมบตสอดคลองตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจ ากด พระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย กฎของคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย กฎของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และการก ากบดแลกจการทดของบรษท

2) มความร ความสามารถ และประสบการณทหลากหลายในสาขาวชาชพตางๆ ทจะเปนประโยชนและเพมมลคาใหแกบรษท

3) มคณลกษณะทสนบสนนและสงเสรมการด าเนนงานดานการก ากบดแลกจการ เพอสรางคณคาใหแกบรษท ปฏบตหนาทดวยความรบผดชอบ ความระมดระวง และความซอสตย (Accountability, Care and Loyalty) อทศเวลาไดอยางเตมท

การเลอกและแตงตงกรรมการเปนไปตามวธการทระบไวในขอบงคบของบรษท และกรรมการทไดรบการแตงตงจะตองไดรบอนมตจากทประชมผถอหน มตทประชมผถอหนใหถอคะแนนเสยงขางมากของผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน

1. คณะกรรมการของบรษทมจ านวนไมนอยกวา 5 คน ซงทประชมผถอหนเปนผแตงตง และกรรมการไมนอยกวากงหนงของจ านวนกรรมการทงหมดตองมถนทอยในราชอาณาจกร

2. ทประชมผถอหนเลอกตงกรรมการตามหลกเกณฑและวธการ ดงตอไปน

(1) ผถอหนคนหนงมคะแนนเสยงเทาจ านวนหนทตนถอ

(2) ผถอหนแตละคนจะตองใชคะแนนเสยงทมอยเลอกตงบคคลคนเดยวหรอหลายคนเปนกรรมการกได ในกรณทเลอกตงบคคลหลายคนเปนกรรมการจะแบงคะแนนเสยงใหแกผใดมากนอยเพยงใดไมได

(3) บคคลซงไดรบคะแนนเสยงสงสดตามล าดบลงมา เปนผไดรบการเลอกตงเปนกรรมการ เทาจ านวนกรรมการทจะพงมหรอจะพงเลอกตงในครงนน ในกรณทบคคลซงไดรบการเลอกตงในล าดบถดลงมา มคะแนนเสยงเทากนเกนจ านวนกรรมการทจะพงม หรอจะพงเลอกตงในครงนน ใหผเปนประธานเปนผออกเสยงชขาด

35


3. ในการประชมสามญประจ าปทกครง กรรมการจะตองออกจากต าแหนงอยางนอยจ านวนหนงในสามโดยอตรา ถาจ านวนกรรมการจะแบงออกใหเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจ านวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม

กรรมการทจะตองออกจากต าแหนงในปแรก และปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบสลากกนวาผใดจะออก สวนปหลงๆ ตอไปใหกรรมการคนทอยในต าแหนงนานทสดเปนผออกจากต าแหนง กรรมการผออกจากต าแหนงไปนนอาจจะเลอกเขารบต าแหนงอกกได

4. กรรมการคนใดจะลาออกจากต าแหนงใหยนใบลาออกตอบรษท การลาออกมผลนบแตวนทใบลาออกไปถงบรษท

กรรมการซงลาออกตามวรรคหนง จะแจงการลาออกของตนใหนายทะเบยนตามกฎหมายวาดวยพระราชบญญตบรษทมหาชนจ ากดทราบดวยกได

5 ในกรณทต าแหนงกรรมการวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ คณะกรรมการอาจเลอกบคคลซงมคณสมบต และไมมลกษณะตองหามตามกฎหมายวาดวยพระราชบญญตบรษทมหาชนจ ากด และกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพยเขาเปนกรรมการแทนในการประชมคณะกรรมการคราวถดไป เวนแตวาระของกรรมการจะเหลอนอยกวา 2 เดอน บคคลซงเขาเปนกรรมการแทนดงกลาวจะอยในต าแหนงไดเพยงเทาวาระทยงเหลออยของกรรมการทตนแทน

มตของคณะกรรมการตามวรรคหนงตองประกอบดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ านวนกรรมการทยงเหลออย

6 ทประชมผถอหนอาจลงมตใหกรรมการคนใดออกจากต าแหนงกอนถงคราวออกตามวาระไดดวยคะแนนเสยงไมนอยกวาสามในสของจ านวนผถอหนซงมาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน และมหนนบรวมกนไดไมนอยกวากงหนงของจ านวนหนทถอโดยผถอหนทมาประชมและมสทธออกเสยงลงคะแนน

กรรมการอสระ

บรษทก าหนดองคประกอบคณะกรรมการบรษทใหประกอบดวยกรรมการอสระอยางนอย 1 ใน 3 ของจ านวนกรรมการทงหมดของบรษท

คณะกรรมการบรษท หรอทประชมผถอหน (แลวแตกรณ) เปนผแตงตงกรรมการอสระ เขารวมในคณะกรรมการบรษท ทงน บรษทมนโยบายแตงตงกรรมการอสระไมนอยกวา 1 ใน 3 ของกรรมการทงคณะ และมกรรมการอสระอยางนอย 3 คน

หลกเกณฑในการคดเลอกกรรมการอสระองตามหลกเกณฑการคดเลอกกรรมการบรษท โดยคณสมบตของผทจะมาท าหนาทเปนกรรมการอสระ พจารณาจากคณสมบตและลกษณะตองหามของกรรมการตามพระราชบญญตบรษทมหาชนจ ากด และกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมถงประกาศ ขอบงคบ และ/หรอระเบยบทเกยวของ โดยกรรมการอสระจะมคณวฒการศกษา ความเชยวชาญเฉพาะดาน

36


ประสบการณการท างาน และความเหมาะสมอนๆ ประกอบกน เพอน าเสนอตอทประชมผถอหนเพอพจารณาแตงตงเปนกรรมการของบรษทตอไป ทงน หากมกรรมการอสระคนหนงคนใดพนจากต าแหนงกอนครบวาระ คณะกรรมการบรษทอาจแตงตงกรรมการอสระทมคณสมบตตามทก าหนดขางตนเขามาด ารงต าแหนงแทน โดยกรรมการอสระทเขาเปนกรรมการแทนจะอยในต าแหนงไดเพยงเทาวาระทยงเหลออยของกรรมการอสระทตนแทน

ทงน คณะกรรมการบรษทไดก าหนดคณสมบตของกรรมการอสระ ดงน

1) ถอหนไมเกนรอยละ 1.0 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทบรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท ทงน ใหนบรวมการถอหนของผทเกยวของของกรรมการอสระรายนน ๆ ดวย

2) ไมเปนหรอเคยเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน พนกงาน ทปรกษาทไดเงนเดอนประจ า หรอผมอ านาจควบคมของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอของผมอ านาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนไดรบแตงตงใหเขาด ารงต าแหนงกรรมการอสระ

3) ไมมความสมพนธทางสายโลหต หรอโดยการจดทะเบยนตามกฎหมาย ในลกษณะทเปนบดา มารดา คสมรส พนอง และบตร รวมทงคสมรสของบตร ของผบรหาร ผถอหนรายใหญ ผมอ านาจควบคม หรอบคคลทจะไดรบการเสนอใหเปนผบรหารหรอผมอ านาจควบคมของบรษทหรอบรษทยอย

4) ไมมหรอเคยมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอยบรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท ในลกษณะทอาจเปนการขดขวางการใชวจารณญาณอยางอสระของตน รวมทงไมเปนหรอเคยเปนผถอหนทมนย หรอผมอ านาจควบคมของผทมความสมพนธทางธรกจกบบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนไดรบแตงตงใหเขาด ารงต าแหนงกรรมการอสระ

5) ไมเปนหรอเคยเปนผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ านาจควบคม หรอหนสวนของส านกงานสอบบญช ซงมผสอบบญชของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษทสงกดอย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนไดรบแตงตงใหเขาด ารงต าแหนงกรรมการอสระ

6) ไมเปนหรอเคยเปนผใหบรการทางวชาชพใด ๆ ซงรวมถงการใหบรการเปนทปรกษากฎหมายหรอทปรกษาทางการเงน ซงไดรบคาบรการเกนกวา 2 ลานบาทตอปจากบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท และไมเปนผถอหนทมนย ผมอ านาจควบคม หรอหนสวนของผใหบรการทางวชาชพนนดวย เวนแตจะไดพนจากการมลกษณะดงกลาวมาแลวไมนอยกวา 2 ปกอนวนไดรบแตงตงใหเขาด ารงต าแหนงกรรมการอสระ

37


7) ไมเปนกรรมการทไดรบการแตงตงขนเพอเปนตวแทนของกรรมการของบรษท ผถอหนรายใหญ หรอผถอหนซงเปนผทเกยวของกบผถอหนรายใหญ

8) ไมประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย หรอไมเปนหนสวนทมนยในหางหนสวน หรอเปนกรรมการทมสวนรวมบรหารงาน ลกจาง พนกงาน ทปรกษาทรบเงนเดอนประจ า หรอถอหนเกนรอยละ 1.0 ของจ านวนหนทมสทธออกเสยงทงหมดของบรษทอน ซงประกอบกจการทมสภาพอยางเดยวกนและเปนการแขงขนทมนยกบกจการของบรษทหรอบรษทยอย

9) ไมมลกษณะอนใดทท าใหไมสามารถใหความเหนอยางเปนอสระเกยวกบการด าเนนงานของบรษท

ทงน กรรมการอสระจะตรวจสอบและรบรองคณสมบตความเปนอสระของตนเอง อยางนอยปละ 1 ครง โดยจะแจงพรอมกบการรายงานขอมลประวตกรรมการ ณ สนป ส าหรบจดท าแบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1) และรายงานประจ าปของบรษท

กรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการบรษท หรอทประชมผถอหน (แลวแตกรณ) เปนผแตงตงกรรมการตรวจสอบอยางนอย 3 ทาน เพอท าหนาทในการเปนกรรมการตรวจสอบของบรษท กรรมการตรวจสอบแตละรายตองเปนกรรมการอสระ และตองไมเปนกรรมการทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท ใหตดสนใจในการด าเนนกจการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทรวม บรษทยอยล าดบเดยวกน ผถอหนรายใหญ หรอผมอ านาจควบคมของบรษท และไมเปนกรรมการของบรษท บรษทใหญ บรษทยอย บรษทยอยล าดบเดยวกน เฉพาะทเปนบรษทจดทะเบยน โดยกรรมการตรวจสอบตองมคณสมบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมถงประกาศ ขอบงคบ และ/หรอระเบยบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยทก าหนดวาดวยคณสมบตและขอบเขตการด าเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบ

ทงน กรรมการตรวจสอบอยางนอย 1 ทาน ตองเปนผมความรความเขาใจหรอมประสบการณดานการบญชหรอการเงนทเพยงพอทจะสามารถท าหนาทในการสอบทานความนาเชอถอของงบการเงน รวมถงการท าหนาทอนในฐานะกรรมการตรวจสอบได

ผบรหาร

บรษทมนโยบายทจะสรรหาผบรหารโดยคดเลอกบคคลทมความร ความสามารถ และมประสบการณทเกยวของกบธรกจ โดยด าเนนการคดเลอกตามระเบยบเกยวกบการบรหารทรพยากรบคคล และจะตองไดรบการอนมตจากคณะกรรมการบรษท/หรอบคคลทคณะกรรมการบรษทมอบหมาย

คณะกรรมการบรษทจะเปนผพจารณาคดเลอกบคคลเขาด ารงต าแหนงประธานเจาหนาทบรหาร โดยการแตงตงประธานเจาหนาทบรหารตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการบรษท ประธานเจาหนาทบรหารไดรบมอบหมายใหเปนผบรรจและแตงตงบคคลทมความร ความสามารถ และประสบการณในธรกจของ

38


บรษท เขาเปนพนกงานในระดบตางๆ ทงน การแตงตงหวหนาหรอผรบผดชอบเกยวกบงานดานการตรวจสอบและควบคมภายใน จะตองไดรบความเหนชอบจากคณะกรรมการตรวจสอบกอน

คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร กรรมการ ก. คาตอบแทนทเปนตวเงน

บรษทพจารณาก าหนดคาตอบแทนโดยค านงถงผลประกอบการของบรษท ความเหมาะสมและเปรยบเทยบอางองกบธรกจในประเภทเดยวกน กบบรษทหรอใกลเคยงกบบรษท และน าเสนอตอทประชมสามญผถอหนประจ าป 2555 เพอพจารณาอนมต โดยมวงเงนและโครงสรางอตราคาตอบแทนกรรมการทไดรบอนมตจากทประชมผถอหน ดงน 1. คาตอบแทนทเปนเบยประชม

- ประธานคณะกรรมการ เทากบ 25,000 บาท/คน/ครง - ประธานคณะกรรมการตรวจสอบ เทากบ 15,000 บาท/คน/ครง - กรรมการบรษท กรรมการตรวจสอบ และกรรมการบรหารความเสยง เทากบ 10,000 บาท/คน/

ครง 2. คาตอบแทนรายเดอนใหแกกรรมการอสระบรษท เทากบ 10,000 บาท/คน/เดอน 3. โบนสส าหรบกรรมการซงไมรวมกรรมการบรหาร จ านวนรวมทงสนไมเกน 1,000,000 บาท

คาตอบแทนกรรมการบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) ป 2555

รายชอ คาตอบแทนกรรมการ (บาท)

คาเบยประชม กรรมการบรษท

คาเบยประชมกรรมการตรวจสอบ

คาเบยประชมกรรมการบรหารความเสยง

คาตอบแทนรายเดอน กรรมการอสระ

โบนส รวม (บาท)

1.ดร.ด าร สโขธนง 150,000 - - 120,000 250,000 520,000 2.นายคงศกด เหมมณฑรพ 50,000 - - - 50,000 3.นายววรรธน เหมมณฑารพ 60,000 - - - 60,000 4.นางมาล เหมมณฑารพ 60,000 - - - 60,000 5.นายสาธต เหมมณฑารพ 60,000 - 10,000 - 70,000 6.นายพรฬห เหมมณฑารพ 60,000 - 10,000 - 70,000 7.นางสาวจรญญา แสงสขด 60,000 75,000 10,000 120,000 200,000 465,000 8.รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน 60,000 50,000 15,000 120,000 200,000 445,000 9.นายณฐวฒ เขมะโยธน 60,000 50,000 10,000 120,000 200,000 440,000

รวม 620,000 175,000 55,000 480,000 850,000 2,180,000

39

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) รายงานประจ าป 2555 ข. คาตอบแทนอน - บรษทไดท ากรมธรรมประกนภยประเภทความรบผดชอบของกรรมการและเจาหนาทบรหาร (D&O)

ผบรหาร ก. คาตอบแทนทเปนตวเงน

บรษทจายคาตอบแทนใหผบรหาร มรายละเอยด ดงน

ป 2555

จ านวนราย จ านวนเงน (บาท) เงนเดอนและโบนส 10 26,358,236.27 เงนสมทบกองทนส ารองเลยงชพ 10 1,074,730.28

ข. คาตอบแทนอน

- บรษทมการท าประกนภยสขภาพ และใหรถยนตประจ าต าแหนงแกผบรหารระดบสง

บรษท ไมมนโยบายใหคาตอบแทน แกกรรมการหรอพนกงาน ในลกษณะหน หนก หรอหลกทรพยอนใด

40


การก ากบดแลกจการทด

บรษทไดตระหนกและใหความส าคญตอระบบการบรหารจดการทมประสทธภาพ โปรงใส และสามารถตรวจสอบได ซงจะท าใหเกดความเชอมนกบทกฝายทเกยวของและสงผลใหธรกจมความเจรญเตบโตอยางยงยน ภายใตการด าเนนงานอยางมจรรยาบรรณและเปนไปตามกฎหมายทเกยวของ บรษทจงไดก าหนดนโยบายการก ากบดแลกจการทด เพอยกระดบการด าเนนการทมอยแลว ใหมความเปนระบบมาตรฐานทชดเจน และกระจายการปฏบตไปสพนกงานของบรษททกระดบชน อนเปนการเสรมสรางใหเกดวฒนธรรมการก ากบดแลกจการอยางแทจรง โดยบรษทไดรบเอาแนวทางการก ากบดแลกจการทดส าหรบบรษทจดทะเบยน (Good Corporate Governance) ป 2549 ตามทก าหนดโดยตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงครอบคลมหลกการ 5 หมวด โดยมแนวทางปฏบตดงน

หมวดท 1 สทธของผถอหน (The Rights of Shareholders)

บรษทตระหนกและใหความส าคญในสทธพนฐานตางๆ ของผถอหน ทงในฐานะของนกลงทนในหลกทรพยและในฐานะเจาของบรษท เชน สทธในการซอ ขาย โอน หลกทรพยทตนถออย สทธในการทจะไดรบสวนแบงผลก าไรจากบรษท สทธในการไดรบขอมลของบรษทอยางเพยงพอ สทธตางๆ ในการประชมผถอหน สทธในการแสดงความคดเหน สทธในการรวมตดสนใจในเรองส าคญของบรษท เชน การจดสรรเงนปนผล การแตงตงหรอถอดถอนกรรมการ การแตงตงผสอบบญช การอนมตธรกรรมทส าคญและมผลตอทศทางในการด าเนนธรกจของบรษท การแกไขหนงสอบรคณหสนธ ขอบงคบของบรษท เปนตน

นอกเหนอจากสทธพนฐานตางๆ ขางตนแลว บรษทมนโยบายทจะด าเนนการในเรองตางๆ ทเปนการสงเสรม และอ านวยความสะดวกในการใชสทธของผถอหน ดงน

1. บรษทเปดโอกาสใหผถอหนเสนอ เรองเพอบรรจเปนวาระการประชมลวงหนา ระหวางเดอนตลาคม ถงเดอนธนวาคม ของทกป และสงค าถามทเกยวของกบวาระการประชมสามญผถอหนประจ าป ลวงหนา โดยแจงใหผถอหนทราบผานระบบขาวของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย พรอมทงประกาศหลกเกณฑ และระบขนตอนทชดเจนไวในเวบไซตของบรษท ในสวนของ นกลงทนสมพนธ

2. บรษทสนบสนนใหคณะกรรมการบรษท ผบรหารและหนวยงานทเกยวของ รวมทงผสอบบญช เขารวมประชมผถอหนอยางพรอมเพรยงกน

3. บรษทจะจดสงหนงสอนดประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผถอหนรบทราบลวงหนาไมนอยกวา 7 วนกอนวนประชม หรอเปนไปตามทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทยก าหนด และใหโฆษณาค าบอกกลาวนดประชมในหนงสอพมพไมนอยกวา 3 วนกอนวนประชม โดยจะตองโฆษณาเปนระยะเวลา 3 วนตดตอกน ทงนในแตละวาระการประชมจะมความเหนของคณะกรรมการประกอบ เพอใหผถอหนไดมเวลาในการศกษาขอมลเปนการลวงหนากอนวนประชม

4. ในกรณทผถอหนไมสามารถเขารวมประชมดวยตนเอง บรษทเปดโอกาสใหผถอหนสามารถมอบฉนทะใหกรรมการอสระหรอบคคลใดๆ เขารวมประชมแทนตนได โดยใชหนงสอมอบฉนทะแบบหนงแบบใดทบรษทไดจดสงไปพรอมกบหนงสอนดประชม

41


5. กอนวนประชม เปดโอกาสใหผถอหน สามารถสงความเหน ขอเสนอแนะ ขอซกถามเกยวกบวาระการประชมไดลวงหนากอนวนประชม

6. ในการประชมไดเปดโอกาสใหผถอหนมสทธอยางเทาเทยมกนแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะ หรอตงค าถามในวาระตางๆ อยางอสระ กอนการลงมตในวาระใดๆ ทงน ในการประชมผถอหนจะมกรรมการและผบรหารทเกยวของเขารวมประชมเพอตอบค าถามในทประชม รวมทงจะมการบนทกประเดนซกถามและขอคดเหนทส าคญไวในรายงานการประชม เพอใหผถอหนสามารถตรวจสอบได

7. ในการประชมเพอเลอกตงกรรมการ ไดเปดโอกาสใหผถอหนสามารถลงคะแนนเสยงเลอกตงกรรมการไดทละคน ซงผถอหนมสทธทจะเลอกผแทนทเหนวามคณสมบตเหมาะสมเขามาท าหนาทกรรมการเพอดแลรกษาผลประโยชนของตนเอง ซงจะท าใหเกดความหลากหลายและเปนตวแทนของผถอหนอยางแทจรง

8. ภายหลงการประชมแลวเสรจบรษทจะจดท ารายงานการประชม โดยใหแสดงขอมลอยางถกตอง ครบถวน เพอใหผถอหนสามารถตรวจสอบได

หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน (The Equitable Treatment of Shareholders)

บรษทมนโยบายทจะสรางความเทาเทยมกนใหเกดขนกบผถอหนทกรายทกกลม โดยเฉพาะกบผถอหนสวนนอย โดยเปดโอกาสใหผถอหนสวนนอยเสนอระเบยบวาระการประชมสามญผถอหนและชอบคคลทมคณสมบตเหมาะสมเขาด ารงต าแหนงกรรมการลวงหนากอนวนประชมผถอหน พรอมขอมลรายละเอยดเพอประกอบการพจารณา และ/หรอ คณสมบตและการใหความยนยอมของผไดรบการเสนอชอ ระหวางเดอน ตลาคม ถงเดอนธนวาคม ของทกป โดยแจงใหผถอหนทราบผานระบบขาวของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย พรอมทงประกาศหลกเกณฑและระบขนตอนทชดเจนไวในเวปไซดของบรษท ในสวนของนกลงทนสมพนธ โดยบรษทจะกลนกรองระเบยบวาระทจะเปนประโยชนอยางแทจรง และคดสรรบคคลทมคณสมบตเหมาะสม ผานทางคณะกรรมการตรวจสอบกอนน าเสนอใหคณะกรรมการบรษทเพอพจารณาและก าหนดในระเบยบวาระการประชมตอไป

ในการด าเนนการประชมแตละครง บรษทจะใหโอกาสแกผถอหนอยางเทาเทยมกนทกราย โดยกอนเรมการประชม ประธานทประชมจะชแจงการใชสทธออกเสยงลงคะแนน วธนบคะแนนเสยงของผถอหนทตองลงมตในแตละวาระ และยงเปดโอกาสใหผเขารวมประชมทกรายแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะ ซกถามในแตละวาระโดยใชเวลาอยางเหมาะสมเพยงพอ โดยประธานทประชมจะด าเนนการประชมตามล าดบวาระการประชม รวมทงมนโยบายทจะไมเพมวาระการประชมในทประชมโดยไมไดแจงใหผถอหนทราบลวงหนา เพอใหผถอหนไดมโอกาสศกษาขอมลประกอบวาระการประชมกอนตดสนใจ

บรษทมการก ากบดแลการใชขอมลภายในอยางเครงครด เพอปองกนการหาประโยชนจากขอมลภายในใหแกตนเองหรอผอนในทางมชอบ เพอใหเกดความยตธรรมตอผมสวนไดเสยทกราย โดยบรษทไดก าหนดแนวทางในการเกบรกษาขอมลภายในของบรษท และแนวทางปองกนการใชขอมลภายในแสวงหาประโยชนสวนตนเปนค าสงทเปนลายลกษณอกษร รวมทงก าหนดใหกรรมการ ผบรหาร และพนกงานจะตองไมท าการซอขายหลกทรพยของบรษทโดยใชความลบ และ/หรอขอมลภายใน และ/หรอเขาท านตกรรมอนใดโดยใชความลบ และ/หรอขอมลภายในของบรษท อนกอใหเกดความเสยหายตอบรษทไมวาโดยทางตรงหรอทางออม นอกจากน กรรมการ ผบรหารและพนกงานทอยในหนวยงานทไดรบขอมลภายในของบรษทตองไมใชขอมลดงกลาวกอน

42


เปดเผยสสาธารณชน และหามบคคลทเกยวของกบขอมลภายในท าการซอขายหลกทรพยของบรษทโดยตนเอง คสมรส บตรทยงไมบรรลนตภาวะ ไมวาจะเปนการซอขายโดยทางตรงหรอทางออม (เชน Nominee ผานกองทนสวนบคคล) ภายใน 1 เดอน กอนมการเปดเผยงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจ าป และหลงการเปดเผยขอมลดงกลาวอยางนอย 3 วน

บรษทไดใหขอมลแกกรรมการ และผบรหารเกยวกบหนาททตองรายงานการถอครองหลกทรพยของบรษท และบทก าหนดโทษตาม พระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ.2535 และตามขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และในกรณทกรรมการ หรอผบรหารมการซอขายหลกทรพยของบรษท ตองรายงานการถอหลกทรพยในบรษท ของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะตามมาตรา 59 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ภายใน 3 วนท าการใหส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยทราบเพอเผยแพรตอสาธารณะตอไป

ทงน บรษทมนโยบายทจะก าหนดโทษทางวนยส าหรบผแสวงหาผลประโยชนจากการน าขอมลภายในของบรษทไปใช หรอน าไปเปดเผยจนอาจท าใหบรษทไดรบความเสยหาย โดยพจารณาลงโทษตามควรแกกรณ ไดแก การตกเตอนดวยวาจา การตกเตอนเปนหนงสอ การภาคทณฑตลอดจนการเลกจาง การพนสภาพการเปนพนกงานดวยเหตไลออก ปลดออก หรอใหออก แลวแตกรณ เปนตน

นอกจากน บรษทไดยดหลกการในการปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน และไดก าหนดแนวทางการจดการเรองการมสวนไดเสยอยางโปรงใสและสามารถตรวจสอบได โดยเฉพาะในการพจารณาธรกรรมระหวางบรษทกบผมสวนไดเสยหรอมสวนเกยวของ โดยเมอเกดกรณดงกลาว ผมสวนไดเ สยในเรองนนจะตองรายงานใหบรษททราบโดยทนท และไมรวมพจารณาหรอออกเสยงในเรองนนๆ รวมทงไดก าหนดแนวทางเพอมใหกรรมการหรอผบรหารทมสวนไดเสยหรอมสวนเกยวของ เขารวมกระบวนการตดสนใจในการพจารณาธรกรรมดงกลาว โดยในการออกเสยงในทประชมคณะกรรมการบรษท กรรมการซงมสวนไดเสยในเรองใดไมมสทธออกเสยงลงคะแนนในเรองนน

หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดเสย (The Role of Stakeholders)

บรษทไดใหความส าคญตอสทธของผมสวนไดเสยทกกลม ไมวาจะเปนผมสวนไดเสยภายใน ไดแก ผถอหน ผบรหารและพนกงานของบรษท หรอผมสวนไดเสยภายนอก เชน เจาหน ลกคา คคา คแขง ภาครฐ สงคม และชมชน เปนตน โดยบรษทตระหนกดวาการสนบสนนและขอคดเหนจากผมสวนไดเสยทกกลมจะเปนประโยชนในการด าเนนงานและการพฒนาธรกจของบรษท ดงนน บรษทจะปฏบตตามกฎหมายและขอก าหนดทเกยวของเพอใหสทธของผมสวนไดเสยดงกลาวไดรบการดแลเปนอยางด นอกจากน ในการด าเนนธรกจของบรษทไดค านงถงสทธของผมสวนไดเสยทกฝาย สทธทางการเมอง สทธมนษยชนสากล การไมละเมดทรพยสนทางปญญา และใหความส าคญกบความรบผดชอบตอสงแวดลอมและสงคม ตามแนวทางดงตอไปน

ผถอหน : ปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน รกษาผลประโยชนของผถอหน และไมกระท าการใดๆ อนเปนการละเมดหรอลดรอนสทธของผถอหน ตลอดจนมงมนทจะสรางความพงพอใจสงสดใหกบผถอหน โดยค านงถงการเจรญเตบโตของบรษท อยางยงยน เพอสรางมลคาเพม และใหผลตอบแทนทเหมาะสมอยางตอเนอง รวมทงยดมนการด าเนนธรกจตามหลกการก ากบดแลกจการทด

43


พนกงาน : ปฏบตกบพนกงานอยางเทาเทยมและเปนธรรม ท งในดานโอกาส ผลตอบแทน สวสดการ และการพฒนาศกยภาพ โดยถอวาพนกงานทกคนเปนทรพยากรทมคา และเปนปจจยส าคญในการผลกดนองคกรใหประสบความส าเรจ ดงนนจงมความมงมนทจะพฒนาองคกรใหเปนองคกรแหงการเรยนร เสรมสรางวฒนธรรม และบรรยากาศการท างาน สงเสรมการท างานเปนทม สงเสรมการพฒนาความรความสามารถของพนกงานใหมความกาวหนา มความมนคงในอาชพ และปฎบตงานดวยจตส านกถงความปลอดภยและค านงถงสงแวดลอม พรอมใหความมนใจในคณภาพชวต และความปลอดภยในการท างาน รวมทงรกษาสภาพแวดลอมการท างาน รบฟงขอคดเหนและขอเสนอแนะจากพนกงานทกระดบอยางเทาเทยมและเสมอภาคกน

ลกคา : มงมนสรางความพงพอใจ และความมนใจใหกบลกคา เอาใจใสและรบผดชอบตอลกคา โดยลกคาจะตองไดรบสนคา/บรการทด มคณภาพ ความปลอดภย ในระดบราคาทเหมาะสม และเปนไปตามมาตรฐานทไดก าหนดไว รวมทงปฏบตตามเงอนไขและขอตกลงทมตอลกคาอยางเครงครด มการพฒนายกระดบมาตรฐานสนคาและบรการใหสงขนอยางตอเนอง รกษาสมพนธภาพทด และยงยนกบลกคาอยางจรงจง และสม าเสมอ รวมถงไมน าขอมลของลกคามาใชเพอประโยชนของบรษทและผทเกยวของ

คคาและเจาหน : ค านงถงความเสมอภาค เปนธรรม ไมเอารดเอาเปรยบ และมความซอสตยในการด าเนนธรกจ รกษาผลประโยชนรวมกบคคาและเจาหน โดยการปฏบตตามกฎหมาย และกตกาทก าหนดรวมกนอยางเครงครด และมจรรยาบรรณในการด าเนนธรกจ ไมเรยก ไมรบ หรอจายผลประโยชนใดๆ ทไมสจรตในการคากบคคา ตลอดจนการปฏบตตามเงอนไขตางๆอยางเครงครด และมการปฏบตตอเจาหนอยางเปนธรรม รวมถงการช าระคนตามก าหนดเวลา การดแลหลกทรพยค าประกน และเงอนไขอนๆ ตามขอสญญาอยางถกตอง ครบถวน และเปนไปตามหลกการก ากบดแลกจการทด โดยจะมการรายงานคคา และเจาหนลวงหนา หากไมสามารถปฏบตตามขอผกพนในสญญา และรวมกนหาแนวทางแกไขปญหาดงกลาว

คแขง ปฏบตตอคแขงทางการคาสอดคลองกบหลกสากลภายใตกรอบแหงกฎหมายเกยวกบหลกปฏบตการแขงขนทางการคา และยดถอกตกาของการแขงขนทดอยางเสมอภาคกน ไมกดกนผอนในการเขารวมแขงขนทางธรกจ ไมท าลายชอเสยงของคแขงทางการคาดวยการกลาวหา ใหรายปายส และโจมตคแขงโดยปราศจากมลความจรง หรอมการกระท าการใด ๆ ทไมเปนธรรมตอการแขงขน

ภาครฐ ใหความส าคญกบความโปรงใส และค านงถงความซอสตยสจรตในการตดตอท าธรกรรมกบเจาหนาท หรอหนวยงานภาครฐ เพอหลกเลยงการด าเนนการ ทอาจสงผลตอการกระท าทไมเหมาะสม และขดแยงตอหลกการบรหารจดการทด รวมทงตอตานการใหสนบนตางๆ ตอเจาหนาทของรฐ เพออ านวยความสะดวก หรอผลประโยชนทางธรกจของบรษท

44


ชมชน สงคม และสงแวดลอม

: มนโยบายในการด าเนนธรกจ ดวยความรบผดชอบตอชมชน สงคม และสงแวดลอม ทงในดานความปลอดภย คณภาพชวต และการอนรกษทรพยากรธรรมชาต สงเสรมการใชพลงงานอยางมประสทธภาพ ตระหนกถงคณภาพชวตของชมชนและสงคม ตลอดจนค านงถงการด าเนนธรกจทจะมผลกระทบตอสงแวดลอม การปฏบตงานและการตดสนใจ การด าเนนการใด ๆ ของบรษทจะตองท าใหแนใจวาผลตภณฑและการประกอบธรกจของบรษททกอยางถกตองและสอดคลองกบกฎระเบยบหรอมาตรฐานตางๆ ตลอดจนสงเสรมใหพนกงานมจตส านกและมความรบผดชอบตอชมชน สงคมและสงแวดลอม รวมทงใหความรวมมอในกจกรรมตางๆ กบชมชนทบรษทด าเนนธรกจอยตามสมควร

ในป 2555 บรษทฯ ไดเพมแนวปฎบตทด ดงน

1) ก าหนดนโยบายการปองการทจรต คอรรปชน วาดวยการรบและการใหสงของหรอประโยชนอนใด เพอจงใจใหปฎบตในทางทมชอบ กอใหเกดความขดแยง

2) สทธทางการเมอง สทธมนษยชนสากล และการไมละเมดทรพยสนทางปญญา

3) เพมชองทางการแจงขอรองเรยนและขอเสนอแนะ กระบวนการรบขอรองเรยน มาตรการคมครองผรองเรยน

4) ก าหนดใหม จรยธรรมและขอพงปฎบตในการท างาน เปนวนย ซงกรรมการ ผบรหาร และพนกงานทกคนตองปฎบตตามอยางเครงคด หากฝาฝนหรอไมปฎบตตามถอเปนการท าผดวนย ตามระเบยบวาดวยการบรหารงานบคคล

บรษทไดสงเสรมใหมการใชทรพยากรอยางมประสทธภาพและคมคา ก าหนดใหพนกงานตองเอาใจใสและปฎบตงานดวยจตส านกถงความปลอดภยและค านงถงสงแวดลอม สงเสรมใหผมสวนไดเสยของบรษทมสวนรวมในการพฒนาชมชนและสงคม และยงคงยดถอและพฒนาการปฎบตตอผมสวนไดเสยอยางตอเนอง โดยบรษท ไดวดฝกอบรมพนกงาน จดกจกรรมตางๆ และมการสงแบบสอบถามและมการประเมนผลเปนระยะๆ

ทงน บรษทไดจดใหมชองทางใหผถอหนและผมสวนไดเสยทกกลม สามารถรองเรยนตอกรรมการอสระโดยตรงผานอเมลของคณะกรรมการตรวจสอบ [email protected]โดยตรง และก าหนดใหมชองทางการรบขอรองเรยนดานธรรมาภบาลจากพนกงาน ผานทางอเมลเลขานการกรรมการตรวจสอบ [email protected] เพอน าเสนอคณะกรรมการตรวจสอบและก ากบดแลกจการ พจารณาสอบสวนและรายงานตอคณะกรรมบรษทตอไป

หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส (Disclosure and Transparency)

คณะกรรมการบรษทใหความส าคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน ทนเวลา และโปรงใส ทงการรายงานขอมลทางการเงนและขอมลทวไป ตามหลกเกณฑของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ตลอดจนขอมลอนๆ ทส าคญทมผลกระทบตอราคา

45


หลกทรพยของบรษท ซงลวนมผลตอกระบวนการตดสนใจของผลงทน และผมสวนไดเสยของบรษท โดยบรษทมนโยบายทจะเผยแพรขอมลสารสนเทศของบรษทตอผถอหน นกลงทน และสาธารณชนผานชองทางและสอการเผยแพรขอมลตางๆ ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

บรษทมการจดท าเวปไซดของบรษท เพอใหผมสวนไดเสยทกกลมสามารถเขาถงขอมลของบรษท โดยเปดเผยหลกเกณฑและแนวทางปฎบตดานการก ากบดแลทดตามกฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ ของตลาดหลกทรพย และส านกงานคณะกรรมการ ก.ล.ต. การเปดเผยขอมลรายงานประจ าป งบการเงน นโยบายการก ากบดแลและจรยธรรมธรกจ ลกษณะการประกอบธรกจ การประชมผถอหน ขาวแจงตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ขาวจากสอสงพมพ การเปดเผยขอมลเกยวกบกรรมการ ผบรหาร และโครงสรางกลมธรกจของบรษท

บรษทจดใหมหนวยงานนกลงทนสมพนธ เพอเปนชองทางในการตดตอ ใหขอมลขาวสาร ไดแก การจดท าประชมนกวเคราะหและแถลงขาวผลประกอบการของบรษท และน าเสนอขอมลตอนกลงทนในประเทศ และตางประเทศ โดยในป 2555 บรษทไดเขารวมโครงการบรษทจดทะเบยนพบผลงทน (Opportunity Day) เพอชแจงขอมลเกยวกบธรกจและการด าเนนงานของบรษททกไตรมาส และผลการด าเนนงานประจ าป 2555 และมการจดท าจดหมายขาวรายงานผลประกอบการใหแกสอมวลชน นอกจากน ยงรวมกจกรรมกบตลาดสงเสรมผลงทนไทย จดใหมการเยยมชมกจการ (Company’s Visit)

คณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบตองบการเงนของบรษท และสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจ าป งบการเงนดงกลาวจดท าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฏบตอยางสม าเสมอ รวมทงมการเปดเผยขอมลอยางครบถวนเพยงพอในงบการเงน ซงในการนคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผสอบทานคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลส าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน และรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบ

หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการ (Responsibilities of the Board of Directors)

1. โครงสรางคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทประกอบดวยบคคลซงมความรความสามารถ และประสบการณทสามารถเออประโยชนใหกบบรษท โดยเปนผมบทบาทส าคญในการก าหนดนโยบายและภาพรวมขององคกร รวมทงมบทบาทส าคญในการก ากบดแล ตรวจสอบ ประเมนผลการด าเนนงานของบรษทใหเปนไปตามแผนทวางไว ตลอดจนด าเนนกจการของบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบ และมตทประชมผถอหน ดวยความซอสตยสจรต มจรยธรรม ภายใตจรรยาบรรณในการด าเนนธรกจ รวมทงการก ากบดแลใหการบรหารจดการของฝายบรหารเปนไปตามเปาหมายและแนวทางทไดก าหนดไว และกอใหเกดประโยชนสงสดตอบรษทและผถอหน

โครงสรางคณะกรรมการของบรษทประกอบดวยกรรมการอสระมากกวา 1 ใน 3 ของกรรมการทงคณะ ซงจะท าใหเกดการถวงดลในการออกเสยงในการพจารณาเรองตางๆ และมคณะกรรมการตรวจสอบซงประกอบดวยกรรมการอสระ 3 คน

ปจจบนคณะกรรมการบรษทมจ านวน 9 คน ประกอบดวย กรรมการทเปนตวแทนของผถอหนรายใหญจ านวน 5 คน (โดย 3 ใน 9 คนด ารงต าแหนงเปนผบรหารและ/หรอด ารงต าแหนงในคณะกรรมการบรหาร)

46


และกรรมการอสระจ านวน 4 คน (โดย 3 ใน 4 คน ด ารงต าแหนงเปนกรรมการตรวจสอบ) ทงน จ านวนกรรมการอสระของบรษทเปนไปตามหลกเกณฑทส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยก าหนดไวใหมกรรมการอสระอยางนอยหนงในสามของจ านวนกรรมการทงหมด

ตามขอบงคบของบรษทก าหนดไววาในการประชมสามญประจ าปทกครง กรรมการจะตองออกจากต าแหนงอยางนอยจ านวนหนงในสามโดยอตรา ถาจ านวนกรรมการทจะแบงออกใหเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจ านวนใกลเคยงทสดกบสวนหนงในสาม กรรมการทจะตองออกจากต าแหนงในปแรก และปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนน ใหจบสลากวาผใดจะออก สวนปหลง ๆ ตอไปใหกรรมการทอยในต าแหนงนานทสดเปนผออกจากต าแหนง อยางไรกตาม กรรมการผออกจากต าแหนงไปนนอาจจะเลอกเขารบต าแหนงอกกได

นอกจากน คณะกรรมการบรษทยงไดแตงตงคณะกรรมการชดยอย ประกอบดวย คณะกรรมการบรหาร คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเสยง เพอปฏบตหนาทเฉพาะเรองและเสนอเรองใหคณะกรรมการบรษทพจารณาหรอรบทราบ ซงคณะกรรมการชดยอยดงกลาวมสทธหนาทตามทไดก าหนดไวในอ านาจหนาทของคณะกรรมการชดยอยแตละคณะ

คณะกรรมการบรษทมนโยบายใหประธานกรรมการและประธานเจาหนาทบรหารตองไมเปนบคคลเดยวกน เพอใหเกดความชดเจนในดานความรบผดชอบระหวางการก าหนดนโยบายการก ากบดแลและการบรหารงานประจ า ทงน บรษทไดแบงแยกบทบาทหนาทความรบผดชอบระหวางคณะกรรมการบรษท กบผบรหารอยางชดเจนและมการถวงดลอ านาจการด าเนนงาน โดยคณะกรรมการบรษทท าหนาทในการก าหนดนโยบายและก ากบดแลการด าเนนงานของผบรหารในระดบนโยบาย ขณะทผบรหารท าหนาทบรหารงานของบรษทในดานตางๆ ใหเปนไปตามนโยบายทก าหนด โดยประธานกรรมการบรษท และ ประธานเจาหนาทบรหารเปนบคคลคนละคนกน

เพอน าไปสการปฎบตงานดานการก ากบดแลกจการอยางมประสทธภาพ คณะกรรมการบรษท ไดก าหนดนโยบายเกยวกบจ านวนบรษททกรรมการแตละคนจะไปด ารงต าแหนงกรรมการบรษทจดทะเบยนไดไมเกน 5 บรษท และประธานเจาหนาทบรหารและผบรหารระดบสงของบรษท สามารถด ารงต าแหนงกรรมการบรษทอนไดไมเกน 5 บรษท โดยไมรวมบรษทยอย ทงนตองผานความเหนชอบจากคณะกรรมการบรษทกอน

ทงน คณะกรรมการบรษทไดแตงตงเลขานการบรษทเพอใหมหนาทและความรบผดชอบตามพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (รายชอเลขานการบรษทและหนาทความรบผดชอบไดเปดเผยไวในหวขอโครงสรางการจดการ)

2. บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทท าหนาทพจารณาและใหความเหนชอบในเรองทส าคญเกยวกบการด าเนนงานของบรษท เชน วสยทศนและภารกจ กลยทธ ความเสยง แผนงาน และงบประมาณ รวมทงก ากบดแลใหฝายจดการด าเนนงานตามนโยบายและแผนทก าหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผล (รายละเอยดอ านาจหนาท และความรบผดชอบ ไดเปดเผยไวในหวขอโครงสรางการจดการ)

การแบงแยกหนาทระหวางการก าหนดนโยบายและการบรหารงานประจ า

47


คณะกรรมการบรษทไดพจารณาแบงอ านาจหนาทและความรบผดชอบในการก าหนดนโยบายการก ากบดแล และการบรหารงานประจ าวนออกจากกนอยางชดเจน โดยประธานกรรมการและประธานเจาหนาทบรหารถกเลอกตงจากคณะกรรมการบรษท ซงประธานกรรมการไมไดเปนบคคลเดยวกนกบ ประธานเจาหนาทบรหาร เปนผน าและมสวนส าคญในการตดสนใจเรองนโยบายของบรษท อนเปนผลมาจากการประชมคณะกรรมการบรษท ทไดพจารณาและก าหนดเปาหมายทางธรกจรวมกบฝายจดการ เปนผน าการประชมคณะกรรมการบรษทใหมประสทธภาพและประสทธผล โดยสนบสนนใหกรรมการทกคนมสวนรวมในการประชมและแสดงความเหนอยางเปนอสระ ตลอดจนท าหนาทประธานในทประชมผถอหนของบรษท ทงน ประธานกรรมการไมไดรวมบรหารงานปกตประจ าวน แตใหการสนบสนนและค าแนะน าในการด าเนนธรกจของฝายจดการผานทางประธานเจาหนาทบรหารอยางสม าเสมอ ในขณะทประธานเจาหนาทบรหารรบผดชอบเกยวกบการบรหารจดการบรษทภายใตกรอบอ านาจทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท (รายละเอยดอ านาจหนาท และความรบผดชอบของประธานเจาหนาทบรหารไดเปดเผยไวในหวขอโครงสรางการจดการ)

นโยบายการก ากบดแลกจการ

บรษทไดจดใหมนโยบายการก ากบดแลกจการของบรษทเปนลายลกษณอกษร ซงทประชมคณะกรรมการบรษท ไดใหความเหนชอบนโยบายดงกลาว ทงน คณะกรรมการจะไดจดใหมการทบทวนนโยบายและการปฏบตตามนโยบายดงกลาวเปนประจ า บรษทมการสอสารใหทกคนในองคกรไดเขาใจถงนโยบายการก ากบดแลกจการทดใหถกตองตรงกน เพอสงเสรมใหทกคนในองคกรปฏบตตามนโยบายทก าหนด

การประชมคณะกรรมการบรษท เมอวนท 20 กมภาพนธ 2556 ไดมมตอนมตใหคณะกรรมการตรวจสอบ เปลยนเปนคณะกรรมการตรวจสอบและก ากบดแลกจการ เพอมบทบาทหนาท สงเสรม ศกษา ปรบปรง ประเมน และทบทวน หลกเกณฑการก ากบดแลกจการ และจรยธรรมธรกจ ของบรษทใหเปนปจจบนและสอดคลองกบหลกเกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

จรรยาบรรณธรกจ

คณะกรรมการบรษทยดมนการด าเนนธรกจทถกตองและเปนธรรม โดยมนโยบายทจะก าหนดจรรยาบรรณธรกจ (Code of Conduct) เปนลายลกษณอกษร เพอใหน ามาใชและเผยแพรใหแกพนกงานเปนแนวทางการปฏบต เพอแสดงเจตนารมณในการทจะด าเนนธรกจอยางโปรงใส มคณธรรม มความรบผดชอบตอผมสวนไดเสย ค านงถงสงคม และสงแวดลอม โดยผานการอบรม และการสอสารภายในองคกรในรปแบบตางๆ โดยทจรรยาบรรณดงกลาวจะสะทอนใหเหนถงคานยม และแนวทางปฏบตงาน ทพนกงานทกคนพงปฏบตตน และปฏบตงานตามกรอบจรรยาบรรณทก าหนดไวในดานตางๆ ไดแก การเคารพและปฏบตตามกฎหมาย การมสวนไดเสยและความขดแยงทางผลประโยชน การใชขอมลภายในและการรกษาขอมลอนเปนความลบ ระบบการควบคมและการตรวจสอบภายใน การรบและการใหของขวญ ทรพยสน หรอประโยชนอนใด ทรพยสนทางปญญา เทคโนโลยสารสนเทศ และการสอสาร สทธและความเปนกลางทางการเมอง การปฏบตตอพนกงาน และความรบผดชอบตอผมสวนไดเสย

48


ทงน บรษทไดมการประกาศและแจงใหพนกงานทกคนรบทราบและยดปฏบตอยางเครงครด รวมถงใหมการปฏบตตามแนวทางดงกลาว

ความขดแยงทางผลประโยชน

คณะกรรมการบรษทไดก าหนดนโยบายเกยวกบความขดแยงทางผลประโยชนบนหลกการทวา การตดสนใจใดๆ ในการด าเนนกจกรรมทางธรกจจะตองท าเพอผลประโยชนสงสดของบรษทเทานน และควรหลกเลยงการกระท าทกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชน โดยกรรมการ ผบรหาร และพนกง าน ตองทบทวนและเปดเผยรายการทเปนผลประโยชนทขดกนใหบรษททราบถงความสมพนธ หรอการเกยวโยงของตนในรายการดงกลาว และในการพจารณาการเขาท าธรกรรมตางๆ ก าหนดใหผทมสวนเกยวของหรอเกยวโยงกบรายการทพจารณา ตองไมเขารวมการพจารณา และไมมอ านาจอนมตในธรกรรมนนๆ รวมถงในการท ารายการใหพจารณาถงความเหมาะสม โดยใชราคา และเงอนไข เสมอนท ารายการกบบคคลภายนอก

คณะกรรมการตรวจสอบจะน าเสนอคณะกรรมการบรษทเกยวกบรายการทเกยวโยงกน และรายการทมความขดแยงทางผลประโยชน ซงไดมการพจารณาความเหมาะสมอยางรอบคอบ และไดปฏบตตามหลกเกณฑของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมทงจะไดมการเปดเผยไวในรายงานประจ าป และแบบแสดงรายการขอมลประจ าป (แบบ 56-1) ดวย

คณะกรรมการและผบรหารของบรษท ซงหมายรวมถงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะ เมอมการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของบรษท จะตองแจงใหบรษททราบ และรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยตอส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตามมาตรา 59 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 ภายใน 3 วนท าการนบจากวนทซอ ขาย โอน หรอรบโอน รวมทงหามมใหกรรมการ ผบรหารหรอหนวยงานทไดรบทราบขอมลภายในเปดเผยขอมลภายในแกบคคลภายนอกหรอบคคลทไมมหนาทเกยวของ และซอขายหลกทรพยของบรษทในชวง 1 เดอน กอนทงบการเงนจะเผยแพรตอสาธารณชน และหลงการเผยแพรขอมลดงกลาวอยางนอย 3 วน ทงนเพอเปนการปองกนไมใหน าขอมลภายในไปใชในทางมชอบ

ระบบการควบคมภายใน

คณะกรรมการบรษทใหความส าคญตอการก ากบดแลและการควบคมภายในทงในระดบบรหาร และระดบปฏบตงานทมประสทธภาพ ทงนระบบการควบคมภายในเปนกลไกส าคญทจะสรางความมนใจตอฝายจดการในการชวยลดความเสยงทางธรกจ ชวยใหการด าเนนธรกจเปนไปอยางมประสทธภาพ โดยมการจดสรรทรพยากรอยางเหมาะสมและบรรลเปาหมายตามทตงไว ชวยปกปองคมครองทรพยสนไมใหรวไหล สญหายหรอจากการทจรตประพฤตมชอบ ชวยใหรายงานทางการเงนมความถกตองนาเชอถอ ชวยใหบคลากรปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบทเกยวของและชวยคมครองเงนลงทนของผถอหน ดงนนบรษทจงไดก าหนดภาระหนาท อ านาจการด าเนนการของผปฏบตงานและผบรหารในเรองตาง ๆ ไวเปนลายลกษณอกษรอยางชดเจน มการควบคมดแลการใชสนทรพยของบรษทใหเกดประโยชน และมการแบงแยกหนาทผปฏบตงาน ผตดตามควบคม และประเมนผลออกจากกน เพอใหเกดการถวงดลและตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม

49


คณะกรรมการบรษทไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบรบผดชอบการสอบทานความเหมาะสมและความมประสทธภาพของระบบควบคมภายในทฝายบรหารจดใหมขน รวมทงไดจดท าและทบทวนระบบการควบคม ทงดานการด าเนนงาน การรายงานทางการเงน การปฏบตตามกฎ ระเบยบ นโยบาย และการก ากบดแลการปฏบตงาน ตลอดจนการจดการความเสยง และยงใหความส าคญกบสญญาณเตอนภยลวงหนาและรายการทผดปกต ทงนบรษทไดวาจางผตรวจสอบภายใน (Internal Audit) จากภายนอกเขามาท าหนาทตรวจสอบระบบการควบคมภายในของบรษทท างานรวมกบทมงานผตรวจสอบภายในของบรษท เพอใหมนใจวาบรษทมระบบการควบคมภายในทเพยงพอเหมาะสม และเพอใหผตรวจสอบภายในดงกลาวมความเปนอสระ สามารถท าหนาทตรวจสอบและถวงดลไดอยางเตมท ผตรวจสอบภายในจะรายงานผลโดยตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ ทงน บรษทมการตดตามประเมนผลอยางสม าเสมอ โดยจะมการประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายในอยางนอยปละ 1 ครง เพอใหความมนใจวาระบบทวางไวสามารถด าเนนไปไดอยางมประสทธภาพ

การบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรษทใหความส าคญในดานการบรหารความเสยง และเปนผรบผดชอบก าหนดนโยบายบรหารความเสยงในภาพรวมทงองคกร ประเมนความเสยงและบรหารความเสยงขององคกร เพอจดการความเสยงใหอยในระดบทสามารถยอมรบได โดยปจจบนบรษทไดมการแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยง เพอใหการบรหารความเสยงมประสทธภาพและเปนไปตามนโยบายทไดก าหนดไว โดยมหลกการก าหนดวา หากมความเสยงใดทจะเปนอปสรรค ตอการด าเนนธรกจไมใหบรรลเปาหมายตามแผนทก าหนดแลว บรษทจะตองมมาตรการในการบรหารความเสยงเหลาน พรอมกบสงเสรมและกระตนใหทกคนสรางวฒนธรรมการท างานทตระหนกถงความส าคญของความเสยง ท าความเขาใจสาเหตของความเสยง และด าเนนการแกไข อาท การปรบปรงขนตอนในการด าเนนงาน และการใชทรพยากรอยางเหมาะสม ตลอดจนการใชเครองมอเพอชวยในการปองกนหรอลดความเสยงทอาจจะเกดขน ทงน เพอวตถประสงคในการปองกนและลดความสญเสยทอาจจะเกดขน และในทางกลบกน การด าเนนการอยางเปนระบบดงกลาวขางตน จะสงผลใหบรษทสามารถไดรบประโยชนจากโอกาสทางธรกจใหม ๆ ทจะสรางคณคาเพมใหแกองคกรดวย

รายงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทมหนาทรบผดชอบตองบการเงนของบรษท โดยไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบท าหนาทสอบทานรายงานทางการเงน และดแลใหมการจดท ารายงานทางการเงนอยางมคณภาพและถกตองตามมาตรฐานทางบญชทเปนทยอมรบโดยทวไป มการเปดเผยขอมลทส าคญของบรษทอยางโปรงใสและเพยงพอ โดยมฝายบญชและ/หรอผสอบบญชมาประชมรวมกน และน าเสนอรายงานทางการเงนตอคณะกรรมการบรษททกไตรมาส โดยคณะกรรมการบรษทเปนผรบผดชอบตองบการเงนของบรษท รวมทงสารสนเทศทางการเงน (รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน) ทปรากฏในรายงานประจ าป งบการเงนดงกลาวจดท าขนตามมาตรฐานการบญชรบรองและตรวจสอบโดยผสอบบญชของบรษท การเปดเผยขอมลสารสนเทศทส าคญ ทงขอมลทางการเงน และไมใชการเงน ด าเนนการบนพนฐานของขอเทจจรงอยางครบถวน และสม าเสมอ

50


3. การประชมคณะกรรมการ

คณะกรรมการมการก าหนดการประชมโดยปกตเปนประจ าทก 3 เดอน และอาจมการประชมพเศษเพมเตมตามความจ าเปน โดยมการก าหนดวาระทชดเจน น าสงเอกสารประกอบวาระการประชมลวงหนากอนการประชม เพอใหคณะกรรมการบรษทไดมเวลาศกษาขอมลในเรองตางๆ อยางเพยงพอกอนการประชม เวนแตกรณมเหตจ าเปนเรงดวน และมการบนทกรายงานการประชมและจดเกบรวบรวมเอกสารรายงานทรบรองแลวเพอใชในการอางองและสามารถตรวจสอบได นอกจากนบรษทไดจดท ารายงานผลการด าเนนงานเสนอใหคณะกรรมการทราบทกเดอนเพอใหคณะกรรมการสามารถก ากบดแลการปฏบตงานของฝายจดการไดอยางตอเนองและทนตอเหตการณ

ในการประชม ประธานกรรมการบรษทและประธานเจาหนาทบรหารเปนผรวมกนก าหนดวาระการประชมและพจารณาเรองเขาวาระการประชมคณะกรรมการบรษท โดยเปดโอกาสใหกรรมการแตละคนสามารถเสนอเรองตางๆ เพอเขารบการพจารณาเปนวาระการประชมได

ในการพจารณาเรองตางๆ ประธานกรรมการบรษท ซงท าหนาทประธานในทประชมจะเปดโอกาสใหกรรมการแสดงความคดเหนไดอยางอสระ โดยในบางวาระอาจมผบรหารระดบสงเขารวมประชมดวยเพอใหสารสนเทศรายละเอยดขอมลทเปนประโยชนเพมเตมในฐานะผทเกยวของ รวมทงจะไดรบทราบนโยบายโดยตรง เพอใหสามารถน าไปปฏบตอยางมประสทธภาพ ทงน ในการลงมตในทประชมคณะกรรมการบรษทใหถอมตของเสยงขางมาก โดยใหกรรมการคนหนงมเสยงหนงเสยง โดยกรรมการทมสวนไดเสยจะไมเขารวมประชมและ / หรอไมใชสทธออกเสยงลงคะแนนในเรองนน ถาคะแนนเสยงเทากน ประธานในทประชมจะออกเสยงเพมขนอกหนงเสยงเปนเสยงชขาด

กรรมการทกคนมสทธทจะตรวจสอบเอกสารประกอบการประชม และเอกสารส าคญอนๆ และหากกรรมการอสระหรอกรรมการตรวจสอบมขอสงสยใดๆ กรรมการอนๆและฝายบรหารของบรษทตองด าเนนการตอบขอสงสยดงกลาวอยางรวดเรวและครบถวนเทาทจะเปนไปได

ในกรณทกรรมการไมเหนดวยกบมตทประชม กรรมการสามารถขอใหเลขานการบรษท บนทกขอคดคานไวในรายงานการประชม หรอยนหนงสอแสดงการคดคานตอประธานกรรมการบรษทได

ในการประชมคณะกรรมการบรษทแตละครงเลขานการบรษทไดเขารวมการประชมดวย โดยเปนผบนทกรายงานการประชม และจดสงใหประธานกรรมการบรษทพจารณาลงลายมอชอรบรองความถกตอง โดยเสนอใหทประชมรบรองในการประชมครงถดไป รวมทงเปนผจดเกบขอมลหรอเอกสารเกยวกบการประชมตางๆ เพอสะดวกในการสบคนอางอง โดยปกตคณะกรรมการบรษทจะเขารวมการประชมทกคนทกครง ยกเวนแตมเหตจ าเปน ซงจะแจงเปนการลวงหนากอนการประชม นอกจากน คณะกรรมการบรษทถอเปนนโยบายใหกรรมการทไมเปนผบรหารมโอกาสทจะประชมระหวางกนเองตามความจ าเปนเพออภปรายปญหาตางๆ เกยวกบการจดการทอยในความสนใจ โดยไมมฝายบรหารรวมดวย และแจงใหประธานเจาหนาทบรหารทราบถงผลการประชม ทงนการเขารวมประชมของคณะกรรมการบรษทแตละทานสรปไดดงน

51


รายชอ การเขารวมประชม ป2555 (ครง)

คณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรหารความเสยง

ประชม 6 ครง ประชม 5 ครง ประชม 1 ครง

1.ดร.ด าร สโขธนง 6/6 - - 2.นายคงศกด เหมมณฑารพ 5/6 - - 3.นายววรรธน เหมมณฑารพ 6/6 - - 4.นางมาล เหมมณฑารพ 6/6 - - 5.นายสาธต เหมมณฑารพ 6/6 - 1/1 6.นายพรฬห เหมมณฑารพ 6/6 - 1/1 7.นางสาวจรญญา แสนสขด 6/6 5/5 1/1 8.รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน 6/6 5/5 1/1 9.นายณฐวฒ เขมะโยธน 6/6 5/5 1/1

4. คาตอบแทน

บรษทมนโยบายจายคาตอบแทนกรรมการและผบรหารในระดบทเหมาะสม โดยค านงถงผลการด าเนนงานของบรษท และความสอดคลองกบธรกจ/อตสาหกรรมเดยวกน รวมถงความเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบของกรรมการ และผบรหารแตละคน โดยอยในรปของคาตอบแทนกรรมการ และ /หรอ เงนเดอน และ โบนส

บรษทใชความระมดระวงในการจายคาตอบแทนผบรหารของบรษทใหอยในระดบทเหมาะสม โดยเปนอตราทแขงไดในกลมธรกจเดยวกน เพอทจะดแลและรกษาผบรหารทมคณภาพไว ผบรหารทไดรบมอบหมายหนาทและความรบผดชอบเพมขนจะไดรบคาตอบแทนเพมทเหมาะสมกบหนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายเพมมากขน

5. การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการมนโยบายสงเสรมและอ านวยความสะดวกใหมการฝกอบรมและการใหความรแกกรรมการผเกยวของในระบบการก ากบดแลกจการของบรษท เชน กรรมการ กรรมการตรวจสอบ ผบรหาร เปนตน เพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนองและจดใหมการเยยมชมกจการโรงงานอยางนอยปละ 1 ครง และสงเสรมใหมการพบปะแลกเปลยนความคดเหนระหวางกรรมการและผบรหารระดบสง และในกรณทมการเปลยนแปลงกรรมการหรอกรรมการใหม ฝายจดการจะจดใหมเอกสารและขอมลทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาทของกรรมการใหม รวมถงการจดใหมการแนะน าลกษณะธรกจ และแนวทางการด าเนนธรกจของบรษทใหแกกรรมการใหม

52


6. การประเมนตนเองของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษท ไดจดใหมการประเมนผลการปฎบตงานของตนเองทงคณะ ปละ 1 ครง เพอทบทวนผลการปฎบตงานทผานมา และใชเปนขอมลในการบรหารน าไปปรบปรงพฒนาใหมประสทธภาพมากยงขน โดยใชแบบฟอรมประเมนตนเองของคณะกรรมการของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

7. การประเมนผลการปฎบตหนาทของประธานเจาหนาทบรหาร

คณะกรรมการบรษท ก าหนดใหมการประเมนผลการปฎบตงานของประธานเจาหนาทบรหาร เปนประจ าทกป เพอพจารณาก าหนดคาตอบแทน และเงนรางวลจงใจทเหมาะสม โดยใชแบบฟอรมประเมนผลงานของ CEO ของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย

8. การจดท าแผนสบทอดต าแหนงงาน

คณะกรรมการบรษทจดใหมการจดท าแผนสบทอดต าแหนงของผบรหาร เพอใหไดผบรหารทมความรความสามารถเพยงพอในการปฎบตหนาท ดงน

1) คณะกรรมการบรษท ก าหนดใหมแผนพฒนาศกยภาพผบรหาร 2) คณะกรรมการบรษท เปนผพจารณาก าหนดความร ความสามารถ ประสบการณของแตละต าแหนง

งาน เพอคดเลอกผบรหารทมคณสมบตตามทก าหนด และสามารถสบทอดในแตละต าแหนงงานได 3) ประธานเจาหนาทบรหาร ประเมนการปฎบตงานและความร ของผบรหารทมระดบความสามารถท

ตองการในการจดท าแผนพฒนารายบคคล 4) ประธานเจาหนาทบรหาร ทบทวนและสรปผลการจดท าแผนการสบทอดต าแหนงงานของประธาน

เจาหนาทบรหาร และรองประธานเจาหนาทบรหาร เปนประจ า และรายงานตอคณะกรรมการบรษท ทราบป ละ 1 ครง

53


การดแลเรองการใชขอมลภายใน

บรษทมระเบยบ ขอบงคบ ใหกรรมการ และผบรหาร พนกงานและลกจางตองรกษาความลบและ/หรอขอมลภายในของบรษท ไมน าความลบและ/หรอขอมลภายในของบรษทไปเปดเผยหรอแสวงหาประโยชนแกตนเองหรอเพอประโยชนแกผอน ไมวาโดยทางตรงหรอโดยทางออม และไมวาจะไดรบผลตอบแทนหรอไมกตาม รวมทงตองไมท าการซอขาย โอน หรอรบโอนหลกทรพยของบรษทโดยใชความลบ และ/หรอขอมลภายใน และ/หรอเขาท านตกรรมอนใดโดยใชความลบ และ/หรอขอมลภายในของบรษท อนกอใหเกดความเสยหายตอบรษทไมวาโดยทางตรงหรอทางออม นอกจากนกรรมการ ผบรหาร พนกงานและลกจางซงอยในหนวยงานทไดรบขอมลภายในของบรษทตองไมใชประโยชนจากขอมลดงกลาวกอนเปดเผยสสาธารณชน และหามบคคลทเกยวของท าการซอขายหลกทรพยของบรษทภายใน 1 เดอน กอนทงบการเงนจะเผยแพรตอสาธารณชน และหลงการเปดเผยขอมลอยางนอย 3 วน ทงนขอบงคบดงกลาวใหรวมถงคสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะของกรรมการ ผบรหารและลกจางของบรษทดวย

นอกจากนบรษทไดแจงใหกรรมการและผบรหารเขาใจในภาระหนาทในการรายงานการถอครองหลกทรพยของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะในบรษท ตลอดจนการเปลยนแปลงการถอหลกทรพยดงกลาวตอส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตามมาตรา 59 และบทลงโทษตามมาตรา 275 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535

ทงนบรษทไดก าหนดโทษทางวนยส าหรบผแสวงหาผลประโยชนจากการน าขอมลภายในของบรษทไปใช หรอน าไปเปดเผยจนอาจท าใหบรษทไดรบความเสยหาย โดยพจารณาลงโทษตามควรแกกรณ ไดแก การตกเตอนดวยวาจา การตกเตอนเปนหนงสอ การภาคทณฑตลอดจนการเลกจางพนสภาพการเปนพนกงานดวยเหตไลออก ปลดออก หรอใหออก แลวแตกรณ เปนตน

การควบคมภายใน

บรษทไดตระหนกถงความส าคญของการจดการระบบการควบคมภายในทด เนองจากจะชวยใหการด าเนนงานของบรษทเปนไปอยางมประสทธภาพ โดยบรษทมคณะกรรมการตรวจสอบท าหนาทสอบทานใหบรษทมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและมประสทธภาพ ตลอดจนสอบทานการปฏบตงานของบรษทใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

คณะกรรมการตรวจสอบจะมการประชมรวมกนอยางนอยทกไตรมาส เพอพจารณางบการเงนและการสอบทานใหบรษทมรายงานทางการเงนอยางถกตองและเปดเผยอยางเพยงพอ พจารณารายการทเกยวโยงกนหรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายและขอก าหนดของตลาดหลกทรพย และคณะกรรมการก ากบตลาดทน ตลอดจนสอบทานวาบรษทมระบบการควบคมภายในและการตรวจสอบภายในทเหมาะสมและมประสทธผล

54

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) รายงานประจ าป 2555 ในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบฯครงท 1/2556 เมอวนท 20 กมภาพนธ 2556 โดยม

คณะกรรมการตรวจสอบฯทงสามทานเขารวมประชมดวย ไดประเมนระบบการควบคมภายในดานตางๆ 5 ดาน ไดแก:-

1. องคกรและสภาพแวดลอม (Organization Control and Environment Measure) 2. การบรหารความเสยง (Risk Management Measure) 3. การควบคมการปฏบตงานฝายบรหาร (Management Control Activities) 4. ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล(Information and Communication Measure) 5. ระบบการตดตาม (Monitoring)

คณะกรรมการตรวจสอบฯมความเหนวาบรษทมระบบการควบคมภายในทเพยงพอและเหมาะสม

รวมทงบรษทมระบบการตดตามควบคมดแลการด าเนนงานทจะสามารถปองกนทรพยสนของบรษทอนเกดจากการทผบรหารน าไปใชโดยมชอบหรอโดยไมมอ านาจเพยงพอได รวมถงมระบบการควบคมภายในทเพยงพอในเรองของการท าธรกรรมกบผถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทเกยวของกบบคคลดงกลาว

อยางไรกตาม คณะกรรมการบรษทตระหนกวา ระบบการควบคมภายในใดๆ กตาม ไมอาจรบประกนตอความเสยหายอนเกดจากความผดพลาดไดทงหมด แตสามารถปองกนหรอใหความเชอมนในระดบทสมเหตสมผล

55


รายการระหวางกน

สรปรายละเอยดรายการระหวางกนของบรษทและบรษทยอยกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนทเกดขนส าหรบป สนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 ดงน

รายละเอยดรายการระหวางกน หนวย : ลานบาท

รายชอบรษท ลกษณะความ สมพนธ

บรษทฯการถอหน (%)

ลกษณะรายการทส าคญ มลคารายการระหวางกน

1. บรษท ซ.ซ.เอช. แพคเกจจง จ ากด D - - ซอสนคา 1.08 2. นายคงศกด เหมมณฑารพ B - - คาเชาทดน 1.62

ลกษณะความสมพนธ A = ผถอหนรายใหญของบรษทฯ B = ผถอหนและผบรหาร C = บรษทยอย D = ผถอหน

มาตรการหรอขนตอนการอนมตการท ารายการระหวางกน

การท ารายการระหวางกนในอดตทผานมาเนองจากยงไมมขอก าหนดเกยวกบการท ารายการระหวางกนจงไมผานการอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ อยางไรกตามภายหลงจากทบรษทไดมขอก าหนดเกยวกบการท ารายการระหวางกนแลว การท าระหวางกนไดผานการพจารณาอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยไดค านงถงผลประโยชนของบรษทเปนส าคญ

รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มสวนไดเสยหรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในอนาคต บรษทจะใหคณะกรรมการตรวจสอบเปนผใหความเหนเกยวกบความจ าเปนและความเหมาะสมของรายการนน ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมมความช านาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจเกดขน บรษทจะใหผเชยวชาญอสระหรอผสอบบญชของบรษทเปนผใหความเหนเกยวกบรายการระหวางกนดงกลาว เพอน าไปใชประกอบการตดสนใจของคณะกรรมการบรษท และ /หรอคณะกรรมการตรวจสอบ และ/หรอผถอหนตามแตกรณ ซงผทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนหรอมสวนไดเสยในการท ารายการ จะไมมสทธออกเสยงในการอนมตการท ารายการระหวางกนดงกลาว

กรณทบรษทมการใหเงนกยมหรอกยมเงนจากกลมบรษทหรอบคคลทเกยวของกนและใหรวมถงการเขาค าประกนหน สนหรอการใชทรพยสนทเปนกรรมสทธบรษทฯค าประกนเงนก หรอภาระหน สนอนของกลมบรษทหรอบคคลทเกยวของกน ใหบรษทเสนอใหคณะกรรมการตรวจสอบใหความเหนเกยวกบความสมเหตสมผลของการทารายการ จานวนเงน ภาระหน ระยะเวลารวมถงอตราดอกเบ ยและตนทนทางการเงนทเกยวของ และเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตการเขาทารายการดงกลาว ซงจะพจารณาหลกเกณฑเงอนไขและความสมเหตสมผลของการทารายการและความเหมาะสมของระยะเวลาและตนทนทางการเงน ท งน ใหกรรมการทมสวนไดเสยใหงดออกเสยงและไมมสทธเขารวมการประชมในวาระน น

56


นโยบายหรอแนวโนมการท ารายการระหวางกน

รายการซอสนคา ประเภทกลองลกฟกจากบรษททเกยวของกน จะยงคงมอย เนองจากมความสะดวกในการตดตอประสานงาน และราคาซอเปนราคาตลาดทวไปและมเงอนไขทางการคาปกต สวนรายการเชาทดนจากกรรมการและผถอหน จะยงคงมรายการตอไป เนองจากโรงงานของ MPC ตงอยบนทดนของกรรมการและผถอหน ซงอาคารดงกลาว ยงอยในสภาพทใชงานไดอยางตอเนอง MPC จงมความจ าเปนตองเชาทดนดงกลาวโดยมการท าสญญาเชาจากกรรมการและผถอหนของบรษทในอตราทสมเหตสมผล

ทงน รายการระหวางกนทอาจกอใหเกดความขดแยงทางผลประโยชนทอาจเกดขนในอนาคตนน คณะกรรมการบรษทจะตองปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพยและขอบงคบ ประกาศ ค าสง หรอขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย รวมตลอดถงการปฏบตตามขอก าหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการท ารายการเกยวโยงและการไดมาหรอจ าหนายทรพยสนของบรษทและบรษทยอย รวมทงปฏบตตามมาตรฐานการบญชทก าหนดโดยสมาคมนกบญชและผสอบบญชรบอนญาตแหงประเทศไทย

57


รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ บรษท ปญจวฒนาพพลาสตก จ ากด (มหาชน) โดยการแตงตงของคณะกรรมการ

บรษท ประกอบดวยกรรมการอสระ จ านวน 3 ทาน โดยมรายนามดงน

1. นางสาวจรญญา แสงสขด ประธานกรรมการตรวจสอบ

2. ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน กรรมการตรวจสอบ

3. นายณฐวฒ เขมะโยธน กรรมการตรวจสอบ ในป 2555 คณะกรรมการตรวจสอบไดจดใหมการประชม รวม 5 ครง กรรมการตรวจสอบทกคนเขารวมการ

ประชมทกครง และไดรายงานแสดงความเหนรวมทงใหขอเสนอแนะอยางอสระตามทพงจะเปนเสนอตอคณะกรรมการบรษท คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามขอบเขตความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท พรอมทงมความเหนในดานตางๆ โดยสรปดงน

1. ความถกตอง ครบถวน และเชอถอไดของรายงานทางการเงน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานงบการเงนรายไตรมาส งบการเงนประจ าป นโยบายบญชทส าคญ

และการเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ รวมกบผสอบบญช และ คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา รายงานทางการเงนของบรษทไดจดท าขนตามหลกการบญชทรบรองโดยทวไป มความถกตอง ครบถวนและเชอถอได

2. ความเพยงพอของระบบควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน การบรหารความเสยง คณะกรรมการตรวจสอบไดอนมตแผนตรวจสอบประจ าป รบทราบรายงานผลการตรวจสอบของ

ส านกงานตรวจสอบภายใน และตดตามความคบหนาการปรบปรงแกไข รวมทงดแลใหบรษทมระบบควบคมภายในทเหมาะสม มการบรหารความเสยงอยางเปนระบบและมประสทธภาพ ทบทวนนโยบายและการด าเนนงานบรหารความเสยงและผลการปฏบตงานในเรองการจดการความเสยง ซงคณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา บรษทไดจดใหมและด ารงรกษาไวซงระบบการควบคมภายในทมประสทธผล มความเหมาะสม และเพยงพอ และมการจดการความเสยงอยางเหมาะสม

3. การปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพยและกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท

คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอก าหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และกฎหมายทเกยวของกบธรกจของบรษท คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา จากการสอบทานการปฏบตตามกฎหมายตางๆ ไมพบวา มการฝาฝนหรอไมปฏบตตามทเปนสาระส าคญ

4. ความเหมาะสมของผสอบบญช การพจารณา คดเลอก และเสนอแตงตงผสอบบญช คณะกรรมการตรวจสอบไดประชมรวมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวม จ านวน 1 ครง เพอขอ

ความเหนจากผสอบบญชในเรองของการปฏบตงานและการประสานงานรวมกบฝายจดการทเกยวของ และไดประเมนความเปนอสระและผลการปฏบตงานส าหรบป 2555 ผลการปฏบตงานโดยรวมอยในระดบทนาพอใจ

ในสวนของการพจารณาคดเลอกผสอบบญชและก าหนดคาตอบแทนท เหมาะสมประจ าป 2556 คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณา จากการประเมนความเปนอสระและผลการปฏบตงานของผสอบบญชเหนสมควรใหเสนอตอคณะกรรมการบรษทเพอขออนมตตอทประชมผถอหนใหแตงตง

58


1. นายธนะวฒ พบลยสวสด ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 6699 และ/หรอ 2. นายพจน อศวสนตชย ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 4891 และ/หรอ 3. นางสาวสลสต อาดสวาง ผสอบบญชรบอนญาตเลขท 7517 แหงบรษท สอบบญชธรรมนต จ ากด เปนผสอบบญชของบรษทและบรษทยอยประจ าป 2556 และ

ก าหนดคาตอบแทนในการสอบบญชประจ าป 2556 ส าหรบการตรวจสอบงบการเงนเฉพาะกจการและงบการเงนรวมประจ าป การตรวจสอบงบการเงนบรษทยอย และการสอบทานงบการเงนดงกลาวรายไตรมาส โดยรวมคาตรวจสอบและรบรองการปฏบตตามเงอนไขของบตรสงเสรมการลงทน (BOI) เปนจ านวนเงนไมเกน 1,670,000 บาท กรณมการตรวจสอบและรบรองการปฏบตตามเงอนไขของบตรสงเสรมการลงทน (BOI) คาตรวจสอบบตรละ 40,000 บาท ทงนไมรวมคาใชจายอน เชน คาพาหนะเดนทางปฏบตงานตางจงหวด เปนตน

5. รายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาและใหความเหนวา การเขาท ารายการทอาจมความขดแยงทาง

ผลประโยชนมความสมเหตสมผล ส าหรบรายการธรกจปกตหรอสนบสนนธรกจปกตเปนรายการทมเงอนไขการคาโดยทวไป เปนไปตามหลกการทอนมตโดยคณะกรรมการบรษท สวนธรกรรมระหวางกนทมใชธรกจปกตหรอทสนบสนนธรกจปกต ไดมการปฏบตตามขอก าหนดของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย มการเปดเผยขอมลของรายการเหลานไวในหมายเหตประกอบงบการเงนระหวางกาลและงบการเงนประจ าป

6. การปฏบตหนาทตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการตรวจสอบ ไดปฎบตหนาทตามทไดรบมอบหมายอยางครบถวนและมความเปนอสระไมม

ขอจ ากดในการรบทราบขอมล และไดทบทวนกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ เพอใหมนใจวามการก าหนดขอบเขตหนาทการปฏบตงานครบถวนตามทคณะกรรมการบรษทไดมอบหมายอยางมประสทธภาพ เปนไปตามหลกการก ากบดแลกจการทด

----------------------------------------------

(นางสาวจรญญา แสงสขด)

ประธานกรรมการตรวจสอบ

59


รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน

คณะกรรมการบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) ไดใหความส าคญตอหนาทในการรบผดชอบดแลก ากบกจการของบรษทฯ ใหเปนไปตามนโยบายการก ากบดแลกจการทด และเปนผรบผดชอบตองบการเงน และสารสนเทศทางการเงนทปรากฎในรายงานประจ าป 2555 ซงจดท าขนตามมาตรฐานการบญชทรบรองทวไป โดยเลอกใชนโยบายบญชทเหมาะสมและถอปฎบตอยางสม าเสมอ และใชดลยพนจอยางรอบคอบระมดระวงในการจดท า และมการเปดเผยขอมลทส าคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงน รวมทงการปฎบตตามขอบงคบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และขอก าหนดของส านกงานคณะกรรมการก ากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย เพอใหเกดประโยชนสงสดตอผถอหน และนกลงทน

นอกจากนน คณะกรรมการบรษท จดใหมระบบบรหารความเสยง และระบบการควบคมภายในทมประสทธผลและเหมาะสม เพอใหเชอมนอยางมเหตผลวา การบนทกขอมลทางบญชมความถกตอง ครบถวนและเพยงพอส าหรบการดแลทรพยสนและปองกนไมใหเกดการทจรต หรอการด าเนนการทผดปกตอยางมสาระส าคญ

ในการน คณะกรรมการตรวจสอบซงเปนกรรมการอสระ ไดท าหนาทก ากบและสอบทาน นโยบายบญช และคณภาพของรายงานทางการเงน สอบทานระบบควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน ตลอดจนพจารณาการเปดเผยขอมลรายการระหวางกน โดยความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบซงไดเปดเผยไวในรายงานประจ าปแลว

งบการเงนของบรษทและบรษทยอยไดรบการตรวจสอบโดยบรษท สอบบญชธรรมนต จ ากด ซงเปนผสอบบญชของบรษทฯ ในการตรวจสอบนนคณะกรรมการบรษท และคณะผบรหารไดสนบสนนขอมลและเอกสารตางๆ เพอใหผสอบบญชสามารถตรวจสอบ และแสดงความเหนไดตามมาตรฐานการสอบบญช ดงปรากฎในรายงานของผสอบบญชซงแสดงไวในรายงานประจ าปแลว

คณะกรรมการบรษท มความเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทโดยรวม มความเพยงพอ และเหมาะสมสามารถสรางความเชอมนอยางมเหตผลตอความเชอถอไดในงบการเงนของบรษท และบรษทยอยส าหรบปสนสด ณ วนท 31 ธนวาคม 2555

(ดร.ด าร สโขธนง) (นายววรรธน เหมมณฑารพ) ประธานกรรมการบรษท ประธานกรรมการบรหาร

60

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- รายงานและงบการเงนรวมและงบการเงนเฉพาะกจการ

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555

61

รายงานผสอบบญชรบอนญาต

เสนอ ผถอหนและคณะกรรมการ บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย

ขาพเจาไดตรวจสอบงบการเงนรวมของบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย ซงประกอบดวยงบแสดงฐานะการเงนรวม ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และงบก าไรขาดทนเบดเสรจรวม งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหนรวม และงบกระแสเงนสดรวม ส าหรบปสนสดวนเดยวกน และตรวจสอบงบการเงนเฉพาะกจการของบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) ซงประกอบดวย งบแสดงฐานะการเงน ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และงบก าไรขาดทนเบดเสรจ งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน และงบกระแสเงนสดส าหรบปสนสดวนเดยวกน รวมถงหมายเหตสรปนโยบายการบญชทส าคญและหมายเหตเรองอนๆ ความรบผดชอบของผบรหารตองบการเงน ผบรหารเปนผรบผดชอบในการจดท าและการน าเสนองบการเงนเหลานโดยถกตองตามทควรตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน และรบผดชอบเกยวกบการควบคมภายในทผบรหารพจารณาวาจ าเปนเพอใหสามารถจดท างบการเงนทปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส าคญไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ความรบผดชอบของผสอบบญช ขาพเจาเปนผรบผดชอบในการแสดงความเหนตองบการเงนดงกลาวจากผลการตรวจสอบของขาพเจา ขาพเจาไดปฏบตงานตรวจสอบตามมาตรฐานการสอบบญช ซงก าหนดใหขาพเจาปฏบตตามขอก าหนดดานจรรยาบรรณ รวมถงวางแผนและปฏบตงานตรวจสอบเพอใหไดความเชอมนอยางสมเหตสมผลวางบการเงนปราศจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส าคญหรอไม การตรวจสอบรวมถงการใชวธการตรวจสอบเพอใหไดมาซงหลกฐานการสอบบญชเกยวกบจ านวนเงนและการเปดเผยขอมลในงบการเงน วธการตรวจสอบทเลอกใชขนอยกบดลยพนจของผสอบบญช ซงรวมถงการประเมนความเสยงจากการแสดงขอมลทขดตอขอเทจจรงอนเปนสาระส าคญของงบการเงนไมวาจะเกดจากการทจรตหรอขอผดพลาด ในการประเมนความเสยงดงกลาว ผสอบบญชพจารณาการควบคมภายในทเกยวของกบการจดท าและการน าเสนองบการเงนโดยถกตองตามทควรของกจการ เพอออกแบบวธการตรวจสอบทเหมาะสมกบสถานการณ แตไมใชเพอวตถประสงคในการแสดงความเหนตอประสทธผลของการควบคมภายในของกจการ การตรวจสอบรวมถงการประเมนความเหมาะสมของนโยบายการบญชทผบรหารใชและความสมเหตสมผลของประมาณการทางบญชทจดท าขนโดยผบรหาร รวมทงการประเมนการน าเสนองบการเงนโดยรวม ขาพเจาเชอวาหลกฐานการสอบบญชทขาพเจาไดรบเพยงพอและเหมาะสมเพอใชเปนเกณฑในการแสดงความเหนของขาพเจา

*****/2

62

- 2 -

ความเหน ขาพเจาเหนวา งบการเงนขางตนนแสดงฐานะทางการเงนรวมของบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และผลการด าเนนงานรวม การเปลยนแปลงสวนของผถอหนรวมและกระแสเงนสดรวมส าหรบปสนสดวนเดยวกน และแสดงฐานะการเงนของบรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และผลการด าเนนงาน การเปลยนแปลงสวนของผถอหนและกระแสเงนสดส าหรบปสนสดวนเดยวกน โดยถกตองตามทควรในสาระส าคญตามมาตรฐานการรายงานทางการเงน

(นางสาวจนทรา วองศรอดมพร) ผสอบบญชรบอนญาต เลขทะเบยน 4996

บรษท สอบบญชธรรมนต จ ากด กรงเทพมหานคร วนท 20 กมภาพนธ 2556 2013/069/0273

63

หมายเหต 2555 2554 2555 2554

สนทรพยหมนเวยน

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 3.4, 5 63,611,471.92 52,796,555.71 29,419,781.73 16,218,691.21

ลกหนการคา 3.5, 6

- กจการทเกยวของกน 4 - - 8,460,754.09 4,141,754.19

- กจการอน 316,690,122.30 305,750,805.20 291,793,674.54 295,192,318.19

316,690,122.30 305,750,805.20 300,254,428.63 299,334,072.38

ลกหนอน - กจการทเกยวของกน 4 - - 8,007,589.51 6,347,273.02

เงนใหกยมระยะสนแกบคคลและกจการ

ทเกยวของกน 4, 7 - - 10,331,682.00 10,693,850.00

สนคาคงเหลอ 3.6, 8 148,941,979.97 123,681,508.90 130,526,995.37 106,852,327.77

เงนมดจ าการซอสนทรพย 9,891,989.10 22,387,707.68 3,202,795.10 8,483,831.26

เงนมดจ าคาจางท าแมพมพ 9,056,750.12 10,038,473.02 9,056,750.12 10,038,473.02

สนทรพยหมนเวยนอน 9 14,341,442.39 14,354,682.44 9,933,050.82 8,947,406.44

รวมสนทรพยหมนเวยน 562,533,755.80 529,009,732.95 500,733,073.28 466,915,925.10

สนทรพยไมหมนเวยน

เงนลงทนในบรษทยอย 3.8, 10 - - 97,286,807.20 97,286,807.20

ทดน อาคารและอปกรณ 3.9, 11 865,577,980.16 645,094,251.89 771,428,762.30 597,578,406.17

สนทรพยไมมตวตน 3.11, 12 6,457,694.17 5,246,590.27 6,185,940.32 4,914,976.69

สนทรพยไมหมนเวยนอน 13 13,164,549.80 11,352,039.47 7,225,153.00 5,719,756.89

รวมสนทรพยไมหมนเวยน 885,200,224.13 661,692,881.63 882,126,662.82 705,499,946.95

รวมสนทรพย 1,447,733,979.93 1,190,702,614.58 1,382,859,736.10 1,172,415,872.05

หมายเหตประกอบงบการเงนเปนสวนหนงของงบการเงนน

- 3-บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงฐานะการเงน

สนทรพยบาท

งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

64

หมายเหต 2555 2554 2555 2554

หนสนหมนเวยน

เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสน

จากสถาบนการเงน 14 45,342,280.40 191,411,755.91 45,342,280.40 191,411,755.91

เจาหนการคา

- กจการทเกยวของกน 4 143,499.84 275,250.22 14,337,728.79 28,765,379.86

- กจการอน 236,572,826.80 266,200,486.88 209,398,870.51 241,131,059.34

236,716,326.64 266,475,737.10 223,736,599.30 269,896,439.20

เจาหนอน - บคคลและกจการทเกยวของกน 4 - - - 304,751.00

หนสนสวนทถงก าหนดช าระภายในหนงป

- เงนกยมระยะยาว 15 45,275,900.28 58,122,000.00 38,744,000.00 58,122,000.00

- หนสนตามสญญาเชาการเงน 16 16,043,094.33 34,920,133.65 13,558,105.04 34,920,133.65

- ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 17 - 80,101.00 - 80,101.00

เจาหนคาซอสนทรพย 25,629,920.85 19,653,479.83 22,506,744.33 14,944,213.05

ภาษเงนไดนตบคคลคางจาย 11,887,533.61 18,649,645.56 11,664,119.47 18,535,819.71

คาใชจายคางจาย 49,657,631.29 40,005,778.50 46,113,160.11 37,281,599.51

เงนมดจ ารบคาจางท าแมพมพ 7,282,000.00 10,823,100.00 7,282,000.00 10,823,100.00

หนสนหมนเวยนอน 9,161,692.73 5,974,658.50 6,589,115.10 5,397,302.82

รวมหนสนหมนเวยน 446,996,380.13 646,116,390.05 415,536,123.75 641,717,215.85

หนสนไมหมนเวยน

เงนกยมระยะยาว 15 90,810,124.48 168,133,144.00 88,349,325.89 168,133,144.00

หนสนตามสญญาเชาการเงน 16 18,939,365.10 28,136,113.39 18,076,293.97 28,136,113.39

ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 17 18,089,998.00 14,964,748.00 16,822,677.00 13,786,779.00

หนสนไมหมนเวยนอน 35,279.49 480,538.84 35,279.49 480,538.84

รวมหนสนไมหมนเวยน 127,874,767.07 211,714,544.23 123,283,576.35 210,536,575.23

รวมหนสน 574,871,147.20 857,830,934.28 538,819,700.10 852,253,791.08


งบการเงนรวม

- 4 -

บาท

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอยงบแสดงฐานะการเงน (ตอ)


หนสนและสวนของผถอหน

งบการเงนเฉพาะกจการ

65

หมายเหต 2555 2554 2555 2554

สวนของผถอหน

ทนเรอนหน 18

ทนจดทะเบยน

หนสามญ 552,000 ,000 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 276,000,000.00 276,000,000.00 276,000,000.00 276,000,000.00

ทนทออกและเรยกช าระแลว

หนสามญ 552,000,000 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 276,000,000.00 276,000,000.00

หนสามญ 440,000,000 หน มลคาหนละ 0.50 บาท 220,000,000.00 220,000,000.00

สวนเกนมลคาหน 18 338,128,000.00 - 338,128,000.00 -

ก าไรสะสม

จดสรรแลว

ส ารองตามกฎหมาย 19, 20 22,182,233.16 7,919,764.78 22,182,233.16 7,919,764.78

ยงไมไดจดสรร 225,116,442.81 91,855,458.96 215,856,110.40 100,547,552.87

องคประกอบอนของสวนของผถอหน

ผลตางการซอสนทรพยกลมกจการเดยวกน 11 - - (8,126,307.56) (8,305,236.68)

สวนต ากวาทนจากการรวมธรกจ

ภายใตการควบคมเดยวกน 10 3,086,493.16 3,086,493.16 - -

ผลตางจากการแปลงคาหนวยงานในตางประเทศ 3,453,721.59 5,022,916.39 - -

รวมสวนของบรษทใหญ 867,966,890.72 327,884,633.29 844,040,036.00 320,162,080.97

สวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม 4,895,942.01 4,987,047.01 - -

รวมสวนของผถอหน 872,862,832.73 332,871,680.30 844,040,036.00 320,162,080.97

รวมหนสนและสวนของผถอหน 1,447,733,979.93 1,190,702,614.58 1,382,859,736.10 1,172,415,872.05



หนสนและสวนของผถอหน (ตอ)บาท

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอยงบแสดงฐานะการเงน (ตอ)


- 5 -

66

หมายเหต 2555 2554 2555 2554รายได 3.3

รายไดจากการขาย 4, 29, 30 2,010,033,018.73 1,640,174,033.72 1,899,990,975.78 1,587,460,934.42 รายไดอน 4, 29, 30 6,916,263.27 3,501,853.57 8,171,309.15 11,400,378.63

รวมรายได 2,016,949,282.00 1,643,675,887.29 1,908,162,284.93 1,598,861,313.05 คาใชจาย 3.3

ตนทนขาย 4 1,588,623,129.97 1,285,967,373.87 1,512,202,784.90 1,250,703,436.08 คาใชจายในการขาย 60,132,655.83 43,055,828.49 58,373,889.00 41,136,871.12 คาใชจายในการบรหาร 4 81,316,374.99 70,099,711.76 69,521,137.23 63,419,246.21 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร 23 38,897,858.67 38,069,005.94 38,753,868.36 37,569,874.94 ตนทนทางการเงน 16,820,042.26 20,851,028.33 16,505,877.10 20,754,832.55

รวมคาใชจาย 1,785,790,061.72 1,458,042,948.39 1,695,357,556.59 1,413,584,260.90 ก าไรกอนภาษเงนได 231,159,220.28 185,632,938.90 212,804,728.34 185,277,052.15 ภาษเงนได 3.20, 24, 29 28,536,873.06 40,332,296.33 28,043,702.43 39,690,801.87 ก าไรส าหรบป 202,622,347.22 145,300,642.57 184,761,025.91 145,586,250.28 ก าไรขาดทนเบดเสรจอน

ผลตางการซอสนทรพยกลมกจการเดยวกน - - 178,929.12 36,859.62 สวนต ากวาทนจากการรวมธรกจ

ภายใตการควบคมเดยวกน 10 - 3,086,493.16 - - ผลตางอตราแลกเปลยนจากการแปลง

คาหนวยงานในตางประเทศ (1,569,194.80) 5,022,916.39 - - ก าไรเบดเสรจรวมส าหรบป 201,053,152.42 153,410,052.12 184,939,955.03 145,623,109.90

การแบงปนก าไรส าหรบปสวนทเปนของบรษทใหญ 202,713,452.22 145,236,252.67 184,761,025.91 145,586,250.28 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม (91,105.00) 64,389.90 - -

202,622,347.22 145,300,642.57 184,761,025.91 145,586,250.28 การแบงปนก าไรเบดเสรจรวม

สวนทเปนของบรษทใหญ 201,144,257.42 153,345,662.22 184,939,955.03 145,623,109.90 สวนทเปนของสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม (91,105.00) 64,389.90 - -

201,053,152.42 153,410,052.12 184,939,955.03 145,623,109.90 ก าไรตอหน 3.17, 26

ก าไรตอหนขนพนฐานก าไรส าหรบปสวนทเปนของบรษทใหญ 0.38 0.37 0.34 0.37


- 6 -

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554


งบการเงนรวม งบการเงนเฉพาะกจการบาท

งบก าไรขาดทนเบดเสรจ

67

สวนท

เปนข

องรวมส

วนขอ

งทน

เรอนห

นทออก

สวน

เกนรวมส

วนขอ

งสว

นไดเส

ยทไมม

ผถอห

นและช าระแลว

มลคาหน

ส ารองตาม

ยงไมไดจดสรร

สวนต

ากวาทน

จาก

ผลตางอตราแลกเปลยน

ผถอห

นของ

อ านาจควบ

คมกฎ

หมาย

การรวมธรกจภายใต

จากการแป

ลงคา

บรษท

ใหญ

หมายเหต

การควบ

คมเดย

วกน

หนวยงานในต

างปร

ะเทศ

งบการเง

นรวม

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 1 ม

กราคม

2554

184,0

00,00

0.00

-

-

10

4,955

,291.0

7

-

-

28

8,955

,291.0

7

16,78

1,522

.27

305,7

36,81

3.34

เพมท

นหนส

ามญ

18

36,00

0,000

.00

-

-

-

-

-

36,00

0,000

.00

-

36

,000,0

00.00

ส ารองตามกฎ

หมาย

20

-

-

7,919

,764.7

8

(7,

919,7

64.78

)-

-

-

-

-

เงน

ปนผลจาย

20

-

-

-

(15

0,416

,320.0

0)-

-

(150,4

16,32

0.00)

(6,05

0,000

.00)

(156,4

66,32

0.00)

รบคน

เงนปน

ผลจากส

วนไดเสยท

ไมมอ

านาจ

ควบค

ม10

-

-

-

-

-

-

-

19

,828.0

0

19,82

8.00

สว

นทเปนข

องสว

นไดเส

ยทไมมอ

านาจควบค

มเพมข

นจากการเร

ยกช าระคาหน

ในบรษท

ยอย

-

-

-

-

-

-

-

750,0

00.00

75

0,000

.00

สวนท

เปนข

องสว

นไดเส

ยทไมมอ

านาจควบค

มลด

ลงจากซ

อกจการโดยบ

รษทใหญ

-

-

-

-

-

-

-

(6,57

8,693

.16)

(6,57

8,693

.16)

ก าไรเบดเส

รจรวมส

าหรบป

-

-

-

14

5,236

,252.6

7

3,086

,493.1

6

5,022

,916.3

9

153,3

45,66

2.22

64

,389.9

0

153,4

10,05

2.12

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2554

220,0

00,00

0.00

-

7,919

,764.7

8

91

,855,4

58.96

3,0

86,49

3.16

5,0

22,91

6.39

32

7,884

,633.2

9

4,987

,047.0

1

33

2,871

,680.3

0

เพมท

นหนส

ามญ

18

56,00

0,000

.00

-

-

-

-

-

56,00

0,000

.00

-

56

,000,0

00.00

สว

นเกน

มลคาหน

18

-

33

8,128

,000.0

0

-

-

-

-

33

8,128

,000.0

0

-

33

8,128

,000.0

0

ส ารองตามกฎ

หมาย

20

-

-

14,26

2,468

.38

(14,26

2,468

.38)

-

-

-

-

-

เงนปน

ผลจาย

20

-

-

-

(55

,190,0

00.00

)-

-

(55,19

0,000

.00)

-

(55

,190,0

00.00

)ก าไรเบดเส

รจรวมส

าหรบป

-

-

-

20

2,713

,452.2

2

-

(1,

569,1

94.80

)20

1,144

,257.4

2

(91,10

5.00)

201,0

53,15

2.42

ยอดค

งเหลอ

ณ วน

ท 31

ธนวาคม

2555

276,0

00,00

0.00

33

8,128

,000.0

0

22,18

2,233

.16

225,1

16,44

2.80

3,0

86,49

3.16

3,4

53,72

1.59

86

7,966

,890.7

1

4,895

,942.0

1

87

2,862

,832.7

2

หมายเหตป

ระกอ

บงบก

ารเงน

เปนส

วนหน

งของงบการเง

นน

ก าไรสะ

สม- 7 -

สวนข

องผถ

อหนบ

รษทใหญ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน

) และบรษท

ยอย

งบแสดงการเป

ลยนแ

ปลงสวน

ของผถอหน

ส าหรบป

สนสด

วนท

31 ธน

วาคม

2555

และ 2

554

บาท

องคป

ระกอบอ

นของสว

นของผถ

อหน

68

ทนเรอนหนทออก สวนเกนมลคาหน ผลตางจากการ รวม

และช าระแลว ส ารองตามกฎหมาย ยงไมไดจดสรร ซอสนทรพย

กลมกจการเดยวกน


ยอดคงเหลอ ณ วนท 1 มกราคม 2554 184,000,000.00 - - 113,297,387.37 (8,342,096.30) 288,955,291.07

เพมทนหนสามญ 18 36,000,000.00 - - - - 36,000,000.00

ส ารองตามกฎหมาย 20 - - 7,919,764.78 (7,919,764.78) - -

เงนปนผลจาย 20 - - - (150,416,320.00) - (150,416,320.00)

ก าไรเบดเสรจรวมส าหรบป - - - 145,586,250.28 36,859.62 145,623,109.90

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2554 220,000,000.00 - 7,919,764.78 100,547,552.87 (8,305,236.68) 320,162,080.97

เพมทนหนสามญ 18 56,000,000.00 - - - - 56,000,000.00

สวนเกนมลคาหน 18 - 338,128,000.00 - - - 338,128,000.00

ส ารองตามกฎหมาย 20 - - 14,262,468.38 (14,262,468.38) - -

เงนปนผลจาย 20 - - - (55,190,000.00) - (55,190,000.00)

ก าไรเบดเสรจรวมส าหรบป - - - 184,761,025.91 178,929.12 184,939,955.03

ยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2555 276,000,000.00 338,128,000.00 22,182,233.16 215,856,110.40 (8,126,307.56) 844,040,036.00


หมายเหต

ก าไรสะสม

บาท

- 8 -บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย

งบแสดงการเปลยนแปลงสวนของผถอหน (ตอ)ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

69

2555 2554 2555 2554

กระแสเงนสดจากกจกรรมด าเนนงาน

ก าไรส าหรบป 202,622,347.22 145,300,642.57 184,761,025.91 145,586,250.28

รายการปรบปรงกระทบก าไรส าหรบป

เปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมด าเนนงาน

คาเผอการลดมลคาของสนคาคงเหลอ 99,128.19 1,292,746.12 308,660.47 900,336.52

คาเสอมราคาและตดจ าหนาย 76,982,352.00 54,600,315.71 67,979,975.79 50,148,976.98

คาแมพมพตดจาย 3,531,351.98 1,301,032.49 3,490,440.30 1,301,032.49

(ก าไร) ขาดทนจากอตราแลกเปลยน (4,885.66) 741,456.65 357,282.34 152,260.93

(ก าไร) ขาดทนจากการจ าหนายอปกรณ (818,637.40) (975,388.81) (818,637.40) (5,667,642.14)

ขาดทนจากการตดจ าหนายอปกรณ 10,292.85 1,536,214.68 10,292.85 1,536,214.68

ภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน 3,045,149.00 2,662,303.00 2,955,797.00 2,597,478.50

รายไดดอกเบยรบ - - - (173,167.16)

ดอกเบยจาย 16,820,042.26 20,851,028.33 16,505,877.10 20,754,832.55

ภาษเงนได 28,536,873.06 40,332,296.33 28,043,702.43 39,690,801.87

ก าไรจากการด าเนนงานกอนการเปลยนแปลง

ในสนทรพยและหนสนด าเนนงาน 330,824,013.50 267,642,647.07 303,594,416.79 256,827,375.50

สนทรพยด าเนนงานลดลง (เพมขน)

ลกหนการคา

- กจการทเกยวของกน - - (4,318,999.90) 2,434,820.95

- กจการอน (10,939,317.10) (86,075,115.89) 3,398,643.65 (79,104,417.01)

ลกหนอน-กจการทเกยวของกน - 16,413.80 3,330,414.07 (2,759,411.98)

เงนใหกยมระยะสนแกบคคลและกจการทเกยวของกน - 2,000,000.00 - (10,196,600.00)

สนคาคงเหลอ (25,359,599.26) (51,453,209.98) (23,983,328.07) (34,231,619.25)

เงนมดจ าคาจางท าแมพมพ 981,722.90 (4,025,047.02) 981,722.90 (4,025,047.02)

สนทรพยหมนเวยนอน 13,240.05 (9,411,134.72) (985,644.38) 4,040,810.70

คาแมพมพรอตดจาย (3,669,660.00) (1,886,900.00) (3,669,660.00) (1,366,900.00)

สนทรพยไมหมนเวยนอน (1,674,202.31) 2,044,600.42 (1,326,176.41) 2,315,893.00


- 9 -

งบกระแสเงนสดส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554




บาท

70

2555 2554 2555 2554

หนสนด าเนนงานเพมขน (ลดลง)

เจาหนการคา

- กจการทเกยวของกน (131,750.38) (99,485.72) (14,427,651.07) 28,390,643.92

- กจการอน (29,608,837.12) 96,335,636.92 (31,713,365.87) 71,266,209.38

เจาหนอน - กจการทเกยวของกน - - (304,751.00) (362,052.78)

คาใชจายคางจาย 9,651,852.79 10,333,531.38 8,831,560.60 8,067,622.24

เงนมดจ ารบคาจางท าแมพมพ (3,541,100.00) 8,133,768.35 (3,541,100.00) 8,133,768.35

หนสนหมนเวยนอน 3,187,034.23 (4,382,453.39) 1,191,812.28 (370,910.14)

หนสนอน - (511,421.75) - (512,598.09)

เงนสดรบ (จาย) จากการด าเนนงาน 269,733,397.30 228,661,829.47 237,057,893.59 248,547,587.77

รบดอกเบยรบ - - - 27,261.84

จายภาระผกพนผลประโยชนพนกงาน - (128,019.00) - (128,019.00)

จายเงนส าหรบโอนภาระผกพนผลประโยชน

พนกงานใหแกบรษทยอย - - - (1,113,144.50)

จายภาษเงนไดและภาษเงนไดถกหก ณ ทจาย (35,298,985.01) (48,701,814.79) (34,915,402.67) (47,467,344.63)

เงนไดสทธไดมาจากกจกรรมด าเนนงาน 234,434,412.29 179,831,995.68 202,142,490.92 199,866,341.48

กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน

เงนสดจายลงทนในบรษทยอย - - - (97,286,807.20)

เงนสดจายปนผลใหสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม - (6,050,000.00) - -

เงนสดรบจากการเรยกช าระคาหนในสวนไดเสย

ทไมมอ านาจควบคม - 750,000.00 - -

เงนสดรบคนเงนปนผลจากสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม - 19,828.00 - -

เงนสดจายซอในสวนไดเสยทไมมอ านาจควบคม - (3,492,200.00) - -

เงนสดรบจากการจ าหนายอปกรณ 4,376,542.09 9,346,447.63 7,811,772.21 17,015,270.79

เงนสดจายซอทดน อาคารและอปกรณ (259,972,936.42) (228,213,736.23) (229,821,812.66) (198,487,692.01)

เงนสดจายผลตางจากการซอสนทรพย

กลมกจการเดยวกน - - - (72,907.47)

เงนสดจายมดจ าคาซอสนทรพย (9,891,989.10) (22,387,707.68) (3,202,795.10) (8,483,831.26)

เงนสดจายซอโปรแกรมคอมพวเตอร (2,774,703.51) (2,762,144.94) (2,774,703.51) (2,407,130.00)

เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (268,263,086.94) (252,789,513.22) (227,987,539.06) (289,723,097.15)


- 10 -


บาท


งบกระแสเงนสด (ตอ)ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554


71

2555 2554 2555 2554

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

เงนเบกเกนบญชธนาคารและเงนกยมระยะสน

จากสถาบนการเงนเพมขน (ลดลง) (146,069,475.51) 90,261,509.65 (146,069,475.51) 90,261,509.65

เงนกยมระยะสนจากบคคลทเกยวของกน

เพมขน (ลดลง) สทธ - (694,086.97) - -

เงนสดรบจากการเพมทน 394,128,000.00 36,000,000.00 394,128,000.00 36,000,000.00

เงนสดรบจากเงนกยมระยะยาวจากสถาบนการเงน 62,682,181.89 219,305,144.00 52,082,181.89 219,305,144.00

เงนสดจายช าระคนเงนกยมระยะยาว (152,851,301.13) (42,708,000.00) (151,244,000.00) (42,708,000.00)

เงนสดจายปนผล (55,157,699.00) (150,416,000.00) (55,157,699.00) (150,416,000.00)

เงนสดจายคางวดหนสนตามสญญาเชาการเงน (38,784,596.16) (30,670,672.07) (38,186,991.62) (29,571,984.10)

เงนสดจายดอกเบยเงนกยม (16,820,042.26) (22,766,681.50) (16,505,877.10) (22,670,485.72)

เงนสดสทธไดมาจากกจกรรมจดหาเงน 47,127,067.83 98,311,213.11 39,046,138.66 100,200,183.83

ผลตางจากการแปลงคาหนวยงานในตางประเทศ (2,483,476.97) 5,022,916.39 - -

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 10,814,916.21 30,376,611.96 13,201,090.52 10,343,428.16

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนตนป 52,796,555.71 22,419,943.75 16,218,691.21 5,875,263.05

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด ณ วนสนป 63,611,471.92 52,796,555.71 29,419,781.73 16,218,691.21

ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม

รายการทมใชเงนสดประกอบดวย

เงนมดจ าการซอสนทรพย ซงจายเงนในงวดกอน 22,387,707.68 13,530,257.20 8,483,831.26 13,530,257.20

เจาหนคาซอสนทรพย - กจการอน ทยงไมจายช าระคน 5,962,503.72 7,366,161.77 7,548,593.98 2,656,894.99

เจาหนคาซอสนทรพยโดยการท าสญญาเชาการเงน 10,710,808.55 28,601,093.02 10,710,808.55 28,601,093.02

ก าไรจากการขายและเชากลบคนรอตดบญช - 42,312.31 - 42,312.31

ทดน อาคารและอปกรณเพมขนโดยการกยมโดยทรตสรซท - 16,426,130.98 - 16,426,130.98

จ าหนายสนทรพยโดยยงไมไดรบช าระเงน - - 4,990,730.56 -


บาท


- 11 -

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอยงบกระแสเงนสด (ตอ)

ส าหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

72

- 12 -

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย หมายเหตประกอบงบการเงน

วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554 1. ขอมลทวไป (ก) ภมล ำเนำและสถำนะทำงกฎหมำย

บรษทไดจดทะเบยนจดตงเปนบรษทจ ำกด เมอวนท 30 พฤศจกำยน 2530 และแปรสภำพเปนบรษทมหำชนจ ำกด เมอวนท 8 กนยำยน 2554

เมอวนท 13 กมภำพนธ 2555 บรษทไดรบอนญำตใหน ำหนสำมญของบรษทเขำจดทะเบยนในตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย (เอม เอ ไอ) โดยบรษทมก ำหนดวนซอขำยครงแรกในวนท 28 กมภำพนธ 2555

บรษทมทอยตำมทไดจดทะเบยนไวดงน เลขท 19, 21 ซอยเอกชย 63 ถนนเอกชย แขวงบำงบอน เขตบำงบอน กรงเทพมหำนคร

10150 ประเทศไทย ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมส ำนกงำนสำขำซงเปดด ำเนนกำรและตง

เปนโรงงำนผลตสนคำ ดงตอไปน ล ำดบ สำขำ ทตงโรงงำนและสถำนประกอบกำร

1 สมทรสำคร เลขท 28 หมท 2 ต ำบลชยมงคล อ ำเภอเมอง จงหวดสมทรสำคร 74000

2 กรงเทพ เลขท 19,21 ซอยเอกชย 63 ถนนเอกชย แขวงบำงบอน เขตบำงบอน กรงเทพมหำนคร 10150

3 ชลบร เลขท 150/53 หมท 9 ต ำบลหนองขำม อ ำเภอศรรำชำ จงหวดชลบร 20110

4 ชลบร เลขท 150/62 หมท 9 ต ำบลหนองขำม อ ำเภอศรรำชำ จงหวดชลบร 20110

(ข) ลกษณะธรกจ บรษทประกอบธรกจหลกเปนผผลตและจ ำหนำยบรรจภณฑส ำหรบ สนคำอปโภคและ

บรโภค สำรเคมกำรเกษตร ชนสวนยำนยนต วสดอปกรณ และสงเทยมจำกพลำสตก 2. หลกเกณฑกำรท ำงบกำรเงนรวม (ก) งบกำรเงนรวมนไดรวมงบกำรเงนของบรษท ปญจวฒนำพลำสตก จ ำกด (มหำชน) บรษทยอย และ

กจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญ ดงน อตรำสวนของกำรถอหน (รอยละของจ ำนวนหนจดทะเบยน)

บรษท ประเภทกจกำร ทตงส ำนกงำนใหญ 2555 2554 บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด ผลตบรรจภณฑพลำสตก กรงเทพมหำนคร 99.98% 99.98% บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด จ ำหนำยฝำพลำสตก กรงเทพมหำนคร 99.97% 99.97% บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด ผลตบรรจภณฑพลำสตก เทยนจน

(สำธำรณรฐประชำชนจน) 100.00% 100.00%

กจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญ บรษท ปญจวฒนำมำรเกตตง จ ำกด ผลตบรรจภณฑพลำสตก

(ปจจบนหยดด ำเนนงำน) กรงเทพมหำนคร - -

73

- 13 -

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จ ากด (มหาชน) และบรษทยอย หมายเหตประกอบงบการเงน (ตอ) วนท 31 ธนวาคม 2555 และ 2554

(ข) บรษทน ำงบกำรเงนของบรษทยอยและกจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญมำ

รวมในกำรจดท ำงบกำรเงนรวมตงแตวนทไดมำ (วนทบรษทมอ ำนำจในกำรควบคมบรษทยอยและกจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญ) จนถงวนทบรษทสนสดกำรควบคมบรษทยอยและกจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญนน

(ค) งบกำรเงนของบรษทยอยและกจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญไดจดท ำขน

โดยใชนโยบำยกำรบญชทส ำคญเชนเดยวกนกบของบรษท (ง) สนทรพยและหนสนตำมงบกำรเงนของบรษทยอยซงจดตงในตำงประเทศแปลงคำเปนเงนบำทโดยใช

อตรำแลกเปลยนแลกเปลยน ณ วนทในงบแสดงแสดงฐำนะกำรเงน สวนรำยไดและคำใชจำยแปลงคำเปนเงนบำทโดยใชอตรำแลกเปลยนถวเฉลยรำยเดอน ผลตำงซงเกดขนจำกกำรแปลงคำดงกลำวไดแสดงไวเปนรำยกำร “ผลตำงจำกกำรแปลงคำหนวยงำนในตำงประเทศ” ในสวนของผถอหน

(จ) ยอดคงคำงระหวำงบรษท และบรษทยอยและกจกำรทมกำรควบคมรวมกนหรอมอทธพลอยำงม

นยส ำคญ รำยกำรคำระหวำงกนทมสำระส ำคญไดถกตดออกจำกงบกำรเงนรวมนแลว

3. นโยบำยกำรบญชทส ำคญ 3.1 หลกเกณฑในกำรจดท ำงบกำรเงน

งบกำรเงนนจดท ำขนตำมมำตรฐำนกำรบญชทกฎหมำยก ำหนดตำมพระรำชบญญตวชำชพบญช พ.ศ. 2547 โดยไดถอปฏบตตำมมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนส ำหรบกจกำรทมสวนไดเสยสำธำรณะและกำรแสดงรำยกำรไดท ำขนตำมแบบก ำหนดรำยกำรยอทตองมในงบกำรเงนส ำหรบบรษทมหำชนจ ำกด ทก ำหนดโดยประกำศกรมพฒนำธรกจกำรคำ กระทรวงพำณชย ออกตำมควำมในพระรำชบญญตกำรบญช พ.ศ. 2543

งบกำรเงนนไดจดท ำขนโดยใชเกณฑรำคำทนเดมเวนแตจะไดเปดเผยเปนอยำงอนในนโยบำยกำรบญช

งบกำรเงนฉบบภำษำไทยเปนงบกำรเงนฉบบทบรษทใชเปนทำงกำรตำมกฎหมำยงบกำรเงนฉบบภำษำองกฤษแปลมำจำกงบกำรเงนฉบบภำษำไทยดงกลำว

3.2 มำตรฐำนกำรบญชใหมทออกระหวำงปและยงไมมผลบงคบใช เมอวนท 15 มนำคม 2555 สภำวชำชพบญชไดประกำศใชมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงน

ฉบบท 8 เรอง สวนงำนด ำเนนงำน (แทนมำตรฐำนกำรบญชฉบบท 14 เรองกำรเสนอขอมลทำงกำรเงนจ ำแนกตำมสวนงำน) ซงมผลบงคบใชส ำหรบงบกำรเงนทมรอบระยะเวลำบญชทเรมในหรอหลงวนท 1 มกรำคม 2556

ฝำยบรหำรของบรษทอยระหวำงกำรประเมนผลกระทบทอำจมตองบกำรเงนเมอน ำมำตรฐำนกำรรำยงำนทำงกำรเงนขำงตนมำถอปฏบต

74

- 14 -


3.3 กำรรบรรำยไดและคำใชจำย รำยไดจำกกำรขำยสนคำ

รำยไดจำกกำรขำยสนคำ รบรเมอสงมอบและไดโอนควำมเสยงและผลตอบแทนท เปนสำระส ำคญของควำมเปนเจำของสนคำทมนยส ำคญไปใหกบผซอแลว และจะไมรบรรำยไดถำฝำยบรหำรยงมกำรควบคมหรอบรหำรสนคำทขำยไปแลวนนหรอมควำมไมแนนอนทมนยส ำคญในกำรไดรบประโยชนจำกรำยกำรบญชนนหรอไมอำจวดมลคำของจ ำนวนรำยไดและตนทนทเกดขนไดอยำงนำเชอถอรวมทงควำมเปนไปไดคอนขำงแนนอนทจะตองรบคนสนคำทขำยไป

ดอกเบยรบ ดอกเบยถอเปนเงนไดตำมเกณฑคงคำงโดยค ำนงถงอตรำผลตอบแทนทแทจรง รำยไดอนและคำใชจำย รำยไดอนและคำใชจำยรบรตำมเกณฑคงคำง

3.4 เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด หมำยถง เงนสดในมอและเงนฝำกธนำคำรทกประเภท ซงมอำยครบก ำหนดระยะสนในเวลำ 3 เดอน หรอนอยกวำ และไมมขอจ ำกดในกำรเบกใช

3.5 ลกหนกำรคำ ลกหนกำรคำและลกหนอนแสดงในรำคำทนตำมใบแจงหนหกคำเผอหนสงสยจะสญ (ถำม)

ลกหนกำรคำแสดงตำมมลคำสทธทจะไดรบ บรษทบนทกคำเผอหนสงสยจะสญส ำหรบผลขำดทนโดยประมำณทอำจเกดขนจำกกำรเกบเงนลกหนไมได ซงโดยทวไปพจำรณำจำกประสบกำรณกำรเกบเงนและกำรวเครำะหอำยลกหน

3.6 สนคำคงเหลอ

สนคำคงเหลอแสดงในรำคำทนตำมวธเขำกอน - ออกกอนหรอมลคำสทธทจะไดรบแลวแตมลคำใดจะต ำกวำ ตนทนสนคำประกอบดวยตนทนทซอ ตนทนในกำรดดแปลง หรอตนทนอน เพอใหสนคำอยในสถำนทและสภำพปจจบน ในกรณของสนคำส ำเรจรป ตนทนสนคำรวมกำรปนสวนของคำโสหยกำรผลตอยำงเหมำะสม โดยค ำนงถงระดบก ำลงกำรผลตปกต ตนทนในกำรซอ ประกอบดวย รำคำซอและคำใชจำยทเกยวของกบกำรซอสนคำนน เชน อำกรขำเขำ คำขนสง และตนทนอนๆซงเกยวของโดยตรงกบกำรไดมำซงสนคำ และหกดวยสวนลดกำรคำและเงนทไดรบคนจำกกำรซอสนคำ

75

- 15 -


มลคำสทธทจะไดรบเปนกำรประมำณรำคำทจะขำยไดจำกกำรด ำเนนธรกจปกตหกดวยคำใชจำยทจ ำเปนในกำรขำย

บรษทตงคำเผอมลคำสนคำลดลงส ำหรบสนคำทเสอมคณภำพ เสยหำย ลำสมย และคำงนำน ตนทนแมพมพ เปนคำจำงผลตแมพมพทบรษทวำจำงบคคลภำยนอก โดยบรษทและลกคำเปน

ผรวมกนออกแบบแมพมพ บรษทจะโอนตนทนแมพมพเปนตนทนขำยเมอมกำรสงมอบแมพมพใหแกลกคำแลว

3.7 คำแมพมพรอตดจำย

เปนคำแมพมพเพอผลตสนคำใหแกลกคำ ซงบรษทเปนผจำยคำแมพมพและภำยหลงเรยกเกบเงนจำกลกคำโดยค ำนวณตำมจ ำนวนชนทผลตและขำยใหแกลกคำรำยนนๆ บรษทจะท ำกำรตดจำยคำแมพมพเปนตนทนขำยสนคำตำมจ ำนวนชนทผลตและขำยใหแกลกคำได บนพนฐำนกำรประมำณกำรจ ำนวนครงทแมพมพจะสำมำรถผลตชนงำนตลอดอำยกำรใชงำนตำมทตกลงไวระหวำงกน

3.8 เงนลงทนในบรษทยอย บรษทยอย หมำยถงกจกำรทบรษทมอ ำนำจในกำรควบคมนโยบำยกำรเงนและกำรด ำเนนงำน

ซงโดยทวไปแลวบรษทจะถอหนทมสทธออกเสยงมำกกวำกงหนง บรษทไดรวมงบกำรเงนของบรษทยอยไวในงบกำรเงนรวมตงแตวนทบรษทควบคมบรษทยอยจนกระทงอ ำนำจควบคมหมดไป

เงนลงทนในบรษทยอยแสดงในงบกำรเงนเฉพำะกจกำรโดยแสดงดวยวธรำคำทนสทธจำกคำเผอกำรดอยคำ(ถำม)

3.9 ทดน อำคำร และอปกรณ

ทดนแสดงดวยรำคำทนหกคำเผอจำกกำรดอยคำ (ถำม) อำคำร และอปกรณแสดงดวยรำคำทนหกคำเสอมรำคำสะสมและคำเผอจำกกำรดอยคำ (ถำม)

กำรรบรมลคำเรมแรก รำคำทนของทดน อำคำร และอปกรณประกอบดวยรำคำซอรวมภำษน ำเขำ ภำษซอทเรยกคน

ไมได และตนทนทำงตรงอนๆทเกยวกบกำรจดหำทรพยสนเพอใหทรพยสนอยในสภำพพรอมทจะใชไดตำมประสงค (ไดแก ตนทนกำรเตรยมสถำนท ตนทนกำรขนสงเรมแรกและกำรเกบรกษำ ตนทนกำรตดตง คำธรรมเนยมวชำชพ ประมำณกำรรำยจำยในกำรรอหรอขนไปทง และกำรบรณะสถำนทภำยหลงกำรเลกใชสนทรพย ) สวนลดกำรคำตำงๆ และภำษทจะไดรบคนตองน ำมำหกจำกรำคำซอ

มลคำคงเหลอ ณ วนเลกใชงำน บรษทและบรษทยอยมกำรประมำณกำรมลคำคงเหลอ ณ วนเลกใชงำนของเครองจกร และ

อปกรณโรงงำนบำงสวน โดยก ำหนดมลคำคงเหลอทอตรำรอยละ 10 ของรำคำทนเรมแรกทไดมำซงสนทรพย

76

- 16 -


คำเสอมรำคำ คำเสอมรำคำค ำนวณจำกรำคำทนหกมลคำคงเหลอ โดยวธเสนตรงตำมเกณฑอำยกำรใหประโยชนโดยประมำณของสนทรพยแตละรำยกำร ประมำณอำยกำรใหประโยชนและมลคำคงเหลอ ณ วนทเลกใชงำนของสนทรพยแสดงไวดงน

มลคำคงเหลอ ณ จ ำนวนป วนทเลกใชงำน อำคำร 20, 30 - สวนปรบปรงอำคำร 5, 10 - ระบบสนบสนนเครองจกร 5, 10 10% ของรำคำทน เครองจกรและอปกรณโรงงำน 3, 5, 10, 15 10% ของรำคำทน อปกรณส ำนกงำน 5 10% ของรำคำทน ยำนพำหนะ 5, 7, 10 รำคำตลำด

บรษทและบรษทยอยไมคดคำเสอมรำคำส ำหรบทดนและสนทรพยทอยระหวำงกำรกอสรำงหรอตดตง คำซอมแซมและบ ำรงรกษำจะรบรในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจระหวำงงวดบญชทเกดรำยกำรขน ตนทนของกำรปรบปรงใหดขนทส ำคญ จะบนทกรวมไวในรำคำตำมบญชของสนทรพยหำกมควำมเปนไปไดคอนขำงแนวำกำรปรบปรงนนจะท ำใหบรษทไดประโยชนกลบคนมำมำกกวำกำรใชประโยชนโดยไมมกำรปรบปรงสนทรพยทไดมำ กำรปรบปรงหลกจะตดคำเสอมรำคำตลอดอำยกำรใชประโยชนทเหลออยของสนทรพยทเกยวของ รำยกำรก ำไรและรำยกำรขำดทนจำกกำรจ ำหนำยก ำหนดโดยเปรยบเทยบสงตอบแทนทไดรบกบรำคำตำมบญชและรวมไวในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ บรษทและบรษทยอยมนโยบำยบนทกดอกเบยจำกกำรกยม เพอกำรกอสรำงทรพยสนเปนสวนหนงของรำคำทนของทรพยสนถำวร ตนทนประมำณกำรรอถอน กำรขนยำยและกำรบรณะสถำนทตงของสนทรพย ซงเปนภำระผกพนของกจกำร ถอเปนสวนหนงของตนทนของสนทรพย กำรก ำหนดคำเสอมรำคำ บรษทจะพจำรณำแตละสวนแยกตำงหำกจำกกนเมอแตละสวนประกอบนนมสำระส ำคญ บรษทและบรษทยอยมกำรทบทวนมลคำคงเหลอของสนทรพย อำยกำรใหประโยชนของสนทรพยและวธกำรคดคำเสอมรำคำอยำงสม ำเสมอ

3.10 ตนทนกำรกยม

ตนทนกำรกยมของเงนกทใชในกำรจดหำหรอกอสรำงสนทรพยทตองใชระยะเวลำนำนในกำรท ำใหอยในสภำพพรอมใชหรอขำย ไดถกน ำไปรวมเปนรำคำทนของสนทรพยจนกวำสนทรพยนนจะอยในสภำพพรอมทจะใชไดตำมประสงค สวนตนทนกำรกยมอนถอเปนคำใชจำยในงวดทเกดรำยกำร ตนทนกำรกยม ประกอบดวย ดอกเบยและตนทนอนทเกดขนจำกกำรกยมนน

77

- 17 -


3.11 สนทรพยไมมตวตน

สนทรพยไมมตวตนแสดงในรำคำทนหกคำตดจ ำหนำยสะสมและหกขำดทนจำกกำรดอยคำ (ถำม)

คำตดจ ำหนำย คำตดจ ำหนำยบนทกเปนคำใชจำยในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ ค ำนวณโดยวธเสนตรงตำมเกณฑระยะเวลำทคำดวำจะไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจของสนทรพยไมมตวตนแตละประเภท ระยะเวลำทคำดวำจะไดรบประโยชนเชงเศรษฐกจแสดงไวดงน

จ ำนวนป โปรแกรมคอมพวเตอร 5

3.12 กำรดอยคำของสนทรพย บรษทและบรษทยอยตรวจสอบกำรดอยคำของสนทรพยประเภททดน อำคำรและอปกรณ

และสนทรพยอนเมอมขอบงชวำรำคำตำมบญชของสนทรพยดงกลำวสงกวำมลคำทคำดวำจะไดรบคน (รำคำขำยสทธของสนทรพยนนๆ หรอมลคำจำกกำรใชแลวแตรำคำใดจะสงกวำ)

ในกรณทรำคำตำมบญชของสนทรพยสงกวำมลคำทคำดวำจะไดรบคน บรษทจะรบรผลขำดทนจำกกำรดอยคำในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ บรษท จะบนทกกลบรำยกำรผลขำดทนจำกกำรดอยคำ เมอมขอบงชวำกำรดอยคำดงกลำวไมมอยตอไปหรอยงคงมแตเปนไปในทำงทลดลง โดยบนทกในบญชรำยไดอน

3.13 ผลประโยชนพนกงำน ผลประโยชนระยะสน บรษทรบรเงนเดอน คำจำง โบนส เงนสมทบกองทนประกนสงคมและกองทนส ำรองเลยงชพ

เปนคำใชจำยเมอเกดรำยกำร ผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำน (โครงกำรสมทบเงน) บรษทและพนกงำนไดรวมกนจดตงกองทนส ำรองเลยงชพ ซงประกอบดวยเงนทพนกงำนจำย

สะสมและเงนทบรษทจำยสมทบใหเปนรำยเดอน สนทรพยของกองทนส ำรองเลยงชพไดแยกออกจำกสนทรพยของบรษท เงนทบรษทจำยสมทบกองทนส ำรองเลยงชพบนทกเปนคำใชจำยในปทเกดรำยกำร

78

- 18 -


ผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำน (โครงกำรผลประโยชน) บรษทมภำระส ำหรบเงนชดเชยทตองจำยใหแกพนกงำนเมอออกจำกงำนตำมกฎหมำยแรงงำน

และตำมระเบยบพนกงำนของบรษท และตำมโครงกำรผลตอบแทนพนกงำนอนๆ ซงบรษทถอวำเงนชดเชยดงกลำวเปนโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนส ำหรบพนกงำน

บรษทค ำนวณหนสนตำมโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำนโดยใชวธคดลดแตละหนวยทประมำณกำรไว (Projected Unit Credit Method) โดยผเชยวชำญอสระไดท ำกำรประเมนภำระผกพนดงกลำวตำมหลกคณตศำสตรประกนภย ซงหลกกำรประมำณกำรดงกลำวตองใชขอสมมตทหลำกหลำย รวมถงขอสมมตเกยวกบอตรำคดลด อตรำกำรขนเงนเดอนในอนำคต อตรำกำรเปลยนแปลงในจ ำนวนพนกงำน อตรำกำรมรณะและอตรำเงนเฟอ

ผลก ำไรหรอขำดทนจำกกำรประมำณกำรตำมหลกคณตศำสตรประกนภย (Actuarial gains and losses) ส ำหรบโครงกำรผลประโยชนหลงออกจำกงำนของพนกงำนจะรบรทนทในก ำไรหรอขำดทน

3.14 รำยกำรบญชในสกลเงนตรำตำงประเทศ รำยกำรตำงๆ ในงบกำรเงนของแตละกจกำรของบรษทและบรษทยอยวดมลคำโดยใชสกลเงน

บำทงบกำรเงนรวมน ำเสนอในสกลเงนบำท รำยกำรบญชในสกลเงนตรำตำงประเทศแปลงคำเปนเงนบำทตำมอตรำแลกเปลยน ณ วนท

เกดรำยกำร ก ำไรขำดทนจำกอตรำแลกเปลยนทเกดขนแลวบนทกเปนรำยไดหรอคำใชจำยในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจตำมทเกดขน บรษทและบรษทยอยแปลงคำสนทรพยและหนสนในสกลเงนตรำตำงประเทศซงคงเหลออย ณ วนทในงบแสดงฐำนะกำรเงน เปนเงนบำทตำมอตรำแลกเปลยน ณ วนนน บรษทและบรษทยอยรบรก ำไรขำดทนจำกอตรำแลกเปลยนทยงไมเกดขนเปนรำยไดหรอคำใชจำยในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ

รำยกำรในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจและงบกระแสเงนสดของหนวยงำนตำงประเทศแปลงคำเปนเงนบำท โดยใชอตรำแลกเปลยนถวเฉลยในระหวำงป รำยกำรในงบแสดงฐำนะกำรเงนแปลงคำเปนเงนบำท โดยใชอตรำแลกเปลยน ณ วนทในงบแสดงฐำนะกำรเงนสวนของผถอหนแปลงคำโดยใชอตรำแลกเปลยน ณ วนทเกดรำยกำร

3.15 สญญำเชำกำรเงน สญญำเชำทควำมเสยงและผลตอบแทนของควำมเปนเจำของสวนใหญไดโอนไปใหกบผเชำ

ถอเปนสญญำเชำกำรเงน สญญำเชำกำรเงนจะบนทกเปนรำยจำยฝำยทนดวยมลคำยตธรรมของสนทรพยทเชำหรอมลคำปจจบนสทธของจ ำนวนเงนทตองจำยตำมสญญำเชำแลวแตมลคำใดจะต ำกวำ ภำระผกพนตำมสญญำเชำหกคำใชจำยทำงกำรเงนจะบนทกเปนหนสนระยะยำว สวนดอกเบยจำยจะบนทกในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจตลอดอำยของสญญำเชำตำมวธอตรำดอกเบยทแทจรง

79

- 19 -


3.16 สญญำเชำด ำเนนงำน สญญำเชำทรพยสนทควำมเสยงและผลตอบแทนแกเจำของทรพยสนยงเปนของผใหเชำจะถก

จดเปนสญญำเชำด ำเนนงำน โดยบรษทและบรษทยอยจะบนทกกำรจำยช ำระคำเชำภำยใตสญญำเชำด ำเนนงำนเปนคำใชจำยโดยวธเสนตรงตลอดระยะเวลำของกำรเชำ

3.17 ก ำไรตอหน

ก ำไรตอหนขนพนฐำน ค ำนวณโดยกำรหำรก ำไรส ำหรบปดวยจ ำนวนถวเฉลยถวงน ำหนกหนสำมญทถอโดยบคคลภำยนอกทออกจ ำหนำยอยในระหวำงป

3.18 บคคลหรอกจกำรทเกยวของกน

บคคลหรอกจกำรทเกยวของกนหมำยถง บคคลหรอกจกำรทมอ ำนำจควบคมบรษท ถกควบคมโดยบรษทไมวำจะเปนทำงตรงหรอทำงออม หรออยภำยใตกำรควบคมเดยวกนกบบรษท รวมถงบรษททท ำหนำทถอหน บรษทยอย และกจกำรทเปนบรษทยอยในเครอเดยวกน นอกจำกนบคคลหรอกจกำรทเกยวของกนยงหมำยรวมถงบรษทรวมและบคคลซงถอหนทมสทธออกเสยงไมวำทำงตรงหรอทำงออมและมอทธพลอยำงมนยส ำคญกบบรษท ผบรหำรส ำคญ กรรมกำรหรอพนกงำนของบรษทตลอดทงสมำชกในครอบครวทใกลชดกบบคคลดงกลำว และกจกำรทเกยวของกบบคคลเหลำนน ในกำรพจำรณำควำมสมพนธระหวำงบคคลหรอกจกำรทเกยวของกนกบบรษทแตละรำยกำร บรษทค ำนงถงเนอหำของควำมสมพนธมำกกวำรปแบบทำงกฎหมำย

3.19 กำรใชดลยพนจและประมำณกำรทำงบญชทส ำคญ

ในกำรจดท ำงบกำรเงนตำมมำตรฐำนกำรบญชทรบรองทวไปในประเทศไทย ฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจและกำรประมำณกำรในเรองทมควำมไมแนนอนเสมอ กำรใชดลยพนจและกำรประมำณกำรดงกลำวนจะสงผลกระทบตอจ ำนวนเงนทเกยวกบรำยได คำใชจำย สนทรพยและหนสน และตอขอมลทแสดงในหมำยเหตประกอบงบกำรเงนเกยวกบสนทรพยและหนสนทอำจเกดขน ซงผลทเกดขนจรงอำจแตกตำงไปจำกจ ำนวนทประมำณกำรไว กำรใชดลยพนจและกำรประมำณกำรทส ำคญมดงน

3.19.1 สญญำเชำ ในกำรพจำรณำประเภทของสญญำเชำวำเปนสญญำเชำด ำเนนงำนหรอสญญำเชำทำงกำรเงน ฝำยบรหำรไดใชดลยพนจในกำรประเมนเงอนไขและรำยละเอยดของสญญำเพอพจำรณำวำบรษทไดโอนหรอรบโอนควำมเสยงและผลประโยชนในสนทรพยทเชำดงกลำวแลวหรอไม

80

- 20 -


3.19.2 คำเผอหนสงสยจะสญของลกหน

ในกำรประมำณคำเผอหนสงสยจะสญของลกหน ฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจในกำรประมำณกำรผลขำดทนทคำดวำจะเกดขนจำกกำรไมสำมำรถรบช ำระหนคนจำกลกหนแตละรำย โดยค ำนงถงประวตกำรจำยช ำระหน อำยของหนทคงคำงและฐำนะกำรเงนทเปนอยในขณะนน

3.19.3 ทดน อำคำรและอปกรณ และคำเสอมรำคำ

ในกำรค ำนวณคำเสอมรำคำของอำคำรและอปกรณ ฝำยบรหำรจ ำเปนตองท ำกำรประมำณอำยกำรใชงำนและมลคำคงเหลอเมอเลกใชงำนของอปกรณ และตองทบทวนอำยกำรใชงำนและมลคำคงเหลอใหมหำกมกำรเปลยนแปลงเชนนนเกดขน

นอกจำกน ฝำยบรหำรจ ำเปนตองสอบทำนกำรดอยคำของทดน อำคำรและอปกรณในแตละชวงเวลำและบนทกขำดทนจำกกำรดอยคำหำกคำดวำมลคำทคำดวำจะไดรบคนต ำกวำมลคำตำมบญชของสนทรพยนน ในกำรนฝำยบรหำรจ ำเปนตองใชดลยพนจทเกยวของกบกำรคำดกำรณรำยไดและคำใชจำยในอนำคตซงเกยวเนองกบสนทรพยนน

3.19.4 สนทรพยไมมตวตน

ในกำรบนทกและวดมลคำของโปรแกรมคอมพวเตอร ณ วนทไดมำ ตลอดจนกำรทดสอบกำรดอยคำในภำยหลง ฝำยบรหำรจ ำเปนตองประมำณกำรกระแสเงนสดทคำดวำจะไดรบในอนำคตจำกสนทรพยหรอหนวยของสนทรพยทกอใหเกดเงนสด รวมทงกำรเลอกอตรำคดลดทเหมำะสมในกำรค ำนวณหำมลคำปจจบนของกระแสเงนสดนนๆ

3.20 ภำษเงนได

บรษทบนทกภำษเงนได (ถำม) ตำมจ ำนวนทจะตองจำย ค ำนวณตำมหลกเกณฑแหงประมวลรษฎำกรในอตรำภำษเงนได (ป 2555 : 23%, ป 2554 : 30%) ของก ำไรสทธกอนภำษเงนได หลงจำกปรบปรงบวกกลบดวยคำใชจำยตำงๆ ซงไมสำมำรถถอเปนรำยจำยในกำรค ำนวณภำษและหกออกดวยรำยกำรทไดรบยกเวนหรอไมถอเปนรำยไดในกำรค ำนวณภำษ

บรษทยอยบนทกภำษเงนได (ถำม) ตำมจ ำนวนทจะตองจำย ค ำนวณตำมหลกเกณฑแหงประมวลรษฎำกรในอตรำภำษทก ำหนดโดยค ำนวณจำกก ำไรสทธกอนภำษเงนไดหลงจำกปรบปรงบวกกลบดวยคำใชจำยตำงๆ ซงไมสำมำรถถอเปนรำยจำยในกำรค ำนวณภำษและหกออกดวยรำยกำรทไดรบยกเวนหรอไมถอเปนรำยไดในกำรค ำนวณภำษ ในอตรำภำษดงน

อตรำภำษ ก ำไรสทธกอนภำษเงนได (บำท) 2555 2554 1 - 150,000 0% 0% 150,001 - 1,000,000 15% 15% 1,000,001 - 3,000,000 23% 25% มำกกวำ 3,000,000 23% 30%

81

- 21 -


4. รำยกำรบญชระหวำงบคคลและกจกำรทเกยวของกน

บรษทมรำยกำรบญชสวนหนงกบบคคลหรอกจกำรทเกยวของกน รำยกำรระหวำงกนกบบคคลหรอกจกำรทเกยวของกนทมสำระส ำคญทรวมไวในงบกำรเงนใชรำคำตำมปกตธรกจ โดยถอตำมรำคำตลำดทวไป หรอในรำคำทตกลงกนตำมสญญำหำกไมมรำคำตลำดรบรอง

ลกษณะควำมสมพนธของบรษท ชอบรษท ประเทศ ลกษณะควำมสมพนธ

บรษทยอย

บรษท มลลแพค จ ำกด ไทย ผถอหนและผบรหำร

บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด ไทย ผถอหนและผบรหำร

บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด (เทยนจน) จน ผถอหนและผบรหำร

กจกำรอนทมกำรควบคมรวมหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญ

บรษท ปญจวฒนำมำรเกตตง จ ำกด ไทย ผถอหนและผบรหำร

บคคลหรอกจกำรทเกยวของกน

บรษท ซ.ซ.เอช. แพคเกจจง จ ำกด ไทย ผถอหน

นำยคงศกด เหมมณฑำรพ ไทย ผถอหน

รำยกำรระหวำงกนกบบคคลและกจกำรทเกยวของกนทมสำระส ำคญทรวมไวในงบกำรเงนใชรำคำ

ตำมปกตธรกจ โดยถอตำมรำคำตลำดทวไปหรอเปนไปตำมสญญำทตกลงกนไวส ำหรบรำยกำรทไมมรำคำตลำดโดยสำมำรถสรปไดดงน

รำยกำรในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ นโยบำยรำคำ รำยไดจำกกำรขำย รำคำเทยบเคยงตลำดหกสวนลด ก ำไรจำกกำรจ ำหนำยทรพยสน รำคำทตกลงรวมกน รำยไดอน รำคำทตกลงรวมกน ซอสนคำ รำคำเทยบเคยงตลำดหกสวนลด คำเชำและคำบรกำร รำคำทตกลงรวมกน คำใชจำยบรหำร รำคำทตกลงรวมกน

82

- 22 -


รำยกำรทมสำระส ำคญกบกจกำรทเกยวของ ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน

บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 รำยไดจำกกำรขำย บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 2,596,452.04 3,775,240.85 บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด - - 44,408,901.57 38,627,550.80 - - 47,005,353.61 42,402,791.65 ก ำไรจำกกำรจ ำหนำยสนทรพย บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 368,466.52 4,732,375.74 รำยไดดอกเบยรบ บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - - 5,945.21 บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด - - 336,650.37 142,033.31 - - 336,650.37 147,978.52 รำยไดอน บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 1,450,000.00 2,859,811.38 บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด - - 360,000.00 360,000.00 กจกำรทเกยวของกนอน บรษท ซ.ซ.เอช. แพคเกจจง จ ำกด 49,855.00 - 49,855.00 49,855.00 1,810,000.00 3,269,666.38 ซอสนคำ บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 139,606,446.21 55,346,254.44 กจกำรทเกยวของกนอน บรษท ซ.ซ.เอช. แพคเกจจง จ ำกด 1,083,697.76 4,402,262.39 1,083,697.76 4,402,262.39 1,083,697.76 4,402,262.39 140,690,143.97 59,748,516.83 คำเชำและบรกำร บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 11,594,780.66 1,441,014.43 คำใชจำยบรหำร กจกำรอนทมกำรควบคมรวมหรอมอทธพล อยำงมนยส ำคญ

บรษท ปญจวฒนำมำรเกตตง จ ำกด - - - 102,300.00 บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - - 18,927.19 กจกำรทเกยวของกนอน บรษท ซ.ซ.เอช. แพคเกจจง จ ำกด - 1,320.00 - 1,320.00 - 1,320.00 - 122,547.19

83

- 23 -


ยอดคงเหลอกบบรษททเกยวของกน ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน

บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 ลกหนกำรคำ บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 413,636.87 218,352.33 บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด - - 8,047,117.22 3,923,401.86 - - 8,460,754.09 4,141,754.19 เงนใหกยมระยะสนแกบคคลและกจกำรทเกยวของกน บรษทยอย บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด - - 10,331,682.00 10,693,850.00 ลกหนอน บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 7,774,456.40 4,258,550.76 บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด - - 64,200.00 32,100.00 บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด - - 168,933.11 2,056,622.26 - - 8,007,589.51 6,347,273.02 เจำหนกำรคำ บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - 14,194,228.95 28,490,129.64 บคคลหรอกจกำรทเกยวของกนอน บรษท ซ. ซ. เอช. แพคเกจจง จ ำกด 143,499.84 275,250.22 143,499.84 275,250.22 143,499.84 275,250.22 14,337,728.79 28,765,379.86 เจำหนอน บรษทยอย บรษท มลลแพค จ ำกด - - - 304,751.00

5. เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด ประกอบดวย

บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 เงนสด 357,874.71 2,268,649.31 314,809.05 280,000.00 เงนฝำกธนำคำรบญชกระแสรำยวน 58,306,097.54 47,581,238.75 24,157,473.01 12,992,023.56 เงนฝำกธนำคำรบญชออมทรพย 4,947,499.67 2,946,667.65 4,947,499.67 2,946,667.65

รวม 63,611,471.92 52,796,555.71 29,419,781.73 16,218,691.21

เงนฝำกธนำคำรบญชออมทรพย มอตรำดอกเบยลอยตว ( อตรำรอยละ0.75 ตอป )

84

- 24 -


6. ลกหนกำรคำ ลกหนกำรคำ ประกอบดวย

บำท

งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2555 2554 2555 2554

กจกำรทเกยวของกน ทยงไมครบก ำหนด - - 8,460,754.09 4,141,754.19 ทเกนก ำหนด นอยกวำ 3 เดอน - - - - 3 - 6 เดอน - - - - 6 - 12 เดอน - - - - มำกกวำ 12 เดอน - - - -

- - 8,460,754.09 4,141,754.19

กจกำรอน ทยงไมครบก ำหนด 252,008,888.36 210,851,314.92 228,481,278.77 201,056,078.17 ทเกนก ำหนด นอยกวำ 3 เดอน 64,681,233.94 94,866,376.78 63,312,395.77 94,103,126.52 3 - 6 เดอน - 33,113.50 - 33,113.50 6 - 12 เดอน - - - - มำกกวำ 12 เดอน - - - -

316,690,122.30 305,750,805.20 291,793,674.54 295,192,318.19

รวม 316,690,122.30 305,750,805.20 300,254,428.63 299,334,072.38 หก คำเผอหนสงสยจะสญ - - - -

ลกหนกำรคำ - สทธ 316,690,122.30 305,750,805.20 300,254,428.63 299,334,072.38

7. เงนใหกยมระยะสนแกบคคลและกจกำรทเกยวของกน

ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมสญญำใหกยมเงนแกบรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด (บรษทยอย) จ ำนวน 340,000 เหรยญดอลลำรสหรฐ (จ ำนวน 10,331,682.00 บำท และ 10,693,850.00 บำท ตำมล ำดบ) เปนระยะเวลำ 1 ป คดดอกเบยในอตรำรอยละ 3 ตอป

85

- 25 -


8. สนคำคงเหลอ สนคำคงเหลอ ประกอบดวย

บำท


2555 2554 2555 2554

สนคำส ำเรจรป 60,605,884.95 49,009,839.47 51,222,374.92 36,563,369.62

งำนระหวำงท ำ 17,625,559.90 16,842,896.97 15,250,035.11 14,194,203.52

วตถดบ 48,007,988.29 37,496,959.14 41,213,392.63 35,393,420.36

วสดสนเปลอง 3,505,541.50 5,074,136.99 3,461,310.06 5,051,248.34

แมพมพ 20,533,146.21 17,637,600.00 20,533,146.21 17,637,600.00

สนคำระหวำงทำง 1,142,910.98 - 1,142,910.98 -

151,421,031.83 126,061,432.57 132,823,169.91 108,839,841.84

หก คำเผอกำรลดรำคำสนคำคงเหลอ (2,479,051.86) (2,379,923.67) (2,296,174.54) (1,987,514.07)

สนคำคงเหลอ-สทธ 148,941,979.97 123,681,508.90 130,526,995.37 106,852,327.77

รำยกำรเคลอนไหวบญชคำเผอกำรลดรำคำสนคำคงเหลอในระหวำงป มดงน

บำท


2555 2554 2555 2554

ยอดยกมำตนป 2,379,923.67 1,087,177.55 1,987,514.07 1,087,177.55

บวก ตงเพมระหวำงป 2,012,733.68 1,809,714.94 1,977,621.29 1,417,305.34

หก ลดลงระหวำงป (1,913,605.49) (54,968.82) (1,668,960.82) (54,968.82)

หก ตดบญชระหวำงป - (462,000.00) - (462,000.00)

ยอดยกไปปลำยป 2,479,051.86 2,379,923.67 2,296,174.54 1,987,514.07

86

- 26 -


9. สนทรพยหมนเวยนอน สนทรพยหมนเวยนอน ประกอบดวย

บำท


2555 2554 2555 2554

ภำษซอยงไมขอคน - 11,318.46 - 11,318.46

ภำษซอทยงไมถงก ำหนดช ำระ 857,091.26 874,194.28 707,992.83 829,673.64

ลกหนกรมสรรพำกร 2,417,818.74 5,131,882.08 - -

เงนทดรองจำย 602,322.84 1,488,189.27 499,570.08 1,346,274.38

คำใชจำยจำยลวงหนำ 4,327,696.85 1,495,356.44 3,992,587.80 1,437,647.78

ลกหนอนและอนๆ 6,136,512.70 5,353,741.91 4,732,900.11 5,322,492.18

รวม 14,341,442.39 14,354,682.44 9,933,050.82 8,947,406.44

10. เงนลงทนในบรษทยอย

เงนลงทนในบรษทยอย ประกอบดวย หนสำมญของบรษท ดงตอไปน งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

ทนช ำระแลว (บำท)

สดสวนเงนลงทน (%)

วธสวนไดเสย (บำท)

วธรำคำทนแสดงใน

งบแสดงฐำนะกำรเงน (บำท)

ชอ 2555 2554 2555 2554 2555 2554 2555 2554

ในประเทศไทย

1. บรษท มลลแพค จ ำกด 30,000,000.00 30,000,000.00 99.98 99.98 49,668,343.24 32,629,747.35 29,992,500.00 29,992,500.00

2. บรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด 1,000,000.00 1,000,000.00 99.97 99.97 2,799,562.07 1,428,448.88 999,700.00 999,700.00

ในตำงประเทศ

3. บรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด 66,294,607.20 66,294,607.20 100.00 100.00 65,495,587.25 67,880,418.91 66,294,607.20 66,294,607.20

117,963,492.56 101,938,615.14 97,286,807.20 97,286,807.20

10.1 ตำมรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหนครงท 1/2554 เมอวนท 28 มกรำคม 2554 ทประชมม

มตอนมตใหลงทนโดยเปดบรษทยอยในมณฑลเทยนจนประเทศสำธำรณรฐประชำชนจนเพอผลตบรรจภณฑพลำสตก โดยมทนจดทะเบยน 900,000 ดอลลำรสหรฐ (ประมำณ 27 ลำนบำท) ภำยใตชอบรษท ปญจวฒนำ (เทยนจน) พลำสตก จ ำกด และบรษทดงกลำวไดจดทะเบยนแลวเมอวนท 14 กมภำพนธ 2554 ตอมำโดยมตทประชมคณะกรรมกำรบรหำรของบรษท ครงท 6/2554 เมอวนท 24 มถนำยน 2554 อนมตใหเพมทนจดทะเบยนอก 1,300,000 ดอลลำรสหรฐ (ประมำณ 39 ลำนบำท) ณ วนท 31 ธนวำคม 2554 บรษทไดจำยเงนเพอกำรลงทนทงหมดดงกลำวแลว

87

- 27 -


10.2 ตำมรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหนครงท 1/2554 เมอวนท 28 มกรำคม 2554 ทประชมม

มตอนมตใหลงทนในบรษท มลลแพค จ ำกด โดยซอหนทงหมดจ ำนวน 997 หน ในรำคำพำรมลคำหนละ 2,500 บำท รวมเปนเงน 2,492,500 บำท จำกผถอหนเดมและอนมตใหลงทนในหนสำมญเพมทนจ ำนวน 5,000 หน มลคำหนละ 2,500 บำท รวมเปนเงน 12,500,000 บำท จำยเงนเมอวนท 1 มนำคม 2554 และตอมำตำมรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหนครงท 2/2554 เมอวนท 30 พฤศจกำยน 2554 ทประชมมมตอนมตใหลงทนในหนสำมญเพมทนจ ำนวน 6,000 หน มลคำหนละ 2,500 บำท รวมเปนเงน 15,000,000 บำท จำยเงนเมอวนท 13 และ 27 ธนวำคม 2554

10.3 ตำมรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหนครงท 1/2554 เมอวนท 28 มกรำคม 2554 ทประชมมมตอนมตใหลงทนในบรษท เอลแกนซ แพคเกจจง จ ำกด โดยซอหนทงหมดจ ำนวน 9,997 หน ในรำคำพำรมลคำหนละ 100 บำท รวมเปนเงน 999,700 บำท จำกผถอหนเดม จำยเงนเมอวนท 1 มนำคม 2554

ณ วนทซอเงนลงทนในบรษทยอย (เมอวนท 1 มนำคม 2554) มผลตำงจำกมลคำตำมบญชกบ

เงนสดจำยลงทน ตำมรำยละเอยดดงน บำท บรษท เอลแกนซ

แพคเกจจง จ ำกด บรษท มลลแพค

จ ำกด รวม

สนทรพย เงนสดและรำยกำรเทยบเทำเงนสด 440,663.24 508,679.89 949,343.13 ลกหนกำรคำ 6,059,681.56 263,737.92 6,323,419.48 สนทรพยหมนเวยนอน 1,548.25 181,034.28 182,582.53 อปกรณ - สทธ 7.00 2,687,483.21 2,687,490.21 เงนค ำประกน 4,840,990.00 - 4,840,990.00 รวมสนทรพย 11,342,890.05 3,640,935.30 14,983,825.35 หนสน เจำหนกำรคำ - กจกำรทเกยวของกน 6,861,475.84 - 6,861,475.84 เงนกยมระยะสนจำกบคคลทเกยวของกน - 500,000.00 500,000.00 ภำษเงนไดนตบคคลคำงจำย 100,199.98 - 100,199.98 คำใชจำยคำงจำย 537,930.65 279,363.83 817,294.48 หนสนหมนเวยนอน 8,885.95 117,275.94 126,161.89 รวมหนสน 7,508,492.42 896,639.77 8,405,132.19 มลคำตำมบญช 3,834,397.63 2,744,295.53 6,578,693.16 เงนสดจำยลงทน (มลคำหนสำมญตำม รำคำพำรทจดทะเบยน)* 999,700.00

2,492,500.00

3,492,200.00

ผลตำงจำกกำรซอ 2,834,697.63 251,795.53 3,086,493.16 * เงนสดจำยซอเงนลงทน เปนกำรจำยซอตำมมลคำพำรของหนสำมญทออกและเรยกช ำระ

แลวของบรษทยอย บญชสวนต ำกวำทนจำกกำรรวมธรกจภำยใตกำรควบคมเดยวกน จ ำนวนเงน 19,828.00 บำท เปนจ ำนวนเงนทบรษท มลลแพค จ ำกด ไดเรยกคนเงนปนผลทไดจำยเกนใหแกผถอหน ซงสงผลใหมลคำตำมบญชของเงนลงทนในบรษท มลลแพค จ ำกด สงขนในจ ำนวนเดยวกน

88

- 28 -


11. ทดน อำคำรและอปกรณ

ทดน อำคำรและอปกรณ ประกอบดวย บำท


ยอดตำมบญช รำยกำรระหวำงป ยอดตำมบญช

ณ 31 ธ.ค. 54 จ ำนวนทเพมขน จ ำนวนทลดลง รบเขำ

(โอนออก)

ณ 31 ธ.ค. 55

รำคำทน

ทดน 80,799,642.00 1,800,000.00 - - 82,599,642.00

อำคำร 138,782,026.38 2,846,705.25 - 10,912,624.80 152,541,356.43

สวนปรบปรงอำคำร 39,118,022.05 6,213,311.81 - 5,558,532.19 50,889,866.05

ระบบสนบสนนเครองจกร 70,650,879.18 9,036,248.76 - 4,481,771.29 84,168,899.23

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 346,778,016.57 129,414,747.85 (1,111,527.00) 96,593,482.89 571,674,720.31

อปกรณส ำนกงำน 21,378,044.67 7,083,025.87 (232,266.20) 905,480.79 29,134,285.13

ยำนพำหนะ 51,841,293.71 18,844,231.72 (6,274,086.97) - 64,411,438.46

อปกรณระหวำงตดตง 32,614,827.06 85,368,579.36 - (102,128,448.97) 15,854,957.45

งำนระหวำงกอสรำง 1,658,214.00 40,173,439.98 (129,000.00) (16,323,442.99) 25,379,210.99

รวม 783,620,965.62 300,780,290.60 (7,746,880.17) - 1,076,654,376.05

หก คำเสอมรำคำสะสม

อำคำร 21,077,222.89 4,868,187.73 - - 25,945,410.62

สวนปรบปรงอำคำร 8,531,017.83 4,654,041.99 - - 13,185,059.82

ระบบสนบสนนเครองจกร 13,741,705.58 8,323,028.02 - - 22,064,733.60

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 75,045,066.88 48,376,690.52 (885,311.04) - 122,536,446.36

อปกรณส ำนกงำน 7,210,202.41 4,366,097.49 (196,506.82) - 11,379,793.08

ยำนพำหนะ 12,921,498.14 4,838,131.12 (2,701,534.54) - 15,058,094.72

รวม 138,526,713.73 75,426,176.87 (3,783,352.40) - 210,169,538.20

645,094,251.89 866,484,837.85

สวนตำงจำกกำรแปลงคำ

หนวยงำนในตำงประเทศ - (906,857.69)

ทดน อำคำรและอปกรณ - สทธ 645,094,251.89 865,577,980.16

89

- 29 -


บำท



ณ 31 ธ.ค. 53 จ ำนวนทเพมขน จ ำนวนทลดลง รบเขำ


ณ 31 ธ.ค. 54

รำคำทน

ทดน 64,211,520.00 16,588,122.00 - - 80,799,642.00

อำคำร 67,328,586.95 - (38,000.00) 71,491,439.43 138,782,026.38

สวนปรบปรงอำคำร 23,000,024.97 5,989,178.69 (881,691.25) 11,010,509.64 39,118,022.05

ระบบสนบสนนเครองจกร 51,933,043.11 4,733,443.13 (1,868,547.86) 15,852,940.80 70,650,879.18

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 225,616,351.57 88,253,053.39 * (8,471,185.59) * 41,379,797.20 346,778,016.57

อปกรณส ำนกงำน 13,794,311.61 6,577,264.29 (1,058,075.23) 2,064,544.00 21,378,044.67

ยำนพำหนะ 34,652,976.47 21,834,640.18 (4,646,322.94) - 51,841,293.71

อปกรณระหวำงตดตง 1,225,162.84 98,033,399.36 (8,033,240.00) (58,610,495.14) 32,614,827.06

งำนระหวำงกอสรำง 9,985,747.75 74,861,202.18 - (83,188,735.93) 1,658,214.00

รวม 491,747,725.27 316,870,303.22 (24,997,062.87) - 783,620,965.62


อำคำร 17,266,458.45 3,830,753.52 (19,989.08) - 21,077,222.89

สวนปรบปรงอำคำร 5,207,386.15 3,672,636.36 (349,004.68) - 8,531,017.83

ระบบสนบสนนเครองจกร 7,069,262.87 7,474,325.56 (801,882.85) - 13,741,705.58

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 44,427,263.08 32,080,463.77 (1,462,659.97) - 75,045,066.88

อปกรณส ำนกงำน 5,434,036.12 2,640,087.81 (863,921.52) - 7,210,202.41

ยำนพำหนะ 10,479,403.21 4,224,188.89 (1,782,093.96) - 12,921,498.14

รวม 89,883,809.88 53,922,455.91 (5,279,552.06) - 138,526,713.73


* บรษทมรำยกำรขำยเครองจกรและเชำกลบคนจ ำนวน 7.05 ลำนบำท รวมอยในรำยกำรทเพม (ลด)

90

- 30 -


บำท

งบกำรเงนเฉพำะกจกำร


ณ 31 ธ.ค. 54

จ ำนวนทเพมขน จ ำนวนทลดลง รบเขำ


ณ 31 ธ.ค. 55

รำคำทน

ทดน 80,799,642.00 1,800,000.00 - - 82,599,642.00

อำคำร 124,671,576.53 2,846,705.25 - 10,912,624.80 138,430,906.58

สวนปรบปรงอำคำร 37,140,239.93 6,143,311.81 - 5,338,422.19 48,621,973.93

ระบบสนบสนนเครองจกร 69,371,714.55 8,494,078.76 - 4,481,771.29 82,347,564.60

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 297,576,416.24 95,698,991.80 (8,492,422.08) 96,593,482.89 481,376,468.85

อปกรณส ำนกงำน 20,725,775.57 6,452,183.66 (232,266.20) 905,480.79 27,851,173.82

ยำนพำหนะ 51,841,293.71 18,844,231.72 (6,274,086.97) - 64,411,438.46

อปกรณระหวำงตดตง 32,556,547.06 76,377,632.47 - (102,128,448.97) 1,815,000.00

งำนระหวำงกอสรำง 1,658,214.00 39,875,609.98 (4,990,730.56) (16,103,332.99) 25,430,490.99

รวม 716,341,419.59 256,532,745.45 (19,989,505.81) - 952,884,659.23


อำคำร 6,992,608.07 4,848,665.29 - - 11,841,273.36

สวนปรบปรงอำคำร 8,140,504.52 3,893,680.85 - - 12,034,185.37

ระบบสนบสนนเครองจกร 13,116,917.12 8,038,512.84 - - 21,155,429.96

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 70,521,022.43 40,656,434.89 (885,311.04) - 110,292,146.28

อปกรณส ำนกงำน 7,070,463.14 4,200,810.92 (196,506.82) - 11,074,767.24

ยำนพำหนะ 12,921,498.14 4,838,131.12 (2,701,534.54) - 15,058,094.72

รวม 118,763,013.42 66,476,235.91 (3,783,352.40) - 181,455,896.93


91

- 31 -


บำท



ณ 31 ธ.ค. 53 (ปรบปรงใหม)

จ ำนวนทเพมขน จ ำนวนทลดลง รบเขำ (โอนออก)

ณ 31 ธ.ค. 54

รำคำทน ทดน 64,211,520.00 16,588,122.00 - 80,799,642.00 อำคำร 53,218,137.10 - (38,000.00) 71,491,439.43 124,671,576.53 สวนปรบปรงอำคำร 22,804,787.54 4,206,634.00 (881,691.25) 11,010,509.64 37,140,239.93 ระบบสนบสนนเครองจกร 50,668,685.69 4,718,635.92 (1,868,547.86) 15,852,940.80 69,371,714.55 เครองจกรและอปกรณโรงงำน 223,144,842.26 41,522,962.37 * (8,471,185.59) * 41,379,797.20 297,576,416.24 อปกรณส ำนกงำน 13,588,352.20 6,042,524.19 (969,644.82) 2,064,544.00 20,725,775.57 ยำนพำหนะ 32,503,443.76 21,834,640.18 (2,496,790.23) - 51,841,293.71 อปกรณระหวำงตดตง 1,225,162.84 97,975,119.36 (8,033,240.00) (58,610,495.14) 32,556,547.06 งำนระหวำงกอสรำง 9,985,747.75 74,861,202.18 - (83,188,735.93) 1,658,214.00

รวม 471,350,679.14 267,749,840.20 (22,759,099.75) - 716,341,419.59

หก คำเสอมรำคำสะสม อำคำร 3,881,726.81 3,130,870.34 (19,989.08) - 6,992,608.07 สวนปรบปรงอำคำร 5,178,020.46 3,311,488.74 (349,004.68) - 8,140,504.52 ระบบสนบสนนเครองจกร 6,686,168.51 7,232,631.46 (801,882.85) - 13,116,917.12 เครองจกรและอปกรณโรงงำน 43,041,742.56 28,941,939.84 (1,462,659.97) - 70,521,022.43 อปกรณส ำนกงำน 5,273,385.80 2,572,575.45 (775,498.11) - 7,070,463.14 ยำนพำหนะ 9,857,511.55 4,154,697.20 (1,090,710.61) - 12,921,498.14

รวม 73,918,555.69 49,344,203.03 (4,499,745.30) - 118,763,013.42


* บรษทมรำยกำรขำยเครองจกรและเชำกลบคนจ ำนวน 7.05 ลำนบำท รวมอยในรำยกำรทเพม (ลด) คำเสอมรำคำส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน

บำท


2555 2554 2555 2554

ตนทน 66,740,425.87 46,908,788.33 57,889,235.04 43,069,351.18 คำใชจำยกำรบรหำร 8,685,751.00 6,171,968.71 8,587,000.87 5,583,468.49

คำเสอมรำคำส ำหรบป 75,426,176.87 53,080,757.04 66,476,235.91 48,652,819.67

92

- 32 -


ในระหวำงป 2555 บรษทมกำรลงทนในสนทรพยถำวรเพอขยำยสวนงำนผลต รวมจ ำนวนเงน 256.53 ลำนบำท กำรลงทนสวนใหญประกอบดวยกำรปรบปรงทดน 1.80 ลำนบำท กำรกอสรำงอำคำรโรงงำนและสวนปรบปรงอำคำรใหม 25.24 ลำนบำท ตดตงระบบสนบสนนเครองจกร 12.97 ลำนบำท ซอเครองจกรและอปกรณโรงงำนส ำหรบเปดสำยกำรผลตใหม 190.32 ลำนบำท ซอยำนพำหนะ 18.84 ลำนบำทและอปกรณส ำนกงำน 7.36 ลำนบำท ในระหวำงป 2555 บรษทยอยแหงหนงในประเทศ มกำรลงทนในสนทรพยถำวรเพอขยำยสวนงำนผลตรวมจ ำนวนเงน 56.54 ลำนบำท กำรลงทนสวนใหญเปนกำรลงทนในเครองจกรและอปกรณ 55.54 ลำนบำท ระบบสำธำรณปโภค 0.54 ลำนบำท และอปกรณส ำนกงำน 0.46 ลำนบำท

บรษทมกำรบนทกดอกเบยจำกกำรกยม เพอกำรกอสรำงอำคำรส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2554 รวมเปนจ ำนวนเงน 1,915,653.17 บำท

ในระหวำงป 2554 บรษทมกำรขำยสนทรพยถำวรใหแกบรษทยอย และกจกำรอน จ ำแนกไดดงน บำท

รำคำขำย* รำคำตำมบญช สวนตำงกำรซอ

สนทรพยกลม

กจกำรเดยวกน

ก ำไร(ขำดทน)

จำกกำรขำย


สวนปรบปรงอำคำร 69,050.69 69,050.69 - -

ระบบสนบสนนเครองจกร 14,807.21 14,807.21 - -

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 7,391,227.45 2,589,214.03 69,637.68 4,732,375.74

อปกรณส ำนกงำน 193,737.81 193,737.81 - -

7,668,823.16 2,866,809.74 69,637.68 4,732,375.74

กจการอน

เครองจกรและอปกรณโรงงำน 7,492,729.00 7,233,203.39 - 259,525.61

อปกรณส ำนกงำน 194,841.12 409.00 - 194,432.12

ยำนพำหนะ 1,658,878.51 1,406,079.62 40,129.41 212,669.48

9,346,448.63 8,639,692.01 40,129.41 666,627.21

รวม 17,015,271.79 11,506,501.75 109,767.09 5,399,002.55

รำยไดกำรขำยและเชำกลบคนตดบญช 268,639.19

รวมก ำไรจำกกำรจ ำหนำยสนทรพย 5,667,642.14

* รำคำขำยเปนรำคำประเมนโดยผประเมนอสระ

93

- 33 -


ในระหวำงป 2554 บรษทไดขำยเครองจกรจ ำนวน 3 เครอง รำคำทน 7,134,783.26 บำท ใหกบบรษท ลสซงในประเทศ ในรำคำทนเดม และท ำกำรเชำกลบคนมำโดยเขำเกณฑสญญำเชำกำรเงน กำรท ำรำยกำรดงกลำวสงผลใหมยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 ดงตอไปน

บำท งบกำรเงนรวม/งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน 2,931,725.93 11,011,078.51 รำยไดรอตดจำกกำรขำยและเชำกลบคน 15,279.49 460,538.84

ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมกำรรบรรำยไดจำกกำรขำยและเชำกลบคนตดบญชจ ำนวน 445,259.35 บำท และ 268,639.19 บำท ตำมล ำดบ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมผลตำงจำกกำรซอสนทรพยในกลมกจกำรเดยวกนจ ำนวนเงน 8,126,307.56 บำท และ 8,305,236.68 บำท ตำมล ำดบ บรษทบนทกผลตำงรำคำซอกบรำคำตำมบญชจำกกำรซอทดน อำคำร และอปกรณ จำกบรษท ปญจวฒนำมำรเกตตง จ ำกด ไวในบญช “ผลตำงจำกกำรซอสนทรพยในกลมกจกำรเดยวกน” แสดงแยกตำงหำกในสวนของผถอหน ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมสนทรพยถำวรรำคำทนจ ำนวนรวม 19.81 ลำนบำท และ 22.59 ลำนบำท ตำมล ำดบทคดคำเสอมรำคำจนครบอำยกำรใชงำนแลวแตยงใชงำนไดอย ทดนพรอมสงปลกสรำงทไดมำขำงตน บำงสวนไดจ ำนองเปนหลกประกนสนเชอทไดรบจำกธนำคำรในประเทศ ตำมทกลำวในหมำยเหตขอ 14 และ 15 ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมกำรท ำประกนวนำศภยเพอคมครองใหแกสนทรพยถำวรเหลำน ไดแก ยำนพำหนะทงหมด อำคำรและสงปลกสรำงท ตงอยทกรงเทพฯและสมทรสำคร และเครองจกรและอปกรณในโรงงำนทตงอยกรงเทพฯ สมทรสำคร และชลบร โดยผรบผลประโยชนสวนใหญเปนเจำหนเงนกยมสถำบนกำรเงนและบรษทลสซง

94

- 34 -


12. สนทรพยไมมตวตน

สนทรพยไมมตวตน ประกอบดวย บำท



ณ 31 ธ.ค. 54 จ ำนวนทเพมขน จ ำนวนทลดลง ณ 31 ธ.ค. 55

รำคำทน

โปรแกรมคอมพวเตอร 11,333,900.08 2,279,703.51 800,000.00 14,413,603.59

โปรแกรมคอมพวเตอรระหวำงตดตง 288,000.00 512,000.00 (800,000.00) -

รวม 11,621,900.08 2,791,703.51 - 14,413,603.59

หก ตดจ ำหนำยสะสม 6,375,309.81 1,573,175.13 - 7,948,484.94

สวนตำงจำกกำรแปลงคำหนวยงำนใน

ตำงประเทศ - (7,424.48)

สนทรพยไมมตวตน - สทธ 5,246,590.27 6,457,694.17

บำท




รำคำทน

โปรแกรมคอมพวเตอร 8,859,755.14 355,014.94 2,119,130.00 11,333,900.08

โปรแกรมคอมพวเตอรระหวำงตดตง - 2,407,130.00 (2,119,130.00) 288,000.00

รวม 8,859,755.14 2,762,144.94 - 11,621,900.08

หก ตดจ ำหนำยสะสม 4,855,751.14 1,519,558.67 - 6,375,309.81


95

- 35 -


บำท




รำคำทน

โปรแกรมคอมพวเตอร 10,978,885.14 2,262,703.51 800,000.00 14,041,588.65

โปรแกรมคอมพวเตอรระหวำงตดตง 288,000.00 512,000.00 (800,000.00) -

รวม 11,266,885.14 2,774,703.51 - 14,041,588.65

หก ตดจ ำหนำยสะสม 6,351,908.45 1,503,739.88 - 7,855,648.33


บำท




รำคำทน

โปรแกรมคอมพวเตอร 8,859,755.14 - 2,119,130.00 10,978,885.14

โปรแกรมคอมพวเตอรระหวำงตดตง - 2,407,130.00 (2,119,130.00) 288,000.00

รวม 8,859,755.14 2,407,130.00 - 11,266,885.14

หก ตดจ ำหนำยสะสม 4,855,751.14 1,496,157.31 - 6,351,908.45


ในระหวำงป 2555 และ 2554 บรษทลงทนในระบบ ERP สำขำชลบรและสมทรสำคร จ ำนวน 1.13 ลำนบำท และ 2.41 ลำนบำท ตำมล ำดบ ซงประกอบดวยระบบปฏบตกำรทงโรงงำน ซงสำมำรถเชอมโยงเขำระบบขอมลทำงกำรเงนและบญชได

96

- 36 -


13. สนทรพยไมหมนเวยนอน สนทรพยไมหมนเวยนอน ประกอบดวย

บำท


2555 2554 2555 2554

เงนค ำประกน 6,209,310.08 3,866,391.60 760,401.60 765,323.60

คำแมพมพรอตดจำย 5,578,641.31 5,440,333.29 5,099,552.99 4,920,333.29

เงนมดจ ำคำเชำ 1,376,598.41 2,045,314.58 1,365,198.41 34,100.00

รวม 13,164,549.80 11,352,039.47 7,225,153.00 5,719,756.89

คำแมพมพรอตดจำย มรำยละเอยดดงตอไปน

บำท


2555 2554 2555 2554

ยอดยกมำตนป 5,440,333.29 4,854,465.78 4,920,333.29 4,854,465.78

บวก เพมระหวำงป 3,669,660.00 1,886,900.00 3,669,660.00 1,366,900.00

หก ตดจำยระหวำงป (3,531,351.98) (1,301,032.49) (3,490,440.30) (1,301,032.49)

ยอดคงเหลอปลำยป 5,578,641.31 5,440,333.29 5,099,552.99 4,920,333.29

14. เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน เงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนจำกสถำบนกำรเงน ประกอบดวย

บำท อตรำดอกเบย งบกำรเงนรวม/งบกำรเงนเฉพำะกจกำร รอยละตอป 2555 2554 ตวสญญำใชเงน MRR 38,000,000.00 - ตวสญญำใชเงน MOR+0.25 - 80,000,000.00 ตวสญญำใชเงน MOR-0.50 - 85,000,000.00 เงนกยม T/R 4.00 7,342,280.40 16,426,130.98 เงนกยมแฟคเตอรง 7.50 - 9,985,624.93 รวม 45,342,280.40 191,411,755.91

97

- 37 -


ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทและบรษทยอยมวงเงนเบกเกนบญชและเงนกยมระยะสนกบธนำคำรพำณชยในประเทศ 2 แหง และ 1 แหง ดงน

ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทและบรษทยอยแหงหนงในประเทศมวงเงนเบกเกนบญชวงเงน 40 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MOR ตอป และมวงเงนกยมระยะสนในรปตวสญญำใชเงน วงเงน 415 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MRR ตอป และวงเงนกำรเปดเลตเตอรออฟเครดต และท ำทรสตรซทส ำหรบกำรสงซอเครองจกรจำกตำงประเทศ วงเงน 180 ลำนบำท (รวมวงเงนทงสน 635 ลำนบำท)

ณ วนท 31 ธนวำคม 2554 บรษทมวงเงนเบกเกนบญชวงเงน 10 ลำนบำทอตรำดอกเบยรอยละ MOR ตอป และมวงเงนกยมระยะสนในรปตวสญญำใชเงน วงเงน 80 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MOR+0.25 ตอป และวงเงน 85 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MOR-0.50 ตอป และวงเงนกำรเปดเลตเตอรออฟเครดต และท ำทรสตรซทส ำหรบกำรสงซอเครองจกรจำกตำงประเทศ วงเงน 85 ลำนบำท (รวมวงเงนทงสน 260 ลำนบำท)

เงนกยมกบธนำคำรพำณชยในประเทศแหงหนง ค ำประกนโดยกำรจดจ ำนองทดนพรอมสงปลกสรำงของบรษทและเครองจกรของบรษทตลอดจนผลประโยชนจำกกำรท ำประกนวนำศภยทรพยสนดงกลำว เพอใชเปนหลกทรพยค ำประกนวงเงนสนเชอ (ดหมำยเหต 11)

15. เงนกยมระยะยำว เงนกยมระยะยำว ประกอบดวย

บำท งบกำรเงนรวม

วงเงน อตรำดอกเบย

ยอดคงเหลอ ณ 31 ธ.ค. 54

เพมขน ลดลง ยอดคงเหลอ ณ 31 ธ.ค. 55

1. วงเงนก 54 ลำนบำท MLR + 0.25 4,902,000.00 - (4,902,000.00) - 2. วงเงนก 20 ลำนบำท MLR - 2.5 10,100,000.00 - (6,600,000.00) 3,500,000.00 3. วงเงนก 85 ลำนบำท MLR - 2.5 82,198,000.00 - (18,240,000.00) 63,958,000.00 4. วงเงนก 45 ลำนบำท MLR - 2.5 20,555,144.00 12,082,181.89 (9,000,000.00) 23,637,325.89 5. วงเงนก 110 ลำนบำท MLR 108,500,000.00 - (108,500,000.00) - 6. วงเงนก 40 ลำนบำท MLR - 2.5 - 40,000,000.00 (4,002,000.00) 35,998,000.00 7. วงเงนก 30 ลำนบำท MLR - 2.25 - 10,600,000.00 (1,607,301.13) 8,992,698.87 รวม 226,255,144.00 62,682,181.89 (152,851,301.13) 136,086,024.76 หก สวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป (58,122,000.00) (45,275,900.28) สทธ 168,133,144.00 90,810,124.48 1. วงเงนก 54 ลำนบำท MLR + 0.25 4,902,000.00 - (4,902,000.00) - 2. วงเงนก 20 ลำนบำท MLR - 2.5 10,100,000.00 - (6,600,000.00) 3,500,000.00 3. วงเงนก 85 ลำนบำท MLR - 2.5 82,198,000.00 - (18,240,000.00) 63,958,000.00 4. วงเงนก 45 ลำนบำท MLR - 2.5 20,555,144.00 12,082,181.89 (9,000,000.00) 23,637,325.89 5. วงเงนก 110 ลำนบำท MLR 108,500,000.00 - (108,500,000.00) - 6. วงเงนก 40 ลำนบำท MLR - 2.5 - 40,000,000.00 (4,002,000.00) 35,998,000.00 รวม 226,255,144.00 52,082,181.89 (151,244,000.00) 127,093,325.89 หก สวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป (58,122,000.00) (38,744,000.00) สทธ 168,133,144.00 88,349,325.89

ในระหวำงป 2555 บรษทไดช ำระคนเงนตนและดอกเบยของวงเงนกท 5 ทงจ ำนวน 108.50 ลำนบำท

98

- 38 -


เงนกยมจำกธนำคำรพำณชยในประเทศแหงหนง (วงเงน 354 ลำนบำท) ประกอบดวย

วงเงนกท 1 (วงเงน 54 ลำนบำท) เมอวนท 5 มนำคม 2553 บรษทไดท ำสญญำกยมเงนจ ำนวนเงนตน 54 ลำนบำท อตรำดอกเบย รอยละ MLR+0.25 ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 24 งวดเดอน งวดละ 2,338,000.00 บำท งวดสดทำย 226,000.00 บำท โดยเรมช ำระในงวดแรกวนท 30 เมษำยน 2553 สนสดวนท 31 มนำคม 2555

วงเงนกท 2 (วงเงน 20 ลำนบำท) เมอวนท 5 มนำคม 2553 บรษทไดท ำสญญำเงนกยมจ ำนวนเงนตน

20 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR+0.25 ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 36 งวดเดอน งวดละ 550,000.00 บำท งวดสดทำย 750,000.00 บำทโดยเรมช ำระในงวดแรกวนท 31 กรกฎำคม 2553 สนสดวนท 30 มถนำยน 2556

วงเงนกท 3 (วงเงน 85 ลำนบำท) เมอวนท 16 พฤศจกำยน 2553 บรษทไดท ำสญญำเงนกยมจ ำนวนเงน

ตน 85 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 60 งวดเดอน โดยตงแตเดอนกรกฎำคม 2554 ถงเดอนธนวำคม 2554 ช ำระงวดละ 467,000.00 บำท เดอนมกรำคม 2555 ถงเดอนพฤษภำคม 2559 ช ำระงวดละ 1,520,000.00 บำท และเดอนมถนำยน 2559 ช ำระสวนทเหลอทงหมด

วงเงนกท 4 (วงเงน 45 ลำนบำท) เมอวนท 16 พฤศจกำยน 2553 บรษทไดท ำสญญำเงนกยมจ ำนวนเงน

ตน 45 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 60 งวดเดอน โดยตงแตเดอนสงหำคม 2554 ถงเดอนพฤศจกำยน 2558 ช ำระงวดละ 750,000.00 บำท และเดอนธนวำคม 2558 ช ำระสวนทเหลอทงหมด

วงเงนกท 5 (วงเงน 110 ลำนบำท) เมอวนท 6 มถนำยน 2554 บรษทไดท ำสญญำเงนกยมจ ำนวนเงน

ตน 110 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 48 งวดเดอน นบถดจำกเดอนทเบกรบเงนกงวดแรกไปเรมเดอนกรกฎำคม 2554 ภำยใตเงอนไขกำรผอนช ำระดงน

งวดท 1 ถงงวดท 12 ช ำระงวดละ 250,000.00 บำท งวดท 13 ถงงวดท 47 ช ำระงวดละ 2,980,000.00 บำท งวดท 48 ช ำระสวนทเหลอทงหมด

99

- 39 -


วงเงนกท 6 (วงเงน 40 ลำนบำท) เมอวนท 16 พฤศจกำยน 2553 บรษทไดท ำสญญำกยมวงเงน 40

ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR ตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนไมรวมดอกเบย 60 งวดเดอนดงน

งวดท 1 ถงงวดท 59 งวดละ 667,000.00 บำท งวดท 60 ช ำระสวนทเหลอทงหมด โดยเรมช ำระในงวดแรกวนท 31 กรกฎำคม 2555 สนสดวนท 30

มถนำยน 2560 วงเงนกท 7 (วงเงน 30 ลำนบำท) เมอวนท 4 ตลำคม 2555 บรษทยอยแหงหนงในประเทศไดท ำ

สญญำกยมเงน จ ำนวนเงนตน 30 ลำนบำท อตรำดอกเบยรอยละ MLR หกอตรำทก ำหนดตอป มกำรผอนช ำระคนเงนตนรวมดอกเบย 60 งวด เดอนงวดละ 570,000.00 บำท งวดสดทำยช ำระสวนทเหลอทงหมด โดยเรมช ำระงวดแรกวนท 31 ตลำคม 2555

เงนกยมจำกธนำคำรพำณชยในประเทศแหงหนงดงกลำวค ำประกนโดยกำรจดจ ำนองทดนพรอมสงปลกสรำงของบรษทและเครองจกรของบรษทตลอดจนผลประโยชนจำกกำรท ำประกนภยทรพยสนดงกลำว เพอใชเปนหลกทรพยค ำประกนวงเงนสนเชอ (ดหมำยเหต 11) บรษทตองปฏบตตำมเงอนไขทก ำหนดไวในสญญำทส ำคญ ไดแก กำรด ำรงอตรำสวนทำงกำรเงน หนสนรวมตอสวนของผถอหน (debt to equity ratio) ไมเกน 2.5 เทำ ถงสนป 2556 (หลงจำกนนไมเกน 1.5 เทำ) อตรำสวนควำมสำมำรถในกำรช ำระหน (debt service coverage ratio) ไมนอยกวำ 1.5 เทำ อตรำสวนสภำพคลอง : สนทรพยหมนเวยนรวมตอหนสนหมนเวยนรวม (current ratio) หลงหก CPLTD ไมต ำกวำ 1 เทำ และอตรำสวนมลคำลกหนกำรคำ (A/R) บวกกบสนคำคงคลงหำรดวยเจำหนกำรคำ (A/P) บวกกบเงนกระยะสนทมอยกบผใหกตองมำกกวำ 1 เทำ จนครบระยะเวลำตำมสญญำวงเงน

16. หนสนตำมสญญำเชำกำรเงน หนสนตำมสญญำเชำกำรเงนเปนสญญำเชำทรพยสนซงบรษทไดบนทกบญชตำมวธสญญำเชำกำรเงน

ประกอบดวย บำท งบกำรเงนรวม

2555 2554 เงนตน ดอกเบย

รอตด ภำษซอ

รอตด ยอดช ำระ เงนตน ดอกเบย

รอตด ภำษซอ

รอตด ยอดช ำระ

ถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป 16,043,094.33 1,577,242.38 - 17,620,336.71 34,920,133.65 2,988,938.07 - 37,909,071.72 ถงก ำหนดกำรจำยช ำระหลง จำกหนงปแตไมเกนหำป 18,939,365.10 1,251,034.32 - 20,190,399.42 28,136,113.39 1,726,779.19 - 29,862,892.58 รวม 34,982,459.43 2,828,276.70 - 37,810,736.13 63,056,247.04 4,715,717.26 - 67,771,964.30

100

- 40 -


บำท


2555 2554

เงนตน ดอกเบย

รอตด

ภำษซอ

รอตด

ยอดช ำระ เงนตน ดอกเบย

รอตด

ภำษซอ

รอตด

ยอดช ำระ

ถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป 13,558,105.04 1,439,487.68 - 14,997,592.72 34,920,133.65 2,988,938.07 - 37,909,071.72

ถงก ำหนดกำรจำยช ำระหลง

จำกหนงปแตไมเกนหำป 18,076,293.97 1,239,857.44 - 19,316,151.41 28,136,113.39 1,726,779.19 - 29,862,892.58

รวม 31,634,399.01 2,679,345.12 - 34,313,744.13 63,056,247.04 4,715,717.26 - 67,771,964.30

ในระหวำงป 2555 และ 2554 บรษทไดท ำสญญำเชำกำรเงนจ ำนวน 7 สญญำ และ 9 สญญำ เพอซอ

ยำนพำหนะและเครองจกร มลคำตำมสญญำ 12,065,784.48 บำท และ 28,601,093.02 บำท ตำมล ำดบ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทและบรษทยอยมสญญำเชำระยะยำวยำนพำหนะและเครองจกร ใน

ลกษณะของสญญำเชำกำรเงนกบบรษทลสซงในประเทศรวม 8 แหง จ ำนวน 24 สญญำ มลคำตำมสญญำรวมเปนเงน 96,930,987.67 บำท (ไมรวมภำษมลคำเพม) ระยะเวลำผอนช ำระ 36 - 60 งวดเดอน จำยช ำระงวดเดอนละ 2,411,027.81 บำท (ไมรวมภำษมลคำเพม)

ภำยใตเงอนไขของสญญำดงกลำวขำงตน บรษทมสทธในกำรเลอกทจะซอทรพยสนตำมสญญำเชำเมอสนสดตำมสญญำเชำไดทง 24 สญญำ เปนเงนรวม 17,372,377.39 บำท (ไมรวมภำษมลคำเพม) บรษทและบรษทยอยจะตองปฏบตตำมเงอนไขและขอจ ำกดตำงๆ ทก ำหนดไวในสญญำดงกลำว

หนสนตำมสญญำเชำกำรเงนสวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงปไดแสดงไวในสวนของหนสนหมนเวยนในงบแสดงฐำนะกำรเงน

17. ภำระผกพนผลประโยชนพนกงำน

บรษทและบรษทยอยถอปฏบตตำมมำตรฐำนกำรบญช ฉบบท 19 เรองผลประโยชนพนกงำน ซงมผลบงคบใชตงแตวนท 1 มกรำคม 2554

งบแสดงฐำนะกำรเงน บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 ภำระผกพนของโครงกำรผลประโยชน ยกมำตนป 15,044,849.00 12,510,565.00 13,866,880.00 12,510,565.00 ตนทนบรกำรปจจบน และดอกเบยเพมขน 3,045,149.00 2,662,303.00 2,955,797.00 2,597,478.50 ผลประโยชนจำยโดยโครงกำรระหวำงป - (128,019.00) - (128,019.00) โอนภำระผกพนโครงกำรผลประโยชนใหบรษทยอย - - - (1,113,144.50) ภำระผกพนของโครงกำรผลประโยชน ยกไปปลำยป 18,089,998.00 15,044,849.00 16,822,677.00 13,866,880.00 หก สวนทถงก ำหนดช ำระภำยในหนงป - (80,101.00) - (80,101.00) ภำระผกพนของโครงกำรผลประโยชนสทธ 18,089,998.00 14,964,748.00 16,822,677.00 13,786,779.00

101

- 41 -


คำใชจำยทรบรในงบก ำไรขำดทนเบดเสรจ

บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 ตนทนบรกำรปจจบน ตนทนขำย 1,696,219.35 1,191,542.23 1,657,129.05 1,152,259.99 คำใชจำยในกำรบรหำร 175,170.70 269,083.64 169,496.30 266,662.00 คำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำร 606,880.65 603,727.13 606,880.65 600,446.51 2,478,270.70 2,064,353.00 2,433,506.00 2,019,368.50 ดอกเบยจำกภำระผกพน 566,878.30 469,931.00 522,291.00 450,091.00 รวม 3,045,149.00 2,534,284.00 2,955,797.00 2,469,459.50

ขอสมมตฐำนหลกในกำรประมำณกำรตำมหลกกำรคณตศำสตรประกนภย

บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงน

เฉพำะกจกำร อตรำคดลด 3.75% 3.75% อตรำกำรเพมขนของเงนเดอน 3% 3% อตรำกำรหมนเวยนพนกงำนรำยเดอน 6 - 18% 6 - 18% อตรำกำรหมนเวยนพนกงำนรำยวน 15 - 85% 15 - 85% อตรำกำรทพพลภำพ 5% ของตำรำง 5% ของตำรำง อตรำมรณะ อตรำมรณะ

18. ทนเรอนหน

จำกรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหน ครงท 4/2554 เมอวนท 4 สงหำคม 2554 มมตใหเพมทนจดทะเบยนของบรษทจำกเดม 184,000,000 บำท เปน 220,000,000 บำท โดยทนทเพมจ ำนวน 36,000,000 บำท เปนกำรออกหนสำมญใหมจ ำนวน 36,000 หน มลคำหนละ 1,000 บำท บรษทไดจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวงพำณชยแลวเมอวนท 16 สงหำคม 2554

จำกรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหนครงท 5/2554 เมอวนท 5 กนยำยน 2554 ทประชมมมต ดงน 1. อนมตกำรแปรสภำพบรษทเปนบรษทมหำชนจ ำกด และน ำบรษทเขำจดทะเบยนในตลำด

หลกทรพยเอม เอ ไอ (MAI) 2. อนมตกำรเปลยนแปลงมลคำหนทตรำไวของบรษทจำกเดมมลคำทตรำไวหนละ 1,000 บำท

(หนงพนบำท) เปนมลคำทตรำไวหนละ 0.50 บำท (หำสบสตำงค)

102

- 42 -


3. มมตใหเพมทนจดทะเบยนของบรษทจำกเดม 220,000,000 บำท เปน 276,000,000 บำท โดยทนท

เพมจ ำนวน 56,000,000 บำท เปนกำรออกหนสำมญใหมจ ำนวน 112,000,000 หน มลคำหนละ 0.50 บำท บรษทไดจดทะเบยนเพมทนกบกระทรวงพำณชยแลวเมอวนท 8 กนยำยน 2554

เมอวนท 20 - 22 กมภำพนธ 2555 บรษทไดด ำเนนกำรจดสรรหนสำมญเพมทนจ ำนวน 112,000,000 หน มลคำทตรำไว หนละ 0.50 บำท จ ำนวน 56,000,000.00 บำท โดยเสนอขำยหนตอประชำชน จ ำนวน 108,000,000 หน รำคำเสนอขำย 3.60 บำทตอหน รวมจ ำนวนเงน 388,800,000.00 บำท และเสนอขำยหนตอกรรมกำร ผบรหำรและพนกงำนของบรษท จ ำนวน 4,000,000 หน รำคำเสนอขำย 3.60 บำทตอหน รวมจ ำนวนเงน 14,400,000.00 บำท รวมมลคำของหนสำมญใหมทเสนอขำยทบรษทไดรบช ำระแลวเปนจ ำนวนเงน 403,200,000.00 บำท มมลคำสวนเกนทนจำกกำรขำยหนสำมญเปนจ ำนวนเงน 338,128,000.00 บำท (สทธจำกคำใชจำยในกำรเสนอขำยหน 9.07 ลำนบำท) บรษทไดยนจดทะเบยนกบกระทรวงพำณชยแลวเมอวนท 23 กมภำพนธ 2555

19. ส ำรองตำมกฎหมำย

ตำมบทบญญตแหงประมวลกฎหมำยแพงและพำณชย ซงก ำหนดใหบรษทจดสรรส ำรองตำมกฎหมำยดวยจ ำนวนเงนไมนอยกวำรอยละ 5 ของก ำไรสทธทกครำวทมกำรประกำศจำยเงนปนผลจนกวำส ำรองนจะมยอดเทำกบรอยละ 10 ของทนจดทะเบยน ส ำรองดงกลำวจะน ำไปจำยเปนเงนปนผลไมได

20. กำรจดสรรก ำไรสะสม

บรษทใหญ บรษท ปญจวฒนำพลำสตก จ ำกด (มหำชน)

ตำมรำยงำนกำรประชมสำมญผถอหน ครงท 1/2554 เมอวนท 30 เมษำยน 2554 ทประชมมมตอนมตใหจำยเงนปนผลจำกก ำไรสะสม ณ วนท 31 ธนวำคม 2553 ในอตรำหนละ 274.00 บำท เปนจ ำนวนเงนรวมทงหมด 50,416,000.00 บำท และใหมกำรจดสรรส ำรองตำมกฎหมำยรอยละ 5 ของก ำไรสทธ คดเปนจ ำนวนเงน 5,664,869.36 บำท

ตำมรำยงำนกำรประชมคณะกรรมกำรบรษท ครงท 7/2554 เมอวนท 19 กรกฎำคม 2554 ทประชมมมตอนมตใหจำยเงนปนผลระหวำงกำลจำกก ำไรสะสม ณ วนท 31 มนำคม 2554 ในอตรำหนละ 543.48 บำท เปนจ ำนวนเงนรวม 100,000,320.00 บำท และใหมกำรจดสรรส ำรองตำมกฎหมำยรอยละ 5 ของก ำไรส ำหรบป โดยจดสรรเพมคดเปนจ ำนวนเงน 2,254,895.42 บำท และมอบหมำยใหคณะกรรมกำรบรหำรเปนผก ำหนดวนจำยเงนปนผล และไดด ำเนนกำรจำยจรงแลวเมอวนท 14 ตลำคม 2554 ตำมรำยงำนกำรประชมสำมญผถอหน ครงท 1/2555 เมอวนท 30 เมษำยน 2555 ทประชมมมตใหจำยเงนปนผลจำกก ำไรสทธส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2554 ในอตรำหนละ 0.10 บำท เปนจ ำนวนเงนรวม 55,190,000.00 บำท และใหมกำรจดสรรส ำรองตำมกฏหมำยรอยละ 5 ของก ำไรส ำหรบป โดยจดสรรเพมคดเปนจ ำนวนเงน 5,024,417.09 บำท และก ำหนดจำยเงนปนผลในวนท 21 พฤษภำคม 2555

103

- 43 -


กจกำรอนทมกำรควบคมรวมหรอมอทธพลอยำงมนยส ำคญ บรษท ปญจวฒนำมำรเกตตง จ ำกด

ตำมรำยงำนกำรประชมวสำมญผถอหน ครงท 1/2554 เมอวนท 28 มกรำคม 2554 ทประชมมมต อนมตใหจำยเงนปนผลจำกก ำไรสะสม ณ วนท 31 ธนวำคม 2553 ในอตรำหนละ 13.75 บำท เปนจ ำนวนเงนรวมทงหมด 6,050,000.00 บำท

21. กองทนส ำรองเลยงชพ ตำมรำยงำนกำรประชมคณะกรรมกำรบรษท ครงท 7/2554 เมอวนท 19 กรกฎำคม 2554 ทประชมมมต

อนมตใหจดตงกองทนส ำรองเลยงชพตำมกฎหมำยวำดวยกองทนส ำรองเลยงชพ ตำมขอบงคบตลำดหลกทรพยแหงประเทศไทย เรองกำรรบหลกทรพยจดทะเบยนใน “ตลำดหลกทรพย เอม เอ ไอ” พ.ศ. 2544 ฉบบลงวนท 24 มนำคม 2546 โดยแตงตงบรษทหลกทรพยจดกำรกองทนรวม ไทยพำณชย จ ำกด เปนผจดกำรกองทน

รำยกำรคำใชจำยกองทนส ำรองเลยงชพส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 คำใชจำยกองทนส ำรองเลยงชพ 2,882,987.02 572,240.03 2,755,956.93 539,533.00

22. วงเงนสนเชอ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมวงเงนสนเชอกบสถำบนกำรเงนสองแหงหลำยวงเงนรวม

ทงสนเปนวงเงน 986.50 ลำนบำท และ 0.00 ลำนเหรยญดอลลำรสหรฐ และ 595.50 ลำนบำท และ 2.50 ลำนเหรยญดอลลำรสหรฐ ตำมล ำดบ โดยมวตถประสงคหลำยประกำร ไดแก สนเชอเงนทนหมนเวยน เงนเบกเกนบญช ตวสญญำใชเงน เงนกยมระยะยำว กำรใหธนำคำรออกหนงสอค ำประกนและกำรเปดเลตเตอรออฟเครดตและท ำทรสตรซท ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทมกำรเบกใชแลวหลำยวงเงนรวมเปนเงนกยมทงสน 314.66 ลำนบำท คงเหลอวงเงน 671.84 ลำนบำท วงเงนดงกลำวค ำประกนโดยจดจ ำนองทดนและสงปลกสรำงบนทดนของบรษท (ดหมำยเหตขอ 11) ตลอดจนยกผลประโยชนจำกกำรท ำประกนภยทรพยสนใหแกสถำบนกำรเงนแหงนน

23. คำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำร

คำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำรนเปนผลประโยชนทจำยใหแกผบรหำรและกรรมกำรของบรษท ประกอบดวยคำตอบแทนทเปนตวเงนไดแก เงนเดอน ผลประโยชนทเก ยวของ และคำตอบแทนกรรมกำร รวมไปถงผลประโยชนตอบแทนในรปอน ทงนผบรหำรของบรษทหมำยถงบคคลทก ำหนดตำมกฎหมำยวำดวยหลกทรพยและตลำดหลกทรพย

104

- 44 -


รำยกำรคำตอบแทนกรรมกำรและผบรหำรส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน

บำท


2555 2554 2555 2554

ผลประโยชนระยะสน 38,284,416.78 37,465,278.81 38,146,987.71 36,969,428.43 ผลประโยชนหลงออกจำกงำน 613,441.89 603,727.13 606,880.65 600,446.51 ผลประโยชนระยะยำวอน - - - -

รวม 38,897,858.67 38,069,005.94 38,753,868.36 37,569,874.94

24. ภำษเงนได ภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบป 2554 ค ำนวณจำกก ำไรสทธตำมกฎหมำยภำษอำกรดวยอตรำรอยละ

30 ของก ำไรสทธ โดยค ำนวณจำกก ำไรกอนหกภำษส ำหรบป หลงจำกปรบปรง บวกกลบดวยคำใชจำยตำงๆ ซงไมสำมำรถถอเปนรำยจำยในกำรค ำนวณภำษ และหกออกดวยรำยกำรทไดรบยกเวนหรอไมถอเปนรำยไดในกำรค ำนวณภำษ

ตำมพระรำชกฤษฎกำฉบบท 530 (พ.ศ.2554) ลงวนท14 ธนวำคม 2554 ออกตำมควำมในประมวลรษฎำกรวำดวยกำรลดอตรำรษฎำกร ภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบป 2555 ค ำนวณจำกก ำไรสทธตำมกฎหมำยภำษอำกรดวยอตรำรอยละ 23 ของก ำไรสทธ และภำษเงนไดนตบคลส ำหรบป2556 - 2557 ในอตรำรอยละ 20 ของก ำไรสทธ

25. คำใชจำยตำมลกษณะ

รำยกำรคำใชจำยแบงตำมลกษณะส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 ประกอบดวยรำยกำรคำใชจำยทส ำคญ ดงตอไปน

บำท


2555 2554 2555 2554

กำรเปลยนแปลงในสนคำส ำเรจรป

และงำนระหวำงท ำ (12,378,708.41) (30,560,183.57) (15,714,836.89) (15,465,020.27)

ซอสนคำส ำเรจรป 90,992,010.26 71,651,530.62 197,675,683.97 71,651,530.62

วตถดบและวสดสนเปลองใชไป 843,450,652.98 857,147,161.54 708,176,001.27 782,805,435.60

คำใชจำยเกยวกบพนกงำน 264,334,620.89 217,468,312.69 238,037,546.97 207,398,350.34

คำเสอมรำคำและตดจ ำหนำย 76,982,352.00 54,600,315.71 67,979,975.79 50,148,976.98

105

- 45 -


26. ก ำไรตอหน

ก ำไรตอหนขนพนฐำนค ำนวณโดยกำรหำรก ำไรส ำหรบปดวยจ ำนวนหนสำมญถวเฉลยถวงน ำหนกทออกและเรยกช ำระแลวในระหวำงป


2555 2554 2555 2554

ก ำไรส ำหรบปทเปนของผถอหนสำมญ (บำท) 202,713,452.22 145,236,252.67 184,761,025.91 145,586,250.28

จ ำนวนหนสำมญถวเฉลยถวงน ำหนก (หน) 535,781,420.77 395,221,917.81 535,781,420.77 395,221,917.81

ก ำไรตอหนขนพนฐำน (บำทตอหน) 0.38 0.37 0.34 0.37

27. กำรเสนอขอมลทำงกำรเงนจ ำแนกตำมสวนงำน

บรษทและบรษทยอยประกอบธรกจหลกประเภทผลตบรรจภณฑพลำสตกและชนสวนพลำสตกประเภทบรรจภณฑน ำมนเครองยนต อำหำร ประเภทนม และชนสวนยำนยนต และอนๆ ทเกยวของ ซงมขอมลทำงกำรเงนจ ำแนกตำมสวนงำนทำงภมศำสตร 2 ประเทศ ขอมลทำงกำรเงนจ ำแนกตำมสวนงำนทำงภมศำสตร ในงบกำรเงนรวม ส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 เปนดงน

บำท


ประเทศไทย ประเทศสำธำรณรฐประชำชนจน รวม

2555 2554 2555 2554 2555 2554

รำยไดจำกกำรขำย 1,899,759,597.38 1,585,718,722.77 110,273,421.35 54,455,310.95 2,010,033,018.73 1,640,174,033.72

ก ำไรขนตนจำกสวนงำน 415,249,689.63 349,268,107.49 6,160,199.13 4,938,552.36 421,409,888.76 354,206,659.85

28. สญญำเชำระยะยำว ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทและบรษทยอยมสญญำเชำระยะยำวดงน 28.1 บรษทยอยในตำงประเทศแหงหนงไดท ำสญญำเชำอำคำรโรงงำนกบ บรษทแหงหนงใน

ประเทศสำธำรณรฐประชำชนจน (เทยนจน) เปนเวลำ 3 ป เรมตงแตวนท 1 กมภำพนธ 2554 มอตรำคำเชำเดอนละ 637,691.49 ในป 2555 และเดอนละ 652,789.39 บำท ในป 2554 (129,707 หยวน อตรำแลกเปลยน ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 เทำกบ 4.9164 บำทตอหยวน และ ณ วนท 31 ธนวำคม 2554 เทำกบ 5.0328 บำทตอหยวน)

28.2 บรษทยอยในประเทศแหงหนงไดท ำสญญำเชำทดนทเปนทตงโรงงำนจำกบคคลทเกยวของกนเปนเวลำ 3 ป เรมตงแตวนท 1 มกรำคม 2554 มอตรำคำเชำเดอนละ 134,360.00 บำท

106

- 46 -


ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 บรษทมภำระผกพนในกำรช ำระคำเชำทรพยสนและบรกำรตำม

สญญำคงเหลอสรปดงน บำท งบกำรเงนรวม งบกำรเงนเฉพำะกจกำร 2555 2554 2555 2554 จำยช ำระภำยใน 1 ป 9,264,617.88 9,445,792.68 - - มำกกวำ 1 ป แตไมเกน 5 ป 637,691.49 10,098,582.07 - - มำกกวำ 5 ป - - - -

29. สทธและประโยชนตำมพระรำชบญญตกำรสงเสรมกำรลงทน บรษทใหญ ป 2554 บรษทไดรบสทธประโยชนตำมบตรสงเสรมกำรลงทนทคณะกรรมกำรสงเสรมกำรลงทนเปนบตรท 1

ไดอนมตเมอวนท 28 ธนวำคม 2552 เพอผลตบรรจภณฑพลำสตก และชนสวนพลำสตกส ำหรบอตสำหกรรมตำงๆ ประเภท 6.12 กจกำรผลตผลตภณฑพลำสตกหรอเคลอบดวยพลำสตก สทธประโยชนทำงดำนภำษทไดรบยกเวนไดแก กำรยกเวนอำกรขำเขำส ำหรบเครองจกร ไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรสทธทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรมมก ำหนดเวลำ 7 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน (ตงแตวนท 1 เมษำยน 2553 และสนสดวนท 31 มนำคม 2560) ไดรบอนญำตใหน ำผลขำดทนประจ ำปทเกดขนในระหวำงไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลไปหกออกจำกก ำไรสทธทเกดขนในภำยหลงระยะเวลำไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลมก ำหนดเวลำไมเกน 5 ป (เรมตงแตป 2560 ถงป 2565)

ป 2555 บรษทไดรบสทธประโยชนตำมบตรสงเสรมกำรลงทนทคณะกรรมกำรสงเสรมกำรลงทนเปนบตรท 2

ไดอนมตเมอวนท 18 มถนำยน 2555 เพอผลตบรรจภณฑพลำสตก และชนสวนพลำสตกส ำหรบอตสำหกรรมตำงๆ ประเภท 6.12 กจกำรผลตผลตภณฑพลำสตกหรอเคลอบดวยพลำสตก สทธประโยชนทำงดำนภำษทไดรบยกเวนไดแก กำรยกเวนอำกรขำเขำส ำหรบเครองจกร ไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรสทธทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรมมก ำหนดเวลำ 7 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน ไดรบอนญำตใหน ำผลขำดทนประจ ำปทเกดขนในระหวำงไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลไปหกออกจำกก ำไรสทธทเกดขนในภำยหลงระยะเวลำไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลมก ำหนดเวลำไมเกน 5 ป

107

- 47 -


บรษทยอย ป 2554 บรษทยอยในประเทศแหงหนง ไดรบสทธประโยชนตำมบตรสงเสรมกำรลงทนทคณะกรรมกำร

สงเสรมกำรลงทนเปนบตรท 1 ไดอนมตเมอวนท 26 กนยำยน 2554 เพอผลตบรรจภณฑพลำสตกส ำหรบอตสำหกรรมตำงๆ ประเภท 6.12 กจกำรผลตผลตภณฑพลำสตกหรอเคลอบดวยพลำสตก สทธประโยชนทำงดำนภำษทไดรบยกเวนไดแก กำรยกเวนอำกรขำเขำส ำหรบเครองจกร ไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรสทธทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรมมก ำหนดเวลำ 8 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน (ตงแตวนท 5 ตลำคม 2554 และสนสดวนท 4 ตลำคม 2562) ไดรบอนญำตใหน ำผลขำดทนประจ ำปทเกดขนในระหวำงไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลไปหกออกจำกก ำไรสทธทเกดขนในภำยหลงระยะเวลำไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลมก ำหนดเวลำไมเกน 5 ป (เรมตงแตป 2562 ถงป 2567)

ป 2555 บรษทยอยในประเทศแหงหนง ไดรบสทธประโยชนตำมบตรสงเสรมกำรลงทนทคณะกรรมกำร

สงเสรมกำรลงทนเปนบตรท 2 ไดอนมตเมอวนท 9 กรกฎำคม 2555 เพอผลตบรรจภณฑพลำสตกส ำหรบอตสำหกรรมตำงๆ ประเภท 6.12 กจกำรผลตผลตภณฑพลำสตกหรอเคลอบดวยพลำสตก สทธประโยชนทำงดำนภำษทไดรบยกเวนไดแก กำรยกเวนอำกรขำเขำส ำหรบเครองจกร ไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลส ำหรบก ำไรสทธทไดจำกกำรประกอบกจกำรทไดรบกำรสงเสรมมก ำหนดเวลำ 8 ป นบจำกวนทเรมมรำยไดจำกกำรประกอบกจกำรนน (ตงแตวนท 31 พฤษภำคม 2555 และสนสดวนท 31 พฤษภำคม 2563) ไดรบอนญำตใหน ำผลขำดทนประจ ำปทเกดขนในระหวำงไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลไปหกออกจำกก ำไรสทธทเกดขนในภำยหลงระยะเวลำไดรบยกเวนภำษเงนไดนตบคคลมก ำหนดเวลำไมเกน 5 ป (เรมตงแตป 2563 ถงป 2568)

ในฐำนะทเปนกจกำรทไดรบกำรสงเสรมกำรลงทน บรษทจะตองปฎบตตำมเงอนไขและขอก ำหนดในบตรสงเสรมกำรลงทน

30. กำรด ำเนนงำนของบรษทและบรษทยอย

บรษทและบรษทยอยมรำยไดจำกกำรขำยในประเทศ ซงแยกสวนทไดรบกำรสงเสรมกำรลงทนและทไมไดรบกำรสงเสรมกำรลงทนส ำหรบปสนสดวนท 31 ธนวำคม 2555 และ 2554 มดงน

บำท งบกำรเงนรวม

2555 2554 ธรกจทไดรบ

สงเสรมกำรลงทน (หมำยเหต 29)

ธรกจทไมไดรบสงเสรม กำรลงทน

รวม ธรกจทไดรบสงเสรมกำรลงทน (หมำยเหต 29)


รวม

รำยได รำยไดจำกกำรขำย 567,073,247.80 1,442,959,770.93 2,010,033,018.73 370,656,258.77 1,269,517,774.95 1,640,174,033.72 รำยไดอน 3,611,925.26 3,304,338.01 6,916,263.27 1,259,478.99 2,242,374.58 3,501,853.57 รวมรำยได 570,685,173.06 1,446,264,108.94 2,016,949,282.00 371,915,737.76 1,271,760,149.53 1,643,675,887.29

108

- 48 -


บำท งบกำรเงนเฉพำะกจกำร

2555 2554 ธรกจทไดรบ

สงเสรมกำรลงทน (หมำยเหต 29)


รวม ธรกจทไดรบสงเสรมกำรลงทน (หมำยเหต 29)


รวม

รำยได รำยไดจำกกำรขำย 567,073,247.80 1,332,917,727.98 1,899,990,975.78 370,656,258.77 1,216,804,675.65 1,587,460,934.42 รำยไดอน 3,611,925.26 4,559,383.89 8,171,309.15 1,259,478.99 10,140,899.64 11,400,378.63 รวมรำยได 570,685,173.06 1,337,477,111.87 1,908,162,284.93 371,915,737.76 1,226,945,575.29 1,598,861,313.05

31. เครองมอทำงกำรเงน เครองมอทำงกำรเงน หมำยถง สญญำใด ๆ ทท ำใหสนทรพยทำงกำรเงนของกจกำรหนงและหนสน

ทำงกำรเงนหรอตรำสำรทนอกกจกำรหนงเพมขนในเวลำเดยวกน ควำมเสยงเกยวกบเครองมอทำงกำรเงน (Financial Instruments) ทมสำระส ำคญ และนโยบำยกำร

บรหำรควำมเสยงของบรษทและบรษทยอยมดงตอไปน

ควำมเสยงดำนกำรใหสนเชอ (Credit risk) บรษทและบรษทยอยมควำมเสยงดำนสนเชอทเกยวเนองกบลกหนกำรคำ ทงนบรษทและบรษทยอยมนโยบำยในกำรใหสนเชอทระมดระวงโดยพจำรณำจำกควำมสำมำรถในกำรช ำระหนด โดยจ ำนวนทอำจตองสญเสยสงสดจำกกำรใหสนเชอของบรษทและบรษทยอยจะเทำกบมลคำตำมบญชของลกหนในงบแสดงฐำนะกำรเงน

ควำมเสยงดำนอตรำดอกเบย (Interest rate risk) บรษทและบรษทยอยมควำมเสยงดำนอตรำดอกเบย เนองจำกมเงนกยมระยะสนและระยะยำวจำก

สถำบนกำรเงน ควำมเสยงจำกอตรำดอกเบยเกดขนจำกควำมผนผวนของอตรำดอกเบยในตลำดในอนำคต ซงจะสงผลกระทบตอผลกำรด ำเนนงำนและกระแสเงนสดของบรษทและบรษทยอย ควำมเสยงของบรษทและบรษทยอยเกยวกบอตรำดอกเบยโดยสวนใหญเกยวเนองกบเงนกยมจำกธนำคำรพำณชยในประเทศ เนองจำกหนสนทำงกำรเงนดงกลำวสวนใหญจดอยในประเภทระยะสนและมอตรำดอกเบยปรบขนลงตำมอตรำตลำด บรษทและบรษทยอยจงมไดใชตรำสำรอนพนธทำงกำรเงนเพอปองกนควำมเสยงดงกลำว

109

- 49 -


ควำมเสยงดำนสภำพคลอง (Liquidity risk) ควำมเสยงดำนสภำพคลองอำจเกดจำกกำรทบรษทและบรษทยอยไมสำมำรถขำยสนทรพยทำงกำรเงนไดทนเวลำดวยรำคำทใกลเคยงกบมลคำยตธรรม บรษทและบรษทยอยอำจมควำมเสยงดำนสภำพคลองดงปรำกฎในงบแสดงฐำนะกำรเงนของบรษทและบรษทยอยหำกบรษทไมสำมำรถเรยกเกบเงนช ำระคำสนคำจำกลกหนกำรคำของบรษทและบรษทยอยไดทนกนกบกำรจำยช ำระหนทำงกำรคำ สนทรพยทำงกำรเงนของบรษทและบรษทยอยประกอบดวยเงนสดและเงนฝำกธนำคำร และลกหนกำรคำซงมสภำพคลองและเปลยนเปนเงนไดเรวแสดงในมลคำยตธรรม ควำมเสยงดำนอตรำแลกเปลยน (Foreign currency risk) บรษทและบรษทยอยมควำมเสยงจำกอตรำแลกเปลยนเงนตรำตำงประเทศ เนองจำกบรษทและบรษทยอยมเจำหนกำรคำคำซอสนคำและเครองจกรเปนสกลเงนตำงประเทศ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทและบรษทยอยมหนสนคงเหลอทเปนเงนตรำตำงประเทศ ดงน

งบกำรเงนรวม สกลเงน หนสน

อตรำแลกเปลยนขำยถวเฉลย ณ วนท 31

ธนวำคม 2555 (บำทตอหนวยเงนตรำตำงประเทศ)

ดอลลำรสหรฐอเมรกำ 383,921.01 30.7775 ยโร 45,035.04 40.8603 หยวน 1,707,959.47 4.9164


สกลเงน หนสน

อตรำแลกเปลยนขำยถวเฉลย ณ วนท 31 ธนวำคม 2555

(บำทตอหนวยเงนตรำตำงประเทศ) ดอลลำรสหรฐอเมรกำ 383,921.01 30.7775 ยโร 34,003.04 40.8603

มลคำยตธรรมของเครองมอทำงกำรเงน

มลคำยตธรรม หมำยถง จ ำนวนเงนทผซอและผขำยตกลงแลกเปลยนเครองมอทำงกำรเงนกนในขณะททงสองฝำยมควำมรอบรและเตมใจในกำรแลกเปลยน และสำมำรถตอรองรำคำกนไดอยำงเปนอสระในลกษณะของผทไมมควำมเกยวของกน มลคำยตธรรมไดมำจำกรำคำตลำดทก ำหนดหรอกระแสเงนสดคดลด

สนทรพยและหนสนทำงกำรเงนของบรษทและบรษทยอย สวนใหญมรำคำตำมบญชใกลเคยงกบมลคำยตธรรม

110

- 50 -


32. กำรบรหำรจดกำรทน

วตถประสงคในกำรบรหำรจดกำรทนทส ำคญของบรษท คอ กำรจดใหมโครงสรำงทำงกำรเงนทเหมำะสมและกำรด ำรงไว ซงควำมสำมำรถในกำรด ำเนนธรกจอยำงตอเนอง

33. ภำระผกพนและหนสนทอำจจะเกดขนภำยหนำ ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทมภำระผกพนและหนสนทอำจจะเกดขน ดงน

33.1 บรษทไดใหธนำคำรในประเทศแหงหนงออกหนงสอค ำประกนกำรใชไฟฟำในโรงงำนเปนจ ำนวน 11.51 ลำนบำท

33.2 บรษทไดใหธนำคำรผใหสนเชอหลกกบบรษทออกหนงสอค ำประกนสญญำซอขำยของบรษทกบบรษทคสญญำเปนจ ำนวนเงน 75.32 ลำนบำท

33.3 เมอวนท 19 กรกฎำคม 2555 บรษทไดท ำสญญำกอสรำงอำคำรโรงงำน และส ำนกงำนสำขำกบบรษทในประเทศแหงหนง มลคำตำมสญญำ จ ำนวน 51.99 ลำนบำท ณ วนท 31 ธนวำคม 2555 บรษทมกำรจำยคำจำงซงเปนไปตำมเงอนไขของสญญำจ ำนวน 25.15 ลำนบำท บรษทมภำระผกพนตำมสญญำคงเหลอ 26.84 ลำนบำท (ไมรวมภำษมลคำเพม)

33.4 บรษทและบรษทยอยมภำระผกพนทตกลงไวเพอใหไดมำซงเครองจกรและอปกรณจ ำนวนเงน 25.23 ลำนบำท

34. กำรอนมตงบกำรเงน

งบกำรเงนนไดรบกำรอนมตใหออกจำกกรรมกำรของบรษทแลวเมอวนท 20 กมภำพนธ 2556

111

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)

รายงานป


รายละเอ

ยดเกย

วกบผ

บรหาร แ

ละผม

อ านาจค

วบคม

ของบรษ

ท ณ วน

ท 27 ธน

วาคม

2555

ชอ

– สก

ล / ต าแหน

ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว

นการถอห

น (รอยละ)

ประส

บการณท

างานในระยะ 5 ป ยอนห

ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท

/ ประเภทธ

รกจ

1. ดร.ด า

ร สโขธน

ง ปร

ะธานกรรม

การ/

กรรม

การอสร

ะ 63

- ปร

ญญาตร ส

าขาเค

มเทค

นค(เก

ยรต

นยม) คณ

ะวทย

าศาสตร

จฬาลงกรณ

มหาวทย

าลย

- ปร

ญญาโท

Ceram

ic En

gineer

ing,

Unive

rsity

of M

issou

ri at R

olla,

U.S.A

. - ปร

ญญาเอ

ก Cera

mic E

ngine

ering

Unive

rsity

of M

issou

ri at R

olla,

U.S.A

. - ปร

ญญาบตร

วทยาลยปอ

งกน

ราชอ

าณาจกร รน

ท44

- ปร

ะกาศนย

บตรน

กบรห

ารระดบ

สง

(นบส

.) รน 14 ส านกงานขาราชก

ารพล

เรอน

- หล

กสตร D

irecto

r Cert

ificat

ion

Prog

ram (D

CP) รนท

DCP

70/20

06สม

าคมส

งเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

- 0.0

5 ป 2554 - ป

จจบน

ปร


การ/

กรรม

การอสร

ะ บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2552 - ป

จจบน

กรรม

การตรวจส

อบ/

กรรม

การอสร

ะ บร

ษท ศน

ยบรการเหลก

สยาม จ า

กด(มหา

ชน)

ป 2551 – ป 2552

ปล

ดกระทร

วง

กระท

รวงอตส

าหกรรม

ป 2546 – ป 2551

รองป

ลดกระท

รวง

กระท

รวงอตส

าหกรรม

ป 2543 – ป 2546

ผอ

านวยการส

านกงาน

เศรษฐ

กจอต

สาหก

รรม

กระท

รวงอตส

าหกรรม

ป 2542 – ป 2543

อธ

บดกรมส

งเสรม

อตสาหก

รรม

กระท

รวงอตส

าหกรรม

2. นายคงศกด

เหม

มณฑา

รพ

รองป

ระธานก

รรมก

าร/

กรรม

การ

73

- ประถม

ศกษาปท

4 โร

งเรยน

สวาง

วทยา

เปนส

ามขอ

งนางมาล

เหมม

ณฑารพแ

ละเปน

บดาของนายววรรธน

นายส

าธต น

ายพร

ฬห

เหมม

ณฑารพ

18.49

ป 2554

- ปจจบน

รองป

ระธานก

รรมก

าร /

กรรม

การ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

- หลก

สตร D

irecto

r Accr

edita

tion

Prog

ram รน

ท 90/20

11 สมาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

ป 2530 - ป

2554

กรรม

การ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

112

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

ป 2553 - ป

จจบน

กรรม

การ

บรษท

มลล

แพค จ

ากด

ป 2546 - ป

จจบน

กรรม

การ

บรษท

เอลแ

กนซ แพ

คเกจจง จ

ากด

3. นายววรรธน เห

มมณ

ฑารพ

กรรม

การ/ป

ระธาน

กรรม

การบ

รหาร

47

- ป

รญญา

ตร เศรษ

ฐศาสตร

มห

าวทย

าลยธรรมศ

าสตร

- ปรญ

ญาโท

บรห

ารธรกจ

สถาบน

บณฑต

พฒนบ

รหารศาสต

ร - ป

รญญา

โท กา

รตลาด ภ

าคภาษาองกฤ

ษ มห

าวทย


าสตร

- หลก

สตร D

irecto

r Cert

ifica

tion

Prog

ram รน

ท 32/20

03 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

- บตรขอ

งนายคงศก

ดแล

ะนางมาล เหม

มณฑา

รพ

- พชายของนายส

าธต

และน

ายพร

ฬห เห

มมณ

ฑารพ

13.07

ป 2554 – ปจ

จบน

ประธานกรรม

การบ

รหาร

/กรรม

การ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2554 – ปจ

จบน

กรรม

การ

บรษท

ปญจ

วฒนา(เท

ยนจน

) พลาสต

กจ ากด

ป 2553 – ปจ

จบน

กรรม

การ

บรษท

มลล

แพค จ

ากด

ป 2547 – ป 2554

กรรม

การ

บรษท

เอลแ

กนซ แพ


ากด

ป 2551 – ปจ

จบน

ป 2554 - ป

จจบน

ป 2553 – ปจ

จบน

ป 2548 – ปจ

จบน

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

บรษท

ปญจ

วฒนามารเก

ตตง จ

ากด

บรษท

พ.เจ.คอ

มโพส

ต จ ากด

บรษท

ธรรม

านามยเฮ

ลทคซ

น จ ากด

บร

ษท แพ

น-เอเชย

เคมเคล

จ ากด

4.

นางมาล เห

มมณฑ

ารพ

กรรม

การ/ร

องปร

ะธาน

เจาหน

าทบร

หาร

70

-ประถม

ศกษาปท

4 โรงเร

ยนบานแ

พว

วทยา

ภร

รยาของนายคงศกด

/มารดาของนา

ยววรรธน

นายส

าธตแ

ละนายพ

รฬห

เหมม

ณฑารพ

31.04

ป 2554 – ปจ

จบน

กรรม

การ/ร

องปร

ะธาน

เจาหน

าทบร

หาร

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

-หลก

สตร D

irecto

r Accr

edita

tion

Prog

ram รน

ท 90/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

ป 2533 – ปจ

จบน

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2551 – ปจ

จบน

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

บรษท

มลล

แพค จ

ากด

บรษท

เอลแ

กนซ แพ


ากด

บรษท

ปญจ

วฒนา

(เทยน

จน)พลาสต

ก จ ากด

บร

ษท พ.เจ.คอ

มโพส

ต จ ากด

บรษท

พ.ซ.พ. ม

ารเกต

ตง จ า

กด

113

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

5. นายส

าธต เหม

มณฑา

รพ

กรรม

การ/

กรรม

การบ

รหาร/

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง/ประธานเจาหน

าท

บรหาร

45

- ปรญ

ญาตร พาณ

ชยศาสต

รและ

การ

บญช ม

หาวท

ยาลยธรรม

ศาสต

ร - ป

รญญา

โท กา

รตลาด ภ


ษมห

าวทย


าสตร

- ประกาศน

ยบตรบณ

ฑต สาขาการ

จดการท

รพยากรมน

ษย สถาบน

บณฑต

บรหารธรกจศ

ศนทร

แหง

จฬาลงกรณ

มหาวทย

าลย

- หลก

สตร D

irecto

r Cert

ifica

tion

Prog

ram รน

ท 121/2

011 สม

าคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Role

of th

e Com

pens

ation

Co

mmitte

e รนท

11/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

- บตรขอ


ดแล


มณฑา

รพ

1.45

ป 25

54- ป

จจบน

ป 25

46- ป

2554

ป 2536 – ป 2546

ป 2534 - ป

2536

ป 2533 – ป 2534

กรรม

การ/ก

รรมก

ารบร

หาร/

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

/ประธานเจาหน

าทบร

หาร

กรรม

การ

กรรม

การบ

รหาร

ผจ

ดการฝายผลต

พน

กงานฝายขาย

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท ซพ อน

เตอรเท

รด จ า

กด

- น

องชายน

ายววรรธน

/พช

ายนายพ

รฬห เหม

มณฑา

รพ

6. นายพ

รฬห เห

มมณ

ฑารพ

กรรม

การ/

กรรม

การบ

รหาร/

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง/รอ

งประธาน

เจาหน

าทบร

หาร/

ผอ านวยการส

ายงาน

ปฎบต

การและ

หวงโซ

อปทาน-สาขา

สมทร

สาคร/

39

- ปรญ

ญาตร วศ

วอตส

าหการ ส

ถาบน

เทคโนโ

ลยนานาชาตส

รนธร

มหาวทย


าสตร

- ปรญ

ญาโท

Eng

ineeri

ng

Man

agem

ent, U

nivers

ity of

M

issou

ri-Ro

lla

- ปรญ

ญาเอก

Engin

eering

M

anag

emen

t, Univ

ersity

of

Miss

ouri-

Rolla

- บตรขอ


ดแล


มณฑา

รพ

- นองชายน

ายววรรธน

แล

ะนายสาธต

เหม

มณฑา

รพ

1.45

ป 2554

- ปจจบน

กรรม

การ/ก

รรมก

ารบร

หาร/

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง/

รองป

ระธานเจาหน

าท

บรหาร/ผ

อ านว

ยการสาย

งานป

ฎบตก

ารแล

ะหวงโซ

อป

ทาน-สาขาสม

ทรสาคร

/ผอ


ายงานบ

รหาร

ทรพย

ากรม

นษย

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

114

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ


ายงาน

บรหารท

รพยากรมน

ษย

-หลก

สตร D

irecto

r Accr

edita

tion

Prog

ram รน

ท 90/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Dire

ctor C

ertifi

catio

n Pr

ogram

รนท 150/2

011 สม

าคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Dire

ctor B

reakfa

st Ta

lkรน

ท 2/2

011 สม

าคมส

งเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Fina

ncial

State

ments

for

Direc

tor รนท

13/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ป

ระกาศน

ยบตรขน

สงการบ

รหาร

เศรษฐ

กจสาธารณ

ะ ส าหรบ

นกบร

หารระด

บสง ร

นท 11

สถาบน

พระป

กเกลา

ป 2551

- ป 25

54

ป 2554 - ป

จจบน

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2553 – ปจ

จบน

ป 2547

-ป 25

51

ป 2545 - ป

2547

กรรม

การ/ผ

อ านว

ยการสาย

งานก

ารผล

ต/ผอ

านวยการ

สายงานบร

หารท

รพยากร

มนษย

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

กรรม

การ

ผอ าน

ายการห

ลกสต

รการ

จดการม

หาบณ

ฑต

ผชวยกรรม

การผจด

การ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท เอลแ

กนซ แพ


ากด

บรษท

พ.เจ.คอ

มโพส

ต จ ากด

บรษท

ปญจ

วฒนา

(เทยน

จน)พลาสต

ก จ ากด

บร

ษท ธร

รมานามยเฮ

ลทคซ

น จ ากด

วท

ยาลยการจดก

าร มหา

วทยาลยมห

ดล

บรษท

เจยเม

งมารเกต

ตง จ า

กด

7. นางส

าวจรญญ

า แสง

สขด


การ

ตรวจสอ

บ/กรรม

การ

อสระ/กร

รมการบ

รหาร

ความเสยง

48

- ปรญ

ญาตร วท

ยาการจดก

ารมห

าวทย

าลยส

โขทย

ธรรม

าธราช

- ปรญ

ญาโท

บรห

ารธรกจ

มหาวทย

าลยเก

ษตรศาสตร

- M

ini M

aster

of M

anag

emen

t Pr

ogram

NID

A, U

nivers

ity of

Ca

liforni

a at B

erkele

y, US

A

- 0.0

5 ป 2554 - ป

จจบน

ป 2540 – ปจ

จบน

ป 2539 – ปจ

จบน

ป2550 – ป2

554


การ

ตรวจสอ

บ/กรรม

การอสร

ะ /

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

กรรม

การผจด

การ

กรรม

การผจด

การ

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

แทกซ

สเปเชย

ลลสท

จ ากด

บร

ษท บางกอ

กเทรน

นงเซนเตอ

ร จ ากด

บรษท

กรปล

ส จ ากด

(มหา

ชน)

115

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

- หลก

สตร

Direc

tor C

ertific

ation

Pr

ogram

รนท

96/20

07 สมาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Aud

it Com

mitte

e Prog

ram

รนท

27/20

09 สมาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Dire

ctor A

ccred

itatio

n Pr

ogram

รนท 62/20

07 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Mon

itor F

raud R

isk

Man

agem

ent ร

นท 1/

2009

สมาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Mon

itor o

f the Q

uality

of

Finan

cial R

eport

ing รนท

9/20

09

สมาคมส

งเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Mon

itor th

e Inte

rnal A

udit

Func

tion รน

ท 6/2

009 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Mon

itor th

e sys

tem of

Int

ernal

Contr

ol an

d Risk

รนท

7/2

009 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบน

กรรม

การไทย

ป2549 –

ป2554

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ บร

ษท โก

ลเบลก

โฮลด

ง แมน

เนจ

เมนท

จ ากด

(มหา

ชน)

116

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

8. รศ.ดร

.เอกช

ย นต

ยาเกษ

ตรวฒ

น กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ/ปร

ะธาน

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

49

- ปรญ

ญาตร ส

าขาวทย

าศาสตร(เค

มวศวก

รรม) จฬ

าลงกรณ

มหาวทย

าลย

- ปรญ

ญาโท

สาขาบรห

ารธรกจ

การเง

น สถาบน

บณฑต

พฒนบ

รหาร

ศาสต

ร - ป

รญญา

เอก สาขาการเงน

สถ

าบนก

ารศก

ษา U

nivers

ity of

M

ississ

ippi,

- หลก

สตร D

irecto

r Accr

edita

tion

Pr

ogram

(DAP

) รนท

35/20

05

สมาคมส

งเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Role

of th

e Com

pens

ation

Co

mmitte

eรนท

12/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Com

pens

ation

Surve

y รน

ท 1/2

011 สม

าคมส

งเสรม

สถาบน

กรรม

การไทย

0.0

3 ป 2554 – ปจ

จบน

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ/ประธาน

กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2554 – ปจจบน

ป 2553 – ปจ

จบน

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ/กรรมก

ารพจ

ารณา

คาตอ

บแทน

ปร


การ

ตรวจสอ

บ/กรรม

การอสร

ะ/กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง/

กรรม

การส

รรหาแล

ะพจ

ารณา

คาตอ

บแทน

บรษท

สตารส

ไมโคร อ

เลกทร

อนกส

(ประเทศไทย

) จ ากด (

มหาชน)

บร

ษท ยน

เวอรแซล

แอดซ

อรบเบน

ท แอ

นด เคมค

ลส จ า

กด(มหา

ชน)

ป 2552 – ปจ

จบน

กรรม

การและ

กรรม

การ

ตรวจสอ

บ บร

ษท จท

เวลธ

แมเนจเม

นท จ า

กด

ป 2551 – ปจ

จบน

กรรม

การ

สมาคมน

กวเคร

าะหห

ลกทร

พย

ป 2551 – ปจ

จบน

กรรม

การและ

กรรม

การ

ตรวจสอ

บ บร

ษท เจตาแบ

ค จ ากด

ป 2549 – ปจ

จบน

ป 2550 – ป 2553

กรรม

การอสร

ะ/กรรมก

ารตรวจสอ

บ/กรรม

การพ

จาร-

ณาคาตอ

บแทน

และส

รรหา

คณ

บด

บรษท

ทอารซ

คอนส

ตรคช

น จ ากด

(มหา

ชน)

คณะบ

รหารธรกจ

สถาบน

บณฑต

พฒนบ


ร

ป 2547 – ป 2549

รองคณบ

ด คณ

ะบรห

ารธรกจ

สถาบน

บณฑต

พฒนบ


ร

117

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

9. นายณ

ฐวฒ เขม

ะโยธน

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ/กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

44

- ปร

ญญาตร พ

าณชย

ศาสาตรแล

ะการ

บญช ม

หาวท


ศาสต

ร - ป

รญญา

โท บรห

ารธรกจ

Univ

ersity

of

Dalla

s, Irv

ing,Te

xas

- หลก

สตร D

irecto

r Cert

ifica

tion

Prog

ram รน

ท 70/20

06 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

- 0.0

5 ป 2554

-ปจจบน

ป 25

47 – ปจ

จบน

กรรม


อบ/

กรรม

การอสร

ะ/กรรม

การบ

รหารคว

ามเสยง

กรรม

การผจด

การ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

นนา จ า

กด

ป 2548 – ป 2552

กรรม

การผจด

การ

บรษท

โกลเบ

ลก โฮ

ลดง แ

มนเนจ

เมนท

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2545 – ป 2548

ผช

วยผอ

านวยการ ส านก

คณะก

รรมก

าร

บรษท

หลกท

รพย ซ

มโก จ

ากด

(มหา

ชน)

ป 2544 – ป 2545

เจา

หนาทอาวโส ฝา

ยวาณ

ชธน

กจ

ธนาคาร ทหา

รไทย

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2543 – ป 2544

เจา

หนาทอาวโส ฝายลกค

าสถ

าบน

บรษท

หลกท

รพย เจ เอฟ

ธนาคม จ ากด

10.

นางส

าวฐต

มา ตน

ตวฒ

กล


ายงาน

การตลาด-สาขา

สมทร

สาคร

39

-

ศลปศ

าสตร

มหาวทย

าลยกรงเทพ

-

บรห

ารธรกจ

มห

าวทย

าลย เชย

งใหม

- 0.0

6 ป

2554

– ปจ

จบน


ายงาน

การตลาด-สาขาสม

ทรสาคร

บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 2539 – ป 2554

ผจ

ดการฝายขายแล

ะการตลาด

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

11.

นายเส

กสรรค ส

นบน

ลอกล

ผอ


ายงานว

จยแล

ะพฒน

า 39

- ป

รญญา

ตร เท

คโนโ

ลยพล

าสตก

มห

าวทย

าลยเท

คโนโ

ลยราชม

งคล

. -

0.06

ป 2554 - ป

จจบน

ป 2539 – ป 2554


ายงานว

จยแล

ะพฒน

า ผอ


ายงานว

จย

และพ

ฒนา

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

118

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

12.

นางพ

รม ชย

วฒน


ายงาน

บญชแ

ละการเง

น /

เลขานการบ

รษท

37

- ปรญ

ญาตร คณ

ะพาณ

ชยศาสต

รและ

การบ

ญช ม

หาวท


ศาสต

ร - ป

รญญา

โท บรห

ารธรกจ

มห

าวทย

าลยเก

ษตรศาสตร

- ห

ลกสต

ร Com

pany

Secre

tary

Prog

ram รน

ท 37/20

10 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Effe

ctive

Minu

te Ta

king

รนท 19/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Aud

it Com

mitte

e Prog

ram

รนท 37/20

11 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย - ห

ลกสต

ร Mon

itorin

g Frau

d Risk

M

anag

emen

t รนท

6/2011 ส

มาคม

สงเสรม

สถาบนก

รรมก

ารไท

ย

- 0.0

6 ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2551 – ป 2554

ป 2549 – ป 2550

ป 2546 – ป 2549

ป 25

44 – ป

2545

ป 25

40 – ป

2544


ายงานบ

ญช

และก

ารเงน

/เลขานก

ารบร

ษท


ายงานบ

ญช

และก

ารเงน

ผจ

ดการฝายบ

ญช

หวหน

าสวน

งาน

งบปร

ะมาณ

และก

ารเงน

Se

nior T

ax A

udito

r Se

nior A

udito

r

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

Er

nst &

You

ng C

orpora

te Er

nst &

You

ng O

ffice

Limite

d

13.

นางส

าวเพญจ

นทร โ

ตบารม

กล


ายงาน

ปฏบต

การและ

หวงโซ

อปทาน-สาขาชล

บร

46

- ปรญ

ญาตร บ

รหารธรกจ

มห

าวทย

าลยส

ยาม

- 0.0

6 ป 2554 - ป

จจบน

ผอ


ายงาน

ปฏบต

การและ

หวงโซ

อปทาน-สาขาชล

บร

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

ป 25

53 – ป 2554

ผอ


ายงานห

วงโซ

อป

ทาน

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2546 – ป 2552

ผจ

ดการฝายวางแผ

นและ

โลจส

ตกส

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

119

บรษท

ปญจ

วฒนาพล


กด (ม

หาชน)



ชอ

– สก


ง ต าแห

นง

อาย

(ป)

คณวฒ

การศ

กษา

ความสม

พนธท

างครอบ

ครวระห

วาง

ผบรห

าร

สดสว



ประส

บการณท


ลง

ชวงเว

ลา

ต าแห

นง

บรษท


รกจ

ป 2544 – ป 2546

ผจ

ดการฝายขนส

งและ

บรการ

บรษท

วชรบ

รรจภ

ณฑ จ า

กด

ป 2539 – ป 2543

ผจ


น บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2538 – ป 2539

ผช

วยผจดก

ารฝายวเคร

าะห

ตนทน

และ บ

รรจภ

ณฑ

บรษท

ตรอรรถบร

ณ อต

สาหก

รรม

จ ากด

ป 2531 – ป 2537

ผช

วยผจดก

ารฝายวาง

แผนก

ารผล

ต บร

ษท ตร

อรรถบร

ณ อต

สาหก

รรม

จ ากด

14.

นางกรรณก

า เจน

จลพร

ผอ


ายงาน

จดซอ

48

- ป

รญญา

ตร รฐ

ศาสต

ร มหา

วทยาลย

รามค

าแหง

-

0.06

ป 2554 – ปจ

จบน

ป 2553 – ป 2554


ายงานจ

ดซอ


ายงานจ

ดซอ

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2539 – ป 2552

ผจ

ดการฝายจดซ

อ บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2540 – ป 2545

ผจ


น บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2538 – ป 2540

ผจ

ดการหอ

งโมผ

สม

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

ป 2536 – ป 2538

ผจดก

ารฝายวางแผ

น บร

ษท ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

15.

นายอษฎ

า แกว

รกษ


ายงาน

การตลาด-สาขาชล

บร

48

- ปรญ

ญาตร กา

รตลาด ม

หาวท

ยาลย

รามค

าแหง

- ป

รญญา

โท กา

รตลาด ภ


ษมห

าวทย


าสตร

0.0

2 ป 25

55 – ปจ

จบน

ป 25

49 – ป 2554

ป 2548

ป 2547

ป 2540 – ป 2546

ผอ าน

วยกา

รสาย

งาน

การตลาด-สาขาชล

บร

ผจดก

ารฝายการตล

าด-สาขา

ชลบร

ผจ

ดการฝายการตล

าด

ผจดก

ารฝายการตล

าด

ผอ านวยการฝายการตลาด

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

ปญจ

วฒนาพล

าสตก

จ ากด

บร

ษท โซ

ลาตรอน

จ ากด

(มหา

ชน)

บรษท

อมรน

ทรพร

นตง แ

อนด พ

บลช

ชง จ า

กด (ม

หาชน

) บร

ษท ได

โดมอ

น กรป จ ากด

มหาชน)

120

2. การด ารงต าแหนงของผบรหารและผมอ านาจควบคม

รายชอ บมจ. ปญจวฒนาพลาสตก


บจ. มลลแพค บจ. เอลแกนซ แพคเกจจง

บจ.ปญจวฒนา(เทยนจน)พลาสตก

1 ดร.ด าร สโขธนง ปธก, กอส - - - 2 นายคงศกด เหมมณฑารพ รปธก,กก กก กก - 3 นายววรรธน เหมมณฑารพ ปธกห,กก กก - กก 4 นางมาล เหมมณฑารพ กก กก กก กก 5 นายสาธต เหมมณฑารพ กก/กบห/กบหส กก - - 6 นายพรฬห เหมมณฑารพ กก/กบห/กบหส - กก กก 7 นางสาวจรญญา แสงสขด ปธกตส/กอส/กบหส - - - 8 รศ.ดร.เอกชย นตยาเกษตรวฒน กตส/กอส/ปธกบหส - - - 9 นายณฐวฒ เขมะโยธน กตส/กอส/กบหส - - - 10 นางสาวฐตมา ตนตวฒกล ผบห - - - 11 นายเสกสรรค สนบนลอกล ผบห - - - 12 นางพรม ชยวฒน ผบห/ลข - - - 13 นางสาวเพญจนทร โตบารมกล ผบห - - - 14 นางกรรณการ เจนจลพร ผบห - - - 15 นายอษฎา แกวรกษ ผบห - - -

หมายเหต : ปธก = ประธานกรรมการ รปธก = รองประธานกรรมการ กก = กรรมการ ปธกตส = ประธานกรรมการตรวจสอบ กตส = กรรมการตรวจสอบ กอส = กรรมการอสระ ปธกห = ประธานกรรมการบรหาร กบห = กรรมการบรหาร กบหส = กรรมการบรหารความเสยง ผบห = ผบรหาร ลข = เลขานการบรษท

121

บรษท ปญจวฒนาพลาสตก จำกด (มหาชน)Panjawattana Plastic Public Company Limitedwww.pjw.co.th

สาขากรงเทพฯ19,21 ซอยเอกชย 63 ถนนเอกชย แขวงบางบอนเขตบางบอน กรงเทพฯ 10150โทรศพท : (02) 4151894, (081) 7001250 แฟกซ : (02) 415095119,21 Soi Ekachai 63, Ekachai Road, Kwang Bangbon,Khet Bangbon, Bangkok 10150Tel : (02) 4151894, (081) 7001250 Fax : (02) 4150951สาขาสมทรสาคร28 หมท 2 ตำบลชยมงคล อำเภอเมองสมทรสาครจงหวดสมทรสาคร 74000โทรศพท : (034) 839130-1, (02) 8981006-7 แฟกซ : (034) 83932028 Moo 2, Tumbol Chaimongkol, Amphur Muang,Samutsakhon 74000Tel : (034) 839130-1, (02) 8981006-7 Fax : (034) 839320 สาขาชลบร150/62 หมท 9 ตำบลหนองขาม อำเภอศรราชา จงหวดชลบร 20110โทรศพท : (038) 347187-8, (038) 347204-5 แฟกซ : (038) 347189

บรษท ปญจวฒนา (เทยนจน) พลาสตก จำกดPANJAWATTANA (TIANJIN) COMPANY LIMITEDBuilding No.4, Hongtai Industrial Estate, No 78 Taihua Road, TianjinEconomic-Technologic Development area, Tianjin, China 300400Tel (+86) 22-2532-7703 Fax : (+86) 22-2532-7723

150/62 Moo 9, Tumbol Nongkham, Amphur Sriracha, Chonburi 20110Tel : (038) 347187-8, (038) 347204-5 Fax : (038) 347189

รายงานประจ าปี 2555บร ษ ท ป ญจว ฒนาพลาสต...

Documents