CUPRINS

cuprins....................................................................................................................................................................1Capitolul 1. Prezentarea societii bancare...........................................................................................................2

1.1. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Zentralbank sterreich AG....................................................21.2. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Bank Romnia........................................................................31.3 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc ..................................................31.4. Forma i structura capitalului i a acionariatului.....................................................................................41.5. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare..................................................................................41.6. Cadrul legislativ general i specific...........................................................................................................61.7. Organismele de control i reglementare....................................................................................................7

Capitolul 2. Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar.......................................................92.1 Organigrama general a bancii comerciale Raiffeisen Bank.....................................................................92.2 Structura Raiffeisen Bank Romnia..........................................................................................................112.3 Sistemul informaional bancar n Raiffeisen Bank Romnia. Aspecte speciale privind sucursala Iai.. 18

Capitolul 3. conturile bancare.............................................................................................................................253.1. Procedura de deschidere a conturilor bancare.........................................................................................273.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale desfurate prin conturile bancare.........................................283.3 Operaiuni desfurate prin conturile de depozit......................................................................................323.4 Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special...........................................................................323.5 Alte operaiuni de cas..............................................................................................................................343.6 Incidente n funcionarea conturilor bancare............................................................................................343.7. Procedura de nchidere conturilor bancare .............................................................................................35

Capitolul 4. PLASAMENTE BANCARE I NON-BANCARE.......................................................................364.1. Plasamente bancare..................................................................................................................................364.2. PLASAMENTE MONETARE NON-BANCARE..................................................................................394.3. Plasamente financiare...............................................................................................................................39 ........................................................................................................................................................................41

capitolul 5. Decontarea intra i interbancar. Operaiunile cu numerar.............................................................445.1 Instrumente de decontare .........................................................................................................................455.2. Compensarea multilateral a plilor interbancare fr numerar............................................................595.3 OPERAIUNI CU NUMERAR...............................................................................................................61

CApitolul 6. MARKETINGUL BANCAR.........................................................................................................686.1 Politica de produs......................................................................................................................................696.2 Politica de marketing instituional............................................................................................................70

CAPITOLUL 7. CREDITAREA BANCAR...................................................................................................737.1 Decizia de creditare...................................................................................................................................747.2 Reperele procesului de creditare...............................................................................................................757.3 Principiile de creditare..............................................................................................................................777.4 Repere legislative .....................................................................................................................................787.5 Creditarea persoanelor fizice.....................................................................................................................787.6. Creditarea persoanelor juridice................................................................................................................84

CAPITOLUL 8. RAIFFEISEN BANK ROMNIA BANC UNIVERSAL.............................................92Bibliografie..........................................................................................................................................................97

CAPITOLUL 1. PREZENTAREA SOCIETII BANCARE

Avnd n vedere structura capitalului social al Raiffeisen Bank Romnia, precum i specificitatea acestei bnci1, considerm util abordarea nfiinrii acesteia att sub aspectul referirii la banca austriac de origine, ct i a subsidiarei romneti.

1.1. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Zentralbank sterreich AG2

n contextul existenei unei situaii economice grave n ceea ce privea populaia german n secolul XIX, Friedrich Wilhelm Raiffeisen (1818-1888) i-a asumat sarcina de a uura aceast stare de fapt, creind o asociaie de bnci de mprumut n 1862, care a constituit baza organizaiei de cooperative Raiffeisen actuale.

Dup 10 ani de la nfiinarea Raiffeisenkasse Mhldorf n sudul Austriei n 1886, sistemul Raiffeisen cuprindea peste 600 de bnci de credit i economii.

Urmnd exemplul lui Raiffeisen, cooperativele individuale au fondat, ncepnd din 1894, Bncile Regionale Raiffeisen. La nivel federal, o asociaie comun este fondat la Viena n anul 1898, numindu-se "sterreichischer Raiffeisenverband" i funcionnd pn astzi. Raiffeisen Zentralbank sterreich AG a fost fondat n 1927 ca Genossenschaftliche Zentralbank (GZB) i a fost redenumit n forma actual n 1989. RZB este acionarul principal al reelei de bnci din Europa Central i de Est, coordonnd activitile i politicile financiare ale ntregului grup bancar Raiffeisen, fiind responsabil cu tranzaciile i operaiunile efectuate n numele grupului la nivel naional i internaional.

Grupul Raiffeisen devine cel mai mare grup bancar privat din Austria i are o structur pe trei niveluri:

primul nivel cuprinde 680 de bnci locale care, la rndul lor, au un total de 1.680 de sucursale. Numrul total de uniti Raiffeisen ajunge astfel la 2.360.

cel de-al doilea nivel este format din bncile regionale (Landesbanks), care se numr i printre principalii acionari ai Raiffeisen Zentralbank sterreich AG (RZB-Austria), deinnd mpreun mai mult de 80 % din capitalul social.

RZB Austria, acionarul principal al reelei de bnci din Europa Central i de Est, constituie cel de-al treilea nivel i reprezint instituia central a grupului bancar.

Operaiunile internaionale ale RZB-Austria se concentreaz n principal pe pieele n formare. Poziia sa i legturile tradiionale cu Europa Central i de Est au ajutat RZB-Austria s stabileasc excelente relaii cu firmele, bncile i alte instituii din aceast regiune.

Odat cu procesul de liberalizare din Europa Central i de Est i tranziia de la economia centralizat la economia de pia, RZB-Austria i-a dezvoltat semnificativ activitatea internaional, reuind s devin una dintre cele mai bune bnci specializate n pieele n formare din aceast regiune.

RZB-Austria opereaz n dousprezece ri din regiune printre care se numr i Romnia din 1998.

Reeaua nu se oprete n Europa Central i de Est, ci include i Europa Occidental i celelalte continente prin compania financiar din New York, sucursalele din Londra i Singapore,

1 n sensul apartenenei acestei bnci la un grup internaional, RZB Group.2 http://www.rzb.at/eBusiness/rzb_template1/1026359884948-1026359885014_1026067924320-1033775651360-NA-NA-EN.html

2

precum i prin birourile de reprezentan din Paris, Bruxelles, Moscova, New York, Beijing, Hong Kong, Bombay i Ho Chi Minh.

1.2. Momentul istoric al nfiinrii Raiffeisen Bank Romnia3

n anul 1994 RZB deschide n Romnia o reprezentan la Bucureti, devenind astfel una dintre primele bnci strine din sectorul bancar romnesc.

n iunie 1998, reprezentana a fost transformat ntr-o subisidar a RZB, oferind servicii i produse pentru companii.

n februarie 2001, RZB, mpreun cu Romanian-American Enterprise Fund (RAEF), i-a exprimat interesul de a achiziiona pachetul majoritar de aciuni, peste 98,84%, ale Bncii Agricole, cea de-a treia banc romneasc. Contractul de achiziie a fost semnat la sfritul lunii iulie 2002. Din acest pachet, RZB-Austria deinea 93,36%. Valoarea total a tranzaciei se ridic la 52 de milioane USD, din care 37 milioane USD reprezint investiii de capital, iar 15 milioane USD, preul pltit pentru achiziionarea aciunilor.

Astfel, prin fuziunea, ncheiat n iunie 2002 (n cadrul hotrrilor luate de Adunarea General Extraordinar a Acionarilor din data de 18 mai 2002), a celor dou entiti deinute de Raiffeisen Zentralbank Oesterreich AG (RZB) n ara noastr, Raiffeisen Bank Romnia devine una din cele mai puternice bnci de aici.

RZB-Austria deine 94,14% din Raiffeisen Bank. Banca are aproximativ 3.500 angajai i o reea naional de sucursale i agenii care depete 200 de locaii.

1.3 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc

Raiffeisen Bank s-a evideniat pe piaa romneasc ca o banc universal, oferind o gam complet de produse i servicii att persoanelor fizice, ct i IMM-urilor i corporaiilor mari prin multiple canale de distribuie.

Dupa privatizarea ncheiat n anul 2002, Raiffeisen Bank a reuit o schimbare radical. n 2004 banca a obinut un profit net de 28,3 milioane EUR, de ase ori mai mare dect n anul 2003 (4,6 milioane EUR). Activele totale s-au dublat fa de 2003, depind 2.000 milioane EUR. n 2005, banca a continuat s implementeze un plan de investiii semnificativ, destinat n principal infrastructurii i sistemelor IT&C, modernizrii reelei de uniti i extinderii reelelor de ATM si POS.

Rezultatele excelente obinute de Raiffeisen Bank au fost recunoscute de prestigioase publicatii romaneti i strine. Revista britanic Euromoney a acordat Raiffeisen Bank premiul pentru cea mai bun banc de investiii din Romnia, iar revista Global Finance a desemnat banca, att in 2004 cat i n 2005, drept "Cea mai bun banc din Romnia".

n 2006, austriecii au facut o reorganizare a reelei, unitile fiind coordonate dup linii de activitate, n locul sistemului vechi, care prevedea organizarea ierarhic regional. Astfel, au aprut uniti specializate, cum sunt cele de vnzare a creditelor imobiliare sau cele pentru clieni corporativi. Pe de alt parte, banca a introdus un sistem de salarizare care leag ntr-o masur mai mare remuneraia de activitatea salariatului.

Raiffeisen Bank este a treia banc din sistemul bancar romnesc cu active totale care depesc 4 miliarde de euro. La 30 iunie 2007, banca nregistra un profit net de trei ori mai mare fa de aceeai perioad a anului trecut, 47,2 de milioane de euro (conform IFRS).

3http://www.raiffeisen.ro/wps/portal/internet/kcxml/04_Sj9SPykssy0xPLMnMz0vM0Y_QjzKLN443NggBSYGYzp76kehCHgghX4_83FT9oKJ8fW_9AP2C3NCIckdHRQDKd1F-/delta/base64xml/L3dJdyEvd0ZNQUFzQUMvNElVRS82XzNfMzBV?actiune=internetcontent_ViewAction&internetcontent_ID=96&idTata=96

3

In prezent, banca are peste 2 milioane de clieni de retail (dintre care peste 125.000 IMM-uri) si peste 4.700 corporatii mari si medii. Raiffeisen Bank are in Romnia o reea de aproape 370 de uniti i aproximativ 5.600 de angajai. Raiffeisen Bank pune la dispozitia clienilor i alte canale de acces la serviciile si produsele bncii, oferind posibilitatea de a alege cea mai convenabil i rapid metod de lucru cu banca: Raiffeisen Direct (telefon banking), myBanking (mobile banking), Raiffeisen Online (internet banking pentru persoane fizice). Raiffeisen Bank deine o reea exins de ATM-uri i EPOS-uri: 866 de ATM-uri i peste 6.800 de POS-uri.

1.4. Forma i structura capitalului i a acionariatului

Structura acionariatului:

Capitalul Raiffeisen este deinut aproape n totalitate de ctre Grupul RZB, conform urmtoarei structuri:

99,49% - Grupul Bancar Raiffeisen; 0,51% - peste 17.000 de acionari persoane fizice i juridice.

Capitalul social

Capitalul social al Raiffeisen Bank este 1.196.258.638,5 lei noi, divizat n 11.962.586.385 aciuni nominative cu valoarea nominal de 0,1 lei noi / aciune.

1.5. Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare

Raiffeisen Bank este o banc universal ce ofer o gam complet de produse i servicii financiar-bancare celor peste 2 milioane de clieni ai si (corporate, IMM i persoane fizice) prin intermediul unei reele de distribuie cu acoperire naional.

Principalele operaiuni ale Raiffeisen Bank Romnia sunt:

Operaiuni bancare clasice

Conform actului constitutiv, principalul domeniu de activitate al bncii l constituie activitatea de intermediere monetar i activitile de creditare. n acord cu legea bancar, obiectul de activitate al bncii include:

atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile; contractare de credite, incluznd printre altele:

credite de consum; credite ipotecare; credite de prefinanare a exporturilor; finanarea comerului cu bunuri fungibile; finanarea tranzaciilor comerciale; operaiuni de factoring, scontare, forfetare.

servicii de transfer monetar; emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de credit, cecuri de cltorie i

alte asemenea, inclusiv emitere de moned electronic; emitere de garanii i asumare de angajamente; tranzacionare n cont propriu sau n contul clienilor, n condiiile legii, cu:

instrumente ale pieei monetare, cum sunt: cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit;

4

valut; contracte futures; instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata dobnzii; valori mobiliare i alte instrumente financiare;

intermediere, n condiiile legii, n oferta de valori mobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori prin plasament i prestarea de servicii aferente;

acordarea de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afaceri i alte aspecte legate de aceasta, consultan i prestare de servicii cu privire la fuziuni i achiziii de societi comerciale;

intermediere pe piaa interbancar; administrare de portofolii ale clienilor i consultan legat de aceasta; pstrare n custodie i administrare de valori mobiliare i alte instrumente financiare; prestare de servicii privind furnizarea de date i referine n domeniul creditrii; nchiriere de casete de siguran; depozitarea activelor fondurilor de investiii i societilor de investiii; distribuirea de titluri de participare la fonduri de investiii i aciuni ale societilor de

investiii; acionarea ca operator al arhivei electronice de garanii reale mobiliare; operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea; operaiuni n mandat; servicii de procesare de date, administrare de baze de date ori alte asemenea servicii

pentru teri; participare la capitalul social al altor entiti; nchirierea de bunuri mobile i imobile ctre tere pri, n condiiile legii; servicii auxiliare sau conexe legate de activitile desfurate, cum ar fi: deinerea i

administrarea de bunuri mobile i imobile necesare desfurrii activitii sau pentru folosina salariailor, i efectuarea oricror alte activiti i operaiuni necesare pentru realizarea obiectului de activitate autorizat.

Operaiuni bancare moderne

MyBanking ofer informaiile financiare privind contul bancar personal i cursul valutar i cu ajutorul su se pot efectua transferuri intra i interbancare;

prin Raiffeisen Direct, banca este mai aproare de client, fr ca acesta s fac cel mai mic efort i fr s plteasc comisioane i taxe suplimentare;

serviciul Sweep, existent n cadrul Raiffeisen Bank, ofer posibilitatea de a transfera automat sumele care depesc un nivel prestabilit n alt cont indicat de ctre client;

serviciul SmartTel ofer informaiile despre cont, disponibile 24 de ore din 24, 7 zile pe sptmn, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip SMS.

programul Asigurarea ta n caz de incendiu presupune o asigurare pe via titularilor de conturi curente n lei, deschise la Raiffeisen Bank.

prin Pli directe furnizor, Raiffeisen Bank va plti clientului, din contul curent, toate facturile pentru telefonul fix i mobil, la gaze, la lumin i altele.

n ceea ce privete diferite operaiuni bancare care vizeaz activitatea bncii i locul n care se realizeaz, acestea se mpart n:

5

operaii front office : operaiile care vizeaz interaciunea bncii cu clienii si: furnizare de informaii privind serviciile pe care le ofer banca etc.

Operaii back-office : operaiile transparente pentru clienii si, dar care asigur funciile vitale ale sale: contabilitatea intern bancar, administraie, gestiunea de conturi i calculul de dobnzi, depozitarea numerarului etc. n ceea ce privete raportul care se stabilete ntre operaiile front-office i cele de back-office, acestea difer de la o banc la alta prin activitatea desfurat .

1.6. Cadrul legislativ general i specific

Operaiunile i statutul Raiffeisen Bank Romnia sunt circumscrise normelor i reglementrilor emise de:

Instituiile Uniunii Europene4: Directivele 2006/48/EC5 privind autorizarea, supravegherea i activitatea

instituiilor de credit; Directiva 2006/49/EC privind activitatea instituiilor de credit i firmelor de

investiii financiare. Parlamentul Romniei: emite legi i acte normative cu caracter general:

Legii bancare nr. 58/19986; Legea nr. 312 din 28 iunie 2004 privind statutul Bncii Naionale a Romniei7; Legea nr. 64 din 22 iunie 1995 privind procedura reorganizrii juridice i a

falimentului (republicat prin Legea nr. 149/2004), pentru completarea i modificarea legii 64/1995 privind procedurile reorganizrii juridice i ale falimentului;

Legea nr. 83 din 15 aprilie 1998 privind procedura falimentului bancar; Legea privind regimul investiiilor strine nr. 35/1991;

Guvernul Romniei: emite acte i dispoziii cu privire la anumite aspecte particulare din activitatea bncilor i instituiilor de credit:

4 Conform articolului 148 din Constituia Romniei care, in alin.2, prevede: ca urmare a aderrii, prevederile tratatelor constitutive ale Uniunii Europene, precum i celelalte reglementri comunitare cu caracter obligatoriu, au prioritate fa de dispoziiile contrare din legile interne, cu respectarea prevederilor actului de aderare.5 http://ec.europa.eu/internal_market/bank/regcapital/index_en.htm 6 n Legea nr. 58 din 5 martie 1998 privind Legea bancar e prevzut faptul c Banca Naional a Romniei este banca central a statului romn, avnd personalitate juridic i sunt definite noiunile de:

banc; filial; sucursal; depozit; credit; expunere; supraveghere bancar prudenial.

7 Prin Legea nr. 101 din 26 mai 1998 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, este reglementat obiectivul fundamental al BNR, asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea preurilor i sunt explicate:

politica monetar; operaiunile pe piaa monetar; oparaiunile de creditare; rezervele minime obligatorii; politica valutar; creditarea bncilor; sistemele de pli; serviciile de compensare, depozitare i plat; prevenirea i limitarea riscurilor; supravegherea bancar (autorizarea i supravegherea prudenial bancar); rezervele internaionale; secretul profesional bancar.

6

Ordonana Guvernului nr. 10 din 22 ianuarie 2004, privind falimentul instituiilor de credit, aprobat, completat i modificat prin Legea nr. 278 din 23 iunie 2004;

Hotrrea Guvernului nr. 335/mai 1995, privind regulamentul constituirii, utilizrii i deductibilitii fiscale a provizioanelor agenilor economici i societilor;

Banca Naional a Romniei: emite regulamente i dispoziii de interes n domeniul supravegherii bancare i a asigurrii stabilitii procesului bancar i a celeritii activitilor bancare:

Norma BNR nr. 2/1992 privind fondurile proprii ale societilor bancare; Norma BNR nr. 10/1992 privind mprumuturile acordate debitorilor aflai n relaii

speciale cu societile bancare; Norma BNR nr. 5/1992 privind mprumuturile mari acordate clienilor de ctre

societile bancare; Circularele BNR; Normele BNR nr.2/1998 privind autorizarea bncilor, modificate de normele nr.

10/2000 i normele nr. 3/2000;

Totodat, activitatea Raiffeisen se supune i prevederilor interne, n special: Directivelor emise de RZB Austria, n calitate de banc central a sistemului

reprezentat de Grupul RZB. Statutul Raiffeisen Bank Romnia; Codului de conduit intern; Hotrrilor A.G.A.

1.7. Organismele de control i reglementare

Din punct de vedere a relaiei cu banca, organismele de control i reglementare sunt de trei tipuri:

1. Organismele de control i reglementare externe: asigur un climat oportun de desfurare a activitii bncilor:

Ministerul Finanelor Publice: se ocup de eliminarea evaziunii fiscale i a corupiei i coordoneaz politicile: vamale, financiale, valutare;

BNR8: poate interveni prin reglementri n activitatea bncilor n scopul de a restabili echilibrul monetar i cel al valorii monedei n limitele de siguran..

2. Organismele de control i reglementare interne sunt acele oragne de conducere, din interiorul bncii, care asigur procesul de coordonare, conducere i decizie, i anume:

Adunarea General a Acionarilor; Consiliul de Adimistraie; Comitetul de Direcie; Comitetul de Audit; Auditoriul Financiar; Comitetul de Credit; Comitetul de Risc; Comitetul de Administrare a Activelor i Pasivelor.

3. Posturile din banc sunt mprite n: Posturile din reea cu urmtoarele funcii:

8 Prin Comisia de Supraveghere Bancar www.bnro.ro7

Responsabilul cu primirea; Ataatul comercial; nsrcinatul cu primirea de tip particulari; Responsabilul cu gestiunea patrimoniului; nsrcinatul cu clientela meteugari-comerciani i IMM-uri; Directorul de agenie; Directorul adjunct de agenie.

Posturile din sediu, n funcie de serviciile desfurate: Studiu i analiz: analistul de credit, analistul financiar, inginerul-

consultant; Pieele financiare: operator de pia, negociatorul (trader), analistul

financiar, staticianul i inginerul financiar, personalul de back-office; Activitatea internaional: consilierul pentru exporturi, consilier financiar

i tehnic, finanist internaional; Informatica.

Banca n calitate de ntreprindere cuprinde: Controlorul gestiunii; Organizatorul; Inspectorul; Juristul; eful de pia sau de produs.

8

CAPITOLUL 2. ORGANIZAREA SOCIETII BANCARE. SISTEMUL INFORMAIONAL BANCAR.

2.1 Organigrama general a bancii comerciale Raiffeisen Bank.

Analiznd structura acestei bnci comerciale, este necesar urmtoarea precizare: Raiffeisen Bank Romnia este membr a Grupului RZB i subsidiar a Raiffeisen International Bank-Holding AG.

Astfel, vom avea n vedere: structura Grupului RZB i a Raiffeisen International Bank-Holding AG; structura Raiffeisen Bank Romnia, ca banc subsidiar.

Aspecte privind Grupul RZB i Raiffeisen International

RZB, Raiffeisen Zentralbank sterreich AG este firma mam a Grupului RZB i instituia central a Grupului Bancar Raiffeisen din Austria.

Raiffeisen International este la rndul su o unitate consolidat n ntregime a RZB, fiind o companie care administraz toate bncile membre ale Grupului RZB, precum i unitile subsidiare ale acestora, unde este acionar majoritar.

Conducerea RZB este realizat n sistem dualist, astfel:

1. Consiliul Director (Managing Board), are atribuii de conducere efective, i este format din:

Herbert Stepic, Chief Executive Officer; Martin Grll, Chief Financial Officer; Aris Bogdaneris, Retail Banking; Rainer Franz, Executive Development & Training; Peter Lennkh, Corporates & Regions; Heinz Wiedner, Chief Operating Officer.

2. Consiliul de Supraveghere (Supervisory Board), are atribuii de control asupra activitii Grupului RZB i este format din:

Walter Rothensteiner, Chairman; Manfred Url, Deputy Chairman; Patrick Butler; Karl Sevelda;

9

Stewart Gager; Peter Woicke.

n ceea ce privete structura RZB, aceasta este organizat pe 4 Divizii (Divizia Financial Operations, Divizia Retail Banking, Divizia Corporates & Regions, Divizia Group IT) i un Departament aflat n subordinea direct a CEO-ului:

CEO are n subordine urmtoarele subdepartamente:o Communications;o Human Resources;o Internal Audit;o Legal & Compliance;o Management Secretariat;o Executive Development and Training.

Divizia Financial Operations, condus de ctre CFO, cuprinde subdiviziile:o Corporate Risk Management;o Group Controlling & Accounting;o Investor Relations;o Retail Risk Management;o Treasury Coordination & Asset Liability Management;o Strategic Portofolio Management;

Divizia Retail Banking, cuprinde:o Affluent Banking;o Cards;o Consumer Banking;o Products and Marketing;o Sales & Distribution;o SME Banking;

Divizia Corporates & Regions, cuprinde:o Corporate Banking CEE;o Corporate Relationships & Banking Alliances;o Product Development;o Raiffeisen Leasing International;o Regional Office;

Divizia Group IT este alctuit din:o Organisation & Project Office;o Process & Productivity Management;o Shared Service Centres & Country Coordination;

Funciile RZB sunt legate n mod evident de rolul su de element central al sistemului de bnci din Grup; astfel, aceste functii sunt:

coordonarea STRATEGIC a operaiunilor bncilor membre, prin Raiffeisen International, ca entitate subsidiar; stabilirea politicilor STRATEGICE n domeniile investiional, de marketing, de management al riscului, .a. controlul bncilor membre.

2.2 Structura Raiffeisen Bank Romnia

10

Conducerea Raiffeisen Bank Romnia este realizat, din 30 aprilie 20071, prin urmatoarele organisme decizionale:

1. Consiliul de Supraveghere, ce reprezint organul de control;2. Directoratul, ce ndeplinete atribuiile de conducere propriu-zise ale Bncii.Raiffeisen Bank Romnia este organizat ntr-un mod similar celorlalte bnci comerciale

din Romnia; astfel, se pot distinge dou nivele: Unitatea Central; Sucursalele judeene i ageniile locale2.2.1 Organigrama Unitii Centrale

Pentru a nelege structura Unitii Centrale, este necesar analiza funciilor acesteia: Elaboreaz strategia de dezvoltare a bncii; Stabilete politica de creditare, dezvoltare sau de fuziune i achiziii; Efectueaz studii de marketing; Acord servicii de consultan i audit financiar; Organizeaz aciuni de pregtire a cadrelor; Iniiaz colaborri cu bnci din ar i strintate; Asigur lichiditi i fonduri de creditare unitilor subordinate; Stabilete nivelul dobnzilor i comisioanelor; Stabilete plafoane de credite pentru unitile subordonate; Contacteaz mprumuturi i plasamente de pe piaa interbancar; Asigur echilibrul ntre resurse i plasamente;

11

Elaboreaz norme pentru fiecare activitate i serviciu n parte.Fig.1 Organigrama Unitii centrale a Raifeisen Bank Romnia9

Unitatea Central este organizat n 5 Divizii (Corporate Banking, Retail Banking, Trezorerie i Piee de Capital, Operaiuni i IT, Risc) i un Departament Special aflat n subordinea Preedintelui; fiecare dintre cele cinci Divizii este condus de ctre un membru al Directoratului

Conducerea Raiffeisen Bank Romnia este realizat, din 30 aprilie 20071, prin urmatoarele organisme decizionale:

Consiliul de Supraveghere, ce reprezint organul de control, i este compus din: Herbert Stepic Preedinte al Consiliului de Supraveghere; Heinz Wiedner Membru; Martin Grll Membru; Aris Bogdaneris Membru; Peter Lennkh Membru;

9 Sursa: Raportul anual 2006 a Raiffeisen Bank Romnia, http://www.raiffeisen.ro/wps/PA_1_0_2B3/download.jsp?id=1347

12

Directoratul, ce ndeplinete atribuiile de conducere propriu-zise ale Bncii; acesta este alctuit din:

Steven van Groningen Preedinte; Marinel Burduja Prim-Vicepreedinte, Corporate Banking; James D. Stewart, Jr. Vicepreedinte, Trezorerie i Piee de Capital; Rzvan Munteanu Vicepreedinte, Retail Banking; Carl Rossey Vicepreedinte, Operaiuni i IT; Vladimir Kalinov Vicepreedinte, Risc;

Unitatea Central este organizat n 5 Divizii i un Departament Special aflat n subordinea Preedintelui; fiecare dintre cele cinci Divizii este condus de ctre un membru al Directoratului, astfel:

Preedintele are n subordine direct urmatoarele compartimente:o Control Financiar i Contabilitate;o Audit;o Juridic i Conformitate;o Secretariat General;o Resurse Umane;o Relaii Publice.

Atribuiile acestui departament sunt strns legate de atribuiile Preedintelui; astfel, acest departament trebuie sa organizeze agenda de lucru a ntrunirilor Conducerii; efectueaz actele de control financiar i contabil; stabilete politica de personal pentru management; verific legalitatea, oportunitatea i eficiena operaiunilor strategice ale bncii, .a.

Divizia Corporate Banking, condus de ctre Prim Vicepreedinte, cuprinde urmtoarele subdivizii:

o Clieni Corporativi;o Produse pentru Corporaii i Know-How Management;o Instituii financiare;o Sector Public;o Dezvoltri Imobiliare Rezideniale.

Aceast Divizie stabilete politica strategic a Bncii n ceea ce privete relaiile acesteia cu ntreprinderile mari i mijlocii, precum i cu entitile publice, centrale sau locale; astfel, asigur servicii de consultan financiar i managerial companiilor partenere; asigur, impreun cu Divizia Trezorie i Piee de Capital, negocierea i procesarea ofertelor de creditare obligatar a entitilor publice; totodat, efectueaz operaiuni de cooperare cu alte instituii financiare, publice sau private, naionale sau internaionale.

Divizia Retail Banking, condus de un Vicepreedinte, cuprinde subdiviziile:o Marketing i Comunicare;o Carduri;o Credite Persoane Fizice;o Management Pasive;o IMM;o Proiecte Speciale Retail;o Vnzri i distribuie.

Aceast Divizie are rolul de a stabili i consolida relaiile Bncii cu ntreprinderile mici i mijlocii, precum i cu clienii persoane fizice; efectueaz astfel operaiuni de marketing i promovare a produselor financiare ale Bncii ctre aceste segmente ale pieei. Asigur creditarea eficient a ntreprinderilor mici i mijlocii, asigurndu-le totodat acestora i consultana necesar n domeniul financiar. n acelai timp, stabilete politica de emitere de

13

carduri destinate persoanelor fizice, n colaborare cu Divizia Operaiuni i IT, care asigur suportul logistic.

Divizia Trezorerie i Piee de Capital, condus de un Vicepreedinte, cuprinde urmtoarele subdivizii:

o Trezorerie i Arbitraj;o Managementul Bilanului i Portofoliului;o Servicii Titluri;o Middle Office.

Aceast Divizie gestioneaz depozitele negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile cu titluri de stat, depozitele pe piaa interbancar i serviciile aferente pieei de capital. Totodat, asigur un management strategic al bilanului n scopul optimizrii venitului net din dobnzi i a valorii de pia a capitalului propriu.

Divizia Operaiuni i IT, condus de asemeni de un Vicepreedinte, cuprinde subdiviziile:o Operaiuni;o Organizare, Dezvoltare i Management Procese;o Informatic i Comunicaii;o Logistic;o Securitate Bancar.

Divizia OIT asigur dezvoltarea infrastructurii informatice a bncii, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filiale i central, dezvoltarea i diversificarea canalelor alternative de distribuie, precum i punerea la dispoziie a materialelor i serviciilor necesare desfurrii unei bune activiti bancare, respectarea cerinelor de securitate necesare tranzacionrii de fonduri, implementarea i asigurarea utilizrii eficiente a tehnologiilor IT&C, n ceea ce privete transmiterea, prelucrarea i utilizarea informaiilor ce se manipuleaz n Back Office, n relaiile de trezorerie ale bncii i n tranzaciile pe care banca le efectueaz pe piaa de capital.

Divizia Risc, condus de un Chief Risk Officer, cuprinde subdiviziile:o Credit Risc Corporaii i IMM;o Consumer Risk;o Grup Risc Control i Managementul Portofoliului;o Administrare, Control, Garanii;o Restructurare i Recuperare Credite;o Analiz financiar i Rating.

Operaiunile specifice acestei Divizii sunt cele privitoare la managementul eficient al riscului bancar, avnd atribuii privitoare la verificarea activitilor Bncii n ceea ce privete acordarea de credite, gestiunea activelor, recuperarea creanelor exigibile i neonorate la scaden de catre clienii bncii; totodat, coopereaz cu Divizia Trezorerie i Piee de Capital pentru minimizarea, n condiii de eficien, a riscului bursier.

Raiffeisen Bank Romnia este organizat ntr-un mod similar celorlalte bnci comerciale din Romnia; astfel, se pot distinge dou nivele:

Unitatea Central; Sucursalele judeene i ageniile locale;

Comparaie ntre Centrala Raiffeisen Zentralbank sterreich i Centrala Raiffeisen Bank Romnia

n primul rnd, asemnrile dintre acestea sunt date de poltica similar de organizare a structurilor ierarhice de nivel nalt. Astfel, ambele uniti sunt conduse n sistem dualist, avnd un

14

Consiliu Director, nsrcinat cu conducerea efectiv a Bncii, precum i un Consiliu de Supraveghere, care are atribuii de control.

n acelai timp, Organigrama acestora este similar, fiecare avand Divizii funcionale destinate managementului IT, operaiunilor pe Piaa de Capital, clienilor Corporate, operaiunilor de Retail, .a.m.d., n acelai timp, Preedintele rezervndu-i un departament propriu, cu rol de organizare a agendei de lucru ale organelor de conducere, sau de supraveghere a legalitii i oportunitii deciziilor strategice ale Bncii.

Un alt punct comun este cel al nivelului deciziilor care se iau n aceste uniti; astfel, caracterul de instituie central n sistemele din care fac parte impune ca deciziile care se iau aici sa fie de nivel STRATEGIC, cele tactice fiind lsate n sarcina unitilor ierarhic inferioare (Bnci din Grupul RZB, respectiv din sistemul Raiffeisen Bank Romnia.)

Pe de alt parte, exist i deosebiri, mai ales prin prisma mrimii acestora (mrime dat de puterea decizional a acestora). Astfel, RZB este o instituie de coordonare a unor bnci autonome, deciziile sale afectnd operaiile Grupului n numeroase ri. Centrala Raiffeisen Romnia poate lua decizii ce au efect doar n interiorul Romniei, n aria sa de putere decizional.

Totodat, Raiffeisen Bank Romnia este, la rndu-i, subordonat RZB Austria; legtura dintre aceste bnci este astfel de la superior la inferior, Raiffeisen Romnia coordonndu-i politicile n acord cu Directivele sau Ordinele RZB.

2.2.2 Organigrama sucursalelor judeene, a filialelor i ageniilor locale

2.2.2.1 Sucursala judeean

Funciile sucursalei judeene

dezvoltarea politicii de creditare, operaiuni cu numerar i alte operaiuni bancare n limitele impuse de sediul central i n conformitate cu legislaia romn;

controlul operaiunilor cu clientela, al documentelor iniiate i utilizate, introducerea datelor n sistemul informatic, raportri, contabilitatea operaiunilor, verificarea constant a operaiunilor;

asigurarea respectrii conduitei interne i externe pentru gestiunea reglementar a operaiunilor de casierie;

realizarea de investiii n limitele aprobate n bugetul de venituri i cheltuieli i n conformitate cu mbuntirea poziiei pe pia;

angajrile salariailor n conformitate cu nevoile organizaionale ale bncii i n limitele aprobate n buget, concedieri ale acestora n condiiile i temeiurile legale;

mandatarele din partea centralei de reprezentare n faa Autoritilor Legale att pentru sucursale, ct i pentru ageniile din subordine.

Organizarea sucursalei judeene

Sucursala judeean este organizat pe departamente funcionale, fiecare dintre acestea ndeplinind un rol determinat; totodat, n subordinea Directorului sucursalei se afl un departament special.

Astfel, structura sucursalei este urmtoarea: Directorul Sucursalei are ca principal atribuie supervizarea activitii bancare ce se desfoar n sucursal, precum i a activitii bancare desfurat de ageniile i reprezentanele aflate n subordinea sucursalei. Este unul din membrii comisiei de creditare care aprob creditele corporatiste i cele prefereniale, fiind de asemenea una dintre

15

persoanele care, alturi de Managerul Departamentului Relaii cu Clienii, semneaz hotrrea de cretere a liniei de creditare. Este rspunztor pentru deciziile luate n cadrul departamentului de Risc alturi de managerul acestui departament precum i de supervizarea urmririi creditelor n cadrul celor dou departament de Retail i Corporate. Particip la edinele de decontare interbancare ce au loc la sediul sucursalei BNR unde este arondat respectiva sucursal. Supervizeaz i activitatea de Back Office ce se desfoar n sucursal i n ageniile subordonate sucursalei. Secretariatul are ca principal obiectiv trierea documentelor externe pe departamente precum i ntocmirea de rapoarte i comunicate oficiale. Biroul Juridic are dou mari atribuii: s se asigure c activitatea desfsurat de sucursal nu contravine legilor i regulamentelor n vigoare ce reglementeaz activitatea bancar precum i verificare veridicitii i legalitii documentelor ce sunt puse la dispoziie de ctre clienii bncii ca urmare a activitii pe care o desfoar acetia cu banca. Departamentul de Relaii cu Clienii are la conducere un manager care are n subordine mai muli ofieri contabili. Principala lui responsabilitate este asigurarea bunei desfurri a activitii n Front Office. Principalele operaiuni care sunt executate n cadrul Departamentului de Relaii cu Clienii sunt: operaiunile de deschidere de cont, operaiunile curente de pli i ncasri, operaiunile de cont curent, contractarea de credite precum i informarea clientelei asupra serviciilor puse la dispoziie de Raiffeisen Bank. Departamentul Operaiuni are la conducere un manager cruia i sunt subordonai mai muli ofieri de tranzacii, ce i desfoar activitatea n Back Office, pe ultima treapt ierarhic n acest departament regsindu-se casierii. Operaiunile curente care se desfoar n Back Office sunt cele de triere a documentelor de plat, n vederea decontrii interbancare ulterioare, operaiuniule de caserie, operainile de contabilizare i nregistrare a creditelor i depozitelor, informaiile necesare fiind preluate din Front Office. Departamentul Retail n cadrul cruia se regsete un responsabil clientel care are n subordine mai muli analiti de credite specializai pe persoane fizice i persoane juridice. Principalul obiect de activitate al acestui departament l constituie managementul creditelor pentru persoane fizice i I.M.M.-uri. Astfel responsabilul clientel trebuie s se ocupe att de clienii care se gsesc deja ntr-o relaie cu banca ct i de noii clieni. Analitii de credite au ca principal sarcin urmrirea desfurrii creditului, avnd n vedere att utilizarea corespunztoare a acestuia ct i returnarea ctre banc a creditului. Responsabilul cu clientela se ocup att de acordarea de credite de consum, achiziii de autoturisme, nevoi personale i ipotecare precum i de atragerea de depozite i de economii, de serviciile de pli i activitile cu titluri. Departamentul Corporatist are aceeai organizare ca i cea a departamentului de Retail, singura diferen fiind aceea c numai persoanele juridice cu o cifr de afaceri de peste 5000000 euro vor fi nregistrate n evidena acestui departament. Principalele activiti sunt acelea de acordare de credite, atragerea de depozite, administrarea de numerar, activiti de comer exterior, leasing, consultan de investiii, planificare financiar, tranzacii de titluri proiecte i tranzacii de finanare structurat, credite sindicalizate i tranzacii de garantare. Departamentul Risc n cadrul cruia activeaz un manager de risc, analist de risc, evaluator de risc i un administrator de credite. Obiectul de activitate al acestui departament este acela de a evalua riscurile la care se supune banca n momentul n care se ia decizia de creditare a unei persoane (fie ea fizic sau juridic), de emitere a unor scrisori de garanie, de efectuare a unor investiii sau de intermediere a unor activiti de plasament i acordare de credite n numele clienilor si. Activitatea de evaluare a riscurilor este independent de cea a celorlalte departamente, astfel c decizia pe care o ia departamentul de risc nu ine cont de

16

mrimea sau natura activitii n care banca vrea s ia parte ci doar de criteriile de evaluare a riscului folosite de departament.

Sucursala judeean este organizat pe departamente funcionale, fiecare dintre acestea ndeplinind un rol determinat; totodat, n subordinea Directorului sucursalei se afl un departament special.

Fig.2 Organigrama sucursalei Iai a Raiffeisen Bank Romnia

2.2.2.2 Filialele i ageniile locale

Organizarea acestor uniti este dependent n principal de scopul acestora: managementul relaiilor cu publicul, n special persoane fizice i ntreprinderi de talie mic i mijlocie.

Un aspect foarte important al organizrii Bncilor Raiffeisen este acela c, ncepnd cu anul 2006, conducerea RZB a decis ca, n locul organizrii ierarhice pe baze regionale, s se treac la organizarea pe linii de aciune; astfel, au aparut agenii destinate special creditelor imobiliare, asigurrilor, etc.

Organigrama ageniei tefan cel Mare subordonat Sucursalei Iai a Raiffeisen Bank Romnia

Agenia tefan cel Mare Iai a Raiffeisen Bank cuprinde:

director;3 selleri: rolul lor lor este de a efectua operaiuni cu clienii NOI ai bncii; 3 telleri: acetia efectueaz operaiuni cu clienii DEJA existeni ai bncii;

17

3 casieri: efectueaz operaiuni cu numerar pentru persoanele fizice i juridice clieni ai bncii; unul dintre acetia este casier ef, exercitnd controlul operativ asupra celorlali casieri. ofiter tranzacii10 din back office: asigur efectuarea operaiunilor de procesare a instrumentelor de decontare i de plat, procesarea corespondenei,efectueaz sarcinile administrative i contabile legate de clienii persoane fizice i juridice sau cele legate de banca la distan n afara mijloacelor de plat; asigur operarea creditelor i depozitelor: introduce datele pentru noii clieni i pentru deschiderea de noi conturi; elaboreaz contractele de credit; realizeaz scadenarul i extrasul de cont; completeaz poliele de asigurri i urmrete renoirea polielor de asigurare; nregistreaz operaiile de ncasare de comisioane i prime de asigurri i asigur urmrirea acestora; analizeaz calitatea portofoliului de credite. n ceea ce privete persoanele juridice, urmrete derularea i rambursarea creditelor, ncasarea dobnzilor i comisioanelor, ntocmete graficele de rambursare, urmrete corecta utilizare a creditelor potrivit destinaiei, trimite scrisori de ntiinare, administreaz contra-garaniile primite, etc.

2.3 Sistemul informaional bancar n Raiffeisen Bank Romnia. Aspecte speciale privind sucursala Iai.

Sistemul informaional bancar reprezint totalitatea mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea datelor i a informaiilor i reprezint premisa organizrii i desfurrii eficiente a activitilor de conducere, coordonare i control, ct i a celor reprezentative.

n acelai timp, sistemul trebuie s asigure: depozitarea i pstrarea datelor i a informaiilor; realizarea de sinteze; realizarea de rapoarte pentru fundamentarea deciziilor.

Datele care stau la baza sistemului informaional bancar au ca surse att evidena operativ, statistic i contabil, proprie bncii, ct i evidenele clienilor acestora, n calitate de titulari de conturi.

Preluate n sistemul informaional, datele se transform n informaii bancare elementare sau complexe, intermediare sau definitive, operative, postoperative sau previzionale.

Ca rezultat al prelucrrii datelor, informaiile bancare se constituie ntr-un flux informaional care se manifest att n cadrul unitilor bancare, ct i n afara lor (ntre banc i clieni).

Sistemele informaionale bancare sunt concepute pe dou niveluri: un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise i altul al suportului de dezvoltare a acestor aplicaii.

Organizarea prelucrrilor informatice n cadrul sistemului informatic bancar const n trei categorii de proceduri:

procedura de nceput de zi se execut automat i const n iniializarea fiierelor utilizate n timpul zilei de ctre sistem; dup aceast faz reeaua de echipamente este pus la dispoziia utilizatorului pentru a lucra prin intermediul terminalelor la diferite aplicaii ale sistemului;

procedura destinat utilizatorilor n cursul unei zile se deruleaz pe parcursul programului de lucru cu clienii. Utilizatorul (lucrtorul de la ghieu) poate nregistra n timp real toate operaiunile bancare, care i sunt repartizate. Aplicaiile efectueaz toate controalele, asigurnd consistena datelor nregistrate, utilizatorul obinnd astfel, n orice moment, starea operaiunii;

10 Persoana responsabil cu coordonarea echipei care a realizat aceast monografie - Raluca Bichir n.n.18

procedura de sfrit de zi realizeaz toate prelucrrile determinate de operaiunile din timpul zilei i editeaz rapoarte care reflect influene n contabilitate (balane, jurnale de activitate, extrase de cont, liste de solduri, liste de avertizare, situaia dobnzilor i a comisioanelor). Se efectueaz controale asupra bazei de date ale sistemului i se salveaz programele i datele pe supori de arhivare.

Ca rezultat al prelucrrii datelor, informaiile se constituie ntr-un flux informaional bancar care se desfoar att ntre banc i agenii, filiale, sucursale, central ct i ntre banc i titularii de conturi.

Exist informaii reprezentate prin documente care fie reflect rezultate finale, definitive, fie prezint informaii necesare prelucrrii pentru obinerea altor informaii (informaii elementare, informaii complexe).

Informaiile elementare se caracterizeaz prin aceea c precizeaz aspectul direct msurabil cum ar fi:

numerarul ncasat sau pli; cecurile de cltorie achitate etc.

Informaiile complexe sunt cele rezultate din prelucrarea datelor primare. n acest fel putem exemplifica informaiile referitoare la:

creditele acordate; execuia de cas a bugetului satului; activitatea de decontri.

Sistemul informaional bancar lucreaz ca un sistem de interfa ntre sistemul decizional i cel operativ, avnd la baz un mecanism de feed-back.

Este structurat pe dou trepte:1. subsistemul informaional organizaional care reflect activitile asociate ntregului

organism financiar-bancar prin prisma informaiilor, a sarcinilor umane, a sarcinilor informatice, inclusiv a modalitilor de funcionare (servicii, manageri, legturi informaionale directe i indirecte);

2. subsistemul informaional informatizat - transferul automat al datelor prin intermediul sistemelor electronice de calcul i comunicaie.

n vederea organizrii activitii de prelucrare electronic a datelor la nivelul unitilor bancare operative se impun urmtoarele msuri:

pregtirea bazei de date (identificarea i nscrierea att a conturilor analitice la soldul zilei, a conturilor analitice la care se calculeaz dobnzi, cu soldurile cumulate);

codificarea tuturor conturilor i stabilirea cifrei de control; organizarea circuitului documentelor bancare.

Gestionarea optim a relaiei cu clienii i eficientizarea activitilor, evidena produselor bncii utilizate de clienii si, s-a realizat prin implementarea soluiei CRM Siveco Romnia.

Soluia CRM implementat la Raifffeisen Bank Romnia faciliteaz o serie de activiti menite s contribuie la gestionarea eficient a relaiilor cu clienii:

furnizarea unei imagini de ansamblu asupra clienilor, din perspectiva vnzrilor i achiziiilor,

gestionarea n profunzime a relaiilor cu clienii, contribuind astfel la consolidarea relaiilor de afaceri existente i dezvoltarea de noi parteneriate de afaceri;

creterea eficienei echipei ; definirea campaniilor de marketing i vnzri; acces rapid la toate datele privind clienii; acces rapid la oportunitile de business development.

Funciile de baz ale sistemului informaional sunt:

19

gestiunea conturilor n lei i n valut, a persoanelor fizice i juridice; urmrirea creditelor n lei i n valut acordate clienilor; gestiunea certificatelor de depozit; decontari intra i interbancare; financiar-contabil i de personal.

Sistemul informaional bancar ndeplinete rolul de prelucrare normal/automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, n scopul furnizrii datelor necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere.

n sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat:

Sistem Informatic Standard (SIS); Sistem Expert (SE); Sistem Interactiv de Asistare a Deciziei (SIAD) sau Sistem Executiv (ESS); Sistem Informartic Mixt (SIM). Fluxurile informaionale ale celor mai importante departamente ale unei instituii

financiar bancare: Serviciul creditare; Serviciul informatic; Serviciul tezaur/casierie.

Serviciul creditare asigur ndeplinirea sarcinilor rezultate din statutul bncii n domeniul acordrii de mprumuturi pe termene scurte, mijlocii sau lungi, unitile cooperatiste asociate i neasociate, altor ntreprinderi, societilor comerciale cu capital de stat sau privat i persoanelor fizice i juridice autorizate s desfoare activitate economic pentru realizarea activitii prevzute n autorizaia de constituire sau pentru activitatea de producie, precum i productorilor agricoli, meseriailor sau altor particulari care desfoar activitate economic pe baza liberei iniiative; colaboreaz cu toate compartimentele din cadrul bncii i, ndeosebi, cu compartimentul tezaur casierie, compartimentul contabilitate i cel informatic, cu unitile bancare din jude, avnd n principal, urmtoarele obligaii i sarcini de munc:

stabilete limita trimestrial de credite n funcie de cifra de afaceri, nivelul mediu al stocului de mrfuri, materii prime sau produse finite; negociaz cu agenii economici nevoile suplimentare de credite peste nivelul

trimestrial stabilit pe baza cererii de credite ale fiecrei uniti; comunic cu inspectorii serviciului contabilitate i informatic, limita maxim a

creditului acordat, termenele, ratele scadente i destinaia creditului conform contractului de credite; verific dac documentaia prezentat de agenii economici sau persoane fizice

conine toate documentele i instruciunile centralei bncii pentru acordarea creditelor; verific garaniile asiguratorii ale solicitanilor de credite; solicit pentru creditele pe termen lung acordate agenilor economici privai i

persoanelor fizice aprobarea centralei bncii pentru fiecare caz, precum i pentru creditele care depesc plafonul de creditare.

Serviciul informatic prelucreaz zilnic pe calculatoare electronice toate documentele contabile primite de la operatorii de la ghieu i Compartimentul de Contabilitate, precum decontrile cu unitile cooperaiei de consum, cooperaiei de credit, agenilor economici i persoanelor fizice care au deschise conturi la banc;

20

ntocmete conform metodologiei stabilite extrasele de cont pentru agenii economici i persoanele fizice cu conturi deschise la banc i le pred Compartimentului Contabilitate pentru verificare i expediere beneficiarilor; ntocmete pe calculator, lunar sau ori de cte ori este nevoie, balana de verificare i actele contabile solicitate de Compartimentul Contabilitate n vederea realizrii Bugetului de Venituri i Cheltuieli al bncii; n limita disponibilitilor, execut prestaii pe calculator, pentru agenii economici i persoanele fizice, contra cost, n vederea utilizrii integrale a capacitii calculatoarelor electronice de care dispune; rspunde de executarea lucrrilor proprii pe xerox i pentru persoanele fizice i juridice, contra cost, n acest scop organiznd evidena lucrrilor executate pe beneficiari n vederea recuperrii cheltuielilor ocazionate de executarea lucrrilor xeroxate.

Ca atribuii comune Compartimentului Contabilitate i Compartimentului Informatic putem meniona:

asigur securitatea i secretul operaiunilor, documentelor ntocmite de banc, divulgarea secretelor bncii sau a unor operaiuni, fiind sancionate potrivit prevederilor contractului colectiv de munc; fac propuneri de raionalizare i simplificare a evidenei operative i iau msuri pentru realizarea lor.

Compartimentul Tezaur-Casierie

Acest serviciu organizeaz i asigur ndeplinirea tuturor sarcinilor trasate de centrala bncii i de ctre Comitetul de Direcie al sucursalei Raiffeisen Bank n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar i valut, avnd n principal urmtoarele atribuii:

rspunde de organizarea, coordonarea i aplicarea just a instruciunilor i dispoziiilor centralei bncii n domeniul operaiilor de tezaur, casierie i operaii cu numerar, n mod permanent mbuntind i raionaliznd lucrrile n condiiile creterii continue a randamentului muncii;asigur condiiile necesare de munc pentru efectuarea operaiilor de casierie; organizeaz i controleaz ca pstrarea i transportul valorilor gestionate s se efectueze n condiii de deplin securitate, asigurnd respectarea cu stricteea a instruciunilor i dispoziiilor primite n acest sens; gestioneaz numerarul din casa de circulaie, precum i celelalte valori din tezaur i deine una dintre cheile din tezaurul bncii; ine evidena micrii imprimatelor destinate vnzrilor, pstrate n tezaur sau n case de fier; primete zilnic i gestioneaz, de la casierii, ghieele de ncasri i pli, situaiile operaiilor efectuate i verific justeea i integritatea predrii ctre controlul centralizator sau ctre casierul central; centralizeaz n registrul de eviden numerarul manipulat, operaiile efectuate privind micarea numerarului i transcrierea n registrul de tezaur a valorilor rmase asupra serviciului, controlnd concordana ntre primiri, ieiri i sold; pstreaz n tezaur dosarele, documentele de cas i le elibereaz pentru consultare conform dispoziiilor scrise n acest sens; rspunde de ncadrarea corespunztoare cu personal, verificarea serviciului i de buna pregtire din punct de vedere profesional.

n urma privatizrii, Raiffeisen Bank a trecut la un sistem informaional modern i ales s lucreze cu o baz de date cu prelucrri on-line, nregistrri automate cu deplin securitate a

21

accesului i a operaiunilor, sistem care permite interfari cu alte aplicaii sau instituii. Sistemul a adus o reorganizare a activitii i a procedurilor de lucru pe principii noi.

2.3.1 Tipuri de documente i programe informatice utilizate pentru circuitul informaional

Sistemul informaional ales de banc este sistemul BASIS (sistem informatic prin satelit) care urmrete:

- automatizarea operaiunilor bancare;- obinerea unei priviri de ansamblu asupra indicatorilor bncii n orice moment al zilei de

activitate;- corelarea diverselor compartimente bancare ntr-un flux informaional coerent-continuu.

Sistemul informaional bancar presupune o serie de avantaje care permit asigurarea flexibilitii i economicitii n activitatea bancar propriu-zis. Printre principalele avantaje putem enumera:

- existena unei baze centralizate care este receptat favorabil de clieni prin posibilitatea de a alege unitatea cea mai apropiat momentului tranzaciei i al efecturii tranzaciilor de oriunde s-ar afla n ar, indiferent de locul unde are deschis contul;

- din cauza prelucrrii on-line, clientul percepe o situaie real a disponibilitilor n cont, o utilizare eficient a fondurilor proprii i transferarea lor n timp real;

- nregistrrile automate vor asigura clienilor corectitudine i consisten asupra contului, administrarea eficient a fondurilor proprii, pli automate ale facturilor i ale altor obligaii fa de teri;

- pentru a asigura securitatea operaiunilor, conturile clienilor sunt protejate prin limitarea accesului la acest sistem; exist sisteme de securitate fizice i logice;

- posibilitatea de dezvoltare care depinde de piaa i de modul cum avanseaz tehnologia;- permite interfaarea cu alte aplicaii i instituii;- impun un mod de lucru mai organizat, mai funcional i mai flexibil.

Componentele informatice ale sistemului BASIS sunt: Sistemul MIDAS prelucrarea tranzaciilor valutare i interbancare la nivelul central i

susine trezoreria valutar, contabilitatea general valutar, tranzaciile interbancare n lei prin BNR i raportrile ctre conducere, interfaa cu sistemul SWIFT ST 200;

Sistemul LEO prelucrare a acreditivelor externe, de finanare a comerului, susine acreditivele i garaniile interne i externe;

Sistemul ICBS componenta principal de con banking i realizeaz susinerea funcionalitii bncii centrale, client, produs, tranzacii, contabilitate general i rapoarte i este format din urmtoarele subsisteme:

- Subsistemul de Securitate care ofer bncii un grad ridicat de control asupra accesului angajailor la funcionarea sistemului; la nivelul acestui subsistem se realizeaz nrolarea utilizrii ICBS i stabilirea formei de parolare a sistemului;-Subsistemul POD de prelucrare a batch-urilor de tranzacii i are ca funcie principal corelarea automat i gruparea, n timpul procesrii de noapte, a informaiilor de la toate subsistemele; permite generarea n back-office a unor tranzacii off-line n scopul regularizrii unor tranzacii eronate sau al transmiterii tranzaciilor ctre conturi de contabilitate general, precum i prelucrarea pachetelor mari de documente;-Subsistemul Contabilitate General permite consultarea conturilor de contabilitate general definite n planul de conturi al bncii i este total integrat cu funciile sistemului ICBS, precum i cu sistemul MIDAS;

22

-Subsistemul CIF subsistem de gestionare fiier de informare clieni; este sursa centralizatoare a informaiilor descriptive i financiare despre client i este folosit pentru a urmri i corela toate relaiile clientului cu banca sau cu ali clieni ai bncii;-Subsistemul Termen permite gestionarea conturilor la termen ale clienilor nrolai n funciile subsistemului CIF, iar n cadrul lui se pot realiza activitile de: adugri de conturi la termen, ntreinerea unor conturi deschise, modificarea informaiilor iniiale, interogarea contului;-Subsistemul Tranzacii gestionarea conturilor curente i de economie, n cadrul subsistemului, prin funciile specifice se pot realiza urmtoarele activiti, pe lng cele tradiionale: procesarea automat a operaiunilor la nivel de cont, se pot ataa linii de credit la conturi care prin definiia de produs permit calcularea dobnzii debitoare i se pot ataa cecuri barate la conturi care permit acest instrument de plat;-Subsistemul Credite deschiderea i administrarea unor conturi de mprumut pentru clienii nrolai n sistemul ICBS, prin funciile subsistemului CIF; n cadrul acestui subsistem se pot realiza: adugri de conturi de mprumut, ntreinerea de conturi deja deschise, nregistrarea garaniei; stabilirea la nivelul contului a graficului de rambursare i a opiunilor de tragere, procesare a comisionului, interogarea contului.

2.3.2 Circuitul documentelor

Circuitul documentelor bancare presupune organizarea fluxului informaional la nivelul ntregului sistem bancar, al fiecrei bnci n parte, precum i al tuturor unitilor subordonate lor.

n general, prin circuitul documentelor din cadrul sistemului bancar se nelege micarea lor succesiv, din momentul ntocmirii (documentele interne) sau prezentrii la ghieu de ctre titularii de conturi (documentele externe), n scopul efecturii i nregistrrii operaiunilor n conturi analitice i sintetice i pn n momentul arhivrii, n vederea pstrrii lor, sau expedierea acestora clienilor bncii. Micarea succesiv a documentelor bancare se realizeaz n cadrul unui circuit bine precizat, care presupune parcurgerea mai multor faze, astfel:

- primirea documentelor la ghieu sau ntocmirea acestora de ctre personalul bncii i efectuarea asupra lor a controlului bancar operativ curent, urmrindu-se att ndeplinirea condiiilor de form, ct i modul n care s-a respectat cadrul normativ i disciplina bancar privind coninutul operaiunilor solicitate;

- contabilizarea documentelor, operaiune realizat fie prin transpunerea nregistrrilor n note contabile, fie prin nscrierea direct, pe documentele respective, a conturilor care urmeaz s efectueze nregistrarea, corespunztor modului n care are loc prelucrarea automat a datelor cu ajutorul echipamentelor electronice;

- nregistrarea succesiv a documentelor bancare n evidena contabil i sintetic;- confruntarea datelor din contabilitatea analitic cu cele din contabilitatea sintetic,

pentru a se urmri exactitatea operaiunilor efectuate. n acest scop, se folosete, ca instrument de evideniere: balana de verificare zilnic;

- clasarea i pstrarea documentelor, respectiv expedierea acestora titularilor de conturi.

2.3.3 Trecerea la decontrile n timp real prin intermediul Transfondului

Ceea ce este specific sistemului informaional al Raiffeisen Bank este utilizarea decontrilor prin tehnica electronic TransFond.

n acest moment, Raiffeisen Bank realizeaz on-line decontri ntre clienii proprii. n prezent, prin Transfond se extinde acest sistem i n relaia cu alte bnci, ceea ce nseamn automat un mare beneficiu pentru banc i pentru clienii si.

23

Potrivit circularei, activitile de compensare a plilor i ncasrilor interbancare, de transfer de fonduri ntre Raiffeisen Bank i alte bnci (inclusiv cele n regim special de decontare i cele n faliment), ntre Raiffeisen Bank i Banca Naional a Romniei (numai pentru plile i ncasrile administrative ale bncii centrale), ntre bnci i casele de compensaii interbancare i/sau titularii conturilor de decontare autorizai de BNR, precum i de decontare a acestora, n numele i pe contul BNR, se vor efectua de centrala i sucursalele TransFond.

Durata operaiunii Transferul sumelor are loc n aceeai zi cu efectuarea operaiunii. Primirea sumei de ctre

banca beneficiarului se face n urmtoarea zi bancar. Excepie de la aceast regul o fac sumele transferate ctre trezoreria statului, caz n care primirea sumelor de ctre Trezorerie se face n termen de 2 zile bancare de la depunerea OPTH-ului (ordin de plat pe hrtie pentru Trezorerie).

ProceduraTransferurile se ordoneaz de ctre titularii de cont Raiffeisen Bank pe baza completrii

unui ordin de plat care conine datele de identificare a pltitorului i pe cele a beneficiarului plii (pentru persoane fizice: nume i prenume, simbol cont, unitate bancar; pentru persoane juridice: nume i prenume, simbol cont, unitate bancar), suma de plat i ce reprezint plata. Ordinele de plat depuse la banc intr n compensare la TransFond. n categoria plilor mari se nscriu sumele de peste 500 de milioane lei vechi, iar plile mici sub aceast valoare.

Avantaje Serviciul are ca avantaje reducerea comisioanelor, reducerea timpului de procesare,

sigurana tranzaciilor i pregtirea sistemului pentru interconectarea cu sistemul european. Comisioanele au sczut pentru plile de mare valoare de la 30 RON la 15 RON pe operaiune, iar pentru plile de mic valoare de la 2,2 RON la 1,1 RON. De asemenea, plilede mare valoare sunt efectuate n timp real, cele de mic valoare ntr-un interval de la cteva minute la cteva ore, iar sistemul este impenetrabil pentru cei care ar vrea s profite de eventualele sale slbiciuni. Unul dintre cele mai importante avantaje este acela c sistemul este compatibil pentru interconectare cu sistemul TARGET, utilizat de Uniunea European.

Experiena extins i sistemele informatice performante permit Raiffeisen Bank s satisfac att cerinele generale ale mediului de afaceri din Romnia, ct i pe cele specifice companiei.

Raiffeisen International a recunoscut c unul dintre atuurile Raiffeisen Bank Romnia este sistemul informatic. i n acest moment, Raiffeisen pstreaz avantajul unui sistem competitiv i on-line.

Sunt bnci n Romnia de talie mic sau medie pentru care e foarte simplu s aib sisteme on-line, dar la bnci de dimensiune foarte mare apar probleme legate de infrastructur i de bani.

Prin utilizatori on-line se nelege c tranzaciile clienilor s fie nregistrate central, n timp real, din toate punctele rii i informaiile s fie vizibile pe toate canalele de distribuie. De exemplu, n acest moment, Raiffeisen realizeaz on-line decontri ntre clienii proprii. Prin Transfond se extinde acest sistem i n relaia cu alte bnci, ceea ce nseamn automat un mare beneficiu pentru banc i pentru clienii si.

24

CAPITOLUL 3. CONTURILE BANCARE

Conturile bancare reprezint un sistem de referin pentru reprezentarea raporturilor bncilor cu persoanele, fizice ori juridice, pentru care banca efectueaz servicii. Clienii bncii, pentru majoritatea operaiunilor, se afirm i acioneaz ca titulari de cont.

Contul bancar, ca expresie a raporturilor dintre banc i client, se definete astfel:25

document contabil: tabel sinoptic al creanelor i datoriilor reciproce, o reflectare a operaiunilor efectuate

convenie asupra modului de acoperire i stingere a creanelor i datoriilor ntre cele dou pri corespondente. Prin convenie se stabilete un regim operaional reciproc avantajos i regimul dobnzilor practicate.

instrument al comerului de banc: aceast calitate a contului face referire la soldul contului. Soldul contului titularului reprezint o expresie a relaiilor de credit intre banc i titular. Astfel, soldul creditor pentru poziia iniial arat calitatea de creditor al titularului fa de banc. Operaiunile care se succed n cont fa de banc duc la continua micare a soldului. Fiecare nou sold este o poziie provizorie pn la viitoarea operaiune. Fiecare micare in cont constat o operaiune i marcheaz un rezultat, stabilind o nou poziie intre banc i titular.

Prile pot conveni dac operaiunile se desfoar in limita disponibilului din cont sau dac sunt permise i soldurile debitoare, situaie n care titularul beneficiaz de credite acordate de banc.

Contul bancar este un instrument de exprimare a plii, n condiiile n care datoriile sunt pltite prin nscrierea n cont. Debitarea contului titularului nseamna efectuarea de pli n favoarea celor faa de care era dator, iar creditarea contului titularului nseamn ncasarea creanelor de la datornicii si.

La cererea clienilor persoane fizice i juridice, banca poate deschide: conturi curente de disponibiliti bneti prin care se fac operaiuni de ncasri i pli; conturi de depozite la vedere sau la termen pentru pstrarea sau fructificarea resurselor

bneti atrase de la persoanele juridice si fizice; conturi de credite prin care se efectueaza operatiuni de acordri i rambursri de credite; conturi cu destinaie special care reflect produse i prestri de servicii efectuate de

banc la solicitarea clientului.

Contul curent: este un cont bifuncional, putnd avea fie solduri creditoare, cnd sumele respective pot fi retrase de ctre titularii de conturi in orice moment fr preaviz, fie solduri debitoare n situaii accidentale, neautorizate(overdraft)11. Conturile curente se crediteaz cu sumele nacasate de client de la diveri debitori sau prin acordri de credite i se debiteaz cu pltile fcute ctre creditori sau cu rambursrile de credite.

Acest tip de credite funcioneaz de regul pe sold creditor. Exist ins i posibilitatea unui descoperit de cont pe baza unui contract intre client i banca. Exist o serie de comisioane practicate de ctre banca in legatur cu operaiunile de cas (comision de micare, aferent totalului coloanei de pli, comision de descoperire a contului).

Contul curent este un produs bancar cu ajutorul cruia se pot administra banii mai uor i mai eficient. Prin intermediul contului curent, se pot deopotriva efectua pli, ncasri, transferuri bancare, dar se i pot pstra bani, acumuland astfel doband. Contul curent poate fi deschis in lei, USD, EURO, GBP, sau alt valut, in funcie de banii disponibili.

Contul de depozit Contul de depozit este menit s asigure fructificarea unor sume bnesti disponibile pe un

termen ct mai ndelungat.

11 -TURCU, Ion, Operatiuni si contracte bancare. Tratat de drept bancar.Ed. Lumina Lex,Bucuresti, 2004, p. 167

26

Pentru deschiderea unui asemenea cont, este necesar existena unui plafon minim. O alt caracteristic este aceea c, pe baza contului de depozit, bncile pot acorda imprumuturi pana la 80% din valoarea depozitului.

Aceste conturi se mai numesc conturi cu preaviz deoarece banca solicit clientului notificarea unei retrageri nainte de termen cu 7 zile.

Contul de cardAcest cont este deschis prin contractul de card i n anumite situaii (carduri de credit sau

carduri cu overdraft) ofera posibilitatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit mediu lunar pn la 5-6 venituri lunare.

Contul de mprumut n Romnia, acest tip de cont este utilizat cu preponderena de ctre persoanele juridice; n

cadrul contului sunt evideniate sumele primate sub form de credite de ctre titulari. Prin acest credit, se face calculul dobnzii lunare, aceasta fiind preluat direct din contul clientului.

3.1. Procedura de deschidere a conturilor bancare

Deschiderea unui cont bancar reprezint contactul iniial ntre banc, ca prestator de servicii specifice, i clientul persoan fizic ori juridic, n calitate de beneficiar al acestor servicii.

Procedura privind solicitarea deschiderii unui cont

Potrivit Legii nr.33/1991 privind activitatea bancar i Regulamentul BNR privind operaiunile valutare, bncile sunt autorizate s deschid conturi persoanelor fizice i juridice romne i strine. Acest drept al bncilor se regsete n autorizaia de funionare eliberat acestora de ctre BNR i n Statutul de funcionare i organizare al fiecrei bnci comerciale. n toate cazurile, cererea de deschidere de cont va fi fcut pe formularul standard al bncii, va fi semnat de persoanele care reprezint din punct de vedere legal clientul i va fi nsoit de documentele juridice solicitate de ctre banc.

Persoanele fizice

n cazul bncii analizate, acesta poate deschide conturi curente i de depozit n lei i/sau valut la cererea expres a clienilor. Conturile se deschid de ctre unitile operative (sucursale, agenii, reprezentane), n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii.

Titularul contulului poate numi unul sau doi mputernicii, care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. De sumele aflate n conturile deschise (curente i de depozit) n evidena bncii, pot dispune liber, cu respectarea normelor n vigoare, urmtoarele persoane:

- Titularul contului;- Persoanele mputernicite de ctre titular, numai pe timpul vieii titularului;- Motenitorii titularului, care dovedesc cu certificatul de motenitor sau cu hotrre

judectoreasca aceast calitate.Pe lng obinerea informaiilor necesare despre un client nou, banca trebuie s

dobndesc i specimenele de semnturi cerute pentru un cont. acest lucru se realizeaz printr-un document n care sunt desemnate persoanele care pot opera n acel cont i specimenele de semnturi ale acestora.

Conturile personale pot fi deschise numai n numele unei persoane, dar, n general, deintorul poate mandata maximum dou personae care s aib drept de semntur pentru acel cont.

27

Persoane juridice

Clienii persoane juridice rezidente, care desfoar activiti comerciale, trebuie s prezinte bncii, odat cu cererea de deschidere a contului, i urmtoarele documente:

- Contractul de societate, tampilat si autentificat la Notariat;- Statutul societii, autentificat la Notariat;- Certificatul de nmatriculare la Registrul Comerului;- nregistrarea societii la Direcia General a Finanelor Publice si Controlului Financiar de stat;- Hotrrea judectoreasca (rmas definitiv), privind autorizarea funcionrii societii i constituirea legal a acesteia, n conformitate cu Legea 31/1990;- Extras din procesul verbal al Adunrii Generale a Acionarilor privind abordarea nominal a conducerii societii i a persoanelor mputernicite cu drept de semntur n banc;- Codul fiscal si amprenta tampilei;- Dovada existenei spaiului n care i desfoar activitatea;- Fia cu specimenele de semnturi ale persoanelor cu drept de semntur n banc i ale persoanelor mputernicite spre a reprezenta valabil societatea.- Unele bnci, potrivit normelor proprii, solicit n cazul societilor comerciale i alte documente privitoare la activitatea societii.- Deschiderea contului are o dubl semnificaie: ncheierea i semnarea conveniei ntre prile corespondente (banc i titular) i efectuarea primei operaiuni (de regul, de constituire a unui depozit bancar).

Semnarea conveniei are unele consecine practice n raportul ntre pri dup cum urmeaz:

- ambele pri accept condiiile de functionare ale contului;- bancherul se oblig s efectueze unele servicii n favoarea clientului;- titularul de cont capt calitatea de client al bncii i beneficiaz de servicii potrivit

prevederilor contractuale.Deschiderea contului presupune verificarea i acceptarea prealabil a clientului de

ctre banc i aceasta este ndreptit s se informeze asupra unor elemente principale privind:

persoana solicitantului banca verific identitatea persoanei potrivit documentelor originale de identitate, adresa declarat. Formula cea mai sigur i elegant de verificare a adresei este trimiterea unei scrisori recomandate ctre client. Daca nu se returneaz scrisoarea cu meniuni din partea potei, se consider c adresa este ireal;

capacitatea i puterea executrii drepturilor civile ca titular de cont; activitatea anterioar; onorabilitatea i solvabilitatea solicitantului de cont.

3.2. Operaiuni curente i operaiuni speciale desfurate prin conturile bancare

Banca analizat efectueaz prin contul curent numai operaiile legale, dispuse de client i numai n limita disponibilului aflat in cont, cu respectarea strict a legislaiei, a regulilor i uzanelor bancare interne i internaionale.

28

Operaiunile efectuate n contul curent au regim de secret bancar i nu pot fi divulgate dect cu acordul titularului de cont sau cu aprobarea Comitetului de Direcie al bncii n conformitate cu prevederile legale aplicabile in domeniul bancar.

Transferurile intrabancare ntre unitile bncii se efectueaz n aceeai zi, n limita disponibilului din cont, cu condiia prezentrii de ctre client a ordinelor de plat la ghieu n timpul programului de lucru afiat de sucursale. Banca se angajeaz s verifice documentele depuse la ghieu i, n cazuri de omisiuni sau eventuale instruciuni greite solicit clientului corectarea acestora, n caz contrar banca nu va executa ordinele primite.

Banca poate efectua pli din contul curent fr acordul clientului, numai pe baz de hotrre judectoreasc rmas definitiv sau n baza unui titlu executoriu prevzut de lege. Se excepteaz stornrile operaiunilor efectuate eronat, precum i plile scadente pentru angajamente deja asumate de clieni, cu acoperire din contul curent. De asemenea, banca poate face pli fr acordul clientului din conturile de blocaj n lei sau valut, pentru achitarea scadenelor venite la plat, blocaje constituite n prealabil cu acordul clientului. Din acest categorie fac parte plile n cadrul utilizrii acreditivelor de import cu plata la vedere i la termen, executrile de garanii bancare, executrile de garanii depozite colaterale n cazul nerambursrii creditului i a dobnzilor aferente, orice plat pe baz de efecte de comer acceptate de clint sau avalizate de banc.

n funcie de tipul contului instrument, operaiunile desfurate prin acestea sunt:

3.2.1 Operaiuni CURENTE efectuate prin conturi curente

n funcie de titularul contului i de regimul juridic aplicabil, distingem:

3.2.1.1 Operaiuni CURENTE aferente conturilor curente ale persoanelor FIZICE

Operaiunile derulate prin conturile curente n lei, ale cror titulari sunt persoanele fizice, sunt urmtoarele:

Virarea salariului n contul curent; Plata facturilor la utiliti; Retragerea de numerar; Alimentarea contului. Operaiuni valutare curente, care cuprind: Operaiuni exprimate n valut legate de pli/ncasri legate de impozite i taxe

cu excepia taxelor succesorale -, onorare, comisioane, amenzi, pli, pensii, ntr-un sistem public sau privat, ctiguri din jocuri de noroc, cheltuieli cu ntreinerea proprietilor din strintate, cheltuieli de reprezentare, cheltuieli guvernamentale, abonamente la publicaii, participare la organizaii, cluburi;

Cheltuieli care nu sunt de natura operaiunilor valutare curente i de capital fcute de rezideni deplasai n strintate cu scop educaional sau religios, de recreare, vacan, sport, vizite la rude sau la prieteni.

Pe baza operaiunilor desfurate, se poate emite un extras de cont, lunar sau la cererea titularului, n care este evideniat soldul creditor al contului. Banca va reine sumele aferente comisioanelor, spezelor rezultate n urma efecturii operaiunilor prin conturile clienilor si

3.2.1.2 Operaiuni CURENTE aferente conturilor curente ale persoanelor JURIDICE

Persoanele juridice deintoare de cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni:

29

ncasri/pli ctre furnizori, comisioane, amenzi, pli legate de cheltuieli de judecat;

Cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale, cheltuieli cu leasing operaional, asisten tehnic;

Pli legate de judecat. Operaiuni valutare curente, care cuprind: Tranzacii de comer internaional cu bunuri i servicii i alte asemenea tranzacii

care presupun o contraprestaie imediat, inclusiv operaiunile efectuate n scopul acoperirii riscurilor rezultate din tranzaciile de comer internaional;

Repatrierea veniturilor nete sub form de dividende, dobnzi, chirii provenind din operaiuni curente i de capital.

3.2.2 Operaiuni SPECIALE desfurate prin conturile curente

n mod similar clasificrii anterioare i utiliznd aceleai criterii, distingem:

3.2.2.1 Operaiuni SPECIALE aferente conturilor curente ale persoanelor FIZICE

Raiifeisen Bank Romnia ofer urmtoarele servicii ataate conturilor curente ale persoanelor fizice:

1. Raiffeisen Online: Raiffeisen Online este un ghieu bancar, pe computerul clienilor. Fr vizite la banc, fr apeluri telefonice, acetia au acces la conturile lor direct printr-un simplu click: acest serviciu presupune:

Acces 24/7 online, securizat, la conturi oriunde n lume; Consultare solduri conturi i istoricul tranzaciilor. Toate tranzaciile se realizeaz n timp real i soldurile conturilor sunt permanent actualizate. Se pot ordona pli intra sau interbancare n lei (i/sau se poate programa ca acestea s se efectueze automat n viitor) ctre conturile proprii sau ale altor titulari. Se pot ordona pli ctre trezoreria statului. Se pot plti facturi ctre furnizorii de utiliti agreai de banc i, mai mult, clienii pot mputernici banca s le plteasc automat. Predefinire beneficiari pentru pli intra i interbancare. Constituire i lichidare depozite. Efectuare schimburi valutare ntre conturile proprii ale clienilor, precum i "cross currency" ntre valute. Transferuri ntre conturile proprii ale clienilor. Clienii pot alege i defini codul de utilizator, precum i parola de acces la Raiffeisen Online. Clienii pot alege pseudonime pentru conturile proprii pentru a le putea identifica mai uor. Vizualizare a ntregului istoric al activitii online (maximum 6 luni). De asemenea, clienii pot salva pe propriul computer istoricul de tranzacii.

2. MyBanking: reprezint un serviciu bancar prin telefonul mobil, disponibil n reelele Vodafone urate i Orange12. MyBanking asigur confort i economie de timp, control asupra operaiunilor desfurate i securitate n executarea acestora.

12 Incluznd roaming.30

3. Raiffeisen Direct: reprezint operaiuni bancare efectuate direct prin telefon, printr-un simplu apel telefonic. Operaiunile care se pot efectua prin intermediul acestui serviciu difer n funcie de natura utilizatorilor: Pentru clienii Raiffeisen Direct:

-Aflarea informaiilor despre conturile i despre oferta bncii;-Ordonare de pli intra sau interbancare n lei ctre conturile proprii sau ale altor titulari/furnizori;-Constituire sau lichidare depozite;-Solicitare emitere de carduri de debit;-Efectuare schimburi valutare ntre conturile proprii (valabil doar pentru rezideni). Pentru utilizatorii care nu sunt clieni Raiffeisen Direct (nu au semnat contractul pentru acest serviciu) sau nu sunt clieni ai bncii, pot s afle toate informaiile care i intereseaz despre:

- Situaia contului lor de card Raiffeisen Bank (doar n prima situaie);- Produsele i serviciile bncii;- Reeaua de uniti/bancomate Raiffeisen Bank; - Cursul valutar.

Raiffeisen Direct ofer utilizatorilor si economie de timp, disponibilitate i costuri minime, nefiind percepute taxe sau comisioane n plus fa de cele percepute la unitile bancare.

4. Pli Directe Furnizori: reprezint un transfer bancar automat prin care Raiffeisen Bankintermediaz plile clienilor ctre furnizorii de utiliti (telefonie fix sau mobil, energie electric, gaze, ap, cablu TV, salubritate etc.), companii de asigurri, pe baza acordurilor existente ntre acetia i banc, respectiv ntre furnizor i banc. Astfel clienii mandateaz banca s efectueze automat pli din contul lor curent ctre furnizorii agreai de ctre banc, pli corespunztoare facturilor emise de furnizor pe numele acestora. Clienii vor continua s primeasc acas facturile, poliele de asigurare, iar la termenul de scaden, banca va transfera din contul curent n cel al furnizorului sumele aferente facturilor, polielor de asigurare etc. clienii doar trebuie s se asiguri c au n cont sumele respective.

Serviciul Pli Directe Furnizori este un serviciu bancar modern, cu ajutorul cruia se pot plti facturile fr deplasarea la sediul bncii sau al furnizorului de utiliti.

5. Transferuri planificate: prin acest serviciu Raiffeisen Bank efectueaz transferuri automate de sume fixe, la date fixe, din contul curent al clienilor n alte conturi, fie de economii sau curente. Se pot efectua automat pli constante ca valoare. Serviciul Transferuri Planificate permite achitarea de aceste datorii. Banca este cea care transfer din contul curent suma de bani pe care o datorez clienii, automat, la data pe care o stabilesc acetia.

6.Sweep: acest serviciu ofer posibilitatea de a transfera automat sumele care depesc un nivel prestabilit n alt cont indicat de ctre client. Tot ce depeste acest prag prestabilit, va trece automat intr-un depozit. Se obine astfel un mai bun management al fondurilor, la un cost redus.

7.SmartTel: prin acest serviciu, informaiile despre cont sunt disponibile 24 de ore din 24, 7 zile pe saptmn, direct pe ecranul telefonului mobil, sub forma unor mesaje text de tip SMS.

Operaiunile ce se pot efectua prin acest serviciu sunt: Obinerea de informaii despre cont (curent, de credit sau de depozit): lista ultimelor 5 tranzacii efectuate pe un anumit cont (tranzacii de debit i credit); lista ultimelor 5 operaiuni de creditare, respectiv de debitare; Cursul valutar al bncii/ BNR din data curent. Se poate solicita i un curs valutar dintr-o dat anterioar, dar nu mai veche de un an de la data solicitrii informaiei de curs valutar;

31

Interogare a ratelor de credit (poate fi utilizat doar n cazul conturilor de credit). Securitatea datelor privind operaiunile efectuate.

8. Programul Asigurarea ta n caz de accident: prin acest program, Raiffeisen colaboreaz cu firma de asigurri AIG, virnd sumele rezultate din despgubiri n contul curent al clienilor ndreptii.

3.2.2.2 Operaiuni SPECIALE aferente conturilor curente ale Persoanelor JURIDICE

Raiffeisen Bank Romnia ofer persoanelor juridice o gama de servicii speciale similare celor oferite persoanelor fizice, adaptate activitilor acestora:

Raiffeisen Direct; myBanking Vodafone, myBanking Orange; Cash Management; Carduri;

3.3 Operaiuni desfurate prin conturile de depozit

Conturile de depozit se pot constitui n lei i n valut pentru persoane fizice i juridice. Aceste conturi pot fi: depozite n lei cu plata dobnzii la scaden, depozite cu plata dobnzii lunar, depozite n valut i depozite la vedere.

Operaiunile care se pot efectua n conturile de depozit la termen sunt: Constituirea depozitului la termen n numerar i prin virament, la orice unitate bancar,

de ctre titularul de cont; Lichidarea depozitului la termen n numerar, la unitatea bancar la care contul este

deschis sau la oricare dintre filiale sau sucursale; Eliberarea extraselor de cont, care cuprind evidena tuturor operaiunilor efectuate n

contul de depozit la termen.Dobnzile aferente acestui cont se vireaz ntr-un cont curent deschis automat pe

numele clientului sau n contul de depozit, n cazul capitalizrii dobnzii.

3.4 Operaiuni efectuate prin conturi cu destinaie special

Conturile cu destinaie special se deschid de ctre banc la solicitarea scris a clienilor care au deschise conturi de disponibiliti la banc, cu indicarea expres a funciunii pe care o va ndeplini contul respective, la solicitarea expres a instituiilor publice sau n cazurile prevzute prin dispoziii legale. Pentru conturile cu destinaie special, termenul de deschidere este n aceeai zi sau cel mult n ziua urmtoare depunerii documentaiei de ctre client.

Din aceast categorie de conturi fac parte si conturile speciale care se deschid la solicitarea clienilor pentru sumele depuse drept capital social, potrivit legii, pn la deschiderea, pe numele persoanei juridice,