86479478 corrida tortilleria
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corrida financiera sedesolTRANSCRIPT
DATOS
FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2011
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))
SAUL BAUTISTA: BORRAR ESTE RENGLON Y COLOCAR EL NOMBRE DEL
PROYECTO.
INSTRUCCIONESAPRESUPUESTO DE INVERSION BCALCULOS TECNICOSB.I. MEMORIAS DE CALCULOB. II. CALCULO DE COSTOSCPROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.C.I. PROYECCION DE INGRESOSC.II. PROYECCION DE COSTOS TOTALESC.III. ESTADO DE RESULTADOSC.IV FLUJO DE EFECTIVODANALISIS DE RENTABILIDADD.I. PUNTO DE EQUILIBRIOD.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROECOTIZACIONES
INSTRUCCIONESINSTRUCCIONES1Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.2Antes de comenzar, es importante que tengas informacin relevante a la mano, tal comola informacin de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc. 3El orden de las hojas es indispensable.
Esta Plantilla contiene once pestaas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluacin y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deber adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegndose a la descripcin tcnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
A. PRESUPUESTO DE INVERSION(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA
TORTILLERA CHACALA))PRESUPUESTO DE INVERSION CONCEPTOS
SAUL BAUTISTA: ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL
RECURSO DEL PROGRAMA.UNIDAD
SAUL BAUTISTA: MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOSCANTIDAD
SAUL BAUTISTA: CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN
ANEXO ACOSTO UNITARIO
SAUL BAUTISTA: COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A
ADQUIRIRMONTOSPROGRAMA
SAUL BAUTISTA: SELECCIONAR DE QUIEN SERA LA APORTACION INDICANDO LA
DIRECCION DE LA CELDA CORRECTASOCIOSTOTALACTIVO FIJO
SAUL BAUTISTA: BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL
PROYECTO$158,840.00Maquina totilladora 70
kgs/horapieza1$118,440.00$118,440.00$106,596.00$11,844.00$118,440.00Molino
con piedras del 10 con motor trifsico 7.5 hp
pieza1$25,725.00$25,725.00$23,152.50$2,572.50$25,725.00Revolvedora
de un
bultopieza1$10,500.00$10,500.00$9,450.00$1,050.00$10,500.00Impermeabilizante
y
pinturalote1$4,175.00$4,175.00$3,757.50$417.50$4,175.000.00.00.00.0ACTIVO
DIFERIDO
SAUL BAUTISTA: SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS
PARA LA APERTURA DEL PROYECTO0.00.0$4,150.00Pago
permisospago1$150.00$150.00$150.00$150.00Pago pintura e
impermeabilizacin
localjornales4$250.00$1,000.00$1,000.00$1,000.00Fletespago1$3,000.00$3,000.00$3,000.00$3,000.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0CAPITAL
DE TRABAJO
SAUL BAUTISTA: INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA
OPERACIN DEL PROYECTO0.00.0$2,660.00Harina de maiz nixtamalizada
marca
Minsabulto20$133.00$2,660.00$2,394.00$266.00$2,660.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTAL$165,650.00$145,350.00$20,300.00$165,650.00
B.I. MEMORIAS DE CALCULO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) MEMORIAS DE CALCULOPara producir 600 kilos de tortilla a la semana se tiene un costo de $4,965.45Costo de produccin de 1 kilo$8.28
Costos de Produccin (Variables)Conceptounidad de medidacosto insumoscantidad por semanacosto insumos semanalcosto insumos mensualcosto insumos anualHarina nixtamalizadabulto de 20 kg$133.0015$1,995.00$7,980.00$95,760.00Maz en granokilos$3.50300$1,050.00$4,200.00$50,400.00Calkilos$2.004$8.00$32.00$384.00Papel estrazagramos$0.06360$21.60$86.40$1,036.80Bolsas de Plsticogramos$0.03170$5.10$20.40$244.80Gas kilos$10.0015$150.00$600.00$7,200.00Jornal para operadoras de tortillajornal$69.0018$1,242.00$4,968.00$59,616.00jornal repartidorjornal$60.006$360.00$1,440.00$17,280.00Total$4,831.70$19,326.80$231,921.60
Costos Fijosgastos operativoscostocantidad por semanacosto insumos semanalcosto insumos mensualcosto insumos anualEnerga electricabimestre$250.00$31.25$125.00$1,500.00aguaanual$120.00$2.50$10.00$120.00gastos administracionjornal 1 vez al mes$50.001$50.00$200.00$2,400.00salidas a compra de insumos1 vez al mes$200.00$50.00$200.00$2,400.00Total$133.75$535.00$6,420.00IngresosPrecio de venta kgventa semanal en kilosingreso semanalingreso mensualIngreso Anual$10600$6,000.00$24,000.00$288,000.00
Ao12345678910
B. II. CALCULO DE COSTOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA
CHACALA)) CALCULO DE COSTOSmensualanualCostos fijos
SAUL BAUTISTA: SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA
CONSTANTE.$535.00$6,420.00Energa
electrica$125.00$1,500.00agua$10.00$120.00gastos
administracion$200.00$2,400.00salidas a compra de
insumos$200.00$2,400.00Costos Variables
SAUL BAUTISTA: COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAO DE LA
PRODUCCION Y VENTAS$19,326.80$231,921.60Harina
nixtamalizada$7,980.00$95,760.00Maz en
grano$4,200.00$50,400.00Cal$32.00$384.00Papel
estraza$86.40$1,036.80Bolsas de Plstico$20.40$244.80Gas
$600.00$7,200.00Jornal para operadoras de tortilla
$4,968.00$59,616.00jornal repartidor$1,440.00$17,280.00Costos
totales (Costos Fijos+Costos variables)$19,861.80$238,341.60
C.I. PROYECCION DE INGRESOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA
TORTILLERA CHACALA)) PROYECCION DE INGRESOS
usuario01: VENTAS DE LOS ARTICULOS A COMERCIALIZAR CONSIDERANDO NO
SOBREESTIMARLOS
INGRESOSprecio/kilokilos/aoAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5tortilla
Secretaria de la Reforma Agraria: ESTAS CELDAS DEBEN CONTENER LOS
NOMBRES DE LOS PRODUCTOS QUE OFERTAR EL PROYECTO PRODUCTIVO; ACORDE
A LO DESCRITO EN LA PARTE DE MERCADO. PUEDEN MANEJARSE UN MAYOR O
MENOR NUMERO DE PRODUCTOS ; NO SOLO LOS QUE SE MUESTRAN EN LA
TABLA.
10
Secretaria de la Reforma Agraria: INDICAR EL PRECIO DE LOS
PRODUCTOS; ACORDE A LO DESCRITO EN EL ANLISIS DE
PRECIOS.28,800
Secretaria de la Reforma Agraria: INDICAR LOS VOLUMENNES DE VENTA
ESPERADOS DE CADA PRODUCTO; ACORDE A LA CAPACIDAD DEL PROYECTO Y AL
TAM,AO DE MERCADO.288000316800348480383328421660.8
Ingresos Totales288000316800348480383328421660.8Se considera un incremento conservador del 10% anual en las ventas
C.II. PROYECCION COSTOS TOTALES(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA
TORTILLERA CHACALA)) PROYECCION DE COSTOS TOTALES
usuario01: Considerar todos los conceptos de las memorias de
calculo y que se incluyan en los perfiles redactados.AO 1AO 2AO 3AO
4AO 5Costos fijos
SAUL BAUTISTA: SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA
CONSTANTE.$6,420.00$6,420.00$6,420.00$6,420.00$6,420.00Energa
electrica$1,500.00$1,500.00$1,500.00$1,500.00$1,500.00Agua$120.00$120.00$120.00$120.00$120.00Gastos
administracion$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00Salidas
a compra de
insumos$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00$2,400.00
Costos Variables
SAUL BAUTISTA: COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAO DE LA
PRODUCCION Y
VENTAS$231,921.60$255,113.76$280,625.14$308,687.65$339,556.41Harina
nixtamalizada$95,760.00$105,336.00$115,869.60$127,456.56$140,202.22Maz
en
grano$50,400.00$55,440.00$60,984.00$67,082.40$73,790.64Cal$384.00$422.40$464.64$511.10$562.21Papel
estraza$1,036.80$1,140.48$1,254.53$1,379.98$1,517.98Bolsas de
Plstico$244.80$269.28$296.21$325.83$358.41Gas
$7,200.00$7,920.00$8,712.00$9,583.20$10,541.52Jornal para
operadoras de
tortilla$59,616.00$65,577.60$72,135.36$79,348.90$87,283.79jornal
repartidor$17,280.00$19,008.00$20,908.80$22,999.68$25,299.65
Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)238341.6261533.76287045.136315107.6496345976.41456
Se consider un incremento proporcional de los costos variables al incremento en ventas por ao de un 10%
C. III.ESTADO DE RESULTADOS(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA
TORTILLERA CHACALA)) ESTADO DE RESULTADOS
usuario01: DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AOS, CONSIDERANDO LA FORMULA
ESTABLECIDA.AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Total al Final del Ciclo
Ingresos Totales 288,000316,800348,480383,328421,6611,758,269Venta de Tortilla288,000316,800348,480383,328421,6611,758,269Costos y Gastos Totales244,156267,348292,859320,922351,7901,477,075Energa electrica1,5001,5001,5001,5001,5007,500Agua120120120120120600Gastos administracion2,4002,4002,4002,4002,40012,000Salidas a compra de insumos2,4002,4002,4002,4002,40012,000Harina nixtamalizada95,760105,336115,870127,457140,202584,624Maz en grano50,40055,44060,98467,08273,791307,697Cal3844224655115622,344Papel estraza1,0371,1401,2551,3801,5186,330Bolsas de Plstico2452692963263581,495Gas 7,2007,9208,7129,58310,54243,957Jornal para operadoras de tortilla59,61665,57872,13579,34987,284363,962jornal repartidor17,28019,00820,90923,00025,300105,496Ahorro5,8145,8145,8145,8145,81429,070Utilidad Bruta43,84449,45255,62162,40669,870281,194Depreciacin de activos fijos15,46713,92012,52811,27510,14863,337Utilidad de operacin28,37835,53243,09351,13159,723217,857Obligaciones fiscales (impuestos)*1,0201,0201,0201,0201,0205,100Utilidad o Prdida del Ejercicio.27,35834,51242,07350,11158,703212,757
* tomando como base tarifas fijas 2010 para REPECOS en el Estado de Jalisco
C.IV FLUJO DE EFECTIVO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA
CHACALA)) FLUJO DE EFECTIVO
usuario01: DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN
UN PERIODO DETERMINADO.CONCEPTOAo 0AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5
Ingresos Totales0.0$288,000.00$316,800.00$348,480.00$383,328.00$512,988.94Venta de Tortilla$288,000.00$316,800.00$348,480.00$383,328.00$421,660.80Valor de Salvamento $91,328.14Gastos Totales$165,650.00$260,642.10$282,287.61$306,407.00$333,216.73$362,957.99Inversin$165,650.00Costos de Operacin y Produccin0.0$244,155.60$267,347.76$292,859.14$320,921.65$351,790.41Impuestos0.0$1,020.00$1,020.00$1,020.00$1,020.00$1,020.00Depreciacin0.0$15,466.50$13,919.85$12,527.87$11,275.08$10,147.57Flujo de Efectivo-$165,650.00$27,357.90$34,512.39$42,073.00$50,111.27$150,030.95
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA
CHACALA)) PUNTO DE EQUILIBRIO
usuario01: CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS
CON LA FORMULA ESTUDIADA.
CONCEPTOAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5Ingresos Total288,000316,800348,480383,328421,661Costos Fijos6,4206,4206,4206,4206,420Costos Variables231,922255,114280,625308,688339,556Pe32,97132,97132,97132,97132,971Ventas288000316800348480383328421660.8PE%11%10%9%9%8%
D. II ANALISIS DE RENTABILIDAD(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA)) ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION10%VAN
usuario01: VALOR ACTUAL NETO$42,488.74TIR
usuario01: TASA INTERNA DE RETORNO18%B/C
usuario01: RELACION BENEFICIO-COSTO1.2
D.III ECA(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRODe acuerdo a reglas de Operacin
20% de lo solicitadoMONTO SOLICITADOPORCENTAJE DE ECAMONTO A
AHORRAR$145,350.0020%$29,070.00
Secretaria de la Reforma Agraria: UNA VEZ OBTENIDO EL MONTO
AHORRAR; ES NECESARIO DISTRIBUIRLO Y REFLEJARLO DE ACUERDO A LA
FORMA EN QUE SE REALIZAR DICHO AHORRO EN LOS AOS QUE SE HALLAN
ESTABLECIDO PARA ALCANZAR DICHO MONTO.
RECUERDA QUE ESTE ESQUEMA ES OPCIONAL. (VER REGLAS DE OPERACIN VIGENTES AL INGRESO DEL PROYECTO)
COTIZACIONES(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERA CHACALA))COTIZACIONES
Razn social del proveedorDireccinTelefonoConceptos CotizadosUnidad de MedidaCantidadCosto UnitarioCosto TotalCelorio Maquinas TortilladorasAv. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima3143366705Molino con piedras del 10 motor trifsico 7.5 hppieza1$25,725.00$25,725.00Revolvedora de un bultopieza1$10,500.00$10,500.00Celorio Maquinas TortilladorasAv. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima3143366705Maquina Tortilladora Celorio para 70 kg/horapieza1$118,440.00$118,440.00Ferretera y Materiales ChobyLa Huerta, Jaliscosin numeroImpermeabilizante y pinturapieza1$4,175.00$4,175.00Minsa AutlnAutln de Navarro317-38260-22Harina de mazsacos20$133.00$2,660.00$161,500.00