國內基金無實體登錄交付暨帳簿劃撥作業

國內基金無實體登錄交付暨國內基金無實體登錄交付暨帳簿劃撥作業帳簿劃撥作業

臺灣集中保管結算所臺灣集中保管結算所中華民國中華民國 100100 年年 11 11 月月

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綱綱要要壹、前言壹、前言貳、相關法規貳、相關法規參、無實體發行登錄作業參、無實體發行登錄作業一一、開戶連線作業、開戶連線作業二二、基金資料建檔作業、基金資料建檔作業三三、、登錄作業登錄作業肆、帳簿劃撥作業服務肆、帳簿劃撥作業服務一一、設質作業、設質作業二、私人間讓與二、私人間讓與三、法院扣押三、法院扣押伍、收費制度伍、收費制度

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一、有價證券無實體發行之制度，以自動化及電子化登載之作業方式，減少人工錯誤，降低實體發行成本，及免除遺失或被盜等風險，為世界各國趨勢。

二、配合主管機關推行國內基金無實體發行之政策，本公司推出更簡捷迅速之登錄作業，達到便利業者及推行無實體發行之目的。

壹、前言壹、前言

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無實體發行實體發行作業項目費率及作業項目費率及作業

登錄作業服務費

1. 首次登錄費： 3 千元 ~1 萬 5 千元2. 每年年費：公募每年 5 萬元私募每年 2.5 萬元

印製費首次發行印製乙批空白憑證費用 1 萬 5 千元

簽證費每年簽證費平均約 6 萬郵遞費 1 萬元

保管費少數銀行每年保管費 4 千元

發行作業僅需電腦、印表機一台、中華電信 ADSL 連線，電腦即完成登錄交付作業。

人工往返作業人工發行及更換實體憑證

憑証控管每日直接交付受益人名下，免毀損滅失風險。

人工股務作業

人工辦理股務業務且控管實體憑證數額。

無實體發行及實體發行費用與作業比較

壹、前言（續）壹、前言（續）

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無實體發行作業與實體發行作業比較

壹、前言（續）壹、前言（續）

一、系統僅需電腦一台，印表機一台，及中華電信 ADSL專線連線。

二、每日操作程序僅為傳檔、查詢是否正確、確認三動作，電腦系統自動完成登錄交付作業。

三、完成登錄交付作業後即可查詢客戶餘額及基金登錄總數額。

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貳、相關法規

.壹證券投資信託及顧問法第 32 條第 2 項規定，受益憑證得不印製實體，而以帳簿劃撥方式交付之。另依同法第 34 條規定受益憑證之轉讓以帳簿劃撥或登錄方式之為之者，其作業辦法應依照有價證券帳簿劃撥作業辦法進行辦理。

.貳期貨基金管理辦法第 59 條規定，期貨基金應以無實體發行，並以登錄及帳簿劃撥方式交付。

國內基金無實體發行法規

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貳、相關法規（續）

本公司配合事項.壹參加人辦理開放式受益憑證無實體發行帳簿劃撥暨款項收付作業配合事項（主要作業依據）。

.貳發行人辦理無實體發行有價證券登錄暨帳簿劃撥交付作業配合事項（現行股務部作業）。

本公司配合程序書.壹無實體發行有價證券登錄及帳簿劃撥交付作業程序書。

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1. 登錄交付作業原則2. 首次募集成立登錄交付作業3. 募集成立後之申購作業4. 募集成立後之買回作業5. 募集成立後之更正作業6. 募集成立後之合併作業7. 相關報表查詢

參、參、無實體發行登錄作業無實體發行登錄作業

.壹開戶連線作業

.貳基金資料建檔作業

.參登錄交付作業

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1. 登錄日（發行日）一個月前辦理。。2.集保參加人連線工作站 S.M.A.R.T 連線。。3.僅需電腦及網路連線4.集保網站可下載中華電信 ADSL 線路基本資料申請表及集保存託系統連線申請書。。

5.檢附負責人身份證正反影本及公司登記證明文件影本。。

.壹開戶連線作業1、電腦連線作業

參、參、無實體發行登錄作業無實體發行登錄作業 (續 )

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1. 連線方式 : ADSL 專線2.S.M.A.R.T 工作站硬體需求

- PC (Pentium IV １ .7G以上 )- 512 M RAM- 硬碟空間 1G

3. 作業系統 : MS Window2000 SP4 或 XP SP2 中文版4.應用軟體：本公司提供

2 、電腦連線作業 - 作業環境



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1.1. 正式登錄前一個月正式登錄前一個月，，投資信託事業與本公司簽訂開戶契投資信託事業與本公司簽訂開戶契約書並留存印鑑卡，開設「保管劃撥帳戶」成為集保公約書並留存印鑑卡，開設「保管劃撥帳戶」成為集保公司參加人。司參加人。

2.2. 辦理電腦連線相關作業。辦理電腦連線相關作業。

證券信託事業發行人

集保結算所集保結算所集保結算所集保結算所


3 、開戶作業

3.3. 編訂參加人代號，通知帳編訂參加人代號，通知帳戶啟用日期。戶啟用日期。

4.操作連線交易 (開設基本資料建檔 140交易 )開設「登錄專戶」 (戶別 :80)

-帳號： 3XXX5555555


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A1 建立、管理使用人員


4 、使用帳號管理.壹開戶連線作業

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A1、 C1 、 C2 、 01 、 02 更改密碼及基本資料


5 、使用帳號基本資料維護.壹開戶連線作業

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登錄專戶： 3xxx5555555

投信營利事業編號

免鍵入

登錄戶別： 80

投信成立日期

發行人開戶（無摺戶）

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1. 登錄交付作業原則2. 首次募集成立登錄交付作業3. 募集成立後之申購作業4. 募集成立後之買回作業5. 募集成立後之更正作業6. 募集成立後之合併作業7. 相關報表查詢





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申請文件申請文件 (( 正式登錄前正式登錄前 77 日日 ))1.1. 「開放式憑證基本資料登記申請書」及主管機「開放式憑證基本資料登記申請書」及主管機

關核准募集函影本關核准募集函影本2.2. 股務事務處理資料申請書股務事務處理資料申請書，，人員及內控制度人員及內控制度3.3. 報表網路接收暨查詢作業申請書報表網路接收暨查詢作業申請書

集保建檔完成後通知投信事業集保建檔完成後通知投信事業

證券投資信託事業

無實體登錄系統無實體登錄系統

查詢訊息

(694 交易 )

審閱申請書

資料建檔 (698 交易 )


.貳基金基本資料建檔作業1 、作業示意圖

3.3. 投信操作「受益憑證基本資料維護」投信操作「受益憑證基本資料維護」 (699(699 交交易易 ))4.4. 完成後可查詢完成後可查詢 (694(694 交易交易 ))

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1. 正式登錄日前七日，投信填具「開放式受益憑證基本資料登記申請書」

將受益憑證名稱、類型、核准發行總額度、基金保管機構名稱、款項劃撥帳號及其原留印鑑樣式等資料，通知本公司。

2. 正式登錄前七日，填具「登錄無實體有價證券之股務或證券事務處理機構資料申請書」及辦理人員、設備及內控制度等相關文件送交本公司。

3. 正式登錄前七日，報表網路接收暨查詢作業申請書

2 、申請書件說明


.貳基金基本資料建檔作業

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本公司審閱文件後給予 6 位受益憑證代碼


3 、受益憑證代號說明

T 29 01 Y

T 後 2位為投信公會代碼後 2位為基金流水編號

最後 1位為基金類別 ,Y公募 ,Z私募或 A,B,C,D不同類別

A.手續費前收且不配息

B.手續費前收且配息

C.手續費後收且不配息

D.手續費後收且配息


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1. 投信操作電腦連線交易 ( 交易代號 699) 將募集期間、募集狀況、成立日期、發行面額、單位數小數位數、可申購金額、單筆申購及定期定額申購最低金額、定期定額扣款日期、部分買回檢核數、限制買回原因、限制買回期間、延緩給付可撤銷買回日期、再申購最低金額、再申購最低金額條件、再申購最低單位條件、可否轉申購、手續費費率、行事曆等基本資料，通知本公司。

2. 投信募集成立後每日傳送受益憑證之淨值資料 ( 交易代號 FUS)

3. 投信可操作「受益憑證相關訊息查詢」交易（交易代號694 ）查詢各受益憑證之相關資料，選項：

<1> 基本資料查詢 <2> 淨值查詢

4 、電腦操作業說明



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註 :3,8,11,17-20 補 0即可

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1. 登錄交付作業原則2. 首次募集成立登錄交付作業3. 募集成立後之申購作業4. 募集成立後之買回作業5. 更正作業6. 合併作業7. 清算作業8. 相關報表查詢





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.參登錄交付作業1 、登錄交付作業操作原則1.本公司系統目前容納受益權單位數小數點二位。2.投信上傳檔案後應查詢與核對資料是否正確，然後執行確認登錄。

3.投信應每日操作登錄作業，並建議每日每檔基金傳送一次。

4.可選擇次日入 /扣帳 (批次作業 )或是當日入 /扣帳。5.同一淨值日之申購及買回，應選擇相同之入扣帳日期，以符合帳務。

6. 建議已屆發行額度之基金，應先傳送買回之登錄資料再進行申購之登錄資料。

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登錄前一營業日下午登錄前一營業日下午 5:305:30 分前分前1.1. 登錄交付申請書及基金成立核准函影本。登錄交付申請書及基金成立核准函影本。2.2. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日

期期 (( 為「次日入帳」或「當日入帳」為「次日入帳」或「當日入帳」 ) ) 3.3. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確。上傳後線上核對明細是否正確。

4.4. 集保放行後，投信操作確認登錄交易集保放行後，投信操作確認登錄交易 (A5(A56)6) 完成登錄完成登錄。。

1.1. 系統完成登錄作業系統完成登錄作業2.2. 掣發登錄證明書掣發登錄證明書3.3. 網路報表查詢網路報表查詢



放行登錄

產製查詢報表

網際網路傳送

審閱申請書

自動轉換媒體

2 、首次募集成立登錄交付作業


5. 投信每日傳檔控管 085交易及結帳 166交易


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每一營業日下午每一營業日下午 5:305:30 前前：：1.1. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期

(( 登錄日期可為「當日入帳」登錄日期可為「當日入帳」 )) 。。2.2. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確。上傳後線上核對明細是否正確。3.3. 確認登錄入帳交易確認登錄入帳交易 (A56):(A56): 投信操作確認登錄入帳交易完成登錄。投信操作確認登錄入帳交易完成登錄。

1.1. 系統自動登錄系統自動登錄2.2. 網路報表查詢網路報表查詢

3 、募集成立後之申購作業



確認登錄

產製查詢報表

網際網路傳送

檢核媒體

自動轉換媒體




28

每一營業日下午每一營業日下午 5:305:30 前前：：1.1. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期電腦連線傳送登錄資料，註明登錄日期

(( 登錄日期可為「當日入帳」登錄日期可為「當日入帳」 )) 。。2.2. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確。上傳後線上核對明細是否正確。3.3. 確認登錄扣帳交易確認登錄扣帳交易 (A57):(A57): 投信操作確認登錄扣帳交易完成登錄。投信操作確認登錄扣帳交易完成登錄。

1.1. 系統自動登錄系統自動登錄2.2. 網路報表查詢網路報表查詢

4 、募集成立後之買回作業



確認登錄

產製查詢報表

網際網路傳送

檢核媒體

自動轉換媒體




29

更正申請日下午更正申請日下午 5:305:30 分前分前1.1. 更正申請書。更正申請書。2.2. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料媒體，註明更正登電腦連線傳送登錄資料媒體，註明更正登

錄日期錄日期 (( 次日或當日次日或當日 )) 。。3.3. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確上傳後線上核對明細是否正確。。

4.4. 集保操作確認入帳及扣帳登錄交易集保操作確認入帳及扣帳登錄交易 (A56(A56 及及A57)A57) 完成更正。完成更正。

1.1. 系統完成登錄作業系統完成登錄作業2.2. 網路報表查詢網路報表查詢



放行確認

產製查詢報表

網際網路傳送

審閱申請書

自動轉換媒體

5 、更正作業




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事先發函通知本公司基金合併之相關事宜事先發函通知本公司基金合併之相關事宜 ,, 合合併基準日前一營業日下午併基準日前一營業日下午 5:305:30 分前分前

1.1. 登錄交付申請書登錄交付申請書 (( 附主管機關核准函及合併附主管機關核准函及合併清冊清冊 )) 。。

2.2. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期

(( 次日或當日次日或當日 )) 。。3.3. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確。上傳後線上核對明細是否正確。

4.4. 集保操作確認入帳及扣帳登錄交易集保操作確認入帳及扣帳登錄交易 (A56(A56 及及 AA57)57) 完成合併作業。完成合併作業。




放行確認

產製查詢報表

網際網路傳送

審閱申請書

自動轉換媒體

6 、合併作業




31

事先發函通知本公司基金清算之相關事宜事先發函通知本公司基金清算之相關事宜 ,, 清算基清算基準日前一營業日下午準日前一營業日下午 5:305:30 分前分前

1.1. 登錄交付申請書登錄交付申請書 (( 附主管機關核准函及清算名附主管機關核准函及清算名單單 )) 。。

2.2. 申請登錄交易申請登錄交易 (FUY):(FUY): 電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期。電腦連線傳送登錄資料媒體，註明登錄日期。

(( 次日或當日次日或當日 )) 。。3.3. 查詢交易查詢交易 (A55):(A55): 上傳後線上核對明細是否正確。上傳後線上核對明細是否正確。

4.4. 集保操作確認扣帳登錄交易集保操作確認扣帳登錄交易 (A57)(A57) 完成清算作完成清算作業。業。




放行確認

產製查詢報表

網際網路傳送

審閱申請書

自動轉換媒體

7 、清算作業




36

自動顯示Y

38

自動顯示Y

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一、投信事業可透過電腦線上交易查詢相關報表 1. 登錄傳檔明細 /彙總表（ A55） (保留一個月 ) 2. 登錄確認明細 /彙總表（ A55） (保留一個月 ) 3. 登錄專戶日結資料查詢（ 677） 4. 登錄專戶客戶明細資料 (客戶餘額 )（ 672/672F交

易） 5. 登錄專戶明細調整查詢（ A54 ）二、投信事業及保管銀行可透過網際網路查詢受益憑證登

錄彙總及相關報表。 (網路上可查詢二年 )

8、相關報表查詢



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肆、帳簿劃撥作業服務肆、帳簿劃撥作業服務

.壹設質作業

.貳私人間讓與作業

.參法院扣押作業

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肆、帳簿劃撥作業服務肆、帳簿劃撥作業服務 ( 續 )

.壹設質作業1. 出質投資人需開設集中保管帳戶 (可開於發行人

帳下或證券商帳下 )，將有價證券撥轉至該帳戶。

2. 出質人向投信事業或證券商等參加人提出申請，參加人審核無誤後向本公司申請設質交易。

3. 本公司審核無誤後將出質人之證券撥入設質專戶，完成設質作業。

4. 質權人參加人發予質權人單式存摺。

44

1.出質投資人需開設集中保管帳戶，將有價證券撥轉至該帳戶。

2.出質人向參加人 (發行人或證券商 )申請，參加人審核無誤後向本公司申請設質交易。

• 本公司審核無誤後將出質人之證券撥入質專戶，完成設質作業

• 質權人參加人發予單式存摺。

非集保戶


集保戶集保公司

發行公司

登錄專戶

證券所有人明細

投資人甲

投資人乙

投資人丙

…出質人

設質專戶

質權人

1. 撥轉 671 交易

2. 完成設質310交易

證券商或

.壹設質作業 - 圖示

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參、帳簿劃撥作業服務參、帳簿劃撥作業服務 ( 續 )

.貳私人間讓與作業• 因辦理私人間直接讓受、繼承、贈與等原因申請帳務調整 (673

交易 ) 1. 有價證券所有人檢具原留印鑑及相關證明文件及填具『登錄專戶持股明細調整申請書』 (673 傳票 ) 乙式二聯，向投信事業申請辦理持股明細調整作業。 2. 投信公司審核無誤後，可新增受讓人基本資料 (670 交易 ) ，並操作「登錄專戶持股明細調整」交易（ 673/673S 交易）以

調整有價證券所有人間持股明細資料。

46


登錄專戶

證券所有人明細A

現股設質明細代保管明細B

已繳回C

未繳回D受

益人

甲受益人

丙受益人

丁

受益人

戊受益人

己受益人

庚受益人

辛

•••• •••••

••••• •••••

受益人

丙受益人

庚

私人間直接讓受繼承及贈與同 ID 撥轉 (調整明

細類別 )

受益人

乙

673交易

※登錄明細異動可用 A54 報表查詢

.貳私人間讓與作業 - 圖示

47

　私讓、贈與、繼承作業

48


.參法院扣押

1.法院扣押 (150 交易 ) 投信事業接獲法院扣押命令時，操作連線交易控管客戶帳戶餘額。

2.法院扣押資料異動 (151 交易 ) 投信事業接獲法院扣押解除命令時，操作連線交易將客戶帳戶控管餘額予以解除。

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伍、收費制度伍、收費制度

收費項目計費方式

一、登錄作業服務費 (一 ) 首次登錄服務費：於首次辦理登錄作業時計收一筆登錄費用，按發行金額萬分之1.5計收，最低 3千元，最高 1萬 5千元。

(二 ) 申贖登錄年費：每一年為一期，證券投資信託事業於首次辦理登錄作業時繳納一期，嗣後於每年年初繳納當期年費。按證券投資信託事業發行之各種受益憑證，每年 5萬元計收。但未滿一年者，按月份比例計算，未滿一個月者以一個月計。

一、登錄交付費用

50

伍、收費制度伍、收費制度 (( 續續 ))

收費項目計費方式二、配發／交付受益憑證作業服務費

註：投信客戶未開立集保帳戶不適用

每次帳簿劃撥配發／交付戶數為 2萬戶以下者，以每戶 5元計收；（超過 2 萬戶至 4 萬戶者，其超過部分以每戶 4.5元計收；超過 4 萬戶至 6萬戶者，超過部分以每戶 4元計收；超過 6萬戶至 8萬戶者，超過部分以每戶 3.5元計收；超過 8萬戶至 10萬戶者，超過部分以每戶 3元計收；超過 10萬戶以上者，超過部分以每戶 2.5元計收）

三、轉帳手續費註：投信客戶未開立集保帳戶不適用

按投信客戶帳戶受益憑證轉出至其他參加人保管劃撥帳戶之受益權單位數計收；以 1 千受益權單位數為計費單位，每計費單位收費 0.5 元。

四、帳戶維護費註：投信客戶未開立集保帳戶不適用

投信每半年客戶帳戶餘額之平均單位數計收，以1 千受益權單位數為計費單位，未滿一單位以一單位計收，每半年之平均單位數每單位收費一元，於每年 6 月底及 12 月底各計算一次。

一、登錄交付費用 ( 續 )

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伍、收費制度伍、收費制度 (( 續續 ))

收費項目計費方式五、設質交付服務費

註：投信客戶未開立集保帳戶不適用。由質權人之參加人付費。

依投信辦理質權設定 /移轉 /質權餘額轉帳之每 1千受益權單位數為計費單位，每單位收費 1元，每筆至少 50元。

二、設質費用

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連絡窗口連絡窗口

總機代表號： (02)27195805業務部：樊慎怡：分機 414；林正芬：分機 407 羅慧英：分機 485 ；李彥霖：分機 264連線服務中心： (02)37897555

53

簡報完畢簡報完畢

敬請指教敬請指教

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