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3ª. Sesión Ordinaria Informe de Autoevaluación del Consejo de Administración

Primer semestre 2012

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5.-PRESENTACION POR EL TITULAR DE LA ENTIDAD, DEL INFORME DE AUTOEVALUACIÓN CORRESPONDIENTE AL PRIMER SEMESTRE DEL EJERCICIO 2012

De conformidad con lo establecido en los artículos 58 y 59 de la Ley Federal de las Entidades Paraestatales, su respectivo reglamento, y los Términos de Referencia para la Evaluación de las Entidades y Órganos Desconcentrados del Sector Educativo, me permito presentar a este Órgano de Gobierno el Informe de labores correspondiente al primer semestre del año 2012 de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. 5.1. Síntesis Ejecutiva Nuestra actividad se desarrolla en el marco del Eje 3 Igualdad de Oportunidades del Plan Nacional de Desarrollo 2007-2012; específicamente como parte de la transformación educativa y de la cultura, el arte, la recreación y el deporte. La planeación de mediano y corto plazo se alineó a los principales objetivos para el desarrollo social y humano que, principalmente, consisten en elevar la calidad educativa y en una mayor difusión de las artes y la cultura. Bajo ese contexto, cobra relevancia el papel que debe desempeñar IEPSA como coadyuvante de la Administración Pública Federal mediante la producción de libros, revistas y material cultural y educativo. Producción de Bienes o servicios Durante el segundo trimestre se concluyó el proyecto de 4.9 millones de módulos del “INEA MEVYT Hispanoparlante”, así como el de 20.3 millones de cuadernos y 5.0 millones de diccionarios para “Útiles Escolares” del CONAFE. Asimismo se culminó con la distribución de la colección “Antologías “ y con la producción de 5.2 millones de ejemplares de la colección “Lee, Piensa, Decide y Aprende” de la SEP. También es de gran importancia hacer mención la producción que se realizó de 1.0 millón de ejemplares de la “Guía Paisano”. Asimismo se procesaron más de 2.0 millones de diversos formatos de la SEDESOL. Igualmente se elaboraron 14.0 millones de ejemplares de la Secretaría del Gobierno de Puebla, así como la productividad de diversos cuadernillos y pruebas del Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación de la SEP.



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En este periodo se recibió la máquina HP INDIGO, la cual nos permitirá fortalecer el área digital, generando un nuevo servicio de impresión digital en selección de color para nuestros clientes que demandan tirajes cortos. Comercialización de bienes y servicios En este primer semestre rebasamos las ventas registradas en años anteriores, en 2011 cerramos el año con 1572 millones de pesos mientras que al día de hoy tenemos ventas por 1893 millones alcanzados en 6 meses, IEPSA ha consolidado la diversificación de servicios dentro del competido mercado de las artes gráficas, lo cual vemos reflejado en el exponencial crecimiento de la venta de artículos escolares, distribución y digitalización que han representado casi 300 millones de pesos en ventas favoreciendo el crecimiento de la entidad.

Cerramos esta primera mitad del año con una visión optimista sobre el futuro de IEPSA a corto y largo plazo, lo cual nos permite hacer valoraciones satisfactorias para lo que resta del año.

Sistema de Gestión de Calidad (SGC) Se sigue encuestando a los clientes que trabajaron durante estos meses con IEPSA. El motivo de dicha actividad es conocer la calidad de nuestro producto y servicio. Los resultados de la aplicación del cuestionario de satisfacción al cliente, son presentados bimestralmente en el Comité de Calidad. Como resultado de la auditoría al SGC practicada durante le mes de mayo, por parte de QS Mexiko AG, logramos la recertificación en la norma ISO 9001:2000.

Respecto a la evaluación de nuestra calidad, durante el primer semestre se tuvieron diez quejas. La Coordinación, junto con la Gerencia de Producción, dieron seguimiento y solución a las inconformidades de nuestros clientes y el resultado es presentado en el Comité de Calidad, lo anterior con la finalidad de evitar reincidir en omisiones que causen quejas Comportamiento Financiero y Programático Presupuestal Las ventas facturadas al mes de junio ascendieron a 594.9 millones de pesos. El costo de producción representa el 94%, con lo que se obtuvo un resultado bruto de 36.8 millones de pesos, que al disminuirle los gastos de operación y otros gastos y productos por 27.4 millones de pesos, se obtiene una utilidad neta antes de impuestos de 9.4 millones de pesos.



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El comportamiento presupuestal del periodo indica que los ingresos totales al cierre del primer semestre superaron lo programado en 459.9 millones de pesos, equivalente al 79%. Respecto al ejercicio anterior, los ingresos se superaron en 596.6 millones de pesos, lo que se debe principalmente a la recuperación de la cartera pendiente al inicio de cada ejercicio, así como a los anticipos recibidos de nuestros clientes INEA y CONAFE para la producción de sus pedidos.

Al cierre del semestre, se ejercieron 1,021.6 millones de pesos, los que se integran por 199.9 millones de pesos de pasivos del ejercicio 2011, y a 821.6 millones del presente ejercicio. Los ejercicios de los capítulos 2000 “Materiales y Suministros”, así como el 3000 “Servicios Generales”, muestran sobreejercicios por 296.1 millones de pesos y 139.2 millones de pesos, debido a las adquisiciones de materias primas y contratación de servicios necesarios para realizar la producción de los pedidos captados de nuestros clientes. Examen de resultados

Se rebasaron las metas programadas derivado de las acciones implementadas por la empresa en cuanto a la comercialización de sus servicios, lo que se tradujo en más pedidos que propiciaron que se generaran más ingresos para la entidad y por consecuencia también más egresos. Pliegos impresos.- Al cierre del semestre se superó la meta de pliegos impresos establecida para éste periodo en un 155%, equivalente a una producción total de 71.1 millones de pliegos. Respecto al programa anual de 123.4 millones de pliegos, se obtiene un cumplimiento de 57.6%. Se superó la meta establecida para el primer semestre de 2012, en un porcentaje del

60%, lo que significa 25.8 millones de pliegos adicionales a los comprometidos.

Comercialmente.- Se efectuaron ventas importantes que generan una mayor certidumbre para enfrentar el segundo semestre del año. Durante este periodo, tuvimos una destacada venta para la Secretaría de Educación Pública por poco mas de 80 millones de pesos, una más a nuestro cliente CONAFE por más de 30 millones de pesos, y otra de cerca de 20 millones al Centro Nacional de Equidad de Género y Salud, de 26 millones para nuestro cliente Instituto Nacional de la Evaluación Educativa. Con estas ventas hemos alcanzando un total para el cierre del semestre por casi 1900 millones de pesos.

Esfuerzos de superación

Recibimos 20 solicitudes de acceso a la información relativas a presupuesto, contratos, datos relacionados con el personal, trabajos impresos que ha realizado la Entidad, entre otras, mismas que fueron atendidas en tiempo y forma.



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Aspectos más relevantes de los avances en la implementación del Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción Transparencia Focalizada El 14 de junio, la Secretaría de la Función Pública, emitió la Guía de Transparencia Focalizada, para la actualización, mejora y/o publicación de nueva información socialmente útil o focalizada en los portales de internet de las entidades de la Administración Pública Federal. Al respecto, se ha dado cumplimiento en tiempo y forma a las actividades que determina la guía. Cultura Institucional Se registró en la Plataforma Tecnológica de Cultura Institucional las nuevas acciones específicas derivadas de los compromisos establecidos por la institución en el diagnóstico 2011, con base en los 9 objetivos del Programa de Cultura Institucional (PCI), reflejado en un Plan de Acción con metas a corto, mediano y largo plazo. Difusión a todo el personal de la Entidad de los resultados obtenidos en 2011, entre los que destacan: Obtención de una calificación de 8. Más del 50% del personal conoce la existencia del PCI. En relación a la equidad de género, los salarios y prestaciones son iguales sin distinción entre hombres y mujeres. Programa de Buen Juez Se ha continuado con este Programa al personal de la planta, en el cual el Instituto Nacional para la Educación de los Adultos, ofrece los servicios educativos para que las personas jóvenes y adultas puedan concluir sus estudios de educación básica. Obteniendo los siguientes resultados:

Se eliminó el rezago educativo del personal de planta en nivel primaria.

Se obtuvieron 3 certificados de primaria.

Se obtuvieron 8 certificados de secundaria.

Se presentaron 22 exámenes de diversos grados (primaria y secundaria)

Se acreditaron 24 exámenes de diagnósticos como de diversas materias.

Actualmente se encuentran en atención educativa de secundaria 7 personas.



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En cuanto a la implementación de las Disposiciones de Austeridad, Ajuste del Gasto Corriente y Modernización de la Gestión Pública, emitida en el PEF 2011 La entidad se ha apegado a las disposiciones de Austeridad, Ajuste del Gasto Corriente y Modernización de la Gestión Pública, en todo aquello que no afecta la actividad productiva, cuidando siempre el mejor aprovechamiento de los recursos humanos, financieros, técnicos y tecnológicos con que se cuenta, a fin de asegurar la operación continua de IEPSA. En el periodo en análisis, no se crearon plazas de ningún nivel, no se presentaron incrementos salariales a ninguna plaza, no se adquirió mobiliario para actividades administrativas. No se tienen vehículos para uso personal de servidores públicos. Dentro de las medidas adoptadas para la reducción del gasto, se han mejorado los sistemas hidráulicos instalando llaves ahorradoras. En el caso de la energía eléctrica se cuenta con un sistema de aire comprimido que permite el ahorro de energía, en virtud de que se están secuenciando los arranques de los compresores dependiendo de las cargas solicitadas, además se han instalado sensores de movimiento que encienden la iluminación únicamente cuando detectan la presencia de personas en el área.

Respecto al Cumplimiento al art. 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y 43 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las mismas. Durante éste semestre, respecto al rubro de adquisiciones, arrendamientos y servicios ejercimos 1,143.5 millones de pesos, debido a los pedidos captados cuyo procesamiento requiere el abasto de materia prima e insumos, así como a la contratación de líneas de apoyo para poder atender los compromisos asumidos en tiempo y forma. Las adquisiciones y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público representan aproximadamente el 3.31% al primer semestre de 2012. En lo que hace a Obras Públicas ejercimos 550.9 miles de pesos, debido a obras realizadas en las instalaciones. La contratación de Obras Públicas al amparo del artículo 43 de la Ley de Obras Públicas. Representa el 9.18% al primer semestre.



43

Perspectivas El cierre de la presente administración, conllevará cambios en las políticas sexenales estipuladas en el Plan Nacional de Desarrollo, las que a su vez impactarán en la directriz que deban tomar las diversas dependencias y entidades de la administración pública federal y estatal, lo que podría modificar, en su caso, las actividades y programas editoriales del sector público. En tal sentido, y considerando que los clientes de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. pertenecen a la administración pública federal y estatal, es indispensable reforzar la actividad comercial, con objeto de mantener las relaciones comerciales establecidas a la fecha, así como ampliar la cartera de clientes considerando sectores del mercado aún no atendidos. Lo anterior permitirá que la entidad, pueda lograr y asegurar el nivel de ventas actuales, el cual se espera que para el presente ejercicio supere los 1,800 millones de pesos, y así continuar como una empresa altamente productiva y finanzas sanas. Reflexión crítica por parte del titular al informe de autoevaluación

1.- Ante el crecimiento de servicios adicionales a los trabajos de impresión, y toda vez que algunos de nuestros clientes, nos solicitan servicios complementarios, es indispensable actualizar el objeto social de la entidad, el cual le permita contar con más seguridad legal y normativa que amplíe sus alcances.

2.-Respecto a nuestro cliente INEA, en este ejercicio firmamos un contrato bi-anual para los años 2012-2013, el trabajo correspondiente al año 2012 ha sido terminado en tiempo y forma. Actualmente estamos en el proceso de distribución a nivel nacional.

Para el 2013, el INEA requiere de módulos disponibles al inicio del año.

Para lograr su correcto cumplimiento, tanto el INEA como esta entidad requerimos detonar el proceso dentro del ejercicio 2012, ya que los insumos como papel y accesorios tienen tiempos de entrega 45 a 90 días en su elaboración y traslado.

Habrá que considerar que este contrato se elaborará en un ejercicio de final administración y documentar ante ambas entidades este compromiso.

3.-Debido a las fechas de cierre de la Administración Federal, se considera que a partir de agosto nuestros clientes en general disminuirán en forma considerable su volumen de trabajos asignados a esta entidad, por lo que el último trimestre del año en curso se pronostica con reducida actividad adicional a la ya contratada..

4.- Queda pendiente el reto para la Entidad de resolver la problemática de espacio en el área de producción, ya que el límite de superficie disponibles se ha agotado por el crecimiento de procesos dentro de la planta, se cuenta con un almacén en renta de 400



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m2, el cual se adquirirá vía arrendamiento financiero al cierre de este año, sin embargo la Entidad requiere de mayores superficies para operar adecuadamente. 5.2 Diagnóstico La entidad no enfrenta una problemática que implique un riesgo para el cumplimiento del logro de las metas. 5.3. Resumen de actividades Producción de bienes o servicios Durante el segundo trimestre se concluyó con la producción, integración y empaque de los 4.9 millones de módulos del “INEA MEVyT Hispanoparlante” así como la producción de 20.3 millones de cuadernos y 5.0 millones de diccionarios para el proyecto “Útiles Escolares” del CONAFE. También se culminó con la distribución de los 3.3 millones de ejemplares de la colección “Antologías” y con la elaboración de la colección “Lee, Piensa, Decide y Aprende”, cuya producción ascendió 5.2 millones de ejemplares de la SEP. Además de lo anterior, se procesaron 1.0 millón de ejemplares de la “Guía Paisano”; más de 2.0 millones de diversos formatos de la SEDESOL; 14.0 millones de ejemplares de la Secretaría de Salud del Gobierno de Puebla; así como diversos cuadernillos y pruebas del Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación. No menos relevante, sobresalen nuestros clientes FCE, al que se le imprimieron 568,764 ejemplares de títulos diversos y CONACULTA, que durante el segundo trimestre se le procesaron 393,100 ejemplares, como sigue:

TÍTULOS EJEMPLARES ENTREGADOS TITULOSEJEMPLARES

ENTREGADOS

185 420,150 423,502

PRIMERA

EDICION39 93,500 94,463

NUEVA

EDICION13 21,600 21,965

10 22,650 28,824 45 393,100

247 557,900 568,754 45 393,100

OTROS

TOTALES

TIPO DE OBRA

ÓRDENES DE TRABAJO ENTREGADAS AL FCE Y CONACULTA DURANTE EL SEGUNDO

TRIMESTRE DE 2012

CONACULTAFONDO DE CULTURA ECONÓMICA

REIMPRESIONES

NOVEDADES



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Se continúa con el fortalecimiento del área digital al haber adquirido un equipo HP Indigo 5500 de 7 colores para formatos de hasta 33 x 48 cms., mismo que redundará en una mejor capacidad para producir impresiones digitales a selección de color, lo que nos permitirá seguir expandiendo nuestros servicios en la elaboración de tiros cortos. Comercialización de Bienes y Servicios En este semestre nuestros clientes asumieron un comportamiento más prudente para adjudicar sus pedidos y adquisiciones, esta actitud se debió principalmente al tiempo corto que tuvieron para ejercer el presupuesto en este año electoral. Por lo anterior, las solicitudes de cotización a nuestra empresa se redujeron. Pese a ello, durante este periodo se dieron de alta más órdenes de trabajo (64%) en relación a lo cotizado, lo cual indica que hoy en día nuestras cotizaciones son más competitivas y el nivel de aceptación de trabajos es más alto.

Año Cotizaciones Ordenes de Trabajo % entre las Ordenes de trabajo dadas de alta y lo cotizado

2010 2610 1148 43%

2011 2734 1467 53%

2012 2363 1522 64%

Otro logro trascendental para las metas de este año es haber mantenido nuestro lugar

dentro de las 500 empresas más importante de México por 5° año consecutivo según la

revista expansión.



46

Sistema de Gestión de Calidad Satisfacción del Cliente Se sigue encuestando a los clientes que trabajaron durante estos meses con IEPSA. El motivo de dicha actividad es conocer la calidad de nuestro producto y servicio. Los resultados de la aplicación del cuestionario de satisfacción al cliente, son presentados bimestralmente en el Comité de Calidad.

Quejas Durante este semestre se tuvieron 10 quejas; una en febrero, dos en marzo, tres en

abril, tres más en mayo y una en el mes de junio. La Coordinación, en conjunto con la

Gerencia de Producción y la Gerencia Comercial dieron seguimiento y solución a las

inconformidades de nuestros clientes y el resultado es presentado en el Comité de

Calidad, lo anterior con la finalidad de no reincidir en omisiones que causen quejas.

Para las quejas, se tomó como base para calcular el porcentaje de cumplimiento, el número de OT´s entregadas en cada mes.

QUEJAS

Auditorías de Calidad a) Interna. La cual se llevó a cabo los días 17 y 18 de Abril. El objetivo fue verificar que

los procedimientos, manuales e instructivos de todas las áreas que conformar el

SGC, estén vigentes.

2

8

10

0

2

4

6

8

10

12

2010 2011 2012



47

b) Externa. Se llevó a cabo los días 14 y 15 de mayo, obteniéndose nuevamente la recertificación de nuestro SGC. Con una vigencia hasta el 12 de junio de 2015

. Seguridad Industrial e Higiene Equipo contra Incendio IEPSA sigue una serie de lineamientos por parte de STPS, específicamente NOM-002-STPS-2000, en donde nos pide la verificación y mantenimiento del equipo y combate contra incendios. Correspondiente a este primer semestre, fueron 65 los equipos que recibieron servicio de recarga y mantenimiento. En el mes de junio se llevó a cabo la inspección por parte de la Secretaría del Trabajo y Previsión Social; dicha inspección tenía por objetivo comprobar el grado de cumplimiento de las observaciones realizadas en inspecciones anteriores. El resultado de esta visita fue: “Todas las observaciones cumplidas”.



48

5.4 COMPORTAMIENTO FINANCIERO Y PROGRAMÁTICO-PRESUPUESTAL. 5.4.1 Evaluar el avance y los logros de las actividades del Programa Anual 2012 al 30 de junio 2012, con base en el análisis de la información de la Matriz de Indicadores de Resultados (MIR) conforme al Marco Lógico y/o metas programadas. Sobre el particular se deberán explicar las causas de las variaciones entre lo programado y lo alcanzado e identificar el Programa Federal al que corresponden.

Se rebasaron las metas programadas al primer semestre, en cada uno de los indicadores de resultados registrados en el Marco Lógico de la entidad, superando las expectativas al periodo de análisis. Lo anterior se debe a que la entidad, además de las actividades tradicionales de impresión y encuadernación, ha realizado diversas

Metas

AlcanzadasObservaciones

PND PS PMP Anual

Al 1er

semestre de

2012(A)

Al 1er

Semestre

2012(B)

Producción

de Pliegos

Impresos

Pliego

Impreso 123,420,000 45,375,000 71,150,396

Toneladas

distribuidas

tonelada

distribuida 24,000 12,000 14,265

Paquetes

didácticos

elaborados

Paquete

didáctico

elaborado

4,500,000 3,000,000 8,304,543

MIR= Matriz de Indicadores de Resultados.

PND.= Programa Nacional de Desarrollo 2006 – 2012.

PS.= Programa Sectorial.

PMP: Programa de Mediano Plazo (Institucional)

SEP.= Secretaría de Educación Pública.

CUDRO RESUMEN DE LOS INDICADORES DE RESULTADOS (MIR) CONFORME AL MARCO LÓGICO AL PERÍODO *

AlineaciónPrograma

Presu-

puestal

Descrip-

ción del

Indicador

Unidad de

medida

Metas Programadas en

2012Cumplimiento %

(B*100)/A

Eje 3:

Igualdad de

oportunida-

des

Objetivo 21

Estrategia

21.1

SEP

Objetivo G

Estrategias

G.4 .1 ,G.4.2

Y G.3.2

Objetico C ,

Estrategias

C.6.3 y

C.6.8

E016

Se rebasaron las

metas programadas

derivado de las

acciones

implementadas por la

empresa en cuanto a

la comercialización

de sus serv icios, lo

que se tradujo en

más pedidos que

generaron más

ingresos para la

entidad y por

consecuencia

también un

incremento en los

egresos

157.00%

119.00%

277.00%



49

acciones para incrementar la gama de los servicios ofrecidos a nuestros clientes tales como: empaque y distribución de materiales diversos, paquetes didácticos a varios estados de la República, digitalización de documentos, etc. lo que se ha traducido en un incremento en los pedidos recibidos y por consiguiente en la superación de las metas que implica mayores ingresos para la entidad. 5.4.2 Avances con respecto a: 1. Metas alcanzadas anualmente durante el presente sexenio, así como las metas

al primer semestre de 2012.

Cuadro resumen de las metas anuales del programa institucional*

Programada anual Alcanzada anual

2007 97.7 108.2 11%

2008 98.0 98.0 0%

2009 102.0 106.0 4%

2010 102.0 153.4 50%

2011 112.2 151.1 35%

2012 ** 123.4 71.2 -42%

2011 22,000.0 24,560.0 12%

2012 ** 24,000.0 14,265.0 -41%

2011 4.0 7.6 90%

2012 ** 4.5 8.3 84%

Año Meta Variación

Pliegos impresos

(millones de pliegos)

Toneladas distribuidas

Paquetes didácticos

elaborados (millones)

* En su caso Metas PEF o su equivalente

** Cifras al primer semestre de 2012

Las metas de Toneladas Distribuidas y Paquetes Didácticos elaborados, se consideraron dentro de la matriz de indicadores de resultados a partir del ejercicio 2011, con objeto de reflejar de manera más objetiva aquellas actividades que la entidad realiza para la obtención de sus ingresos. Es por esta razón que el histórico se muestra a partir de dicho ejercicio. Como puede observase en el resumen anterior, el crecimiento de la entidad durante el transcurso del presente sexenio ha sido constante. Los pliegos impresos se incrementaron entre 2007 y 2011 un 40% equivalente a 42.9 millones de pliegos más. Al cierre del primer semestre, se alcanzó en un 58% de la meta anual programada para el ejercicio 2012 de 123.4 millones de pliegos impresos. Esto se debe a la política y a los programas institucionales relativos a la reinversión de utilidades, adquiriendo en cada ejercicio maquinaria y equipo con tecnología de punta que permiten una mayor capacidad productiva, mejores tiempos de respuesta y de manera importante, ofrecer a



50

nuestros clientes productos con una alta calidad, así como nuevos servicios que cubran sus necesidades particulares.

* Cifras al primer semestre del ejercicio

Cuadro resumen de las metas al primer semestre 2012 del programa institucional*

Metas

Alcanzadas

anual

al 1er

Semestre

2012(a)

Al 1er Semestre

de 2012(B)

Producción de

Pliegos impresos

Pliegos

impresos

(millones de

pliegos)

123.4 45.4 71.2 157.00%

Toneladas

distribuidas

Toneladas

distribuidas 24,000.0 12,000.0 14,265.0 119%

Paquetes

didácticos

elaborados

Paquetes

didácticos

elaborados

(millones)

4.5 3.0 8.3 277%

Descrición de la

meta

Unidad de

Medida

Cumplimien

to %

(B*100)/A

Metas Programadas

Observacio

nes

Se rebasaron

las metas

programadas

lo que se

tradujo en más

pedidos que

generaron más

ingresos para

la entidad

Lo anterior nos ha consolidado como una empresa de vanguardia, lo que se ve reflejado en el constante aumento de nuestra cartera de clientes, así como en las ventas reportadas. Se han ofrecido nuevos servicios a nuestros clientes, como la distribución de sus productos a nivel nacional, la integración de paquetes didácticos, empaque y distribución de materiales diversos y digitalización de documentos, lo cual

0.0

20.0

40.0

60.0

80.0

100.0

120.0

140.0

160.0

2007 2008 2009 2010 2011 2012*

Pliegos Impresos (millones de ejemplares)

Programado Alcanzado anual



51

ha repercutido en que las ventas anuales de 2007 respecto a las de 2011 tuvieran un incremento de 966.7 millones de pesos, equivalente a un 160%. El avance al primer semestre del año es del 51% en las ventas facturadas, sin embargo se han recibido pedidos de nuestros clientes por la cantidad de 1,893.8 millones de pesos, con lo que se obtiene una sobremeta 61%.

2007 501.2 603.8 20%

2008 504.6 914.1 81%

2009 560.0 1,140.6 104%

2010 1,121.8 1,428.5 27%

2011 1,136.2 1,570.5 38%

2012 * 1,178.0 594.9 -49%

2012 ** 1,178.0 1,900.0 61%

Año Concepto VariaciónProgramado anual Alcanzado anual

Ventas

* Las cifras de lo alcanzado se refieren al primer semestre de 2012. ** Proyección al cierre del ejercicio

* Las cifras de lo alcanzado se refieren al primer semestre de 2012. ** Proyección al cierre del ejercicio.

2. Programas Federales sujetos a Reglas de Operación. No aplica

0

200

400

600

800

1,000

1,200

1,400

1,600

1,800

2,000

2007 2008 2009 2010 2011 2012 * 2012 **

Ventas (millones)

Programada Anual Alcanzado Anual



52

5.4.3 Estado de Situación Financiera al 30 de junio de 2012, comparado con cifras al mismo periodo del año anterior, así como al cierre de 2011.

Estado de Posición Financiera al 30 de Junio de 2012 y 2011(miles de pesos)

2012 2011 Variación

ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 18,586 1% 10,530 1% 8,056 77%

Cuentas por cobrar 272,414 21% 209,351 18% 63,063 30%

Almacenes e Inventarios 729,060 57% 692,473 60% 36,587 5%

Suma el activo circulante 1,020,061 80% 912,355 78% 107,706 12%

NO Circulante, Inversiones

Propiedades, planta y equipo. 386,657 30% 372,089 32% 14,568 4%

Depreciación acumulada (137,439) -11% (129,032) -11% (8,407) 7%

Suma el Activo Fijo 249,217 20% 243,056 21% 6,161 3%

Diferido

Pagos anticipados 3,028 0% 2,855 0% 173 6%

Gastos financieros no devengados 63 0% 4,200 0% (4,137) -99%

TOTAL ACTIVO 1,272,368 100% 1,162,466 100% 109,902 9%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 612,830 48% 495,098 43% 117,732 24%

Anticipo de clientes 302,049 24% 356,418 31% (54,369) -15%

Impuestos por pagar 27,509 2% 25,542 2% 1,967 8%

Suma el pasivo a corto plazo 942,388 74% 877,059 75% 65,329 7%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 7,857 1% 5,995 1% 1,863 31%

Impuestos Diferidos 38,636 3% 22,848 2% 15,788 69%

Arrendamiento financiero 745 0% 8,843 1% (8,098) -92%

TOTAL PASIVO 989,626 78% 914,745 79% 74,882 8%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 2% 28,605 2% 0 0%

Resultados acumulados 196,843 15% 187,682 16% 9,160 5%

Resultado del ejercicio 9,369 1% (16,491) -1% 25,860 -157%

Efectos boletín B-10 47,925 4% 47,925 4% 0 0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 282,742 22% 247,722 21% 35,020 14%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 1,272,368 100% 1,162,466 100% 109,902 9%



53

5.4.4 Estado de Resultados en el periodo enero-junio de 2012, comparado con el mismo periodo de 2011.

Estado de Resultados del 1º de Junio al 30 de Junio de 2012 y 2011(miles de pesos)


Ventas netas 594,866 100% 107,573 100% 487,293 453%

Costo de Producción 558,021 94% 98,073 91% 459,948 469%

Utilidad Bruta 36,845 6% 9,500 9% 27,345 288%

Gastos de operación

De venta 9,469 2% 9,399 9% 70 1%

De administración 20,420 3% 17,129 16% 3,290 19%

Financieros 215 0% 200 0% 15 7%

Total gastos de operación 30,103 5% 26,728 25% 3,375 13%

Resultado en operación 6,742 1% (17,228) -16% 23,970 139%

Otros gastos y productos 2,627 0% 737 1% 1,890 256%

Resultado antes de impuestos 9,369 2% (16,491) -15% 25,860 157%

Provisión de impuestos y PTU 0 0% 0 0% 0 n/a

Resultado neto 9,369 2% (16,491) -15% 25,860 157%

Notas a los Estados Financieros El Estado de Posición Financiera muestra que al 30 de junio de 2012, el activo total de la empresa ascendió a 1,272.4 millones de pesos, 9% más que lo registrado al mismo periodo del ejercicio 2011.

Las principales variaciones se registran en las Cuentas por Cobrar, las que tuvieron un incremento de 63.1 millones de pesos, equivalente al 30%, debido a la facturación de los trabajos solicitados por nuestros clientes. Su saldo se integra principalmente por las cuentas de clientes e impuestos por recuperar (ISR e IVA) por 168.1 millones de pesos y 66.3 millones de pesos respectivamente. Así mismo, se muestra una variación importante en la cuenta de Almacén e Inventarios con un aumento de 36.6 millones de pesos, debido a las adquisiciones de materias primas requeridas para la producción de los pedidos recibidos de nuestros clientes. Su saldo representa el 57% de la posición financiera.



54

Las principales cuentas por cobrar a clientes al cierre del segundo trimestre son las del Consejo Nacional de Fomento Educativo por 23.4 millones de pesos, Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación por 17.7 millones de pesos, Instituto Nacional para la Educación de los Adultos por 16.7 millones de pesos, Gobierno del Estado de México por 15.2 millones de pesos, Secretaría de Desarrollo Social por 14.2 millones de pesos, Secretaría de Seguridad Pública por 11.1 millones de pesos, Fondo de Cultura Económica por 10.1 millones de pesos, Consejo Nacional para la Cultura y las Artes por 9.4 millones de pesos, Desarrollo Integral de la Familia por 8.9 millones de pesos, y la Secretaría de Educación Pública por 5.9 millones de pesos, que en su conjunto representan el 79% del saldo de la cuenta de clientes. Los demás clientes se encuentran en un máximo del 2%

Efectivo y valores 18,586

2%

Cuentas por cobrar 272,414

21%

Almacén e Inventarios 729,060

57%

Activo no circulante, Inversiones

249,217 20%

Otros activos 3,091 0%

Intergación del Activo (miles de pesos)

CONAFE 23,440 14%

INEE 17,733 11%

INEA 16,722 10%

Gob. Edo. Mex. 15,182

9%

SEDESOL 14,238

8%

SSP 11,090

7%

FCE 10,106

6%

CONACULTA 9,439 6%

DIF 8,915 5% SEP

5,890 3% OTROS

35,403 21%

Cuentas por Cobrar (miles de pesos)



55

CLIENTESALDO AL 30

DE JUNIO30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS

CONSEJO NACIONAL DE FOMENTO EDUCATIVO 23,440,119.70 6,620,793.68 - 1,946,479.44

INSTITUTO NACIONAL PARA LA EVALUACION DE LA EDUCACION17,733,446.30 - - -

INSTITUTO NACIONAL PARA LA EDUCACION DE LOS ADULTO 16,721,660.97 2,977,366.08 - -

GOBIERNO DEL ESTADO DE MEXICO 15,181,631.65 - 2,317,464.59 4,995,860.26

SECRETARIA DE DESARROLLO SOCIAL 14,238,416.32 - 27,318.00 69,977.00

SECRETARIA DE SEGURIDAD PUBLICA 11,090,395.61 - - 5,136,760.49

FONDO DE CULTURA ECONOMICA 10,106,014.05 - - -

CONSEJO NACIONAL PARA LA CULTURA Y LAS ARTES 9,439,482.61 - - 7,838,312.20

SISTEMA NACIONAL DIF 8,915,105.71 - - -

SECRETARIA DE EDUCACION PUBLICA (OFICIALIA MAYOR) 5,890,471.94 - - 448,001.88

BANCO NACIONAL DEL EJERCITO FUERZA AEREA Y ARMADA 2,181,064.01 - - 2,181,064.01

MUNICIPIO DE CUERNAVACA 2,124,400.00 - - 2,124,400.00

PODER JUDICIAL DE LA FEDERACION 1,813,374.71 - 395,038.00 1,418,336.71

GRUPO PAPELERO GUTIERREZ S.A. DE C.V. 1,312,816.08 1,312,816.08 - -

INSTITUTO MEXICANO DE LA JUVENTUD 1,275,227.81 - 1,275,227.81 -

UNIVERSIDAD NACIONAL AUTONOMA DE MEXICO 1,055,740.29 - - 1,055,740.29

OTROS CLIENTES 25,541,026.48 - - -

TOTAL 168,060,394.24 10,910,975.84 4,015,048.40 27,214,932.28

100% 6% 2% 16%

IMPRESORA Y ENCUADERNADORA PROGRESO, S.A. DE C.V.

REPORTE DE ANTIGÜEDAD DE SALDOS AL 30 DE JUNIO 2012

El activo no circulante asciende a 386.6 millones de pesos, con una depreciación acumulada de 137.4 millones de pesos, obteniendo un monto de inversiones netas de 249.2 millones de pesos, lo que representa el 20% de la posición financiera. Su saldo se integra de la siguiente forma:

Inversión Depreciación Valor Neto

Terreno 17,849,003 17,849,003

Edificio y Construcciones 57,795,630 (19,282,858) 38,512,772

Maquinaria Industrial 295,006,409 (106,928,826) 188,077,583

Equipo de Computo 6,708,646 (5,843,609) 865,037

Equipo de Transporte 4,699,604 (3,218,750) 1,480,854

Equipo de Oficina 4,597,363 (2,165,456) 2,431,907

TOTAL 386,656,655 (137,439,499) 249,217,156

30-jun-12CUENTA

Respecto al pasivo de la entidad, se observa que las cuentas por pagar aumentaron 117.7 millones de pesos, producto de los compromisos contraídos con nuestros



56

proveedores y acreedores para la adquisición de materias primas y contratación de servicios para la producción de los pedidos recibidos de nuestros clientes. Los anticipos de clientes disminuyeron 54.4 millones de pesos para situarse en 302.0 millones de pesos al cierre del segundo trimestre, derivado de la aplicación y amortización de estos en los trabajos facturados. El saldo de esta cuenta representa el 24% de la posición financiera. Los impuestos aumentaron un 8% respecto al mes de junio del ejercicio anterior, primordialmente por el registro del Impuesto al Valor Agregado e Impuesto Sobre la Renta, determinados por las operaciones realizadas en el ejercicio fiscal 2012. El capital contable de la entidad muestra un incremento de 35.2 millones de pesos, producto de los resultados acumulados y del ejercicio.

Con las variaciones habidas durante el periodo en las cuentas contables, las razones financieras muestran un índice de liquidez de 0.02, denotando que la empresa tiene en efectivo y bancos dos centavos por cada peso adeudado a corto plazo. El índice de Capital de Trabajo aumentó 4% respecto al nivel obtenido al mes de junio del ejercicio 2011, debido principalmente al incremento en las cuentas por cobrar y en los inventarios por la adquisición de materias primas y producción en proceso. El índice de endeudamiento nos muestra que el activo total de la entidad se encuentra financiado en un 22% por capital propio y 78% con financiamiento de nuestros proveedores y acreedores.

Capital Social 28,605

2%

Resultados acumulados 206,212

16%

Efectos contables al capital 47,925

4%

Cuentas por pagar 612,830

48%

Anticipos de clientes 302,049

24%

Impuestos por pagar 27,509

2%

Otros pasivos 47,238

4%

Paivo 989,626

78%

Integración del Pasivo y Capital (miles de pesos)



57

La razón de protección al pasivo circulante se sitúa en 0.30, denotando que por cada peso de pasivo a corto plazo, la entidad cuenta en el capital contable con 30 centavos para hacerle frente, 7% más que lo registrado al primer semestre del ejercicio 2011.

Razón Financiera 2012 2011 Variación

De liquidez o disponible 0.02 0.01 0.01 100%Mide el índice de liquidez inmediata

Capital de trabajo 1.08 1.04 0.04 4%Medida para cubrir compromisos inmediatos

Endeudamiento 0.78 0.79 (0.01) -1%Mide la porción de activos financiados por deuda

De protección al pasivo circulante 0.30 0.28 0.02 7%Medida de protección de propietarios a acreedores

Las ventas facturadas al mes de junio ascendieron a 594.9 millones de pesos, integradas principalmente por lo captado de nuestros clientes Instituto Nacional de Educación de los Adultos, Secretaría de Educación Pública, Fondo de Cultura Económica, Gobierno del Estado de México, Instituto Nacional para la Evaluación de la Educación, Secretaría de Salud del Estado de Puebla, Consejo Nacional de Fomento Educativo, Secretaría de Desarrollo Social, y el Sistema para el Desarrollo Integral de la Familia del Municipio de Zapopan Jalisco, que en su conjunto representan el 92% de lo facturado, equivalente a 550.0 millones de pesos, la participación de los demás clientes se encuentran en un máximo del 1%.

INEA 310,360

52% SEP

55,092 9%

FCE 32,370

5%

Gob. Edo. Mex. 28,706

5%

INEE 28,393

5%

Salud Puebla 27,117

5%

CONAFE 25,999

4%

SEDESOL 23,069

4%

DIF Zapopan 18,924

3%

Otros 44,837

8%

Ventas facturadas acumuladas (miles de pesos)



58

Al cierre del primer semestre del ejercicio 2012 se obtuvo un costo de producción del 94%, con lo que se obtuvo un resultado bruto de 36.8 millones de pesos, que al disminuirle los gastos de operación y otros gastos y productos por 27.4 millones de pesos, se obtiene una utilidad neta antes de impuestos de 9.4 millones de pesos.

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

primer semestre 61.5 86.9 129.2 101.1 147.1 201.1 256.8 275.7 107.6 594.9

0

100

200

300

400

500

600

700

Mill

ones

de

peso

s Evolución de las ventas facturadas 2003-2012



59

Estado de Posición Financiera al 31 de junio de 2012 y al 31 de diciembre de 2011(miles de pesos)


ACTIVO

Circulante

Efectivo y Valores 18,586 1% 11,947 2% 6,639 56%

Cuentas por cobrar 272,414 21% 387,556 53% (115,142) -30%

Almacenes e Inventarios 729,060 57% 92,502 13% 636,559 688%

Suma el activo circulante 1,020,061 80% 492,004 67% 528,056 107%

NO Circulante, Inversiones

Propiedades, planta y equipo. 386,657 30% 372,501 51% 14,155 4%

Depreciación acumulada (137,439) -11% (132,720) -18% (4,720) 4%

Suma el Activo Fijo 249,217 20% 239,781 33% 9,436 4%

Diferido

Pagos anticipados 3,028 0% 1,691 0% 1,337 79%

Gastos financieros no devengados 63 0% 63 0% 0 0%

TOTAL ACTIVO 1,272,368 100% 733,539 100% 538,829 73%

PASIVO

A Corto Plazo

Cuentas por pagar 612,830 48% 326,351 44% 286,479 88%

Anticipo de clientes 302,049 24% 19,926 3% 282,123 1416%

Impuestos por pagar 27,509 2% 65,029 9% (37,521) -58%

Suma el pasivo a corto plazo 942,388 74% 411,307 56% 531,081 129%

A Largo Plazo

Prima de antigüedad 7,857 1% 7,600 1% 258 3%

Impuestos Diferidos 38,636 3% 38,636 5% 0 0%

Arrendamiento financiero 745 0% 2,624 0% (1,878) -72%

TOTAL PASIVO 989,626 78% 460,166 63% 529,460 115%

CAPITAL CONTABLE

Capital Social 28,605 2% 28,605 4% 0 0%

Resultados acumulados 196,843 15% 186,483 25% 10,360 6%

Resultado del ejercicio 9,369 1% 10,360 1% (990) -10%

Efectos boletín B-10 47,925 4% 47,925 7% 0 0%

TOTAL CAPITAL CONTABLE 282,742 22% 273,373 37% 9,369 3%

SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 1,272,368 100% 733,539 100% 538,829 73%

Comparando el estado de Posición Financiera al mes de junio con las cifras dictaminadas al cierre del ejercicio 2011, se puede observar que se obtuvieron recursos para la operación de la entidad principalmente por los siguientes conceptos:



60

Por la disminución de las cuentas por cobrar por 115.1 millones de pesos.

Por el financiamiento obtenido de nuestros proveedores y acreedores para la compra de materias primas y contratación de servicios por 286.5 millones de pesos.

Por los anticipos recibidos de nuestros clientes para la producción de sus pedidos por 282.1 millones de pesos.

Dichos recursos fueron destinados principalmente para:

Adquisición de materias primas, suministros y contratación de servicios para la producción de los pedidos de nuestros clientes por 636.6 millones de pesos.

Para la adquisición de maquinaria, destacando una rotativa marca Goss modelo Community, y una Kodak Digimaster EX300, entre otras. La inversión total realizada ascendió a 14.2 millones de pesos

Pago de impuestos federales y locales por 37.5 millones de pesos.

Pago del arrendamiento financiero por la Rotativa M-600 por 1.8 millones de pesos.

5.4.5 Nota explicativa del ejercicio del gasto por capítulo, al primer semestre de 2012, de acuerdo con el Clasificador por Objeto del Gasto y por programa, con recursos fiscales y propios, en su caso, dónde se indiquen las causas de las variaciones más importantes entre lo ejercido y lo programado, cuantificando si hubo equilibrio, sub o sobre ejercicio presupuestal. Los egresos totales ascendieron a la cantidad de 1,021.6 millones de pesos durante el primer semestre del año, los que incluyen un total de 199.9 millones de pesos de pago de pasivos del año 2011 que se pagaron en el ejercicio presupuestal de 2012, y 821.7 millones de pesos por gastos correspondientes al presente ejercicio.



61

Las variaciones registradas en cada uno de los capítulos de gasto son las siguientes:

Capítulo 1000 “Servicios Personales”. Se muestra un subejercicio de 3.06 millones de pesos, debido principalmente al ahorro generado en el pago de tiempo extra, lo que contribuyó a una disminución en los impuestos generados por sueldos y salarios. Así mismo, el presupuesto considerado para liquidaciones de personal no fue ejercido en el periodo.

Capítulo 2000 “Materiales y Suministros”. Se observa un sobre ejercicio respecto al presupuesto programado al periodo por 296.1 millones de pesos, los cuales se deben a pagos de pasivos del ejercicio anterior por 121.9 millones de pesos, así como a la adquisición de papel y materias primas para la producción de los pedidos solicitados por nuestros clientes.

Capítulo 3000 “Servicios Generales”. El sobreejercicio en éste capítulo asciende a 139.2 millones de pesos, los que derivan del pago de pasivos del ejercicio 2011 por 70.8 millones de pesos y a la contratación de servicios con terceros como líneas de apoyo, quienes coadyuvan a la producción de la entidad cuando ésta no cuenta con los procesos solicitados, con la capacidad instalada o los tiempos de entrega son muy cortos.

Capítulo 5000 “Bienes Muebles e Inmuebles”. Respecto al ejercicio de este capítulo se obtuvo un subejercicio de 7.5 millones de pesos, ya que solo se han pagado parte de las nuevas máquinas rotativa Goss Modelo Comunity, y el módulo adicional de la Kodak Digimaster EX300, así como al pago del arrendamiento financieros de la rotativa Goss M-600.

0

100,000

200,000

300,000

400,000

500,000

600,000

Capítulo 1000 Capítulo 2000 Capítulo 3000 Capítulo 5000 Capítulo 6000

Presupuesto por capítulo (millones)

Programado Realizado



62

Capítulo 6000 “Obra Pública”. De los 4.0 millones de pesos programados solo se ejercieron 0.3 millones de pesos por concepto de la primera parte de la construcción de un nuevo mezzanine para el área de producción.

1000 Servicios Personales 65,745.65 65,745.65 37,268.81 34,208.81 (3,060.00) -8.21%

2000 Materiales y Suministros 545,757.44 545,757.44 275,327.00 571,428.83 296,101.83 107.55%

3000 Servicios Generales 530,998.29 530,998.29 265,645.10 404,885.97 139,240.87 52.42%

5000 Bienes Muebles e Inmuebles 47,040.00 47,040.00 18,220.00 10,756.26 (7,463.74) -40.96%

6000 Inversión Pública 6,000.00 6,000.00 4,000.00 275.45 (3,724.55) n/a

7000 Inversión Financiera 0.00 0.00 0.00 n/a

1,195,541.38 1,195,541.38 600,460.91 1,021,555.32 421,094.41 70.13%

O001 Apoyo a la Fución Pública. 4,560.63 4,560.63 2,253.67 1,024.84 (1,228.83) -54.53%

M001 Apoyo Administrativo. 44,296.01 44,296.01 24,807.42 14,103.74 (10,703.68) -43.15%

E016 Prod. y Dist. de Libros y Mat. Ed.

Cult.y Com.

1,140,684.74 1,140,684.74 569,399.82 1,006,151.29 436,751.47 76.70%

K027 Mantenimiento de infraestructura 6,000.00 6,000.00 4,000.00 275.45 (3,724.55) n/a

1,195,541.38 1,195,541.38 600,460.91 1,021,555.32 421,094.41 70.13%

%

(D/C*100)-

PROGRAMA

PRESUPUESTARIO

ORIGINAL

ANUAL (A)

MODIFICADO

ANUAL (B)

PROGRAMADO

(C)

TOTAL

EJERCIDO (D)VARIACIÓN

ABSOLUTA

CAPÍTULO DE GASTOORIGINAL

ANUAL (A)

MODIFICADO

ANUAL (B)

AL PRIMER SEMESTRE VARIACIÓN

ABSOLUTA

(F-C)

%

(F/C*100)-

100PROGRAM. (C)

EJERCIDO

(D)

Total

2012

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL

(Miles de Pesos)

Presupuesto ejercido

Durante el primer semestre se realizaron pagos correspondientes a pasivos por bienes y servicios recibidos en el año 2011 por 199.9 millones de pesos, mismos que corresponden al programa de Producción y Distribución de Libros y Materiales Editoriales, Culturales y Comerciales. El presupuesto ejercido en el periodo a nivel programa presupuestario asciende a 1,021.6 millones de pesos. Respecto al presupuesto ejercido por programa, se puede observar un sobre ejercicio en el de Producción y Distribución de Libros y Materiales Educativos, Culturales y Comerciales, el cual se debe a las adquisiciones de papel y materias primas, así como a la contratación de servicios requeridos para la producción de los pedidos de nuestros clientes, así como al pago de pasivos del ejercicio 2011 por estos conceptos.



63

Las cifras anteriores se encuentran a nivel de flujo de efectivo, sin embargo, para dar cumplimiento a lo señalado en el orden del día, se presentan los cuadros que incluyen el presupuesto devengado.

1000 Servicios Personales 65,745.65 65,745.65 37,268.81 34,208.81 6,473.40 40,682.21 3,413.40 9.16%

2000 Materiales y Suministros 545,757.44 545,757.44 275,327.00 571,428.83 391,302.36 962,731.19 687,404.19 249.67%

3000 Servicios Generales 530,998.29 530,998.29 265,645.10 404,885.97 337,008.94 741,894.91 476,249.81 179.28%

5000 Bienes Muebles e

Inmuebles

47,040.00 47,040.00 18,220.00 10,756.26 9,512.29 20,268.55 2,048.55 11.24%

6000 Inversión Pública 6,000.00 6,000.00 4,000.00 275.45 284.55 560.00 (3,440.00) n/a

7000 Inversión Financiera 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 n/a

1,195,541.38 1,195,541.38 600,460.91 1,021,555.32 744,581.54 1,766,136.86 1,165,675.95 194.13%

O001 Apoyo a la Fución Pública. 4,560.63 4,560.63 2,253.67 -54.31%

M001 Apoyo Administrativo. 44,296.01 44,296.01 24,807.42 -36.63%

E016 Prod. y Dist. de Libros y

Mat. Ed. Cult.y Com.

1,140,684.74 1,140,684.74 569,399.82 207.13%

K027 Mantenimiento de

infraestructura

6,000.00 6,000.00 4,000.00 n/a

1,195,541.38 1,195,541.38 600,460.91 194.13%

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL

(Miles de Pesos)

Presupuesto devengado

CAPÍTULO DE GASTOORIGINAL

ANUAL (A)

MODIFICADO

ANUAL (B)

AL PRIMER SEMESTRE VARIACIÓN

ABSOLUTA

(F-C)

%

(F/C*100)-

100

PROGRAM.

(C)

EJERCIDO

(D)

DEVENG.

** (E)

Total

%

(D/C*100)-

1,029.71 (1,223.96)

15,721.56 (9,085.86)

1,748,825.59 1,179,425.77

1,766,136.86 600,460.91

PROGRAMA

PRESUPUESTARIO

ORIGINAL

ANUAL (A)

MODIFICADO

ANUAL (B)

PROGRAMA

DO (C)

DEVENGADO

(D)

TOTAL

VARIACIÓN ABSOLUTA

(D-C)

2012

TOTAL

(D+E=F)

560.00 (3,440.00)

0

200

400

600

800

1,000

1,200

Apoyo a la Función Pública Apoyo Administrativo Producción y Distribución de libros ymateriales educativos, culturales y

comerciales

Presupuesto por programa (millones)

Programado Ejercido



64

5.4.6 Nota explicativa del ejercicio del gasto por capítulo en el periodo enero-junio de 2012 comparado con el mismo periodo de 2011, señalando el gasto programado y el gasto ejercido. Como consecuencia de un agresivo programa de ventas de los servicios que ofrece la entidad, se lograron obtener más pedidos que propiciaron que se generaran mayores ingresos. Durante el primer semestre del año, la entidad obtuvo ingresos por un total de 636.9 millones de pesos, que se integra por 244.0 millones de pesos cobrados durante este ejercicio correspondientes a ventas realizadas en 2011, y 392.7 millones de pesos cobrados de ventas facturas en el presente ejercicio.

20,000.00 11,326.34 -43% 20,000.00 11,946.55 -40%

Venta de servicios 160,000.00 756,586.26 373% 579,570.91 1,038,473.07 79%

Ingresos Diversos 421.64 313.87 -26% 890.00 450.03 -49%

160,421.64 756,900.13 372% 580,460.91 1,038,923.10 79%

180,421.64 768,226.47 326% 600,460.91 1,050,869.65 75%

Disponibilidad Inicial bancaria

Total de ingresos

Ejercido

(B2)

Total de recursos

COMPORTAMIENTO PRESUPUESTAL CONSOLIDADO*

(Miles de Pesos)

INGRESOS Programado

( A1)

Programado

(A2)

%

B2*100/A2

Ejercido

(B1)

%

B1*100/A1

AL PRIMER SEMESTRE 2011 AL PRIMER SEMESTRE 2012


El comportamiento presupuestal del periodo indica que los ingresos totales al cierre del primer semestre superaron lo programado en 459.9 millones de pesos, equivalente al 79%. Respecto al ejercicio anterior, los ingresos se superaron en 596.6 millones de pesos, lo que se debe principalmente a la recuperación de la cartera pendiente al inicio de cada ejercicio, así como a los anticipos recibidos de nuestros clientes INEA y CONAFE para la producción de sus pedidos.



65

1000 Servicios Personales 35,445.64 31,797.07 -10% 37,268.81 34,208.81 -8%

2000 Materiales y Suministros 58,653.49 412,529.69 603% 275,327.00 571,428.83 108%

3000 Servicios Generales 67,943.47 311,013.72 358% 265,645.10 404,885.97 52%

5000 Bienes Muebles e Inmuebles 14,340.00 6,593.37 -54% 18,220.00 10,756.26 -41%

6000 Inversión Pública 4,000.00 0.00 n/a 4,000.00 275.45 n/a

7000 Inversión Financiera 0.00 0.00 n/a 0.00 0.00 n/a

180,382.60 761,933.85 322% 600,460.91 1,021,555.32 70%

Operaciones ajenas 0.00 -4,237.58 0.00 10,728.28

Disponibilidad final 7.85 10,530.21 0.00 18,586.05

Total de recursos 180,390.45 768,226.48 326% 600,460.91 1,050,869.65 75%

Total de gasto por capítulo


(Miles de Pesos)

CAPÍTULO DE GASTO Programado

(A1)

Programado

(A2)

%

(B2*100/A2)

Ejercido

(B1)Ejercido (B2)

%

(B1*100/A1

)



Al cierre del semestre, se ejercieron 1,021.6 millones de pesos, los que se integran por 199.9 millones de pesos de pasivos del ejercicio 2011, y a 821.6 millones del presente ejercicio. Los ejercicios de los capítulos 2000 “Materiales y Suministros”, así como el 3000 “Servicios Generales”, muestran sobreejercicios por 296.1 millones de pesos y 139.2 millones de pesos, debido a las adquisiciones de materias primas y contratación de servicios necesarios para realizar la producción de los pedidos captados de nuestros clientes.

Comparativamente con el mismo periodo del año 2011, se observa un ejercicio superior por 259.6 millones de pesos, debido a que nuestros principales clientes han adelantado sus pedidos por el cierre próximo del sexenio.

0.0

100,000.0

200,000.0

300,000.0

400,000.0

500,000.0

600,000.0

Capítulo 1000 Capítulo 2000 Capítulo 3000 Capítulo 5000 Capítulo 6000 Capítulo 7000

Presupuesto ejercido por capítulo (millones)

2011 2012



66

Las cifras anteriores se encuentran a nivel de flujo de efectivo, sin embargo, para dar cumplimiento a lo señalado en el orden del día, se presentan los cuadros que incluyen el presupuesto devengado.

160,000.00 1,325,035.11 728% 579,570.91 2,201,072.06 279.78%

421.64 313.87 -26% 890.00 450.03 -49.43%

160,421.64 1,325,348.98 726% 580,460.91 2,201,522.09 279.27%

Devengado

(B2)**

TOTAL DE RECURSOS

Venta de bienes

Ingresos Diversos


(Miles de Pesos)

INGRESOS Programado

( A1)

Programado

(A2)% B2*100/A2

Devengado

(B1)** % B1*100/A1



1000 Servicios Personales 35,445.64 37,817.99 7% 37,268.81 40,682.21 9%

2000 Materiales y Suministros 58,653.49 782,358.02 1234% 275,327.00 962,731.19 250%

3000 Servicios Generales 67,943.47 448,405.99 560% 265,645.10 741,894.91 179%

5000 Bienes Muebles e Inmuebles 14,340.00 6,968.02 -51% 18,220.00 20,268.55 11%

6000 Inversión Pública 4,000.00 0.00 n/a 4,000.00 560.00 n/a

7000 Inversión Financiera 0.00 0.00 n/a 0.00 0.00 n/a

180,382.60 1,275,550.02 607% 600,460.91 1,766,136.86 194%TOTAL


(Miles de Pesos)

CAPÍTULO DE GASTO Programado(

A1)

Programado

(A2)% (B2*100/A2)

Devengado

(B1)

Devengado

(B2) %( B1*100/A1)

AL PRIMER TRIMESTRE 2011 AL PRIMER TRIMESTRE 2012


5.5 EXAMEN DE RESULTADOS

Evaluar las metas alcanzadas al primer semestre de 2012 contra lo programado, de acuerdo con los indicadores de gestión de la entidad.

CUADRO RESUMEN DE LOS INDICADORES DE GESTIÓN MÁS SIGNIFICATIVOS DE ACUERDO CON

EL PROGRAMA ANUAL DE TRABAJO 2012 AL PRIMER SEMESTRE

Descripción del Indicador

Unidad de Medida

Metas Programadas Meta Alcanzada al 1er semestre

de 2012 (B)

Cumplimiento %

(B*100)/A

Observaciones Anual

al 1er semestre

de 2012 (A)

Porcentaje de Producción de Pliegos Impresos

Pliego Impreso

123,420,000 45,375,000 71,150,396 157% Se rebasaron las metas programadas derivado de las acciones implementadas por la empresa en cuanto a la comercialización de sus servicios, lo que se tradujo en más pedidos que propiciaron que se generaran más ingresos para la entidad y por consecuencia también más egresos.

Porcentaje de toneladas distribuidas

Tonelada distribuida

24,000 12,000 14,265 119%

Porcentaje de Paquetes didácticos elaborados

Paquete didáctico elaborado

4,500,000 3,000 8,304,543 277%



67

Las metas establecidas para el primer semestre de 2012 fueron superadas sustancialmente. Tal y como se puede observar en el cuadro anterior la meta que se refiere a pliegos impresos tuvo un cumplimiento superior en un 57% a lo programado originalmente, también la meta de toneladas distribuidas tuvo un comportamiento similar distribuyéndose mas de un 19% a lo estimado original y en el caso de los paquetes didácticos elaborados también se supero la meta en un 177%. Lo anterior se debe a que la entidad, además de las actividades tradicionales de impresión y encuadernación, ha realizado diversas acciones para incrementar la gama de los servicios ofrecidos a nuestros clientes tales como: encuadernación en pasta dura, distribución de materiales, paquetes didácticos, etc. lo que se ha traducido en un incremento en los pedidos recibidos y por consiguiente en la superación de las metas. Pliegos impresos Al cierre del semestre se superó la meta de pliegos impresos establecida para el este periodo en un 155%, equivalente a una producción total de 71.1 millones de pliegos. Respecto al programa anual de 123.4 millones de pliegos, se obtiene un cumplimiento de 57.6%.

Se superó la meta establecida para el primer semestre de 2012, en un porcentaje del 60%, lo que significa 25.8 millones de pliegos adicionales a los comprometidos. Con respecto a los pliegos impresos arriba señalados, a continuación se presenta el comportamiento mensual con respecto al primer semestre de 2011.

45.4

57.7

71.2

0.0

10.0

20.0

30.0

40.0

50.0

60.0

70.0

80.0

2011 2012

Mill

on

es

Pliegos Impresos

Presupuesto Real



68

Del total de los 71.2 millones de pliegos impresos, 43.7 de éstos se procesaron en rotativa y 27.5 en prensas planas, manteniéndose la proporción registrada en ejercicios anteriores.

Se efectuaron ventas muy importantes que generan una mayor certidumbre para enfrentar el segundo semestre del año. Durante éste periodo, tuvimos una destacada venta para la Secretaria de Educación Pública por poco mas de 80 millones de pesos, una más a nuestro cliente CONAFE por más de 30 millones de pesos, y otra de cerca de 20 millones al Centro Nacional de Equidad de Genero y Salud, y de 26 millones para

6.1

6.5

9.6

12.0 10.6 10.1

4.9

6.8

13.4 13.0

16.1 16.5

-

2.0

4.0

6.0

8.0

10.0

12.0

14.0

16.0

18.0

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Comparativo del comportamiento de la producción

2011

2012

Millo

n

Distribución de producción por máquina



69

nuestro cliente Instituto Nacional de la Evaluación Educativa. Con estas ventas hemos alcanzando un total para el cierre del semestre por casi 1900 millones de pesos, lo cual es un importante logro pues rebasa con mucho lo que normalmente se alcanza en un año de ventas. Los pedidos que más destacan para este periodo son de útiles escolares para el Estado de México por 157 millones de pesos, y al Gobierno del Estado de Oaxaca por 70 millones de pesos. En el segundo trimestre del año en curso también destacó el crecimiento de pedidos para servicio de digitalización tales como los negociados con el Fondo de Cultura Económica, Secretaria del Trabajo y Prevención Social, Secretaria de la Función Pública del Estado de Chiapas sumando más de 14 millones de pesos.

5.6 Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) En el anexo 1 presentan los cuadros correspondientes emitidos por la Secretaría de la Función Pública, para el Sistema de Evaluación del Desempeño al primer semestre del 2012.

0

200

400

600

800

1000

1200

1400

1600

1800

2000

2009 2010 2011 2012

Captacion de ventas en millones de pesos

$702 $794 $913.6

$1,893.7



70

5.7 ESFUERZOS DE SUPERACIÓN 5.7.1 Cumplimiento a la Ley Federal de Transparencia y Acceso a la información Pública Gubernamental.

ATENCIÓN AL NÚMERO DE SOLICITUDES DE INFORMACIÓN (Al 1er Semestre del 2012)

Solicitudes de acceso a la información recibidas en el periodo.

Solicitudes de acceso a la información atendidas.

Recursos de revisión

interpuestos en su contra ante el IFAI

Resoluciones emitidas por el

IFAI

20

20

0

0

Recibimos 20 solicitudes de acceso a la información relativas a presupuesto, contratos, datos relacionados con el personal, trabajos que ha realizado la Entidad, entre otras. A continuación presentamos gráficamente la procedencia de dichas solicitudes y el tipo de respuestas que originaron.

Información inexistente 6

30%

Solicitudes desechadas o sin trámite por duplicación

0 0%

Información disponible públicamente

0 0%

Entrega de información o con notificación de

disponibilidad 12

60%

Sin trámite por no ser competencia de la entidad

2 10%

Atención de solicitudes de información



71

Las solicitudes fueron atendidas dentro del plazo establecido por la Ley en la materia. El Comité de Información sesionó en 6 ocasiones con carácter de ordinarias, en las cuales se emitieron diversos acuerdos de inexistencia. Se estima recibir en el mes de septiembre las calificaciones otorgadas por el Instituto Federal de Acceso a la Información y Protección de Datos (IFAI), relativas al cumplimiento de las obligaciones de transparencia del primer semestre de 2012. 5.7.2 Aspectos más relevantes de los avances en la implementación del Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción. Con fecha 16 de marzo, asistimos a la Secretaría de la Función Pública, para la presentación del Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción para el año 2012, donde se presentaron los temas que se deberán observar en el presente año. Al respecto, en el primer semestre del presente año, se tiene el siguiente avance: Blindaje Electoral Derivado de las elecciones federales y locales que se llevarán a cabo en el mes de julio, este tema aplicó a la entidad. Se realizaron las acciones de blindaje electoral plasmadas en el Formato de Seguimiento en las siguientes secciones: Sección A acciones de control interno, difusión y capacitación: Respecto a las acciones de control interno, se realizaron las siguientes actividades tendientes a no afectar las preferencias electorales de los ciudadanos:

Se envió oficio a la Subgerencia de Recursos Humanos y Financieros para el monitoreo del horario del personal de la entidad;

Se envió oficio a las áreas que tienen bajo resguardo vehículos de la entidad, para su verificación y uso adecuado;

Se solicitó a la Subgerencia de Adquisiciones y Contratación de Servicios mantener estricta vigilancia sobre el uso adecuado de los bienes inmuebles propiedad de la entidad;

Se solicitó a la Gerencia de Producción mantener el monitoreo y verificación del uso adecuado de las máquinas y equipos propiedad de IEPSA;

Se solicitó al Departamento de Presupuesto monitorear y verificar el adecuado ejercicio presupuestal de los recursos de la entidad.

En referencia a las acciones de difusión, se informa que se distribuyeron carteles en lugares estratégicos de la empresa, así como en el servidor de la entidad, para promover y hacer del conocimiento del personal los siguientes materiales:

Prevención de las responsabilidades administrativas,



72

En materia de prevención de delitos electorales, y

La normatividad aplicable en materia electoral dirigida a servidores públicos y/o ciudadanos.

Guía de responsabilidades administrativas y elecciones,

El ABC de los servidores públicos en relación con las elecciones,

La historia de Rosa y Canek en la FEPADE,

Manual de delitos electorales federales para jóvenes,

Manual ciudadano de delitos electorales federales,

Separata de delitos electorales federales, y

La Carpeta Normativa de la FEPADE. En el tema de capacitación, en el 2009 se acredita la instrucción a todo el personal de mandos medios y superiores sobre el ABC de los servidores públicos en relación con las elecciones, al personal de nuevo ingreso se les instruye sobre este tema al incorporarse a la institución. Sección B mecanismos de quejas y denuncias: En cuanto a los mecanismos de quejas y denuncias, se solicitó a la Coordinación de Innovación y Calidad la verificación constante de los buzones de atención y quejas que se tienen instalados en la entidad, con la finalidad de detectar las posibles quejas o denuncias que estén relacionadas con las elecciones federales y locales. Así mismo, se distribuyeron carteles en lugares específicos en la empresa y a la vista de todos, para darles a conocer los mecanismos de denuncia de delitos electorales a través de FEPADETEL y FEPADENET. Sección C vigilancia de programas sociales: No se llevaron a cabo debido a que Impresora y Encuadernadora Progreso S.A. de C.V. (IEPSA) no opera programas sociales. Cultura de la Legalidad: lineamientos de Integridad y Ética Respecto a este tema, y con base en el tercero y cuarto de los lineamientos generales para el establecimiento de acciones permanentes que aseguren la integridad y el comportamiento ético de los servidores públicos en el desempeño de sus empleos, cargos o comisiones, emitidos por la Secretaría de la Función Pública y publicados en el Diario Oficial de la Federación el 06 de marzo del año en curso, se llevó a cabo una reunión de trabajo el 09 de marzo, donde el Director General de la entidad instruyó al Gerente de Administración para realizar lo conducente para crear y operar el Comité de Ética de IEPSA. Se utilizaron los medios electrónicos para elegir a los miembros que conformaron el Comité, por lo que se eligió un servidor público por cada grupo jerárquico de mando



73

medio y superior de la entidad, resultando electos como miembros el Gerente Comercial, Subgerente Comercial, Coordinador de Líneas de Apoyo y la Jefa del Departamento de Cotización y Control Administrativo. El 23 de abril se llevó a cabo la instalación del Comité de Ética de IEPSA, dando a conocer en esta reunión el calendario de sus sesiones ordinarias trimestrales para el 2012. En esta misma fecha se comunicó a la Secretaría de la Función Pública (SFP) el servidor público que quedó como Secretario Ejecutivo del Comité, enviando a la SFP copia del acta de la instalación del Comité de Ética de IEPSA. El 07 de mayo se llevó a cabo la 1ª Sesión Ordinaria del Comité de Ética de IEPSA, donde se autorizó el Manual para la Organización y Funcionamiento del mismo y la aprobación de su Código de Conducta. El 18 de Junio se llevó a cabo la 2ª Sesión Ordinaria del Comité de Ética de IEPSA, en el cual se autorizó el Plan de Trabajo Anual del Comité de Ética para 2012 y los Indicadores de Evaluación del cumplimiento del Código de Conducta. Mejora de Sitios Web Por lo que respecta al tema de mejoramiento de sitios web institucionales, que forma parte del Programa Nacional de Rendición de Cuentas, Transparencia y Combate a la Corrupción 2012, en este periodo se continua haciendo las modificaciones necesarias a nuestro portal de internet a fin de tenerlo listo y disponible para la evaluación que hará el Sistema Internet de la Presidencia a mediados de julio del presente año. Así mismo, se cumplió con lo establecido por el Acuerdo del Consejo General del IFE 075/12, respecto al contenido de los sitios web en épocas electorales a partir del 30 de marzo y hasta el 01 de julio del año en curso. Donde se abstuvo de colocar en el sitio web logros o avances de la institución, no se hizo referencia a ningún programa del Gobierno Federal (incluido “vivir mejor”), ni se difundieron programas sociales que pudieran influir en las preferencias electorales. En lo que respecta a Redes sociales se evitó la mención de programas sociales y logros del gobierno federal, así como el pronunciamiento a favor de cualquier partido político. Participación Ciudadana En cuanto a este tema, se informa que no aplica para IEPSA, puesto que se refiere a Ejercicios de Rendición de Cuentas a la Sociedad (ERCS) de entidades o dependencias de la Administración Pública Federal, que operen programas que impliquen la asignación de apoyos económicos para cualquier fin a personas físicas o morales no gubernamentales. En este sentido, se envío a la SFP un correo electrónico comunicando que el ERCS no aplica para IEPSA.



74

Programa Sectorial Respecto a este tema, no aplica a la entidad, ya que IEPSA no cuenta con Programa Sectorial, pues la Coordinadora de Sector, la Secretaría de Educación Pública, proporcionará el avance en el cumplimiento de su programa sectorial y establecerá la liga de la página web en el que informará los resultados. Informe de Rendición de Cuentas de la Administración 2006-2012 Se han cumplido las fechas del Proceso de Rendición de Cuentas en su primera etapa. El 12 de marzo se entregó a la SFP, con la revisión y aprobación del Órgano Interno de Control de IEPSA, el cronograma de actividades del Informe de Rendición de Cuentas 2006-2012, así como las acciones y compromisos pendientes de atender al 31 de diciembre del año próximo pasado. También se cumplió en tiempo y forma con el segundo avance de la primera etapa para el 14 de mayo. Transparencia Focalizada El 14 de junio, la Secretaría de la Función Pública, emitió la Guía de Transparencia Focalizada, para la actualización, mejora y/o publicación de nueva información socialmente útil o focalizada en los portales de internet de las entidades de la Administración Pública Federal. Al respecto, se ha dado cumplimiento en tiempo y forma a las actividades que determina la guía. Cultura Institucional Se registró en la Plataforma Tecnológica de Cultura Institucional las nuevas acciones específicas derivadas de los compromisos establecidos por la institución en el diagnóstico 2011, con base en los 9 objetivos del Programa de Cultura Institucional (PCI), reflejado en un Plan ce Acción con metas a corto, mediano y largo plazo. Difusión a todo el personal de la Entidad de los resultados obtenidos en 2011, entre los que destacan: Obtención de una calificación de 8. Más del 50% del personal conoce la existencia del PCI. En relación a la equidad de género, los salarios y prestaciones son iguales sin distinción entre hombres y mujeres.



75

Buen Juez Se ha continuado con este Programa al personal de la planta, en el cual el Instituto Nacional para la Educación de los Adultos, ofrece los servicios educativos para que las personas jóvenes y adultas puedan concluir sus estudios de educación básica. Obteniendo los siguientes resultados:

Se eliminó el rezago educativo del personal de planta en nivel primaria.

Se obtuvieron 3 certificados de primaria.

Se obtuvieron 8 certificados de secundaria.

Se presentaron 22 exámenes de diversos grados (primaria y secundaria)

Se acreditaron 24 exámenes, de diagnósticos como de diversas materias.

Actualmente se encuentran en atención educativa de secundaria un total de 7 personas, de las cuales 4 son personal de planta de IEPSA y 3 son externos. 5.7.3 Avances al 30 de junio de 2012 en la implantación de las Disposiciones de Austeridad, Ajuste del Gasto Corriente, Mejora y Modernización de la Gestión Pública, emitidas en el PEF 2012, respecto de su programa aprobado en la primera sesión, así como lo establecido en el Programa Nacional de Reducción de Gasto Público de alcance plurianual, publicado mediante oficio circular 307-A-0917 del 12 de marzo de 2010. La entidad se ha apegado a las disposiciones de Austeridad, Ajuste del Gasto Corriente y Modernización de la Gestión Pública, en todo aquello que no afecta la actividad productiva, cuidando siempre el mejor aprovechamiento de los recursos humanos, financieros, técnicos y tecnológicos con que se cuenta, a fin de asegurar la operación continua de IEPSA.

Programa aprobado Acciones realizadas

a) No se crearán plazas en ningún

nivel.

En el periodo en análisis no se crearon plazas de ningún nivel.

b) No se autorizará incremento salarial para mandos medios y superiores.

No se presentaron incrementos salariales a ninguna plaza.

c) No se adquirirá mobiliario para oficinas.

No se adquirió mobiliario para actividades administrativas.



76


d) No procederá la adquisición de

inmuebles.

La entidad únicamente cuenta con un inmueble ubicado en Av. San Lorenzo No. 244, Col. Paraje San Juan en la Delegación Iztapalapa, en el cual se encuentra ubicada la planta de producción así como las oficinas administrativas. No se cuenta con oficinas de enlace administrativo.

e) No procederán las erogaciones para remodelación de oficinas, salvo aquellas que sean impostergables o las que impliquen una ocupación más eficiente de los inmuebles.

Por lo que los gastos que se realizan por concepto de conservación y mantenimiento del inmueble van encaminados a la conservación del mismo, satisfacer las necesidades de instalación de nuevos equipos, así como optimizar espacios para su uso en las tareas productivas.

f) No procederá la adquisición de vehículos salvo aquellos que se repongan por siniestro.

El parque vehicular de la entidad está integrado por 15 unidades y 2 motocicletas, todas ellas austeras, destinadas en su totalidad para carga, o traslado de personal para el cumplimiento de diversas funciones como son, la entrega de cotizaciones, facturación, cobranza, visitas a clientes, distribución de correspondencia, entrega de productos terminados y seguimiento a líneas de apoyo. No se tienen vehículos para uso personal de servidores públicos. El control de los vehículos es competencia de la Gerencia de Administración y Finanzas o, en su caso, en quien esta delegue la función.

g) Se continuará bajo la premisa de obtener las mejores condiciones de calidad, cantidad, precio y oportunidad, en las adquisiciones y contrataciones realizadas.

En todas las adquisiciones que realiza la entidad para el cumplimiento de sus objetivos, se busca obtener las mejores condiciones para la entidad, lo cual se logra mediante el apego estricto a las disposiciones legales y a los lineamientos internos establecidos para tal fin.

h) Se reducirá el gasto administrativo en los siguientes rubros:

1. Contrataciones por

honorarios. 2. Viáticos, pasajes y gastos de

representación. 3. Asesorías y consultorías. 4. Horas extras

No se tiene autorizado presupuesto alguno en la partida de honorarios, por lo que no se ha contratado personal bajo esta modalidad. Las cuotas para viáticos y pasajes se ajustan a los lineamientos establecidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con la autorización de la Gerencia de Operación, Administración y Finanzas. Las asesorías y consultorías son contratadas bajo los procedimientos establecidos en la Ley de Adquisiciones y Contratación de Servicios, y se limitan a las autorizadas por la Gerencia de Operación, Administración y Finanzas. El tiempo extra está restringido en todas las áreas de la entidad, únicamente es erogado bajo la autorización de la Dirección General.



77


i) Se continuará con el pago vía

electrónica de:

1. Pago de nómina 2. Proveedores de bienes y

servicios

Los pagos que realiza la entidad a sus empleados, así como a sus proveedores y acreedores, se realizan mediante transferencia electrónica, limitando la expedición de cheques al personal de nuevo ingreso y fondos revolventes de caja chica, entre otros pagos que por su naturaleza no es posible realizarlos vía electrónica,

j) No se contratarán gastos de comunicación social en radio y televisión.

No se tiene presupuesto autorizado para este rubro, por lo que no se contratan gastos de comunicación social en radio y televisión.

k) La contratación de seguros se realizará mediante el procedimiento de invitación a cuando menos tres.

La contratación de los seguros que amparan los bienes de la entidad, así como los de gastos médicos mayores y de defunción, se realizan bajo el procedimiento de invitación a cuando menos tres proveedores.

l) Acatar las medidas emitidas por la Comisión Nacional para el Uso Eficiente de Energía en materia de ahorro de energía eléctrica.

Se está aplicando el plan de sustitución de lámparas normales por lámparas de leds, lo que permite tener un ahorro importante, ya que estas últimas consumen tan solo 18 wats contra los 39 que consumen las lámparas convencionales. Este proceso se está llevando a cabo paulatinamente cada vez que se funden los tubos en uso. Se cuenta con un sistema de aire comprimido que ahorra energía eléctrica en virtud de que están secuenciados los arranques de los compresores dependiendo de las cargas solicitas. Asimismo el arranque de las máquinas se realiza de forma escalonada, a efecto de evitar picos en los consumos y que apliquen las tarifas más altas; esto es, tener un adecuado control de la demanda de energía eléctrica evitando en lo posible los arranques simultáneos de las máquinas y en los horarios apropiados para hacerlo Se tienen instalados sensores de movimiento que encienden la iluminación únicamente cuando detectan la presencia de personas en el área.

Respecto a la reducción del gasto derivada de los lineamientos específicos del Programa Nacional de Reducción del Gasto Público para el ejercicio fiscal 2012, se ajustará la disponibilidad final y el presupuesto autorizado por un monto total de 1.4 millones de pesos, de acuerdo a lo siguiente:



78

Concepto Monto de la reducción

En materia de Servicios Personales.

0.0

0.0

Reducción del 1.5% en estructura de mando

Reducción del 2.5% en oficialías mayores o equivalentes

Factor de reducción

0.43

0.25

En materia de Gasto Administrativo.

Reducción del 6% en el gasto de operación de las unidades responsables con carácter administrativo.

97,740.0 990,310.80

Presupuesto autorizado

Cap. 2000 Materiales y suministros Cap. 3000 Servicios Generales

1,629,000.0 16,505,180.0

Reducción del 6% del presupuesto de los conceptos siguientes:

30,000.0 240,000.0

24,000.0

6,000.0


33104 Otras asesorías para la operación de programas 35101 Mantenimiento y conservación de inmuebles para la

prestación de servicios administrativos. 35501 Mantenimiento y conservación de vehículos terrestres,

aéreos, marítimos, lacustres y fluviales. 37106 Pasajes aéreos internacionales para servidores públicos en

el desempeño de comisiones y funciones oficiales

500,000.0 4,000,00.0

400,000.0

100,000.0

Reducción del 5% en servicios básicos.


4,250.0 24,225.0

1,204.0 5,000.0

15,000.0

31301 Servicios de agua 31401 Servicio telefónico convencional 31501 Servicio de telefonía celular 32601 Arrendamiento de maquinaria y equipo. 26105 Combustibles lubricantes y aditivos para maquinaria, equipo de

producción y servicios administrativos

85,000.0 484,500.0

24,080.0 100,000.0 300,000.0

REDUCCIÓN TOTAL

---------------------

1,437,729.8



79

5.7.4 Estructura Orgánica y Administrativa de la entidad al 30 de junio de 2012 comparado con el mismo periodo del ejercicio anterior, indicando si hubo alguna modificación, así como la cifra presupuestal global que incluya tanto el Programa de Honorarios y Eventuales, Capítulo 1000. La Unidad de Política y Control Presupuestario, mediante oficio No. 307-A.-5390 de fecha 28 de octubre de 2010, nos remiten a una plantilla autorizada conformada de la siguiente manera:

TIPO DE PLAZA PLAZAS

Personal operativo de Base (sindicalizado) 115

Personal Administrativo Técnico y Manual 60

Personal de Mandos Medios y Superiores 28

TOTAL 203

Plantilla ya insuficiente al término del ejercicio 2005, ya que desde entonces IEPSA ha tenido un crecimiento, social, económico, productivo y comercial, así como en la demanda de sus servicios; situación que ha dado origen al incremento en la plantilla de personal eventual, ya que de lo contrario sería imposible atender los compromisos contraídos con los clientes, además de poner en riesgo el cumplimiento de sus metas y su objeto social. Por otra parte, el marco legal que rige las relaciones laborales en la empresa, establece a favor del trabajador la prerrogativa de que, habiendo transcurrido cuatro meses desde su ingreso, pueda gozar de las prestaciones de ley como si se tratase de personal de planta; es decir, con plaza presupuestaria, situación que pondría en riesgo a la entidad en una situación contenciosa, si un trabajador eventual demandara la ejecución y observancia de la cláusula décimo octava del Contrato Colectivo de Trabajo. Razón por lo que la variación se eleva; al cierre del mes de junio 2012, IEPSA cuenta con una plantilla de 382 trabajadores de los cuales 202 tienen base y 180 es personal eventual.



80

COMPORTAMIENTO DEL PERSONAL DE ESTRUCTURA.

Puesto

A JUNIO DE 2011 A JUNIO DE 2012 Variación (B)-(A)

Autorizadas Contratadas

Diferencial (A)

Autorizadas Contratadas

Diferencial (B)

Director General 1 1 0 1 1 0 0

Coordinador General 5 5 0 5 5 0 0

Directores de Área 3 3 0 3 3 0 0

Subdirectores 5 5 0 5 5 0 0

Jefes de Departamento 14 13 -1 14 13 -1 0

Enlaces 0 0 0 0 0 0 0

Operativos 175 175 0 175 175 0 0

TOTAL DE ESTRUCTURA 203 202 -1 203 202 -1 0

TOTAL EVENTUALES 0 146

146 180 180 34

TOTAL DE HONORARIOS 0 0 0 0 0 0 0

Se tiene una vacante en el personal de mando correspondiente a la Jefatura de Quejas y Denuncias del Órgano Interno de Control en IEPSA. Respecto al personal de honorarios no tenemos autorizado ni contratado personal bajo éste régimen. 5.7.5 Cumplimiento al art. 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público (LAASSP), así como al 43 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas (LOPSRM) Durante este semestre, respecto al rubro de adquisiciones, arrendamientos y servicios ejercimos 1,143.5 millones de pesos, debido a los pedidos captados cuyo procesamiento requiere el abasto de materia prima e insumos, así como a la contratación de líneas de apoyo para poder atender los compromisos asumidos en tiempo y forma. Las adquisiciones y contratación de servicios al amparo del artículo 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público representan aproximadamente el 3.31% al primer semestre de 2012. En lo que hace a Obras Públicas ejercimos 550.9 miles de pesos, debido a obras realizadas en las instalaciones.



81

La contratación de Obras Públicas al amparo del artículo 43 de la Ley de Obras Públicas. Representa el 9.18% al primer semestre. Como ANEXO 2 se presenta el cálculo y determinación del porcentaje del 30% a que se refieren los artículos 42 de la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público y 43 de la Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas. Aunado a lo anterior se presentan en programa de adquisiciones y su distribución así como el presupuesto de Obra Publica.

491.4

1,101.4 1,010.9

1,143.5

-

200.0

400.0

600.0

800.0

1,000.0

1,200.0

1,400.0

2011 2012

Programa de Adquisiciones

presupuesto

ejercido

mill

on

es

de

pes

os

5.0

6.0

-

0.6

-

1.0

2.0

3.0

4.0

5.0

6.0

7.0

2011 2012

Programa de Obras

presupuesto

ejercido

mill

on

es

de



82

La distribución de las adquisiciones se ha efectuó de la siguiente manera:

Dentro del rubro de materia prima, evidentemente el papel es el concepto más representativo. En este periodo hemos adquirido el papel de origen nacional casi en su totalidad, debido a las características específicas que nos han indicado nuestros clientes en los trabajos que hemos procesado.

Contratación de Lineas de Apoyo

22%

Contratación de Servicios Diversos

8%

Adquisición de Otros Bienes

(Maquinarias, refacciones etc.)

1%

Adquisición de Materia Prima

69 %

Distribución de las Adquisiciones Efectuadas en el 2°. trimestre 2012

Papel Origen Nacional

87%

Papel de Importación

13%

Procedencia del Papel Adquirido en 2012



83

5.7.6 Informe sobre el desarrollo del Servicio Profesional de Carrera en la Administración Pública durante el primer semestre del ejercicio 2012. No aplica 5.7.7 Informe del comportamiento del Programa de Cadenas Productivas al primer semestre del 2012 en comparación contra el mismo periodo del año anterior. IEPSA firmó el convenio de incorporación al Programa de Cadenas Productivas el 17 de mayo de 2007, de acuerdo a los lineamientos publicados en el Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre de 2006 y 28 de febrero de 2007. Al cierre del primer semestre de 2012 se tiene un total de 339 proveedores registrados, con un monto total susceptible de factoraje por 470.4 millones de pesos. De este monto, se operaron 431.4 millones de pesos con Financiera Bajío S.A. de C.V. SOFOMER y Banco Interacciones S.A., instituciones financieras elegidas por nuestros proveedores para la obtención de los recursos. Se registraron en el programa tres proveedores más respecto a junio de 2011, y se tiene un incremento en el monto total susceptible de factoraje de 45.0 millones de pesos, al ubicarse en 425.4 millones de pesos en dicho ejercicio.

Por otra parte, el costo en que incurrieron los proveedores que se inscribieron al Programa por la obtención de dicho financiamiento, ascendió a 6.9 millones de pesos. A continuación se presentan los informes de registro y operación del Sistema de Cadenas Productivas:



84



85



86

5.7.8 Acciones realizadas y resultados obtenidos al 30 de junio de 2012 con respecto a la Programa Especial e Mejora de la Gestión en la Administración Pública Federal En el mes de Febrero se dio de alta en el Sistema del Programa Integral de mejora de la Gestión denominado “Automatización de Formato Único de Estatus y Seguimiento de Productos y Servicios”, el cual tiene como objetivo simplificar los procedimientos internos entre áreas del trabajo, agilizar trámites y procesos internos en IEPSA, mejorar sustancialmente los procesos de trabajo y actualizar, modificar o fusionar los manuales de procedimientos en función de las actividades de atención a clientes. Estado que se quiere alcanzar:

• Unificar criterios para que se cuente con información confiable que sustente y respalde cada decisión, sin afectar al área subsecuente.

• Revitalizar los flujos de información haciéndolos más sencillos y confiables blindándolos de errores provocados por confusiones derivadas de información fuera de tiempo.

• Contar con un sistema de identificación inmediata de problemas por medio de un seguimiento a la información de cada área en el momento en que se origina para poder reconocer donde y en qué momento surge el error.

• Simplificar los trámites internos que cada área solicita a otra para poder dar

avance a la orden de trabajo y requisición, alcanzando un ritmo de trabajo que sea ágil y confiable.

• Actualizar y adaptar los manuales de procedimientos de acuerdo a las actividades de cada área que debido al crecimiento de la empresa. Realizar cada tarea con total apego a la normatividad interna de la Empresa.

Al primer semestre se lleva un avance del 100% en las etapas que a continuación se detallan:



87

• Etapa 1. Identificación, diagnóstico y alcance.

Etapa Actividades Avance Semáforos Etapa 1 Análisis de la situación

1.1 Enunciado del problema 1.2 Análisis de los problemas 1.3 Descripción del estado a alcanzar 1.4 Definición de Acciones de mejora

100%

Verde

• Etapa 2. Regulación Base Cero en Normas.

Etapa Actividades Avance Semáforos Etapa 2 Regulación base cero en normas

2.1 Definición de las normas a eliminar o mejorar

100%

Verde

5.8 PERSPECTIVAS 5.8.1 Señalar los compromisos específicos de mejoramiento de la gestión que se

asuman para el periodo inmediato siguiente y en su caso, para el mediano plazo

El cierre de la presente administración, conllevará a cambios en las políticas sexenales estipuladas en el Plan Nacional de Desarrollo, las que a su vez impactarán en la directriz que deban tomar las diversas dependencias y entidades de la administración pública federal y estatal, lo que podría modificar, en su caso, las actividades y programas editoriales del sector público.

En tal sentido, y considerando que los clientes de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. pertenecen a la administración pública federal y estatal, es indispensable reforzar la actividad comercial, con objeto de mantener las relaciones comerciales establecidas a la fecha, así como ampliar la cartera de clientes considerando sectores del mercado aún no atendidos.

Lo anterior permitirá que la entidad, pueda lograr y asegurar el nivel de ventas actuales, el cual se espera que para el presente ejercicio supere los 1,800 millones de pesos, y así continuar como una empresa altamente productiva y finanzas sanas.



88

Con las utilidades generadas, se deberá continuar con la política de reemplazo de maquinaria y equipo obsoleto así como la adquisición de nueva. Respecto a la sustitución de equipo destacan los equipos de impresión a dos tintas, los cuales cuentan con una antigüedad mayor a 18 años, y se encuentran al final de su vida útil. Respecto al equipo nuevo, se deben analizar las nuevas tecnologías en materia de impresión y encuadernación, así como equipos periféricos, lo que permitirá continuar ofreciendo servicios de calidad a nuestros clientes.

Adicionalmente a lo anterior, es imprescindible mantener la certificación obtenida en ISO 9000, ya que es un elemento que ha permitido que la entidad se posicione dentro de las 500 empresas más importantes de México, al establecer las herramientas necesarias para que nuestros procesos sean uniformes, en abono a la calidad solicitada por los clientes. 5.8.2 Previsiones programáticas y presupuestales para concluir el ejercicio fiscal

2012 (incumplimientos programáticos y presiones de gasto que requieren tomar previsiones). Asimismo, las del cierre de la administración 2006-2012

Previsiones programáticas o presupuestales para el cierre del ejercicio 2012. Las ampliaciones al flujo de efectivo de recursos excedentes deben de ser sobre la base de los recursos realmente ingresados, por lo cual las modificaciones presupuestales generadas por dicha captación deberán ser registradas antes del 15 de diciembre. Cabe señalar que a la fecha, la captación de ingresos por ventas ha tenido un comportamiento mejor a lo programado para este periodo por lo que las ampliaciones que afecten este ejercicio serán presentadas a la instancia correspondiente, a efecto de regularizar los recursos ante las áreas competentes, en el entendido de que los pedidos captados o devengados después del mes de noviembre, se reflejarán en la Cuenta Pública de la entidad para el ejercicio 2012. Bajo esta premisa se estima que el presupuesto tanto de ingresos como de egresos así como las metas tendrán el siguiente comportamiento:



89

Previsión Presupuestal 2012 La proyección presupuestal de cierre del ejercicio en el rubro de ingresos y egresos, se estima de la siguiente manera:

Disponibilidad inicial 20,000.0 11,946.6 (8,053.5)

Ingresos

Ventas 1,178,000.0 1,952,917.8 774,917.8

Ingresos diversos 2,000.0 2,000.0 0.0

Total de recursos 1,200,000.0 1,966,864.4 766,864.4

Egresos

Servicios Personales 65,745.7 74,834.0 9,088.4

Materiales y suministros 545,757.4 1,000,000.0 454,242.6

Servicios generales 530,998.3 823,990.3 292,992.0

Bienes muebles e inmuebles 47,040.0 47,040.0 0.0

Obra pública 6,000.0 6,000.0 0.0

Total de egresos 1,195,541.4 1,951,864.4 756,323.0

Disponibilidad final 4,458.6 15,000.0 10,541.4

Total de recursos 1,200,000.0 1,966,864.4 766,864.4

(miles de pesos)

Presupuesto

Proyectado

2012

Presupuesto

excedente

2012

ConceptoPresupuesto

Original 2012

Previsión Programática 2012 Para el cierre del ejercicio presupuestal 2012, considerando como un hecho la proyección de ventas señaladas en el punto anterior, se estima alcanzar las metas del programa de producción proyectadas a continuación:



90

indicadorPrograma

original

Programado

Jun. 2012

Realizado

Jun.2012

Proyectado

Anual.

Variación

con Original

(miles de unidades)

Pliegos Impresos 123,420 45,375 71,150 130,000 6,580

Tonelada distribuida 24 12 14 30 6

Paquete didáctico

elaborado

4500 3,000 8,305 10,000 5,500

5.8.3 Estado que guardan los pasivos laborales contingentes de la Institución

al primer semestre de 2012.

1.- Con fecha 31 de octubre de 2011, recibimos notificación de la Junta Local de Conciliación y Arbitraje, respecto a una demanda entablada por el C. Tames Flores David en contra de Impresora y Encuadernadora Progreso, sin embargo esta persona no es trabajador de la empresa, tampoco se tiene ningún tipo de relación contractual con él, no obstante lo anterior, toda vez que estamos obligados a presentar la carga de la prueba, comparecimos a la Audiencia de Conciliación, Demanda y Excepciones, Ofrecimiento y Admisión de Pruebas misma que fue suspendida debido a que no se presentaron todas las personas citadas a audiencia, dictándose como nueva fecha de audiencia el 22 de agosto del presente año en curso a las 10:00 horas .

A. Litigios en trámite

A1 Monto aproximado

global

B. Laudos firmes

desfavorables

B1 Monto a pagar por laudos

2 0 0 $2,000,000.00



91

2.- En el mes de mayo recibimos notificación de la Junta Local de Conciliación y Arbitraje respecto al juicio entablado por Juan Francisco Cortes González’ en contra de la Entidad, comparecimos a la Audiencia de Conciliación, Demanda y Excepciones, Ofrecimiento y Admisión de Pruebas misma que fue suspendida para el día 27 de Agosto del año en curso a las 10:30 horas, en virtud de que no estaban notificadas todas las partes que intervienen en dicho juicio. En la próxima sesión se informará el estatus correspondiente.

5.-presentacion por el titular de la entidad, del informe ... · “inea mevyt hispanoparlante”,...

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