4. cuestionario control interno
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
AREA DE TESORERIA
ENTIDAD AUDITADA:TRANSTECOL S.A.S.
AREA DE TRABAJO: DEPARTAMENTO DE TESORERIA
FECHA DE AUDITORIA: 2 DE MAYO DE 2015
PREGUNTAS SI NO NA OBSERVACIONESAmbiente ExternoLa empresa es lider en el gremio? XLa empresa es de nivel Internacional?
X
La empresa tiene una imagen positiva en el gremio?
X
Ambiente InternoLa gerencia tiene control continuo sobre las actividades operacionales?
X
La gerencia tiene absoluto conocimiento de las politicas establecidas en el Departamento?
X
El personal del Departamento conoce las politicas establecidas para el desarrollo de sus actividades?
X
El personal del Departamento de Tesoreria cumple con cada una de las politicas establecidas?
X
Tesoreria se cerciora del cumplimiento de las politicas por parte de sus integrantes y de los demas empleados involucrados en el proceso?
X
ObjetivosLos objetivos están enfocados con las estrategias programas procedimientos y normas establecidas?
X
Estrategias (para el area a evaluar)
Tienen estrategias dirigidas al área sujeta a revisión?
X
Contable y FinancieroLa empresa lleva contabilidad de sus operaciones?
X
La empresa causa sus movimientos dentro del mes en que se efectuan?
X
La empresa realiza analisis internos y en fechas determinadas de los movimientos contables?
X
La empresa realiza periodicamente conciliaciones de cada de las cuentas afectadas contablemente por la operación?
X
Estructura OrganizativaHay empleados competentes en cada puesto de trabajo?
X
Esta organizado el Área o Depto de Tesorería en forma tal que responda a las actividades planeadas?
X
Se hacen preguntas a las áreas relacionadas con el área a evaluar?
X
Se hacen preguntas relacionadas con los procesos propios del área a evaluar?
X
DireccionLa gerencia tiene en cuenta la responsabilidad de los empleados?
X
La gerencia promueve a los empleados por su desempeño laboral?
X Depende del rendimiento y del tiempo de cada empleado en el cargo asignado.
ControlExiste control sobre las metas del área a evaluar?
X