nostatic2.vietstock.vn/data/upcom/2016/bctc/vn/quy 2/nng... · ph6 r6nggiam a6c thanh ph6 h6 chi...
TRANSCRIPT
•• no••••••••••••••••••••••••••••••••
Cong ty cA phin Cong nghiep - Djch v\l -Tlnrong mal NgQcNghia
Bao cao tai chinh rieng giira nien d9cho giai doan sau thang kSt thuc
ngay 30 thang 6 nam 2016
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty ca ph~n Cong nghijp - Djch V1} - Thuong mai Ngoc NghiaBao cao ciia Hf}i dAngQuan tr]
HQi d6ng Quan tri cua Cong ty C6 phan Cong nghiep - Dich vu - Thirong mai Ngoc Nghia trinhbay bao cao cua HQi d6ng Quan tri va bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cua Cong ty tai ngay vacho giai doan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016.
Thong tin v~ Cong ty
Cong ty C6 phAn Cong nghiep - Dich vu - Thirong mai Ngoc Nghia ("Cong ty") la cong ty c6 phandiroc thanh I~p tai Vi~t Nam. Gi~y Chung nh~n Dang ky Kinh doanh cua Cong ty da diroc di6uchinh 19 IAn,IAndi6u chinh gAnnhat la Gi~y chirng nhan Dang ky Kinh doanh s6 0301427028 ngay11 thang9nam2015.
Gi~y Chung nh~n Dang ky Kinh doanh co gia tri trong thai h~n khong xac dinh.
Cong ty co tn.r sa t~i TAng 9, Toa nha Vietcombank, s6 5 Cong truang Me Linh, qu~n 1, thanh ph6H6 Chi Minh, Vi~t Nam.
Hqi dAngQuan trj Gng La Van HoangBa La Bui H6ng NgQcGng La Bui Hoang NghiaBa Bui Bich H6ng
Ban TAngGhim d8c Gng La Van HoangBa La Bui H6ng NgQc
Ba NguySn Thi Kim ChiGng La Bui Hoang NghiaBa NguySn B~ch Kim VyBa Dao Thi Thu~nBa NguySn Thi CMuGng D~ng Thai Blnh
Kit qua ho~t dqng va cAt..rc
Chu tichPho Chu tichPho Chu tichThanh vien
T6ng Giam d6cPho T6ng Giam d6c Kinh doanhva Quan h~ D6i ngo~iPho T6ng Giam d6c Tai chinh va DAu tuPho T6ng Giam d6c Ti~p thiPho T6ng Giam d6c Nhc1nS\fPho T6ng Giam d6c Cung (rug va Di6u v~nGiam d6c Qulin tri Rui RoGiam d6c Phap ch~
LQ'i nhu~n thuAn cho giai do~n sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016 la 91.423.098.223VND (giai do~n sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2015: la 133.339.796.949 VND). Trongky, Cong ty cong b6 c6 tuc la 48.245.922.000 VND (giai do~n sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6nam 2015: khong).
S" ki~n sau ngay kit thuc nien dq ki tmin
Khong co S\f ki~n quan trQng nao xliy ra sau ngay k~t tMc nien dQ k~ toan dn di6u chinh haythuy~t minh trong bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ.
DO'Dvi ki~m tmin
Don vi ki~m toan cua Cong ty la Cong ty TNHH KPMG.
•••••••••.-••••••••.-•••••••••••••••
Cdng ty ca ph~n Cong nghi~p - Djch VI} - ThU'O'Dgmai NgQc NghiaBao cao cua H{}idAng Quan tr] (ti~p theo)
Tuyen bB trach nhi~m ciia Hqi dAngQuan tr] v~ bao cao tai ehinh rieng gifra nien dq
Hci d6ng QUlin tri chiu trach nhiem I~p cac bao cao tai chinh rieng gitra nien d(>cho m6i giai doantai chinh phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty va k~t qua hoat d(>ngkinhdoanh va cac luong hru chuyen tiSn t~ trong kyo Khi I~p cac bao cao tai chinh rieng gifra nien d(>,Hoi d6ng Quan tri phai:
• Chon cac nguyen t~c k~ toan phil hop va ap dung cac nguyen t~c nay m(>tcach thfch hqp;Dua ra danh gia va uac dnh hqp Iy va th~n trQng;Tuyen b6 vi~c tWIn thu cac nguyen t~c k~ toan, tm nhfrng ngo~i I~ dii duqc thuy~t minh va giaithfch trong bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(>;vaL~p cac bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(>theo gia dinh ho~t d(>ng lien t1,lCtrir khi gia dinhnay khOng con phil hqp.
••
•
H(>id6ng Quan tri xac nh~n Cong ty dii tuan theo nhfrng yeu cAu tren trong vi~c I~p cac bao cao tilichfnh rieng gifra nien d(>.
H(>id6ng Quan tri chiu trach nhi~m dam bao vi~c ghi chep k~ toan dung s6 sach k~ toan cua Congty va nhfrng s6 sach nay cung cApm(>tcach tuang d6i chfnh xac thong tin tai chfnh cua Cong ty t~imQi thai di~m. H(>id6ng Quan tri cling co trach nhi~m bao v~ tai san cua Cong ty va do do co trachnhi~m th\Ic hi~n cac buac hqp Iy nh~m ngan ngira va phlit hi~n nhfrng gian I~n va bAtthuang.
Phe duy~t bao cao tai ehinh rieng gifra nien dq
Chung toi phe duy~t cac bao cao tai chfnh rieng gifra nien d(>dinh kern, bao cao tai chinh rieng gifranien d(>nay dii phan anh trung th\IC va hqp Iy, tren cac khia c~nh trQng y~u, tinh hinh tili chfnhtruac hqp nhAt cua Cong ty t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 k@tqua ho~t d(>ng kinh doanh va caclu6ng luu chuy~n tiSn t~ truac hqp nhAt cho giai do~n sau thang k~t thUc cimg ngay phil hqp v&i cacChufrn m\Ic K~ toan Vi~t Nam, Ch@d(>K~ toan Doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy colien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien d(>.
Ngay 5 thang 8 nam 2016
2
••••••••••••••••••••••••••••••••••
KPMG Limited Branch10th Floor, Sun Wah Tower115 Nguyen Hue StreetDistrict 1, Ho Chi Minh CityThe Socialist Republic of Vietnam
Telephone +84 (8) 3821 9266Fax +84 (8) 3821 9267Internet www.kpmg.com.vn
BAo cAo KET QuACONG TAc soxr xET THONG TIN TAl cHiNH GIDA NIENDOKinh gfri cac C6 dongCdng ty C6 phAn Cdng nghi~p - Dich vu- ThU'O'Dgmai Ngoc Nghia
Chung toi da: thuc hien cong tac soat xet bao cao tai chinh rieng gitra nien dQ dinh kern cua Cong tyC6 phan Cong nghiep - Dich V1,l- Thuong mai Ngoc Nghia ("Cong ty"), bao g6m bang can d6i k~toan rieng tai ngay 30 thang 6 nam 2016, bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh rieng, bao cao luuchuyen tien t~ rieng lien quan cho giai doan sau thang k~t thuc cung ngay va cac thuyet minh kerntheo duoc Ban Tong Giam d6c Cong ty phe duyet phat hanh ngay 5 thang 8 nam 2016, duoc trinhbay nr trang 5 d~n trang 47.
Trach nhiem cua Ban T6ng Giam dAc
Ban T6ng Giam d6c Cong chiu trach nhi~m I~p va trinh bay trung th1,l'cva hqp Iy bao cao tai chinhrieng gifra nien dQ nay theo cac Chufrn m1,l'cK~ toan Vi~t Nam, Ch~ dQK~ toan Doanh nghi~p Vi~tNam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh giu'a nien dQ,va chiu trach nhi~m v€ ki~m soat nQi bQ rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la cfrn thi~t d~ dam baovi~c I~p bao cao tai chinh rieng gifra nien dQkhong co sai sot trQng y~u do gian I~n hay nhfrm lfin.
Trach nhi~m cua ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chUng toi la dua ra k~t lu~n v€ bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ nay d1,l'atrenk~t qua soat xet cua chung toi. Chung toi da: th1,l'chi~n cong vi~c soat xet theo Chufrn m1,l'cVi~tNam v€ hqp d6ng dich V1,lsoat xet s6 2410, "Soat xet thong tin tai chinh gifra nien dQ do ki~m toanvien dQc I~p cua don vi th1,l'chi~n".
Cong vi~c soat xet thong tin tai chinh gifra nien dQbao g6m vi~c th1,l'chi~n cac cUQcphong v~n, chuy~u la phOng v~n nhu'ng nguo'i chiu trach nhi~m v€ cac v~n d€ tai chinh k~ toan, va th1,l'Chi~n thut1,lCphan tich va cac thu t1,lCsoat xet khac. MQt cUQc soat xet v€ CO' ban co phl;lmvi h~p hO'llmQtcUQcki~m toan duQ'c th1,l'chi~n theo cac chuAn m1,l'cki~m toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phepchung toi dl;ltduQ'c S1,l'dam bao r~ng chung toi se nh~n bi~t duQ'c t~t ca cac v~n d€ trQng y~u co th~dUQ'cphat hi~n trong mQt cUQcki~m toan. Theo do, chung toi khong dua ra y ki~n ki~m toan.
3
KPMG Limited, a Vietnamese limited liability company and a memberfirm of the KPMG network of independent member firms affiliatedwith KPMG International Cooperative ("KPMG International"),a Swiss entity.
••••••••••••••••••••••••••••••••••
K~t 10,0 ella ki~mtoan VieD
Can cir tren k6t qua soat xet cua chung toi, cluing toi khong thay co vdn d~ gi khien chung t6i chorang bao cao tai chinh rieng gitta nien d<)dinh kern da khong phan anh trung thuc va hop Iy, trencac khia canh trong yeu, tinh hinh tai chinh tnroc hop nhat cua Cong ty C6 phAn Cong nghiep -Dich vu - Thuong mai Ngoc Nghia tai ngay 30 thang 6 nam 2016, k6t qua hoat dQng kinh doanh vahru chuyen ti~n t~ tnroc hop nhdt trong ky sau thang k6t thuc cung ngay, phu hop voi cac Chuanmire K6 toan Vi~t Nam, ChS dQKS toan Doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lienquan dSn vi~e I~p va trinh bay bao cao tai chinh gifra nien dQ.
l'\I~lJro'''~rnanh Nghjlay chung nh~n Dang ky Hanh ngh~
Ki~m toan s6: 0304-2013-007-1Ph6 r6ng Giam a6c
Thanh ph6 H6 Chi Minh, ngay 5 thang 8 nam 2016
I~,
4
••••••"•••••••'"••"••,."••••••••••••
Cong ty cs phAn Cdng nghi~p - Djch V\l - Thuong mai NgQc NghiaBang din d6i k~ toan rieng gifra nien dQ t~i ngay 30 thang 6 nam 2016
MduBOla-DN(Ban hanh theo Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 ella B6 Tai ehinh)
Mi Thuyet 30/6/2016 11112016 -:;;.1
sB minh VND VND iTAl SAN Ri
Tai san ng~n han \11(100 = 110+ 120+ 130+ 140+ 150) 100 1.140.313.094.863 981.628.774.968 ::::;
Ti~n 110 5 12.635.853.907 31.666.523.760
Diu !If tili c,hinh ng~n han 120 140.000.000.000 110.000.000.000Dau tu nam gifrden ngay dao han 123 6(a) 140.000.000.000 110.000.000.000
Phai thu ng~n han 130 896.139.926.253 741.167.552.893Phai thu cua khach hang 131 7 179.188.093.189 100.833.475.014Tra tnnrc eho nguoi ban 132 6.760.440.389 5.665.511.725Phai thu v~ eho yay 135 8 567.700.000.000 552.700.000.000Phai thu khac 136 9 142.860.867.627 82.338.041.106Du phong phai thu kho doi 137 10 (369.474.952) (369.474.952)
HilngtAn kho 140 11 36.121.321.945 47.912.796.201
Tai san ng~n han khac 150 55.415.992.758 50.881.902.114Chi phi tra tr~&engin han 151 16(a) 12.814.126.755 8.719.093.113Thu~ gia tri gia tang duoc khau tnr 152 29.019.004.329 28.579.947.327Thu~ phai thu Ngan sachNha nuoc 153 19(b) 13.582.861.674 13.582.861.674
-.~.;
(
Cae thuyh minh ainh ki!nl1a b9 pMn hIJPthanh eua belo eao tai ehinh rieng gifra nien a6 nay5
Cdng ty cA ph in Cdng nghi~p - Djch V\I- ThUO'Dgmai NgQc NghiaBang din dBi k~ to an rieng gifra nien di} t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 0Ia-DN(Ban hanh theo Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua Be) Tai chinh)
Ma Thuy~t 30/6/2016 11112016s& minh VND VND
Tai san dai han(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 980.029.119.713 882.678.931.634
Cac khoan phai thu dai han 210 9.176.557.490 8.925.954.365
Tai san e&dinh 220 442.354.522.095 451.416.563.907,Tai san co dinh hiru hinh 221 12 135.445.002.357 144.422.971.903
Nguyen gid 222 415.257.391.860 427.727.745.294Gid tri hao man liiy kd 223 (279.812.389.503) (283.304.773.391)
Tai san c6 dinh hiru hinh thue tai chinh 224 13 87.842.688.695 89.859.375.016Nguyen gid 225 139.116.464.618 131.707.676.437Gid tri hao man liiy kd 226 (51.273.775.923) (41.848.301.421 )
Tai san c6 dinh vo hinh 227 14 219.066.831.043 217.134.216.988Nguyen gia 228 227.838.441.474 225.360.341.474Gid tri hao man liiy kd 229 (8.771.610.431 ) (8.226.124.486)
Tai san dO'dang dai han 240 520.704.000 8.683.684.546Xay dung CO" ban do dang 242 15 520.704.000 8.683.684.546
Diu nr tai ehinh dai han 250 473.805.724.000 362.805.724.000BAu tu vao cong ty con 251 6(b) 554.805.724.000 413.805.724.000Du phong giam gia d~u ill tai chinhdfiihl;ln 254 6(b) (81.000.000.000) (81.000.000.000)B~u tu nAmgiu d~n ngay dao han 255 6(a) 30.000.000.000
Tai san dai han khac 260 54.171.612.128 50.847.004.816Chi phi tra tru&c dfii hl;ln 261 16(b) 23.389.022.885 21.436.098.725Tfii san thu~ thu nh~p hoan 11;li 262 17 30.782.589.243 29.410.906.091 "\)-
TONG CQNG TAl SAN:,
270 2.120.342.214.576 1.864.307.706.602 :,(270 = 100 + 200) N,
Hi(,.,.:;;
Cac thuyit minh dinh kem la he)phrjn h9'P thanh cila Mo cao tai chinh rieng giua nien de)nay6
••••••"•••••••..••..••••••••••••••..,•
Cdng ty C6 phAn Cdng nghi~p - Djch Vl} - Thuong mai Ngoc NghiaBang din dfii k~ toan rieng gifra nien dq tai ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M§uBOla-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 2001201 4ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B6 Tid chinh)
Mii Thuyet 30/6/2016 111/2016sa minh VND VND
NGUONVON
NQ'PHA.I TRA (300 = 310 + 330) 300 1.457.307.858.671 1.244.450.526.920
Nf}'ngin han 310 1.431.865.275.654 1.209.191.816.710Phai tra ngiroi ban 311 18 437.611.471.334 391.387.704.566Ngiroi mua tra ti~n tnroc 312 10.553.958.586 44.442.604.293Thu~ phai nQPNgan sach Nha mroc 313 19(a) 816.791.629 485.548.945Phai tra nguoi lao dQng 314 4.768.086.736 526.338Chi phi phai tra 315 20 3.414.975.953 5.097.156.670Phai tnt khac 319 21 101.872.285.583 11.017.365.212Yay va no thue tai chinh ngan han 320 22(a) 870.844.318.981 754.777.523.834Quy khen thirong va phuc IQ"i 322 1.983.386.852 1.983.386.852
Nf}'dai han 330 25.442.583.017 35.258.710.210Vay va no thue tai chinh dai han 338 22(b) 25.442.583.017 35.258.710.210
VON CHU sa HUu (400 = 410) 400 663.034.355.905 619.857.179.682
van chii sO'hfru 410 23 663.034.355.905 619.857.179.682V6n c6 phAn 411 24 522.500.000.000 522.500.000.000Thang dir v6n c6 phAn 412 46.900.000.000 46.900.000.000C6 phieu quy 415 24 (88.088.780.000) (88.088.780.000)Quy dAunr phat trien 418 25 10.973.114.162 10.973.114.162Quy khac thuoc v6n chu sa huu 420 25 192.503.849 192.503.849LQ"inhu~n sau thu~ chua phan ph6i 421 170.557.517.894 127.380.341.671- LNST chua phdn ph6i din
cu6i kj; truac 421a 79.134.419.671 143.078.987.456- LNSTI(L6) chua phdn ph6i kj; nay 421b 91.423.098.223 (15.698.645.785)
TONG CQNG NGUON VON 440 2.120.342.214.576 1.864.307.706.602(440 = 300 + 400)
)N) FiHIJOC-p
Nguai I~p:
Cac thuyit minh dinh kim1 fa b6 pMn h9]J thanh cua baa cao tai chinh rieng giua nien d6 nay7
••••••"••••••.."••••..•"••••••••••..•
Cong ty cA phin Cdng nghiep - Djch V1} - ThU'O'Dg mai NgQc NghiaB~o cao kit qua hoat dqng kinh doanh rieng gifra nien dq cho giai dean sau thangket thuc ngay 30 thang 6 nam 2016
MiuB02a-DN(Ban hanh thea Thong tic s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 etta B6 Tai ehinh)
Giai dogn sau thang k~t thucMa Thuy~t 30/6/2016 30/6/2015sB minh VND VND
Doanh thu ban hang 01 28 614.452.437.836 652.090.396.239
Cac khoan giam trir doanh thu 02 28 7.523.233.140 328.940.505
Doanh thu thuin v~ ban hang 10 28 606.929.204.696 651. 761.455. 734(10 = 01- 02)
Gia vBn hang ban 11 29 554.533.224.371 568.878.623.380
LQi nhu,n gQP (20 = 10 - 11) 20 52.395.980.325 82.882.832.354
Doanh thu hoat dQng tai chinh 21 30 121.852.805.539 25.151.960.192Chi phi tai chinh 22 31 24.765.288.657 (38.624.605.235)
Trong do: Chi phi fiii vay 23 24.670.616.735 21.257.149.542Chi phi ban hang 25 32 23.955.174.795 19.431.736.709Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 33 29.323.365.487 22.260.683.814
LQi nhu,n thu§n tir hoat dQng kinh 30 96.204.956.925 104.966.977.258doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}
Thu nhap khac 31 34 6.680.573.629 4.983.855.933Chi phi khac 32 35 12.834.115.483 4.429.579.451
K~t qua tir hoat dQng khac 40 (6.153.541.854) 554.276.482(40 = 31- 32) ::
LQi nhu,n k~ toan trurrc thu~ 250 90.051.415.071 105.521.253.740 -
(50 = 30 + 40) G
Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh~
51 37 2.668.533.122 f:c
LQi ieh thu~ TNDN hoan l\li 52 37 (1.371.683.152) (30.487.076.331) N-
LQi nhu,n thuin sau thu~ TNDN -I60 91.423.098.223 133.339.796.949 ;:
(60 = 50 - 51 - 52)
Cdc thuy~t minh tlinh kem fa b9 ph(tn h9'P thanh etta Mo eao tai ehinh rieng giua nien tI(J nay8
Cfing ty ca phAn Cdng nghiep - Djch Vl} - Thuong mai Ngqc NghiaBao cao lU'Uchuyen ti~n t~ rieng giii'a nien dQcho giai dogn sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (Phuong phap gian ti~p)
Miu B 03a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai chinh)
Mil ThuyetsB minh
Giai do~n sau thang k~t tluic30/6/2016 30/6/2015VND VND
LUU CHUYEN TIEN Ti1HO~T DQNG KINH DOANH
LQi nhu~n trmrc thu~ 01 90.051.415.071 105.521.253.740Di~u chinh cho cac khoan
Kh~u hao va phan b6 02 22.486.828.552 22.130.565.602Cac khoan du phong 03 (63.325.946.040)(Uii)/16 chenh lech 15' gia h6i doai dodanh gia lai cac khoan muc tit~nt~ co g6cngoai t~ 04 (50.696.630) 1.475.398.991Lai ill thanh ly tai san c6 dinh hfru hinh 05 (85.577.559)L6 tir xoa s6 xay dung CO" ban do dang 05 6.344.480.546Thu nhap llii ti~n giri va c6 tire 05 (120.406.442.372) (24.974.040.715)Chi phi llii vay 06 24.670.616.735 21.257.149.542
LQi nhu~n tir hoat dQng kinh doanh 08 23.010.624.343 62.084.381.120trU'O'enhung thay d6i vBn lU'u dQng
Bi~n dQng eac khoan phai thu 09 (121.111.443.615) (10.708.560.164)Bi~n dQng hang t6n kho 10 11.791.474.256 22.566.861.328Bi~n dQng cae khoan phiii tra vang phai tra khac 11 59.365.937.129 82.604.199.004Bi~n dQng chi phi tra truac 12 (6.047.957.802) 10.346.538.457
(32.991.365.689) 166.893.419.745
Ti~n llii vay da:tra 14 (17.118.104.383) (23.055.869.326)ThuS thu nh~p dli nQp 15 (2.668.533.122)
LU'u ehuy~n ti~n thu~n tir cae ho~t dQng20 (50.109.470.072) 141.169.017.297kinh doanh
Cae thuyit minh ilinh kem la b9 ph(in hr;p thanh cua baa caa tai chinh rieng gifra nien il9 nay9
•
"••".-A
"..eA
"•fit,."••~..f'
•"",.•"•,..."•"A•
Cdng ty cA phfin Cdug nghiep - Djch V\l- Thuong mai Ngoc NghiaBao cao IU'Uchuy~n ti~n t~ rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t thiicngay 30 thang 6 nam 2016 (Phuong phap gian ti~p - ti~p theo)
LUU CHUYEN TIEN Tit HO~T DQNG DAu TU
TiSn chi mua tai san c6 dinh va tai sandai han khacTiSn thu tir thanh ly tai san c6 dinh vatai san dai han khacTiSn chi d~u ur tiSn gjri co thai hanTiSn thu h6i d~u nr tiSn giri co thai hanTiSn chi cho cac cong ty con vayTiSn thu h6i cac khoan cho cac cong tycon vayTiSn chi d~u tu vilo cac don vi khacTiSn thu liIi tiSn gui
Luu ehuy~n ti~n thuin til' cae hOl;ltdQngdiu tu
MiuB 03a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
Mi Thuy~ts& Minh
Giai doan sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015VND VND
21 (5.007.921.000) (1.912.893.610)
22232323
90.000.000
(112.000.000.000)
(50.000.000.000)50.000.000.000(45.500.000.000)
242527
22.000.000.000(66.000.000.000)101.574.829.576
193.655.000.000(270.000.000.000)73.417.509.152
30 (59.343.091.424) (50.340.384.458)
LUU CHUYEN TIEN Tit cAc HO~T DQNG TAl CHINH
TiSn thu tir di vay 33 693.253.891.163 559.080.365.434TiSn chi tra ng g6c vay 34 (579.709.429.514) (608.856.338.599)TiSn chi tra ng thue tili chinh 35 (14.585.570.585) (11.929.820.199)TiSn tra c6 tuc 36 (8.538.082.000)
Luu ehuy~n ti~n thuin til' cae hOl;ltdQng 40 90.420.809.064 (61.705.793.364)U.iehinhLlfUehuy~n ti~n thuin trong ky 50 (19.031.752.432) 29.122.839.475(50 = 20 + 30 + 40)
Ti~n diu ky 60 31.666.523.760 30.314.568.295
Anh hUOngeua thay d6i tY gia h&idoai 61 1.082.579 (572.794)d&ivOi ti~n
Ti~n eu&iky (70 = 50 + 60 + 61) 70 5 12.635.853.907 59.436.834.976
Nguai l~p:
Cac thuyit minh dinh kem la b(Jph(m h(J ua Ma caa tai chinh rieng giifa nien d(Jnay10
•••••••••••••....•••••••••••••••••••
Cdng ty cA ph§n Cong nghijp - Djch v\l- ThU'O'Dgmai NgQcNghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016
Miu B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(JTai chinh)
Cac thuyet rninh nay la bQ phan hop thanh va e~n diroc doc d6ng thai voi bao cao tai chinh rienggiua nien dQ dinh kern.
1. DO'D vi bao cao
(a) Hinh tlnrc SO' hfru van
Cong ty C6 ph~n Cong nghiep - Dich vu - Thirong mai Ngoc Nghia ("Cong ty") la cong ty c6 ph~nduoc thanh I~p tai Vi~t Narn.
(b) Hoat dQngchinhHoat dQng chinh cua Cong ty Ia san xu~t nhua, khuon due, ph\l tung, nuae tinh khi~t, soda va nuaengQt; cung dp cac djch V\lky giri va v~n chuy~n b~ng xe o-to, in bao bi ngo~i trir bao bi kim lo~i.
(c) Chu kY san xu§t kinh doanh thong thU'img
Chu ky san xu~t kinh doanh thOng thuang cua Cong ty la trong vang 12 thang.
(d) C§u truc T~p doan
T~i ngay 30 thang 6 narn 2016, Cong ty co 464 nhlin vien (111/2016: 436 nhlin vien).
T~i ngay 30 thang 6 narn 2016, Cong ty co 6 cong ty con (111/2016: 5 cong ty con), chi ti~t nhu sau:
~I
Ii
11
..••••...,_
••..•••"•••..•• (*)
•..•••••••••""•
Cfmg ty ca phin Cdng nghi~p - Djch v1}- ThU'O'Dgmai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien d{}cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tzrs6 200120141TT-BTC
ngity 2211212014 etta Be) Titi ehinh)
Cac eong ty con% scY huu va
quyen bi~u quy~t30/06/2016 1/1/2016
Hoat dc}ngehinh
Cong ty C6 phlln PETQuoc t~
San xuit cac san pham bing nhua, khuonmiu va san pham cong nghiep
98% 98%
Cong ty C6 phan Thuc pham San xuit mroc cham, sua va cac san phamH6ng Phu lien quan, mroc giai khat khong c6n; san
xuit cac san pham bang nhtra
98% 98%
Cong ty ce phan NhuaP.E.TVi~tNam
99% 99%San xuit bao bi b~ng nhira
Cong ty c6 ph~n N~pToan c~u
99% 99%San xuit bao bi bing nhlJa, khuon kim lo~i
Cong ty TNHH MTV Baobi Qu6c t~ NgQc NghTa
San xuit bao bi b~ng nhlJa 100%100%
Cong ty TNHH Thit NgonQu6c T~ (*)
Ch~ bi~n, bao qUlin, kinh doanh thit vacac san phfrm tir thit
100%
Ngay 29 thang 2 nam 2016, thea Bien ban s6 007INQ/HDQT-NNG/16, HQi d6ng Quan tri da quy~tdinh thanh I~p Cong ty TNHH Thit Ngon Qu6c T~ v&i v6n phap dinh duQ'c duy~t la 66 tY VNDtrong d6 100% v6n phap dinh duQ'c g6p b<'riCong ty. V6n phap djnh duQ'c g6p dlly du b<'riCong tyt~i ngay I~p bao cao .
::::)c"
12
Cdng ty cA ph~n Cdng nghiep - Djch V\I- Thuong mai NgQeNghiaThuyet minh bao cao Utiehinh rieng giii'a nien dt) eho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B{j Tai chinh)
2. CO'sO- l~p bao cao tai chinh
(a) Tuyen bB v~ tuan tho
Bao cao tai chinh rieng giira nien dQ duoc I~p theo cac Chuan mire KS toan Vi~t Nam, ChS dQ KStoan Doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan dSn viec I~p va trinh bay baocao tai chinh giira nien dQ.
Cong ty cling I~p va phat hanh rieng re bao cao tai chinh hop nh~t gitta nien dQ.D~ co thong tin dAydu v~ tinh hinh tai chinh, kSt qua hoat dQng kinh doanh va luu chuy~n ti~n t~ hgp nh~t gifra nien dQcua Cong ty, bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ nay cdn dugc dQc cimg v6"ibao cao tai chinh hgpnh~t gifra nien dQcua Cong ty.
(b) CO' sO' do lU'irng
Bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ, trir bao cao luu chuy~n ti~n t~ rieng, dugc I~p tren CO" sa d6ntich theo nguyen t~c gia g6c. Bao cao luu chuy~n ti~n t~ rieng dugc I~p theo phuong phap giantiSp.
" (c) Giii dinh ho~t dt)ng lien t\le..•""•"..•",.••Itt~
"•
Bao cao tai chinh rieng dugc I~p tren CO" sa ho~t dQng lien tl,lc. T~i ngay I~p bang can d6i kS toan,ng ng~n h~n dll vUQtqua tai san ng~n h~n la 292 tY VND (1 thang 1 nam 2016: 228 tY VND). Honnfra, Cong ty co cac khoan vay dang k~ cAntai tai trg trong vong 12 thang kS tiSp (ThuySt minh 22).Gia tri cua gia dinh ho~t dQng lien tl,lCsIr dl,lng trong vi~c I~p bao cao tai chinh nay cO"ban tily thuQcvao khit nang cua Cong ty co th~ t~o ra du dong ti~n cho cac ho~t dQng cua mlnh va vi~c cac nganhang tiSp tl,lCduy trl dAy du va thich hgp cac h~ muc tin dl,lng nh~m giup Cong ty co th~ thanhtoan cac khoan ng phai tra khi dSn h~n va duy trl SlJt6n t~i va ho~t dQng lien tl,lCcua Cong ty trongmQt tuong lai co th~ dlJ kiSn tru6"c dugc.
T~i thai di~m I~p bao cao nay, khong co Iy do gl d~ Ban Giam d6c tin r~ng Cong ty khong t~o dudong ti~n va cac ngan hang se khong tiSp tl,lCcung cftp dAydu cac h~n muc tin dl,lng.
(d) Ky k~ toan nam
Ky kS toan nam cua Cong ty b~t dAutir ngay 1 thang 1 dSn ngay 31 thang 12.
(e) Don vi ti~n t~ k~ toan va trinh bay bao caoDon vi ti~n t~ kS toan cua Cong ty la D6ng Vi~t Nam ("VND"), cling la don vi ti~n t~ dUQ"csIr dl,lngcho m\lc dich I~p va trinh bay bao cao tai chfnh.
13
••..•""""ft"••fitfit
"",."
Cdng ty C6 phin Cdng nghi~p - Djch V\l- Thuong mai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien de}cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MiuB09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
3. Tom t~t nhimg chinh sach k~ toan chii y~uSau day la nhfrng chinh sach k~ toan chu y~u duoc C6ng ty ap dung trong viec I~p bao cao tai chinhrieng gitra nien dQnay.
Nhtrng chinh sach k~ toan diroc C6ng ty ap dung trong viec I~p bao cao tai chinh rieng giira nien dQnay nh~t quan voi cac chinh sach k~ toan ap dl,mg trong vi~e I~p bao eao tai ehinh rieng nam g~nnh.it.
(a) Cac giao djch b~ng ngo~i t~Cae giao dieh b~ng cae dan vi ti~n khae VND trong ky dUQ'equy d6i sang VND thea tY gia x~p xiv&i tY gia thl,fe t~ t~i ngay giao dieh.
Cae khoan ml,le tai san va nQ'phai tra co g6e b~ng dan vi ti~n t~ khae VND I~n Iuqt dUQ'equy d6isang VND thea tY gia mua ehuySn khoan va ban ehuySn khoan ella ngan hang thuang m~i nai C6ngty thuCmg xuyen co giao dieh t~i ngay k~t thUe ky k~ toano
T~t ea cae khoan ehenh I~eh tY gia h6i doai dUQ'eghi nh~n vao bao eao k~t qua ho~t dQng kinhdoanh rieng.
" (b) Ti~n va cae kho3n to'ong dO'ongti~n
••"••••••••,.fit.
"•
Ti~n bao g6m ti~n m~t va ti~n giri ngan himg kh6ng ky h~n. Cae khoan tuang duang ti~n la caekhoan d~u tu ngAn h~n co tinh thanh khoan eao, co thS d~ dang ehuySn d6i thanh mQt Iuqng ti~nxae dinh, khOng co nhi~u rui ro v~ thay d6i gia tri va dUQ'esir dl,lng eho ml,le dich dap ung cae camk~t chi ti~n ngAn h~n han la eho ml,le dieh d~u tu hay la cae ml,le dich khae.
(e) Cae kh03n diu to'
(i) nau tll" nam gitr din ngay ddo h{ln
D~u tu nAmgifr d~n ngay dao h~n la cae khoan d~u tu rna Ban T6ng Giam d6e ella C6ng ty dl,fdinhva co khii nang nAm gifr d~n ngay dao h~n. D~u tu nAm gifr d~n ngay dao h~n g6m ti~n giri nganhang co ky h~n, trai phi~u, e6 phi@uuu diii rna ben phat hanh bAt bUQephai mua I~i t~i mQt thaidiSm nh~t dinh trong tuang lai va cae khoan eho vay nAm gifr d~n ngay dao h~n. Cae khoan d~u tunay dUQ'eghi nMn thea gia g6e tru di dl,fphong phai thu kho doi.
14
••••••••••••
Cdng ty cA phin Cdng nghi~p - Djch Vl} - Thuong mai Ngqc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Min B09a-DN(Ban hanh theo Thong ttr s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B9 Tai ehinh)
(ii) nau ur vao cong ty con
Cho muc dich cua bao cao tai chinh rieng giifa nien d(>nay, cac khoan diu nr vao cong ty con dirocghi nhan ban d§u theo gia g6c bao g6m gia mua va cac chi phi mua co lien quan true tiep, Sau ghinhan ban diu, cac khoan diu nr nay duoc xac dinh theo gia g6c tnr di dir phong giam gia khoan diunr. D" phong giam gia d§u nr diroc I~p khi don vi nhan d§u tir phat sinh 16, ngoai tnr tnrong hQ'Pkhoan 16 do dii nAm trong d" ki~n cua Cong ty khi quy~t dinh diu tu. 0" phOng giam gia diu tuduQ'c hoan nh~p khi don vi nh~n d§u tu sau do t~o ra lQ'inhu~n d~ btl tru cho cac khoan 16 dii duQ'cI~p d\l' phong truac kia. Khoan d\l' phong chi duQ'c hoan nMp trong ph~m vi sao cho gia tri ghi s6cua khoan diu tu khong vuqt qua gia tri ghi s6 cua cac chung khi gia dinh khong co khoan d\l'phOng nao dii duQ'cghi nh~n.
•8 (d) Cac khoan phai thu
"••ft..••...••••••••"....•
Phai thu khach hang va phai thu khac duQ'c phan anh theo nguyen gia tru di d\l' phong phai thu khodoi.
(e) Hang tAn khoHang t6n kho duQ'c phan anh theo gia th~p hon giua gia g6c va gia tri thu§n co th~ th\l'c hi~n duQ'c.Gia g6c duQ'c tinh theo phuong phap nh~p truac xu~t truac va bao g6m t~t ca cac chi phi phat sinhd~ co duQ'c hang t6n kho 0 dia di~m va tr~ng thai hi~n t~i. D6i vai thanh phfim va san phfim dodang, gia g6c bao g6m nguyen v~t li~u, chi phi nhan cong tn,rc ti~p va cac chi phi san xu~t chungduQ'c phan b6. Gia tri thuin co th~ th\l'c hi~n duQ'c uac tinh d\l'a vao gia ban cua hang t6n kho tru dicac khoan chi phi uac tinh d~ hoan thanh san phfim va cac chi phi ban hang.
Cong ty ap dl,lng phuong phap ke khai thuang xuyen d~ h~ch toan hang t6n kho .
(t) Tai san c8 dinh hfru hinh
(i) NguyengiQTai san c6 dinh hfru hlnh duQ'c th~ hi~n theo nguyen gia tru di gia tri hao mon liiy k~. Nguyen giatai san c6 dinh huu hlnh bao g6m gia mua, thu~ nh~p khfiu, cac lo~i thu~ mua hang khong hoan I~iva chi phi lien quan tr\l'c ti~p d~ dua tai san d~n vi tri va tr~ng thai ho~t d(>ngcho ml,lc dich sir dl,lngdii d\l' ki~n. Cac chi phi phlit sinh sau khi tai san c6 dinh huu hlnh dii dua vao ho~t d(>ngnhu chi phisira chua, bao du6ng va d~i tu duQ'c ghi nh~n vao bao cao k~t qua ho~t d(>ngkinh doanh trong namrna chi phi phat sinh. Trong cac truang hQ'Pco th~ chUng minh m(>tcach ra rang r~ng cac khoan chiphi nay lam tang lQ'ifeh kinh t~ trong tuong lai d\l' tinh thu duQ'ctu vi~c sir dl,lng tai san c6 dinh huuhlnh vUQttren muc ho~t d(>ngtieu chufin theo nhu danh gia ban diu, thl cac chi phi nay duQ'c v6nhoa nhu m(>tkhoan nguyen gia tang them cua tai san c6 dinh huu hlnh.
15
Cdng ty cA phin Cong nghi~p - Djch V\l- Thuong mai NgQcNghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai do~n sau thang kit thucngay 30 thang 6 nam 2016 (tiip theo)
MiuB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua Br) Tai ehinh)
" (ii) Khau haoKh~u hao duoc tinh thea phirong phap duong thang dira tren thai gian hfru dung uoc tinh cua taisan e6 dinh hiru hinh. Thai gian hiru dung uoc tinh nhir sau:
• nha cira 5 -25 nam• thiet bi van phong 5 - 8 nam• may moe va thiet b] 5 - 15 nam• phirong tien v~n chuyen 5 -10 narn
(g) Tai san c8 djnh hiru hinh thue tai chinhCac hop d6ng thue duoc phan loai la thue tai chinh neu thea cac di~u khoan eua hqp d6ng, Cong tydll nMn ph~n 100 rui ro va lQ'iich g~n Ii~n vai quy~n sa huu. Tai san e6 dinh hfru hinh duai hinhthue thue tai ehinh dUQ'ethS hi~n b~ng s6 ti~n wong duong vai s6 th~p hon giua gia tri hqp ly euatai san e6 dinh va gia tri hi~n t~i eua cae khoan ti~n thue t6i thiSu, tinh t~i thai diSm b~t d~u thue,tru di gia tri hao mon Iiiy k~.
Kh~u hao eua tai san thue tai ehinh dUQ'eh~eh toan thea phuong phcip dUOng th~ng dlla tren thaigian huu d\lng uae tinh eua tl'li san thue tai ehinh. Thai gian huu d\lng uae Hnh eua tai san thue taiehinh nh~t quan vai tai san e6 dinh huu hinh dUQ'eneu trong ph~n ehinh saeh k~ toan 3(f).
(b) Tai san c8 dinh vo hinh
(i) Quy€n siCd(lng datQuy~n Slr d\lng d~t g6m co:
• Quy~n Slr d\lng d~t nh~n ehuySn nhuqng hqp phcip; va• Quy~n Slr d\lng d~t thue truae ngay co hi~u Ille eua Lu~t f)~t dai nam 2003 rna ti~n thue d~t dll
dUQ'etra truae eho thai h~n dai hon 5 nam va dUQ·CC<Y quan co thc1mquy~n e~p gi~y chung nh~nquy~n su d\lng dk
Quy~n Slr d\lng d~t co thai h~n xac dinh duQ'c thS hi~n thea nguyen gia tru gia tri hao mon liiy k~.Nguyen gia ban d~u eua quy~n su d\lng d~t bao g6m gia mua va cae chi phi t11Jeti~p phat sinh lienquan tai vi~e bao dam quy~n Slr d\lng dk Kh~u hao dUQ'etinh thea phuong phap dUOng th~ng trongvong 50 nam.
Quy~n Slr d\lng d~t khong co thai h~n xae dinh dUQ'ethS hi~n thea nguyen gia va khong tfnh kh~uhao.
(ii) Phfm m€m may tinhGia mua eua ph~n m~m may tfnh mo·i rna ph~n m~m nay khong phai la mot bO ph~n g~n k~t vaiph~n c(rng co lien quan thi dUQ'ev6n hoa va h~eh toan nhu tai san e6 dinh vo hinh. Ph~n m~m mayHnh dUQ'ednh kh~u hao thea phuong phap dUOngth~ng trong vong 6 nam.
16
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty cA phin Cdng nghiep - Djch vy.- Thuong mai NgQcNghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dq cho giai dogn sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh theo ThOng ttr s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua B{5Tid chinh)
(i) Xay dung CO' ban dO'dang
Xay dung cc ban do dang phan anh cac khoan chi xily dung va may moe chua hoan thanh hoacchua uip d~t xong. Khong tinh khau hao cho xay dung co ban do' dang trong qua trinh xay dung vauip d~t.
(j) Chi phi tra trurrc dai han
(i) Cong ql va dung CI}
Cong cu va dung cu bao g6m cac tai san Cong ty n~m gift d~ sir dung trong qua trinh heat dongkinh doanh binh tlnrong, voi nguyen gia cua m6i tai san thap han 30 trieu VND va do do khong dudi~u ki~n ghi nh~n la tai san c6 dinh thea quy dinh hi~n Mnh. Nguyen gia cua c6ng C\lva d\lng C\ldugc philn b6 thea phuang phap dUOngth~ng trong thai gian tu 1 d8n 3 nam.
(ii) Nhiin hifU thtrung mfJi
Nhan hi~u thuang m~i dugc th~ hi~n thea nguyen gia va philn b6 thea phuang phap dUOng th~ngtrong vong 10 nam.
(k) Phai tra nglloo ban va phai tra khacPhai tra nguai ban va phai tra khac th~ hi~n thea nguyen gia.
)1
(I) D,!phimg
MQt khoan d\l' phong dugc ghi nh~n n8u, do k8t qua cua mQt S\l' ki~n trong qua khu, C6ng ty conghia V\lphap Iy hi~n t~i ho~c lien dai co th~ uac tinh mQt each dang tin c~y, va ch~c ch~n se lamgiam sut cac Igi ich kinh t8 trong tuang lai d~ thanh toan cac khoan ng phai tra do nghia V\l do.Khoan d\l' phong dugc xac dinh b~ng cach chi8t khau dong ti~n d\l' ki8n phai tra trong tuang lai vaitY I~ chi8t khau truac thu8 phan anh danh gia cua thi truOng & thai di~m hi~n t~i v~ gia tri thai giancua ti~n va rui ro C\lth~ cua khoan ng do.
(m) r ? "Von co phan
(i) Caphilu pita thong
Chi phi phlit sinh lien quan tr\l'c tiSp d8n vi~c phlit hanh c6 phi8u, tru di anh huang thu8, dugc ghigiam vao th~ng du v6n c6 phftn.
17
Cong ty C6 phin Cdng nghiep - Djch Vl,l - ThU'O'Dgmai Ngnc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M§uB09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua so Tai chinh)
(ii) Mua I{livaphdt lumh I{licaphiiu pha thong (caphiiu quj)
Khi mua lai c6 phieu dii diroc ghi nhan hI v6n chu sa hiru, gia tri khoan thanh toan bao g6m cac chiphi lien quan true tiep, tnr di thue, duoc ghi giam vao v6n chu sa hiru. C6 phieu dii mua lai dirocphan Ioai IIIc6 phieu quy trong phan v6n chu sa hiru, Khi c6 phieu quy duoc ban ra sau do (ph <ithanh lai), gia v6n cua c6 phieu phat hanh lai duQ'c xac djnh thea phuong phap binh quan gia quy~n.Chenh l~ch giua gia trj khoan nh~n duQ'c va gia v6n cua c6 phi8u phat hanh l~i duQ'c trinh bay trongth~ng du v6n c6 ph~n.
(n) Thu~
Thu8 thu nh~p doanh nghi~p tinh tren lQ'inhu~n ho~c 16cua ky bao g6m thu8 thu nh~p hi~n himh vathu8 thu nh~p hoiin l~i. Thu8 thu nh~p doanh nghi~p duQ'c ghi nMn trong bao cao k8t qua ho~tdQng kinh doanh rieng ngo~i tru truOng hqp co cac khoan thu8 thu nh~p lien quan d8n cac khoanm\lc duQ'c ghi nh~n th~ng vao v6n cM sa huu, thi khi do cac thu8 thu nh~p nay cling duQ'c ghi nh~nth~ng vao v6n cM sa huu.
Thu8 thu nh~p hi~n hanh la khoan thu8 dg ki8n phai nQp dga tren thu nh~p chju thu8 trong ky, Slrd\lng cac muc thu8 su~t co hi~u 19c t~i ngay k8t thuc ky k8 toan, va cac khoan di~u chinh thu8 phainQP lien quan d8n nhfrng ky tru&c.
Thu8 thu nh~p hoiin l~i duQ'c tinh thea phuong phap bang can d6i k8 tOlin cho cac chenh l~ch t~mthai giua gia trj ghi s6 cho m\lc dfeh bao cao tai chinh va gia trj Slr d\lng cho m\lc dfeh tinh thu8 cuacac khoan m\lc tai san va nQ' phai tra. Gia trj cua thu8 thu nh~p hoiin l~i duQ'c ghi nh~n dga trencach thuc dg ki8n thu h6i ho~c thanh toan gia trj ghi s6 cua cac khoan m\lc tai san va nQ'phiii tra Slrd\lng cac muc thu8 su~t co hi~u 19c t~i ngay k8t tMc nien dQk8 toano
Tai san thu8 thu nh~p hoiin l~i chi duQ'cghi nh~n trong ph~m vi ch~c ch~n co du lqi nhu~n tinh thu8trong tuong lai dS tai san thu8 thu nh~p nay co thS Slr d\lng duQ'c. Tai san thu8 thu nh~p hoiin l~iduQ'c ghi giam trong ph~m vi kh6ng con ch~c ch~n la cac lQ'ifeh v~ thu8 lien quan nay se Slr d\lngduQ'c.
(0) Doanh thu va thu nh~p khac
(i) Doanh thu ban hang
Doanh thu ban hang duQ'c ghi nh~n trong bao cao k8t qua ho~t dQng kinh doanh rieng giua nien dQkhi ph~n Ian rui ro va lQ'ifeh g~n li~n v&i quy~n sa huu san phAm ho~c hang hoa duQ'c chuySn giaocho nguai mua. Doanh thu khOng duQ'c ghi nh~n n8u nhu co nhung y8u t6 kh6ng ch~c ch~n tr9ngy8u lien quan t&i khii nang thu h6i cac khoiin phiii thu ho~c lien quan t&i kha nang hang ban bj tral~i. Doanh thu hang ban duQ'c ghi nMn thea s6 thu~n sau khi dii tru di s6 chi8t kh~u giam gia ghitren bOa don ban hang.
(ii) Thu nh{ipliii ti;n gUi
Doanh thu tu ti~n liii duQ'cghi nMn thea tY l~ tuong Ung v&i thai gian dga tren s6 du g6c va liii su~tap d\lng.
18
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cfing ty ca phAn Cong nghiep - Djch V\l- ThU'O'Dgmai NgQeNghiaThuyet minh bao eao tili ehinh rieng gifra nien di}cho giai doan sao thang k~t thuengay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Mlu B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tili ehinh)
(iii) Thu nh~p eli Ike
Doanh thu nr c6 nrc duoc ghi nhan khi quyen nhan c6 tire diroc xac I~p.
(p) Chi phi vay
Chi phi yay diroc ghi nhan la m<)tchi phi trong ky khi chi phi nay phat sinh, ngoai trir tnrong hopchi phi yay lien quan d~n cac khoan yay cho muc dich hinh thanh tai san du di8u kien v6n hoa chiphi yay thi khi do chi phi yay se duoc v6n hoa va duoc ghi vao nguyen gia cac tai san nay.
(q) Bao cao bi}ph~n
M<)tb<)ph~n la m<)thop phAnco th8 xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vao viec cung dp cacsan ph~m ho~c djch Vl) lien quan (b<)ph~n chia thea ho~t d<)ngkinh doanh), ho~c cung dp sanph~m ho~c djch VI,I trong m<)tmoi truemg kinh t~ CI,I th8 (b<)ph~n chia thea vung dja Iy), m6i b<)ph~n nay chju rui ro va thu duqc Iqi ich khac bi~t v6i cac b<)ph~n khac. Miiu bao cao b<)ph~n coban cua Cong ty la d\l'athea b<)ph~nchia thea ho~t d<)ngkinh doanh.
(r) Cae ben lien quanCac ben duqc xem co lien quan v6i Cong ty n~u m<)tben co kha nang, trl,l'Cti~p ho~c gian ti~p,ki8m soat ben khac ho~c co anh huoog dang k8 d~n ben kia trong vi~c dua ra cac quy~t djnh taichinh va ho~t d<)ngkinh doanh, ho~c khi Cong ty va ben kia cung chju S\l'ki8m soat chung ho~c anhhuoog dang k8 chung. Cac ben lien quan co th8 la cac ca nhan ho~c cac t6 chuc doanh nghi~p vabao g6m cac thanh vien gia dinh than c~n cua cac ca nhan duqc xem la lien quan.
,,
19
• • • • • • • • • • • •• ••• • • • • • • •• • • • • •• • • ••Cdng ty ca phSn Cdng nghi~p - Djch VI} - ThU'O'Dgmai Ngqc NghiaThuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien di}cho giai doan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M~u B 09a-DN(Ban hanh theo Thong ttr s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua so Tai chinh)
4. Bao cao bQph~n
(a) Bi}ph~n chia theo hoat di}ngkinh doanhCong ty hoat dQng trong mot hoat dQng kinh doanh duy nhAt lit san xuAtva kinh doanh cac san phAm nhua.
(b) Bao cao bi}ph~n chia theo khu v\fc dja Iy
(i) Doanh thu va chi tieu van bpphljnTrong mnrc
Giai doan sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Xuit khiuGiai dogn sau thang k~t tlnic30/6/2016 30/6/2015
VND VND
TAng c9ngGiai do~n sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Doanh thu ban ra ben ngoaiChi tieu v6n
537.552.014.873 591.923.741.4715.007.921.000 1.912.893.610
69.377.189.823 59.837.714.263 606.929.204.6965.007.921.000
651.761.455.7341.912.893.610
(ii) Tal san bpphljnTrong ",rac
30/6/2016 11112016VND VND
~ ?Xuat khau30/6/2016 11112016
VND VND
TAng c9ng30/6/2016 11112016
VND VND
Tai san bQphan 2.120.342.214.576 1.864.307.706.602 - 2.120.342.214.576 1.864.307.706.602
20
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty cA phin Cdng nghiep - Djch V1} - Thuong mai Ngqc NghiaThuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifta nien dq cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MluB09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua B6 Tai chinh)
5. To).len30/6/2016VND
11112016VND
Ti~n m~tTi~n gui ngan hang
50.332.36012.585.521.547
4.444.225.19227.222.298.568
12.635.853.907 31.666.523.760
6. Cackhoan diu ttr tai ehinh
(a) Diu to' n~m gift d~n ngay dao han30/6/2016VND
11112016VND
BAu ttr narn gifr dSn ngay dao han - ngan hanTi~n giri co Icy han 140.000.000.000 110.000.000.000
BAu nr nam gifr dSn ngay dao han - dai hanTi~n giri co ky han 30.000.000.000
Ti~n gui co ky han m(>t nam va huang Hii sufit nam dao d(>ng tir 6,0% dSn 7,1% (giai doan sauthang kSt thuc ngay 30 thang 6 nam 2015: 7,1%) trong kyo
Ti~n gtri ngin han t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 bao g6m 30.000 tri~u VND (1 thang 1 nam 2016:khong) duqc thS chfip t~i ngan hang d~ dam bao cho cac khoan vay cua Cong ty (thuySt minh 22).
21
a a ~ a a a _ • • a _ • a a • • • • • • • a _ _ • • • » • • • a _ •
Cong ty cfi ph~n Cfing nghiep - Djch V\l- ThO'O'Dgmai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Min B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua Br) Tai ehinh)
(b) D~u tu vao cong ty con
% quyen% sO' bi~n Gia tr] ghi sA
Ngay 30 thang 6 nam 2016 Dia chi hun qny~t VND
• Cong ty ce ph~n PET Quoc t~ Tinh Tlly Ninh, Vi~t Nam (i) 98% 98% 78.400.000.000• Cong ty c6 ph~n Thuc pham H6ng Phu Tinh Binh Thu~n, Vi~t Nam 98% 98% 81.000.000.000• Cong ty ce ph~n nhua P.E.T Vi~t Nam Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam (ii) 99% 99% 116.005.724.000• Cong ty c6 ph~n N~p Toan C~u Tinh Tlly Ninh, Vi~t Nam 99% 99% 98.400.000.000• Cong Ty TNHH MTV Bao Bi Quoc T~ Ngoc Nghia Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam (iii) 100% 100% 115.000.000.000• Cong Ty TNHH Thit Ngon Quoc T~ Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam (iv) 100% 100% 66.000.000.000
554.805.724.000
% qny~n% sO' bi~n Gia tri ghi sA
Ngay 1 thaDg 1 Dam2016 Dia chi hun I. VNDquyet• Cong ty c6 ph~n PET Qu6c t~ Tinh Tlly Ninh, Vi~t Nam (i) 98% 98% 78.400.000.000• Cong ty C? ph~n Thllc phAm H6ng Phu Tinh Binh Thu~n, Vi~t Nam 98% 98% 81.000.000.000• Cong ty Co phlln nhlla P.E.T Vi~t Nam Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam (ii) 99% 99% 116.005.724.000• Cong ty c6 ph~n N~p Toan C~u Tinh Tlly Ninh, Vi~t Nam 99% 99% 98.400.000.000• Cong Ty TNHH MTV Bao Bi Qu6c T~ NgQc Nghla Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi~t Nam 100% 100% 40.000.000.000
413.805.724.000
Dlf phonggiam giaVND
(81.000.000.000)
(81.000.000.000)
Dlf phongghim giaVND
(81.000.000.000)
(81.000.000.000)
22
•••••.."•••••••""•fit..•.."••••••..••..""
Cfmg ty cA phAn Cong nghiep - Djch vl}- ThU'O'Dgmai NgQcNghiaThuyet minh bao cao ali chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M~uB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tics6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(j Tai ehinh)
(i) Khoan d~u tu nay duoc th8 ch~p tai ngan hang Vietcombank dS dam bao cho khoan yay ngan hancua Cong ty.
(ii) Khoan d~u tir nay duoc th8 chsp tai ngan hang Vietcombank thea menh gia 23.388 trieu VND dSdam bao cho khoan yay ngan han cua Cong ty.
(iii) Tai ngay 16 thang 4 nam 2016, Cong ty gop them v6n 75.000 trieu VND vao Cong ty TNHH MTVBao Bi Quoc T8 NgQc Ngh'ia.
(iv) Tai ngay 29 thang 2 nam 2016, thea Bien ban s6 007INQ/HDQT-NNG/16, H9i d6ng Quan tri da:quyet djnh thimh I~p Cong ty TNHH Thjt Ngon Qu6c T8 vai v6n phap djnh duqc duy~t la 66 tYVND trong do 100% v6n phap djnh duqc gop boi Cong ty. V6n phap djnh duqc gop d~y du boiCong ty tlilingay I~p bao cao.
Bi8n d9ng dlJ phong giam gia d~u tu tai chinh dai hlilntrong ky nhu sau:
Giai do:;tn sau thang k~t thuc30/612016 30/6/2015
VND VND
S6 du d~u kyChuySn tu dlJ phOng phai thu kho doiHoannMp
81.000.000.000 133.280.000.000250.443.406.499(63.325.946.040)
-\'
1'1
1,1o
S6 du cu6i kY 81.000.000.000 320.397.460.459
7. Phai thn Clla khach hang=-)
(a) Phai thu cua khach hang chi ti~t theo khach hang IOn
30/6/2016VND
11112016VND
Cong ty TNHH Qu6c T8 Unilever Vi~t NamCong ty TNHH Nuac giai khat Suntory Pepsico Vi~t NamCong ty C6 ph~n PET Qu6c t8Khach hang khac
24.865.466.51626.865.030.35879.481.844.05947.975.752.256
26.592.163.85723.062.254.739
353.173.02250.825.883.396
179.188.093.189 100.833.475.014
23
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cfmg ty ca phAn Cdng nghi~p - Djch Vl} - ThU'O'Dgmal Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien d{} cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
(b) Phai thu ciia khach hang la ben lien quan:
Cac cong ty eon true tiip, " ,C6ng ty C6 phan Nap Toan CauC6ng ty cs phan Thirc pham H6ng Ph6C6ng ty ce phftnnhira P.E.T Vi~tNamC6ng ty ce phftnPET Quoc t~C6ng ty TNHH MTV Bao Bi Quoc T~Ngoc Nghia
Cong ty eon gian tiipC6ng ty TNHH Hang tieu dung Thai Long
Miu B09a-DN(Ban hanh theo Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngiJy 2211212014 cua Br) TiJiehinh)
30/6/2016VND
3.565.257.1636.866.711.672519.827.000
79.481.844.05931.834.880
2.586.670.000
11112016VND
2.046.000.0004.707.081.672469.681.438353.173.022
30/6/2016VND
567.700.000.000
Khoan phai thu thirong mai nr cac ben lien quan khong co dam bao, kh6ng hirong liii va phai thutrong yang 60 - 120 ngay k~ tir ngay ghi tren hoa don.
11112016VND
552.700.000.000
Khoan cho cac e6ng ty con yay kh6ng duqe dam bao va hUOngliii su~t nam dao dQngtu 6,1% d~n6,3% (giai do~n sau thcingk~t th6e ngay 30 thcing6 nam 2015: liii su~t nam dao dQng6,5% d~n6,8%) trong kyoCae khoan yay nay co thai h~n thu h6i trong yang 12 thang k~ tu ngay eho yay.
9. Phii thn khac
8. Phai thu v~ cho yay ng~n han
Cho cae c6ng ty con yay
Liii phai thu tu khoan cho cae e6ng ty con yayLiii phai thu tu ti~n guiT~m(fngeho nhan vienKhac
30/6/2016VND
73.371.740.0017.604.250.00056.803.263.0365.081.614.590
11112016VND
59.247.432.7612.896.944.44414.898.812.7135.294.85l.l88
142.860.867.627 82.338.04l.l06
24
• •••••••••••••••••••••••••••••••••Cong ty ca ph§n Cfing nghi~p - Djch vy:- Thmrng mai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho giai doan sau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
10. Ng xAu va 0'1 kh6 doi
No qua hanCong ty C6 Phan Nuoc Khoang DaKaiCong ty TNHH Vang Bi~n DongCong ty C6 Phin Cong Nghiep MASANCong ty TNHH TMDV Minh QuanKhac
Trong do:DIJ phong phai thu kho doi - ng~n han
Miu B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B{5Tai chinhs
30/6/2016 11112016S,( , Ghi tri Gia tri co S,( , Gia tr] Ghi trj coo ngay ongayqua han ghi sA' th~ tho' hBi DY'phong qua han ghisA th~ thu hBi DY'phong
VND VND VND VND VND VND
3 nam3 nam3 nam3 narn3 narn
84.092.26489.994.528118.467.36037.573.80039.347.000
84.092.264 2 - 3 nam 84.092.264 84.092.26489.994.528 2 - 3 nam 89.994.528 89.994.528118.467.360 2 - 3 nam 118.467.360 118.467.36037.573.800 2 - 3 nam 37.573.800 37.573.80039.347.000 2 - 3 narn 39.347.000 39.347.000
369.474.952 369.474.952 369.474.952369.474.952
369.474.952 369.474.952
25
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cong ty cA ph§n Cong nghi~p - Djch V\I- ThU'O'Dgmai NgQcNghiaThuyit minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dq cho giai doan sau thang kit thucngay 30 thang 6 nam 2016 (tiip theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(3To; chinhs
11. Hang tBn kho30/6/2016
VND11112016VND
Hang mua dang di dirongNguyen v~t lieuCong cu va dung cuSan pham do dangThanh phamHang hoaHang gui di ban
606.779.43419.998.641.279
161.151.4501.385.362.816
11.159.793.969210.622.315
2.598.970.682
40.644.39227.798.340.758
134.134.4201.548.980.175
13.528.340.6994.862.355.757
36.121.321.945 47.912.796.201
26
·.~ .............~ ...............~ .CODgty C8 phiD CODgnghijp - Djch Vl} - ThU'O'Dgmai Ngqc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieDg gifra DieDdq cho giai dO~Dsau thang k~t thuc ngay 30 thang 6 Dam 2016 (ti~p theo)
M~u B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tus6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinhs
12. Tai san c8 djnh hiru hinh
Nhit cuaVND
Nguyen gia
S6 du d~u kyTang trong kyChuyen tir xay dung CO' ban do dangThanhly
37.143.266.838
S6 dtr cuoi ky 37.143.266.838
Gia tr] hao mon lily k~
S6 du d~u kyKh~u hao trong kyThanh Iy
15.568.959.5671.042.934.877
Thi~t b] Maymocvit Phuong ti~nvan phong thi~t b] v,n chuyen TAng cQng
VND VND VND VND
5.997.444.890 362.341.212.679 22.245.820.887 427.727.745.294452.700.000 1.440.519.000 1.893.219.000
1.649.102.000 1.649.102.000(431.585.209) (15.581.089.225) (16.012.674.434)
6.018.559.681 348.200.642.454 23.894.922.887 415.257.391.860
4.879.149.571398.226.243(427.162.768)
250.775.321.7829.938.071.109
(15.581.089.225)
12.081.342.4711.136.635.876
283.304.773.39112.515.868.105(16.008.251.993)
S6 du cu6i ky 16.611.894.444 279.812.389.5034.850.213.046 245.132.303.666 13.217.978.347
Gia tr] con I,i
S6 du d~ukyS6 du cuoi ky
21.574.307.27120.531.372.394
l.118.295.319 111.565.890.897l.168.346.635 103.068.338.788
10.164.478.416 144.422.971.90310.676.944.540 135.445.002.357
27
•••••••••.-••••..•••@
•8
••••••••••..••
Cong ty ca phin Cdng nghi~p - Djch V1} - ThU'O'Dgmai Ngqc NghiaThuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MduB09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua Bo Tai chinhs
Trong tai san e6 dinh htru hinh co cac tai san co nguyen gia 137.660 trieu VND da khAu hao h~td~n ngay 30 thang 6 nam 2016 (1 thang 1 nam 2016: 159.750 trieu VND), nhung v~n dang duoc Slrdung,
Tai ngay 30 thang 6 nam 2016, tai san e6 dinh hfru hinh co gia tri ghi s6 la 80.663 trieu VND (1thang 1 nam 2016: 89.525 trieu VND) dircc th~ chap tai ngan hang d8 dam dam eho cac khoan yaycua C6ng ty (Thuyet minh 22(a)).
13. Tai san cB djnh bun hinh thue titi chinhMay moe Phuong ti~nva thi~t hi v~n chuy~n TAng
VND VND VND
Nguyen gia
S6 dud&u ky 87.805.656.315 43.902.020.122 131.707.676.437Tang trong ky 6.602.788.181 6.602.788.181Chuy8n til xay d\l11gcO'ban da dang 806.000.000 806.000.000
S6 du eu6i ky 87.805.656.315 51.310.808.303 139.116.464.618
Gia tri hao mon loy k~
s6 dud&u ky 39.988.953.545 1.859.347.876 41.848.301.421Khftu hao trong ky 7.045.153.794 2.380.320.708 9.425.4 74.502
S6 du eu6i ky 47.034.107.339 4.239.668.584 51.273.775.923
Gia tri con I,i
S6 dud&u ky 47.816.702.770 42.042.672.246 89.859.375.016S6 du eu6i ky 40.771.548.976 47.071.139.719 87.842.688.695
C6ng ty thue mQt s6 thi~t bi san xuftt thea cae hgp d6ng thue tai ehinh khae nhau. f)~n eu6i giaido~n thue eua rung hgp d6ng thue, C6ng ty co quy8n h!a eh9n mua I~i nhfrng thi~t bi nay v6'i giauu dai. Thi~t bi thue dUQ'edung d8 dam bao eho nghTaV\l thanh toan ti8n thue (thuy~t minh 22(b)).
28
,...•..•,.••..•..•..It
'"••"•ft
•..•••••••••,...•
Cdng ty C6 ph§n Cong nghi~p - Djch Vl} - Thuong mai NgQcNghiaThoy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sao thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MiuB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua B6 Tai chinh)
14. Tai san c8 djnh vo hinhQuy~n
sir dyng ditVND
Nguyen gili
S6 du dAukyTang trong ky
223.271.298.600
Phin m~mmay tinhVND
TAng cQngVND
2.089.042.8742.478.100.000
225.360.341.4742.478.100.000
S6 du cuoi ky 223.271.298.600 4.567.142.874 227.838.441.474
Gia tr] hao mon loy k~
S6 du ddu kyKhfiu hao trong ky
6.257.860.807273.945.780
1.968.263.679271.540.165
8.226.124.486545.485.945
S6 du cuci ky 6.531.806.587 8.771.610.4312.239.803.844
Gia tr] con I,i
S6 dir dau kyS6 du cu6i ky
217.013.437.793216.739.492.013
120.779.195 217.134.216.9882.327.339.030 219.066.831.043
Tai ngay 30 thang 6 nam 2016, trong quyen sir dung dfit co quyen Slr dung dfit khong co tho·i h~nxac djnh v&i nguyen gia lii 199.433 tri~u VND (1 thang 1 nam 2016: 199.433 tri~u VND) khongtinh khfiu hao .
Trong tiii san c6 djnh vo hinh co cac tiii san v&i nguyen gia 1.927 tri~u VND dii duqc khftu hao h~tt~i ngay 30 thang 6 nam 2016 (1 thang 1 nam 2016: 1.457 tri~u VND), nhung v~n dang duqc Slrdl,lng.
T~i ngay 30 thang 6 nam 2016, quy~n Slr dl,lng dfit v&i gia trj ghi s6 la 8.962 tri~u VND (1 thang 1nam 2016: 9.104 tri~u VND) duqc th~ chfip v&i ngan hang d~ dam bao cho cac khoan yay CllaCong ty (thuy~t minh 22(a».
29
"•••••..•"••••,.."••.,•"e•••••••••8-...•
Cong ty cA ph§n Cong nghifp - Djch V1} - Thuong mai NgQcNghiaThuyet minh bao cao taj chinh rieng gifranien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M§uB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(J Tai ehinh)
15. Xaydl}'ng CO' ban dO-dangGiai dogn sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
S6 dir dftu kyTang trong kyX6as6Chuyen sang tai san c6 dinh httu hinhChuyen sang tai san c6 dinh hfru hinh thue tai chinh
8.683.684.546636.602.000
(6.344.480.546)(1.649.102.000)(806.000.000)
7.877.684.5464.166.080.000
S6 dir cuci ky 520.704.000 12.043.764.546
Cac cong trinh xay dung co ban do dang g6m:
30/6/2016VND
11112016VND
Phftn mem ERPPhuong tien van chuyenKhac
7.356.980.546806.000.000520.704.000520.704.000
520.704.000 8.683.684.546
16. Chi phi tra trmrc
(a) Chi phi tra trurrc ngin han30/6/2016
VND11112016VND
Chi phi cong cu va d\lng C\ltra truac 12.814.126.755 8.719.093.113
30
• (b) Chi phi tra trurrc dai han
•••••••-.
••••••
••e•,.••••••••••••••
Cfmg ty ca ph in Cong nghi~p - Djch vy - Thirong mai NgQcNghia ,Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai dogn sau thang ket tlnicngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B09a-DN(Ban hanh thea Thong ttr s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai ehinh)
Cong cy Nhan hi~uva dyng cy thuong m~i (*) TAng cQng
VND VND VND
se dir ctAuky 5.161.098.725 16.275.000.000 21.436.098.725Tiing tr?ng ky 3.698.3 82.825 3.698.382.825Phan b6 trong ky (1.745.458.665) (1.745.458.665)
7.114.022.885 16.275.000.000 23.389.022.885
(*) Khoan OIlyphan anh gia tri nhan hieu thtrong mai mua lai tir Cong ty C6 phan Thtrc pham HongPhu, la cong ty con.
17. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i
(a) Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i dU'Q'C ghi nh~n30/6/2016
VND111/2016VND
Tai san thu8 thu nhap hoan laiGia tri tinh thu8 eua cac khoan 16mang sang 20% 30.782.589.243 29.410.906.091
L6 tinh thu8 h8t hi~u l\fc vao eac niim sau:
Nam h~t hi~u I,!cS816
dugc khdu trirVND
Tinh hinh quy~t tmin
20202021
Chua quy8t toanChua quy8t toan
147.054.530.4556.858.415.762
153.912.946.217
31
'"..fit
"•"ftIt
"'""•""...,",. (b) Phai tra ngufri ban la cac ben lien quan
•"•...,.•,.••..«It,.fit,_-."
Cdng ty ca ph~n Cong nghi~p - Djch Vl} - ThU'O'Dgmai NgQcNghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang k~t tlnicngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B{J TiJiehinh)
18. Phai tra nguo; ban
(a) Phai tra ngU'mban chi ti~t theo nha cung dp IOn
30/6/2016 11112016Gia tr] Gia tr]
Gia tr] ghi sB thanh toan Gia tr] ghi sB thanh toanVND VND VND VND
C<,?ngty C6 phanNap TOlinCau 332.318.002.058 332.318.002.058 305.137.795.532 305.137.795.532Cac nha cung capkhac 105.293.469.276 105.293.469.276 86.249.909.034 86.249.909.034
437.611.471.334 437.611.471.334 391.387.704.566 391.387.704.566
30/6/2016VND
11112016VND
Cong ty conC6ng ty C6 phdn N~p Toan cAuC6ng ty C6 phAn nhua P.E.T Vi~t NamC6ng ty C6 phdn PET Quoc tSC6ng ty C6 phan Th\fc phfun H6ng PhUC6ng ty TNHH MTV Bao Bi Qu6c TS NgQc NghTa
332.318.002.05824.235.439.9038.807.624.892
62.700.0001.001.915.200
305.137.795.53215.606.864.1247.994.261.605
20.900.000
Khoan phai tra thuong m~i d6i v6'i cac ben lien quan kh6ng duQ'c dam bilo, kh6ng chiu Hiiva phaitra trong vang 30 ngay k8 tu ngay ghi tren h6a don.
S6 du khoan phai tra ngmJi ban t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 va ngay 1 thang 1 nam 2016 kh6ngqua h~n.
32
••.• Cdng ty cA phin Cdng nghi~p - Djch V\l- Thuong mai Ngoc Nghia
• Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQ cho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
• Mlu B09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC• ngay 22/1212014 cua B6 Tai chinh)
• 19. Thu~ phai n{}pNgan sach Nha mnrc• (a) Thu~ phai nQp Nha mrdc• 11112016 sci ph1iiDQP s6 di DQP 30/6/2016
• VND VND VND VND
• ThuS gia tri gia tang 174.532.109 11.604.091.283 (1l.778.623.392)ThuS thu nhap ca nhan 31l.0 16.836 4.763.688.661 (4.257.913.868) 816.791.629• ThuS nhap khAu 187.164.102 (187.164.102)
• 485.548.945 16.528.527.871 (16.197.285.187) 816.79l.629
•" (b) Thu~ phai thu Ngan sach Nha nllcYc
• s6 di dUQ'c
• 11112016 sci phal thu hoan l,i 30/6/2016VND VND VND VND
• ThuS thu nhdp doanh
• nghiep 13.582.86l.674 13.582.86l.674
•• 20. Chi phi phai tra
• 30/6/2016 11112016VND VND• Luong va thuong 2.208.981.565 4.152.644.228• Lai vay phai tra 339.197.699 41l.449.246
Chi phi khac 866.796.689 533.063.196• ~~..,• 3.414.975.953 5.097.156.670 )
(• J(• ~
•••..33••
-- - - . --- ---
••••••••..••••".-•
Cong!y cA phin Cdng nghiep - Djch VI} - ThU'O'Dgmai NgQc Nghia ,Thuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQ cho giai doan sau thang kef thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua Bf) Tai chinh)
21. Phai tra khac
(a) Phai tra ng~n han khac30/6/2016
VND11112016VND
Uti phai tntc6 nrcTarn irng nr Cong Ty TNHH Thit Ngon Quoc T~Khac
18.228.994.45639.707.840.00043.340.000.000
595.451.127
10.604.230.557
413.134.655
101.872.285.583 11.017.365.212
Cac khoan phai tra khac tai ngay 30 thang 6 nam 2016 va ngay 1 thang 1 nam 2016 khong qua han,
• (b) Phai tra khac cho cac ben lien quan..••••••••••••e..,.•
30/6/2016VND
11112016VND
Phai tra cac cong ty lien quan 101.276.834.456 10.604.230.557
Khoan ph iii tnt cac ben lien quan khong duoc darn bao, khong chiu Hii suAt va phai hoan trii khidUQ"c yeu duo
34
• •••••••••••••••••••••••••••••••••Cong ty cA phin Cdng nghiep - Djch V\I- Thuong mai Ngqc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien di}cho giai doan sau thang kit thuc ngay 30 thang 6 nam 2016 (tiip theo)
M~uB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 200120141TT-BTC
ngay 2211212014 cua B(j Tai ehinh)
22. Yay va nC}'thue tai chinh
(a) Yay va nC}'thue tai chinh ngiin han
Ghi tr] ghi sAVND
s6 co kha nangtra nq'VND
Bi~n dc}ngtrong kY1/1/2016
TangVND
GiamVND
Ghi tr] ghi sAVND
30/6/2016s6 co kha nang
tra nq'VND
Yay ngan han 729.758.868.456 729.758.868.456 693.223.098.053 (579.709.429.514) 843.272.536.995 843.272.536.995No g6c thue tai chinh d~n han tra trongyang 12 thang (b) 25.018.655.378 25.018.655.378 15.563.097.193 (13.009.970.585) 27.571.781.986 27.571.781.986
754.777.523.834 754.777.523.834 708.786.195.246 (592.719.400.099) 870.844.318.981 870.844.318.981
35
•••••••••••••••••••
Cdng ty cA ph§n Cdng nghiep - Djch vy:- ThU'O'Dgmai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MiuB09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(J Tid chinh)
DiSu khoan va diSu kien cua cac khoan vay ngl1nhan hien con s6 du nhir sau:
Loai Lii su~t 30/6/2016 11112016ti~D Dam VND VND
Ngan hang Vieteombank VND 6,0% - 6,2% 266.357.406.498 295.200.081.137Ngan hang Vieteombank USD 3,0% 32.174.189.752 52.794.670.119Ngan hang Bao Vi~t VND 6,5% 78.002.670.600 75.764.117.200Ngan hang TiSn Phong VND 6,9% 19.340.826.010Ngan hang TiSn Phong USD 2,4% 10.624.529.135Ng~n hang Xay dung TrungQuoc VND 6,5% 11.772.915.000Cac ben lien quan VND 6,0% -7,0% 425.000.000.000 306.000.000.000
843.272.536.995 729.758.868.456
Cac khoan vay tu ngan hang diroc dam bao bang tai san e6 dinh hfru hinh, tai san e6 dinh vo hinhva d~u tu nam gift d~n ngay dao han - tiSn gjri e6 ky han ngl1n han voi gia tri ghi s6 I~n lUQ1: la80.663 tri~u VND,8.962 tri~u VND va 30.000 tri~u VND t~i ngay 30 thang 6 nam 2016 (1 thang 1nam 2016: ffii san e6 dinh hfru hinh gia tri 89.525 tri~u VND va tai san c6 dinh vo hinh gia tri9.104 tri~u VND)(thuy~t minh 6, thuy~t minh 12 va thuy~t minh 14).
• (b) Yay va nv thue tai chinh dai h~n
•••••••••••8,.•
30/6/2016VND
11112016VND
Nq thue tai chinhKhoan d~n h~n tra trong vong 12 thang
53.014.365.003(27.571.781.986)
60.277.365.588(25.018.655.378)
Khoan d~n h~n tra sau 12 thang 25.442.583.017 35.258.710.210
,.'(
36
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cong ty ca ph in Cdng nghi~p - Djch VI} - Thuong mai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tll's6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B6 Tai chinh)
N{I thue tai chinhCac khoan tien thue t6i thieu phai tra eho cac hop d6ng thue tai ehinh nhu sau:
Trong vong m{>t namTir hai d~n nam nam
30/6/2016VND
TAng khoan thanhtoan ti~n thue
titi chinh Ti~n Iii thue ~NV goc
31.132.759.375 3.560.977.389 27.571.781.98626.989.053.132 1.546.470.115 25.442.583.017
58.121.812.507 5.107.447.504 53.014.365.003
11112016VND
TAng khoan thanhtoan ti~n thue
titi chinh Ti~n Iii thuf ~NVgoc
29.295.3 78.447 4.276.723.069 25.018.655.37837.755.132.643 2.496.422.433 35.258.710.210
67.050.511.090 6.773.145.502 60.277.365.588
Trong vong mot namTir hai d~n nam nam
37
Cdng ty CB phin Cong nghiep - Djch vy.- Thuong mai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t tlnic ngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai chinh)
23. Thay dAi vBn chii SO' hfru
$. ? ,
Von co phanVND
Thi.ing dtr v6ncAphinVND
cA phi~uquyVND
Quy diu tu vaphat tri~n
VND
Quy khacthuQc v6nchii SO' huu
VND
Loi nhuanchu~ phan ·ph6i
VNDTAng cQng
VND
S6 dir t~i ngay 522.500.000.000 46.900.000.000 (88.088.780.000) 10.973.114.162 192.503.849 9.739.190.507 502.216.028.5181 thang 1 nam 2015LQ'inhuan thudn trong ky 133.339.796.949 133.339.796.949
S6 du t~i ngay 522.500.000.000 46.900.000.000 (88.088.780.000) 10.973.114.162 192.503.849 143.078.987.456 635.555.825.46730 thang 6 nam 2015L6 thuan trong ky (15.698.645.785) (15.698.645.785)
S6 du t~i ngay 522.500.000.000 46.900.000.000 (88.088.780.000) 10.973.114.162 192.503.849 127.380.341.671 619.857.179.6821 thang 1 nam 2016LQ'inhuan thuan trong ky 91.423.098.223 91.423.098.223C6 tire (Thuyet minh 26) (48.245.922.000) (48.245.922.000)
S6 dir t~i ngay 522.500.000.000 46.900.000.000 (88.088.780.000) 10.973.114.162 192.503.849 170.557.517.894 663.034.355.90530 thang 6 nam 2016
38
,I -n J ,............ ~- ..;.- -.~ ''-''11
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty cA ph in Cdng nghi~p - Djch V\1- Thuong mai NgQcNghia ,Thuyet minh bao cao tai chinh rieng giii'a nien dQcho giai do~n sau thang ket thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Form B 09a- DN(Ban hanh thea ThOng tu s620012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua eo Tili ehinh)
24. , A 'Von co phanV6n c6 phftn diroc duyet va da phat hanh cua Cong ty la:
30/6/2016 111/2016sa cBphi~u VND sa cBphi~u VND
van cBphin dUQ'cduy~t 52.250.000 522.500.000.000 52.250.000 522.500.000.000
van ~Bp~in d~ phat hanhCo phieu pho thong 52.250.000 522.500.000.000 52.250.000 522.500.000.000
CBphi~u quyC6 phieu ph6 thong (4.004.078) (88.088.780.000) (4.004.078) (88.088.780.000)
Sa c~ phi~u hi~,ndang hru hanhCo phieu pho thong 48.245.922 434.411.220.000 48.245.922 434.411.220.000
C6 phieu ph6 thong co menh gia la 10.000 VND. M6i c6 phieu ph6 thong tU011g(rug voi mot phieubi8u quyet tai cac cuoc hQP c6 dong cua Cong ty. Cac c6 dong diroc nh~n c6 tire rna Cong ty congb6 vao tUng thai di8m. Tlit ca c6 phi~u ph6 thong d6u co th(r tl)' uu tien nhu nhau d6i v&i tai sancon I~i clla Cong ty. Cac quy6n IQ'iclla cac c6 phi~u da duQ'cCong ty mua I~i d6u bi t~m ngUng chot&i khi chung duQ'cphat hanh I~i.
T~i ngay 30 thang 6 nam 2015, danh sach cac c6 dong Clla Cong ty nhu sau:
sa cBphi~u %
Gng La Van HoangBa Bui Bich H6ngBa La Bui H6ng NgQcGng La Bui Hoang NghiaKhac
15.822.4969.746.8239.538.4636.233.9326.904.208
32,80%20,20%19,77%12,92%14,31%
-4
48.245.922 100%
-I-
39
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty cfi ph§n Cdng nghiep - Djch Vl} - Thuong mai NgQcNghiaThuyet minh bao cao ali chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014cua so Tid chinh)
25. Cac quy thuQc v8n chu SO' huu
(i) Quy dau tU'vaphdt triin
Quy dAu ttr va phat tri~n duoc trich I~p tir loi nhuan chua phan ph6i theo nghi quyet cua Dai hoid6ng c6 dong. Cac quy nay diroc thanh I~p nham muc dich rna rong kinh doanh trong tuong lai.
(ii) Cdc quy khtic thupc van chit su huuDuoc phan b6 tir loi nhuan chua phan ph6i din cir tren cy I~ phftn tram do c6 dong quyet dinh trongdai hOi c6 dong thuCmg nien. Quy nay dung cho chi phi HOi d6ng Qmln tri Cong ty.
26. ca tucD~i hoi c6 dong cua Cong ty ngay 21 thang 4 nam 2016 dli quy~t dinh pMn ph6i khoim c6 tlrC chonam 2015 la 48.246 tri~u VND, b~ng 10% m~nh gia c6 phi~u dang luu Mnh ~i thai di~m phan ph6i(giai do~n sau thing k~t thuc ngay 30 thing 6 nam 2015: khong).
27. Cac khmin IDyC ngoai Bang din c18ik~ toan(a) Tai san thue ngoai
Cac khoan ti~n thue t6i thi~u phiii tra cho cac hgp d6ng thue ho~t dong khong dugc huy ngang nhusau:
30/6/2016VND
11112016VND
Trong vang mot namTrong vang hai d~n nam nam
8.552.434.50024.245.699.100
8.552.434.50028.521.916.350
32.798J33.600 37.074.350.850-?
r
40
"""••"~•"••,."""•"It..".."••"ft"..,."..*""..
Cong!y ca ph§n Cdng nghi~p - Djch v1}- Thurrng mai Ngoc Nghia ,Thuyet minh bao cao tai chinh rieng gifi'anien dq cho giai doan sau thang ket tlnicngay 30 thang 6 nam 2016 (tiip theo)
M~u B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tus6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(J Tai ehinh)
(b) Ngoai t~30/6/2016 11112016
Nguyen t~ TIfO'Dgdmmg Nguyen t~ Tuong duongVND VND
Ngoai t~ cac loaiUSD 176.743 3.936.077.077 52.570 1.180.199.419EUR 6.515 160.521.805 6.520 159.433.398
4.096.598.882 1.339.632.817
28. Doanh thu ban hangTong doanh thu th~ hien tong gia tri hang ban khong bao g6m thue gia tri gia tang.
Doanh thu thuan bao g6mGiai doan sau thang k~t tluic30/6/2016 30/6/2015VND VND
T6ng doanh thuBan hang 614.452.437.836 652.090.396.239
Trir di cac khoan giam tnr doanh thuHang ban bi tra lai (7.523.233.140) (328.940.505)
Doanh thu thulln 606.929.204.696 651.761.455.734
29. Gia van hang banGiai do~nsau thing k~tthuc30/6/2016 30/6/2015VND VND
Thanh phAm da:banHang hOa da:ban
168.136.759.946386.396.464.425
229.713.523.080339.165.100.300
554.533.224.371 568.878.623.380
41
"•"••"•"..."••,.,."••fit
"litft
•• 32. Chi phi ban hang
Cdng ty ca ph§n Cdng nghiep - Djch v1}- Thuong mai Ngoc NghiaThuyet minh bao cao tai chinh rieng giii'anien dQcho giai do~n sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M~n B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tU's6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua Be) Tili chinh)
30. Thu nh~p tir hoat dQng tai chinhGiai dogn san thang k~t tlnic30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Thu nhap lili tien giri va cho yayLai chenh lech 15' giaC6 tireKhac
22.166.442.372814.394.765
98.240.000.000631.968.402
24.974.040.715177.919.477
121.852.805.539 25.151.960.192
31. Chi phi tai chinhGiai dogn san thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Chi phi lili yayHoan nhap du phong giam gia d~u tirL6 chenh lech 15' gia
24.670.616.735
94.671.922
21.257.149.542(63.325.946.040)3.444.191.263
(38.624.605.235)24.765.288.657
Giai dogn san tbang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Chi phi nhan vienChi phi nguyen v~t lieuChi phi cong C\lva d\lng C\lChi phi khclu haoChi phi v~n chuy~nChi phi dich V\lmua ngoaiChi phi hoa h6ng cho nM phan ph6iKhac
7.925.189.401496.978.015142.658.35660.879.350
12.456.069.9831.292.662.781659.023.941921.712.968
7.366.552.935246.309.554
34.551.9768.717.451.1841.635.092.739833.596.508598.181.813
23.955.174.795 19.431.736.709
42
Cdng ty ca phin Cong nghijp - Djch vy - Thuong mai NgQcNghiaThuyet minh bao cao ali chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sao thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M§o B 09a-DN(Ban hanh theo Thong tus6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua B(J Tai ehinh)
33. Chi phi quan If doanh nghi~pGiai doan sao thang k~t tluic30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Chi phi nhan vienChi phi d6 dung van phongChi phi khau haoPhi va I~ phiChi phi dich vu mua ngoaiKhae
16.420.355.08391.027.091
1.677.774.14145.502.000
8.197.516.2472.891.190.925
12.440.938.11854.655.430
1.224.773.55932.081.472
2.910.326.4855.597.908.750
29.323.365.487 22.260.683.814
34. Thu nh~p khacGiai do~n sao thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Lai ill thanh ly tai san e6 dinhThu nhap tir eho thueThu nhap khac
85.577.5596.207.618.182387.377.888
4.347.718.002636.137.931
6.680.573.629 4.983.855.933
35. Chi phi khacGiai do~n sao thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
L6 tir xoa sf, xay dung co ban do dangChi phi khfru hao cua tai san thueCac khoan thuS phatChi phi khac
6.344.480.5464.309.686.326
3.349.5292.176.599.082
2.246.509.6921.751.674.008431.395.751
H
12.834.115.483 4.429.579.451
43
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cdng ty ca ph~n Cdng nghi~p - Djch V1} - ThU'O'Dgmai NgQcNghiaThuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
MiD B 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 200120141TT-BTC
ngay 22/1212014 cua B6 Tai ehinh)
36. Chi phi san xu~t va kinh doanh theo y~u taGiai do~n sao thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015VND VND
Chi phi nguyen v~t li~u trong chi phi san xu&tGia v6n hang hoa da banChi phi nhan cong va nhan vienChi phi kh&uhao va phan be,Chi phi khac
149.796.041.659386.396.464.42540.577 .934.60422.486.828.55244.300.072.537
198.340.180.704351.860.886.52334.625.805.49622.130.565.60239.255.417.372
37. Thu~ thu nhip
(a) Ghi nh~n trong bao c30 k~t qua hoat dQngkinh doanhGiai doan sao thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015VND VND
Chi phi tho~ hifn hanhDu phong thi~u trong nhimg Icy tnroc 2.668.533.122
LQiieh tho~ tho nh~p hoan l~iLoi ich cua 16tinh thue diroc ghi nh~n (1.371.683.152) (30.487.076.331 )
(1.371.683.152) (27.818.543.209)
IU
44
••••••••••••••••••••••••••••••••••
Cong ty ca phin Cdng nghi~p - Djch V\I - Thuong mai Ngqc NghiaThuy~t minh bao cao tai chinh rieng gifra nien dQcho giai doan sau thang k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016 (tiip theo)
MiuB 09a-DN(Ban hanh thea Thong tu s6 20012014ITT-BTC
ngay 22/1212014 cua B(J Tai ehinh)
(b) Dai chi~u thu~ suit th\fCt~Giai do~n sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
LQ'inhuan k~ toan tnroc thu~ 90.051.415.071 105.521.253.740
Thu~ theo thue sUlltCong tyChi phi khong duoc khau tnr thu~LQ'iich cua Uti san thue thu nhap hoan lai khong dirocghi nhan tnroc dayDIJ phong thieu trong nhfrng ky tnrocLei tinh thue diroc su dung
18.010.283.014 23.214.675.823266.033.834 1.395.797.276
(55.097.549.430)2.668.533.122
(19.648.000.000)
(1.371.683.152) (27.818.543.209)
(c) Thu~ suit ap dungMire thu~ sUllt thu~ thu nh~p thong thirong ap dung cho Cong ty chua tinh cac uu dai 20% (2015:22%).
(
I
45
••••••• 38.
•••••••••••••••••••••••..eIt
•
Cong ty ce phin Cdng nghi~p - Djch vy - Thirong mai NgQe NghiaThuyet minh bao cao tiii ehinh rieng gifra nien dQeho giai doan sau thang k~t thuengay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
Miu B 09a-DN(Ban hanh theo Thong ttr sci20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 cua BrJTai chinh)
Cac giao djch chii y~u vOicac ben lien quan
Cdng ty lien quan NQidung giao djch
Cong ty ce phan PET Quoc t~ YayChi phi UiiyayBan hang hoaMua hang hoaThu nhap til cho thuece nrc dii nh~nMua tai san c6 dinh
Cong ty ce phftn Thuc phamHong Ph6
Cong ty ce phftn Nhua P.E.TYi~tNam
C,ong ty cll phftn N~p Toandiu
Cong Ty TNHH MTY Bao BiQu6c T~ NgQc Nghla
Cho yayYayThu nhap til cho thueChi phi thue phai traBan hang hoaMua thanh phamThu nhap liii cho yay
Ban hang hoaMua thanh pharnHang ban bi tra laiMua tai san c6 dinhChi phi liii yayChi phi thue phai tra
Ban hang hoaMua hang hoaThu nh~p cho thueChi phi liii yayHang ban bi tra I~icll tuc dii nh~n
Cho yayBan himg hoaMua himg hoaThu nMp til liii yayGop v6n
Giai do~n sau thing k~t thiic30/6/2016 30/6/2015VND VND
157.000.000.000 33.000.000.0007.998.963.894 5.025.050.002
202.873.212.822 40.933.410.8003.224.239.120 7.079.530.600260.000.000 60.000.000
39.200.000.0001.600.000.000
21.400.000.000 42.000.000.0003.000.000.000
1.908.100.000 2.403.000.000114.000.000 114.000.00055.200.000 60.260.000
144.962.18516.415.484.460 17.832.630.562
18.849.4 76.535 16.232.299.41510.961.972.142 9.583.906.848
9.532.100 374.4661.334.300.236
310.083.334 338.694.4463.294.391.775 1.696.927.4 76
2.501.142.875 130.047.626.245189.052.145.330 197.825.336.807
1.680.000.000 1.680.000.0004.383.697.224 2.393.222.223425.987.400
59.040.000.000
90.600.000.00028.940.800 ~
910.832.000 \)
977.462.778 0
75.000.000.000 }
46
•••••••••••••••• 39.
••••••••••••••••••
Cdng ty cA phftn Cfmg nghi~p - Djch v\l- Thuong mal Ngoc Nghia ,Thuyet minh bao cao ali chinh rieng giii'a nien dQcho giai doan sau thang ket thucngay 30 thang 6 nam 2016 (ti~p theo)
M§uB09a-DN(Ban hanh thea Thong ttr s6 20012014ITT-BTC
ngay 2211212014 ella so Tai ehinh)
Cong ty lien quan
Giai doan sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
NQi dung giao djch VND VND
Cong ty TNHH Thjt NgonQuoc T~
Gop v6n 66.000.000.000
Nhan tarn irng 43.340.000.000
Cong ty TNHH hang tieudung Thai Long
2.351.518.182Thu nhap cho thue
Thanh vien Ban Giam D6c vaHoi d6ng Quan trj
6.751.019.23034.390.331.564
6.751.019.230Luang va thirongT~mirng
Cac hoat dQng diu tir va tai chinh phi ti~n t~Giai doan sau thang k~t thuc30/6/2016 30/6/2015
VND VND
Nguyen gia cua tai san c6 dinh va xay dung co ban dodang duoc Cong ty thue lai duoi dang thue tai chinh 6.602.788.181Thu~ gia tri gia tang cua tai san c6 dinh dUQ·cCong ty thuel<;lidu&i d<;lngthue tai chinh 719.781.819Chuy~n cac khoan vay phlii thu sang d~u illvao cong ty con 75.000.000.000
21.461. 700.218
2.365.784.217
Nguai l~p:
D6ngThi~Ki loem Iru6ng
47