FRA sus ta inab i l i t y annua l repor t2019

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

45

سياسة التحريرحتمل الهيئة -ككيان تنظيمي-م�سئولية دعم تطوير وتنمية الأ�سواق اخلا�سعة لرقابتها. ويف هذا ال�سياق، تقر الهيئة باأهمية ال�ستدامة ب�سكل عام والتمويل امل�ستدام ب�سكل خا�ص، كاأدوات رئي�سية لنمو القت�ساد يف امل�ستقبل القريب.

ا حقيقة اأن قيادة ال�سوق تكت�سب من خالل املمار�سات العملية القابلة للتنفيذ التي ميكن كما ت�سع ن�سب اأعينها اأي�سللفاعلني يف ال�سوق التعلم منها، ومن ثم اتباعها.

ويعد الإف�ساح جوهر التمويل امل�ستدام. وباملواءمة مع املعايري واملمار�سات العاملية، حتر�ص الهيئة على ال�سفافية ا كجهة منظمة لل�سوق من خالل تقدمي النموذج والقدوة. وامل�ساءلة عن ممار�سات ال�ستدامة كموؤ�س�سة واأي�س

وعلى هذا النحو، يعد هذا التقرير حجر الزاوية ال�سنوي جلهود الهيئة للك�سف عن ممار�سات ال�ستدامة والقرارات التنظيمية وجممل جمهوداتها على ال�سعيدين: املوؤ�س�سي للهيئة، واخلارجي املوجه لأ�سحاب امل�سلحة يف ال�سوق.

وينق�سم هذا التقرير اإىل عدة اأق�سام رئي�سية تت�سمن التعريف بالهيئة، ونهج احلوكمة، وال�سرتاتيجية، والأداء، واإطار ال�ستدامة، كما ي�سلط ال�سوء على كافة الفعاليات التي حدثت يف عام 2019، م�ستمال على بع�ص املعلومات التي وردت

يف تقرير ال�ستدامة ال�سنوي للهيئة ال�سادر عام 2018، والتي تعد �سرورية وذات �سلة ب�سياق تقرير هذا العام.

المعايير المرجعية إلعداد التقريربني يديكم تقرير ال�ستدامة الثاين الذي اأعدته الهيئة العامة للرقابة املالية. وقد قمنا بتدعيم جهودنا من خالل

المتثال ملعايري املبادرة العاملية لإعداد التقارير )GRI( كخيار اأ�سا�سي؛ حيث و�سعت املبادرة معايري لتعليم وتعزيز ودفع تبني تلك املعايري من قبل الفاعلني يف ال�سوق يف القطاع املايل غري امل�سريف. عالوة على ذلك، حر�ست الهيئة

على اإن�ساء اإطار فريد لال�ستدامة يتوافق مع اإطار عمل الأمم املتحدة العاملي لأهداف التنمية امل�ستدامة، ومبا يتما�سى مع متطلبات معايري املبادرة العاملية لإعداد التقارير.

حول هذا التقرير

5

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

فترة ودورية إعداد التقاريريغطي هذا التقرير ال�سنوي عام 2019 )من 1 يناير حتى 31 دي�سمرب(.

تاريخ أحدث تقرير عن االستدامةيوليو 2019

لمزيد من المعلومات، يرجى االتصال

اإدارة التنمية امل�ستدامةSustainable.deveopment@fra.gov.eg :الربيد الإلكرتوين

الهيئة العامة للرقابة املالية )م�سر(, مبنى 136، القرية الذكية، طريق القاهرة / الإ�سكندرية ال�سحراوي ، الكيلو 28.

الرقم الربيدي: 110

املوقع الإلكرتوينhttp://www.fra.gov.eg/jtags/efsa_ar/index.jsp

كلمة رئي�س الهيئةالمحتويات

اأول: ملحة عن الهيئة العامة للرقابة املالية1. التعريف بالهيئة والدور الذي تقوم به

2. نطاق العمل واألهداف

3. مؤرشات أداء األسواق املالية غري املرصفية

ثانيا: احلوكمة

ثالثا: ا�سرتاتيجية الهيئة

1. مجلس إدارة الهيئة

2. الهيكل التنظيمي الجديد

3. ميثاق رشف العاملني

4. اللجان االستشارية

5. الجهات التابعة

6. االمتثال واإلفصاح

رابعا: نظرة عامة على اأداء الهيئة1. بناء القدرات

2. التطوير واالبتكار

3. متكني القطاع الخاص

4. الشمول املايل

5. الرقمنة

6. مكافحة غسل األموال

خام�سا: منهجنا نحو ال�ستدامة 1. إدارة التنمية املستدامة

2. املبادرات واملبادئ اإلرشادية

ال�سراكات ال�سرتاتيجية ثامنا:

�ساد�سا: دمج ال�ستدامة1. تحديد أصحاب املصلحة

2. إرشاك أصحاب املصلحة

3. تحديد األولويات يف أهداف التنمية املستدامة

4. تحديد األولويات واإلفصاح عنها

�سابعا: اأهم معامل اأداء ال�ستدامة

1. إدخال األدوات املالية الخرضاء

2. متكني القيادات النسائية يف القطاع املايل غري

املرصيف

3. تعزيز االستهالك واإلنتاج املؤسيس

4. مامرسات أخرى عىل املستوى املؤسيس

GRI عا�سرا: املبادرة العاملية لإعداد التقارير\

تا�سعا: الطريق نحو مزيد من اللتزامات جتاه ال�ستدامة

89

كلمة رئيس الهيئة

إن الهيئة العامة للرقابة املالية ال تألو جهدا يف العمل عىل سد وتضييق الفجوات التي تؤثر عىل أداء الجهات الخاضعة لرقابتها،

انطالقا من أن دورها ومسئوليتها الرئيسية تكمن يف تنظيم األسواق املالية غري املرصفية ودعم منوها املتسارع، يعزز ذلك، اإلميان

الهيئة عىل اقتصادي واجتامعي وبيئي عاملي جديد، لذا أخذت التنمية املستدامة كمسار للوصول إىل واقع الكامل بأهمية

عاتقها مسئولية إطالق برنامج عمل استباقي يعزز السياسات واللوائح التنظيمية واملامرسات املتعلقة باالستدامة. وهو ما يعد

أمرا بالغ األهمية للعبور بأمان ملستقبل األسواق املالية غري املرصفية.

وبالنظر إىل االتجاهات والتطورات الدولية يف مجال االستدامة، يبدو جليا أن اإلرشاف القوي عىل تنظيم االنتقال التدريجي نحو

نظام متويل مستدام وسوق يتسم باالستدامة، أصبح مطلوبا اآلن أكرث من أي وقت مىض. وهو ما ميكن تحقيقه من خالل تقديم

املثل، وإبراز قصص النجاح، ورفع مستوى الوعي واإلرشاد للرشكات التي تراقبها الهيئة وترشف عىل أدائها؛ ملساعدتها يف التعرف

عىل االستدامة ودمجها بأنشطتها، ليس فقط لكونها إطارا ذا قيمة، ولكن باعتبارها جوهرا وأساسا تبنى عليه اسرتاتيجياتهم

التشغيلية. ونؤكد يف هذا النطاق عىل السعي الدائم إىل تكوين الرشاكات مع القطاع الخاص باعتبارها أفضل طريقة لتحقيق

أهداف التنمية املستدامة وتحقيق االقتصاد الدائري واألخرض.

اإن تكوين ال�سراكات والتعاون املثمر هو القوى الدافعة ودعم امل�ستدامة التنمية اأهداف لتحقيق الرئي�سية

انتقال ال�سوق نحو التمويل امل�ستدام

9

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

وأعرب هنا عن اعتزازي بأنه منذ عام 2018، أدارت الهيئة دفة تعزيز االستدامة، ومنارصة رضورة دمجها يف القطاع املايل غري

املرصيف بشكل استباقي. ويف سبيل تحقيق أهداف التنمية املستدامة، تبنت الهيئة أربعة أهداف من أهداف التنمية املستدامة

دة لنهج االستدامة بالهيئة، حيث وضعنا األطر التنظيمية إلصدار السندات الخرضاء للرشكات، كام باعتبارها األطر الرئيسية املحد

عززنا مكانتنا العاملية من خالل االنضامم إىل مجموعة من الشبكات واملنصات التي تسعى إىل تبادل املعرفة واكتساب الخربات.

ويف الوقت نفسه، أطلقنا حملة توعية لتعزيز التأمني املستدام، كام تعكف الهيئة حاليا عىل صياغة أول اسرتاتيجية للتأمني

املستدام يف املنطقة. كام أصدرنا قرارات تتعلق بتمكني القيادات النسائية ومشاركتها يف مجالس اإلدارة.

ويف هذا السياق، فإنني أقتنص هذه الفرصة للتأكيد عىل أن هذه ليست سوى البداية يف رحلة أثق بأن تأيت بثامرها، تستهدف

تحسني وتطوير مامرسات االستدامة داخل السوق، والتي ال ميكن أن تتضح معاملها سوى بتكاتف الجهود، لذا فإننا - كهيئة

للعمل طواعية أدائها، الهيئة وترشف عىل تراقب عليها التي الرشكات لكافة للمشاركة الدعوة نوجه - بها العاملني بجميع

من أجل دعم مفهوم االستدامة، من خالل مامرسات االستثامر املسؤول، واإلفصاح طبقا للمعايري البيئية واملجتمعية وحوكمة

الرشكات، ودمج التغريات املناخية كمخاطر للسوق، واالمتثال للوائح املستقبلية ذات الصلة. وأؤكد مجددا عىل استعداد الهيئة

لتقديم دعمها الكامل من خالل تبادل املعرفة وبناء القدرات.

إن تركيزنا يف املستقبل ينصب عىل إدارة تحديات الحارض التي قد تعوق التحول نحو االستدامة. وإن مسؤوليتنا هي إعداد

السوق لواقع جديد، والبدء بأنفسنا لنصبح أول مؤسسة حكومية رقابية مستدامة.

وختاما، أشري إىل أنه كان خيارنا منذ البداية، أن ننظر إىل االستدامة باعتبارها عامال أساسيا يف تصميم اسرتاتيجيات وأمناط األعامل

لفتح فرص ومجاالت جديدة، وتوسيع قاعدة الشمول املايل، ومتكني الفئات األقل حظا لتحقيق التنوع بني الجنسني، وتشجيع

االبتكار، والتحول الرقمي، وريادة األعامل والتكنولوجيا اإلبداعية.

وفقنا اهلل واإياكم اإىل ما فيه خري البالد والعباد

د. حممد عمران

رئي�س جمل�س اإدارة الهيئة

1. لمحة عن الهيئة العامة للرقابة المالية

1. التعريف بالهيئة والدور الذي تقوم به

2. نطاق العمل واألهداف

3. مؤرشات أداء األسواق املالية غري املرصفية

1213

أوال: لمحة عن الهيئة العامة للرقابة المالية

1. التعريف بالهيئة والدور الذي تقوم به

للرقابة املرصية الهيئة لتضم 2009 عام يف املالية للرقابة العامة الهيئة تأسست الحواجز« ال الجسور »نبني شعار تحت

عىل التأمني، وهيئة سوق املال، والهيئة العامة للتمويل العقاري، يف كيان واحد. ويحدد القانون رقم 10 لسنة 2009 مهامها

ومسئولياتها والتي تشمل أسواق املال، وأنشطة التأمني، والتمويل العقاري، والتأجري التموييل، والتخصيم، والتمويل متناهي

الصغر، والتمويل االستهاليك، وسجل الضامنات املنقولة.

ويعد قرار دمج الجهات الثالث يف جهة واحدة قرارا اسرتاتيجيا؛ حيث أدرج تنظيم كافة األنشطة املالية غري املرصفية تحت مظلة

واحدة، وهو ما أدى بدوره إىل القضاء عىل تداخل االختصاصات، ورسم خطوط واضحة للمسؤوليات بني املستثمر والرقيب، كام

أتاح الفرصة لالستفادة من توافر الخربات ملختلف األنشطة املالية غري املرصفية وتحقيق التناغم واالنسجام فيام بينها.

بيئة مواتية لجذب االستثامرات األجنبية املايل غري املرصيف يف خلق الواضح للسوق الهيكل املؤسيس وقد ساهم وجود هذا

وتعظيم االستثامرات املحلية يف السوق املرصية، والتي تعد أحد أهداف االقتصاد الكيل يف مرص.

ففي البداية، أدى دمج الهيئات الثالث يف هيئة واحدة إىل تبني نهج االمتثال ومتابعة االلتزام مع ما تتخذه الهيئة من إجراءات

وقرارات. كام أن التغريات يف األسواق املالية جنبا إىل جنب مع زيادة مخاطر التغريات املناخية تتطلب نهجا أكرث استباقية ملراقبة

السوق، األمر الذي دفع الهيئات الرقابية يف جميع أنحاء العامل إىل البدء يف اعتامد نظام قائم عىل تقييم املخاطر، والذي يأخذ

يف االعتبار الخسائر غري املتوقعة.

القائم عىل تقييم املخاطر، النهج الهيئة حاليا عىل تحويل نهجها من االلتزام بقواعد االمتثال إىل تبني ونتيجة لذلك، تعمل

انطالقا من دورها يف الحفاظ عىل استقرار األسواق املالية غري املرصفية.

الهيئة العامة ل�سوق املال

الهيئة العامة للرقابةعلى التاأمني

الهيئة العامة للتمويلالعقاري

13

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

2. نطاق العمل واألهداف

إضافة إىل الدور الرقايب للهيئة، متتد مسئولية الهيئة إىل إنشاء سوق مايل غري مرصيف سليم يحفز تدفق االستثامرات األجنبية.

وبصفتها الرقيب عىل األسواق املالية املرصية، فإن نطاق عملها يف السوق ال يقترص عىل ضامن امتثال الرشكات التي تقع تحت

مظلتها للوائح والترشيعات؛ بل ميتد إىل خلق سوق مايل غري مرصيف مستدام ومستقر ويتسم باملرونة.

وتحقيقا لهذه األهداف فإن السوق يحتاج إىل مجموعة من العمليات التي من شأنها أن تواجه نقاط ضعفه.

ويف هذا اإلطار، تقدم الهيئة مجموعة متنوعة من الخدمات التي ميكن تلخيصها فىام ييل:

1415

أهداف الهيئة:

الخدمات التي تقدمها الهيئة لألسواق املالية غري املرصفية هي الوسائل التي تحقق الهيئة من خاللها أهدافها االسرتاتيجية:

دمج التمويل املستدام بالقطاع املايل غري املرصيف

السوق واستقرار تطوير

املايل غري املرصيف

مرصيف غــري مــايل قطاع بناء

مقاوم للصدمات االقتصادية

واألزمات املالية

تعزيز الشمول املايلتوسعة شبكة عالقات الهيئة

االقليمية والدولية

15

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

3. مؤشرات أداء األسواق المالية غير المصرفية

نظرا ألن تطوير واستقرار األسواق املالية غري املرصفية هو أحد األهداف االسرتاتيجية الرئيسية للهيئة، فمن املهم لها دعم الجهود

املبذولة لتطوير تلك األسواق وتعزيز النمو االقتصادي من خالل تراكم رأس املال عن طريق زيادة معدل االدخار وخلق بيئة

محفزة لتدفق االستثامرات األجنبية.

ومتتد تنمية األسواق املالية غري املرصفية إىل أبعد من ذلك لتشمل أطرا وسياسات تنظيمية قوية. لذلك، من األهمية مبكان أن

تقوم الهيئة بتحديد ومعالجة العوائق الرئيسية التي تواجه تطوير القطاع املايل غري املرصيف يف مرص، من خالل تقديم حزمة من

اإلجراءات والقرارات التي تدعم أهدافها. وتوضح املؤرشات التالية التقدم الذي أحرزه كل سوق فرعي يف عام 2019.

القيمة باملليار جنيه

سوق رأس المال

سوق التأمين2019/2018

القيمة باملليار جنيه

220.42.6%

قيمة اإ�سداراتالأوراق املــالية

214.8

409.814.3%358.5

اإجمايل قيمة التداول

708.35.5%749.7

راأ�س املال ال�سوقي

اإجمايل التعوي�سات اإجمايل الأق�ساطامل�سددة

اإجمايل حقوق حملة الوثائق

35.219.3%29.5

18.318.8%15.4

69.012.9%61.1

اإجمايل ا�ستثمارات �سركات التاأمني

اإجمايل ا�ستثمارات �سناديق التاأمني اخلا�سة

102.02.7%99.3

75.011.9%67.0

2019 2018

2019/2018 2018/2017

1617

التمويل ســوق الــــــعــــــقــــــاري ــر ــ ــيـ ــ ــأجـ ــ ــتـ ــ والـالـــتـــمـــويـــلـــي

والتخصيم

القيمة باملليار جنيه

ســـوق الــتــمــويــل متناهي الصغر

القيمة باملليار جنيه

القيمة باملليار جنيه

باملليون ن�سمة

ــات ــ ــان ــ ــم ــ ــض ــ الالمنقولة

خالل الفترة من 11 مارس 2019 ديسمبر 31 إلـــى الفترة بنفس مقارنة

لعام 2018

حجم التمويل العقاري املمنوح

اإجمايل عقود التاأجري التمويلي

اإجمايل قيمة الأوراق املخ�سمة

2.618.2%2.2

55.934.0%41.7

10.60%10.6

حجم اأر�سدة التمويلعدد امل�ستفيدين

3.110.7%2.8

16.543.5%11.5

قيمة ال�سهارات على الأ�سول املنقولة امل�سجلة بال�سجل

635.436.6%465.3

TAXI

2019 2018

2019 2018

2019 2018

17

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

2. الحوكمة1. مجلس إدارة الهيئة

2. الهيكل التنظيمي الجديد

3. ميثاق رشف العاملني

4. اللجان االستشارية

5. الجهات التابعة

6. االمتثال واإلفصاح

1819

ثانيا: الحوكمة

تعد الحوكمة الرشيدة أحد العنارص الرئيسية لتحقيق التنمية املستدامة وإحدى الركائز األساسية السرتاتيجية الرشيدة خارجيا عىل الحوكمة تطبيق ويتم القرار. عملية صنع كفاءة وشفافية لضامن الشاملة الهيئة

الرشكات التي تراقبها الهيئة وترشف عىل أدائها، كام تطبق عىل املستوى املؤسيس الداخيل.

يج

خارد ال

عيص

ى العل

ف

قام مركز املديرين املرصي )EIOD( بتطوير دليل حوكمة الرشكات املرصية، ويهدف هذا

الدليل إىل دعم ومساعدة جميع الرشكات التي ترغب يف فهم وتطبيق مبادئ الحوكمة الرشيدة كنهج متكامل تجاه النمو واالستدامة. ويعد هذا الدليل ملزما للرشكات املدرجة البورصة املرصية )EGX( والتي تلتزم بتقديم تقرير سنوي عن مامرساتها يف هذا يف

النطاق. ومع ذلك، فهي غري ملزمة للرشكات غري املدرجة بالبورصة.

الأ�سا�سية القواعد باعتبارها التالية الركائز الدليل هذا حدد وقد حلوكمة ال�سركات التي يجب على ال�سركات املدرجة اللتزام بها:

• الركزية األوىل: الجمعية العمومية للمساهمني• الركيزة الثانية: مجلس اإلدارة

• الركيزة الثالثة: لجان مجلس اإلدارة• الركيزة الرابعة: البيئة الرقابية

كام تقوم الهيئة بصفتها الرقيب، عن طريق إحدى أذرعها التدريبية - ممثلة يف مركز املديرين املرصي - بتدريب الرشكات التي تراقبها الهيئة وترشف عىل أدائها، عىل االلتزام بهذه املبادئ الرئيسية، باإلضافة إىل ذلك، تقوم إدارة الحوكمة بالهيئة مبتابعة الرشكات

يف إطار تطبيق قواعد الفحص واالمتثال.ي

خلدا

د العي

صى ال

وعل

تلتزم الهيئة بقواعد الحوكمة الرشيدة املذكورة أعاله داخليا، وينعكس ذلك يف هيكل املايل وللسوق لرقابتها الخاضعة للرشكات النموذج بذلك لتقدم بالهيئة؛ الحوكمة ككل. وتحرص الهيئة عىل الكشف عن املعلومات حول هيكل الحوكمة لضامن شفافية

عملية صنع القرار.

ويتكون نظام الحوكمة الداخيل من: مجلس اإلدارة، الهيكل التنظيمي الجديد، ميثاق رشف العاملني، لجان املجلس، الجهات التابعة، واالمتثال للجهات العليا.

19

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

1. مجلس إدارة الهيئة

د. محمد عمران

رئیس مجلس اإلدارة

المستشار/ رضا عبد المعطي

نائب رئیس مجلس اإلدارةالقاضي/ خالد النشارنائب رئیس مجلس اإلدارة

أ. عبد الحمید إبراھیمعضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة

عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة عضو مجلس اإلدارة

د. محمد معیط أ. جمال نجم

أ.د. محمد صقر أ. عالء الدین عامر د. أیمن رجب

2021

مجلس إدارة الهيئة هو أعىل سلطة إدارية، وهو املسؤول عن تنظيم وإدارة جميع شؤون الهيئة، ووضع يراها التي النهائية القرارات اتخاذ للمجلس سلطة أهدافها. ويكون لتحقيق الالزمة السياسات وتنفيذ

رضورية إلنجاز وظائف الهيئة دون الحاجة إىل موافقة سلطة أعىل، وله عىل األخص:

01

02

03

04

05

06

07

08

وضع ا�س�اتيجية العامة للهيئة والسياسات التنفيذية ومراقبة تنفيذها

وضع القواعد التنفيذية لتنظيم وال�خيص �زاولة ا نشطة التي تختص الهيئة بالرقابة عليها

وضع قواعد التفتيش والرقابة ع� الجهات وا فراد الخاضع� لرقابة الهيئة

تحديد مقابل الخدمات التي تقدمها الهيئة

اعت�د الهيكل التنظيمي للهيئة واللوائح ا�الية وا�دارية وشئون العامل� دون التقيد باللوائح والنظم ا�عمول بها � الهيئات العامة والحكومية � هذا الشأن

وضع قواعد ا�ستعانه بالخ£ات ا�حلية وا جنبية �عاونة الهيئة ع� القيام بعملها

ا�وافقة ع� ا�وازنة التقديرية للهيئة وع� حسابها الختامي

إبداء الرأي � كافة م§وعات القوان� والقرارات ا�تعلقة با نشطة التي ينظمها هذا القانون

21

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

2. الهيكل التنظيمي

لها منذ عام التنظيمي الهيكل بإعتامد وتنفيذ الرشيدة، فقد قامت الحوكمة بأهمية الهيئة وإميانا من ونصف بعد مقارنة الهيكل القديم مع نظرائها من الهيئات املامثلة يف نطاق العمل يف عدد من دول العامل؛ حيث استحدث الهيكل عددا من اإلدارات ألول مرة مثل إدارة التنمية املستدامة، وإدارة املخاطر، وإدارة املراجعة الداخلية. وهو ما يجعله نقطة تحول بالنسبة للهيئة، فضال عن تضمني مفهوم االستدامة داخليا

وخارجيا عىل نطاق األسواق املالية غري املرصفية.

2223

3. ميثاق شرف العاملينبصفتها هيئة حكومية هدفها األسايس الرقابة واإلرشاف عىل القطاع املايل غري املرصيف، فقد أولت الهيئة اهتامما بالغا بوضع قواعد لتنظيم سلوك العاملني بها، حيث أعدت ميثاق قواعد السلوك ورشف املهنة يقدم متميز ككيان والحفاظ عىل سمعتها الهيئة أداء مستوى رفع بهدف ،2010 عام يف بها للعاملني خدمات عالية الجودة للمستثمرين والعاملني. ويحدد هذا امليثاق القيم واملبادئ الرئيسية يف بيئة عمل الهيئة لضامن التزام العاملني بأعىل معايري املوضوعية وتجنب تضارب املصالح، وفيام ييل القيم واملبادئ الرئيسية التي يجب عىل العاملني بالهيئة االلتزام بها يف سبيل تحقيقها لرسالتها وأهدافها ومهامها الرقابية:

وتقوم الهيئة مبراجعة وتحديث ميثاق رشف العاملني مبا يتواكب مع املستجدات املحلية والعاملية، ومبا يضمن استقرار األسواق ودعم شفافيتها.

النزاهة

يلتزم العاملون باملبادئ ومعايري النزاهة واألخالق املؤهلة الكتساب ثقة املتعاملني مع الهيئة فيام تقدمه لهم من

خدمات.

العدالة

مهامهم بتأدية العاملون يلتزم الوظيفية بالتعامل مع أطراف السوق وفقا ألسس العدالة واملساواة. وعليهم التعامل مع املتعاملني مع الهيئة وفقا وااللتزام والجدية االحرتام ملقتضيات

بالحياد التام.الكفاءة

يلتزم العاملون بأداء عملهم بكفاءة واتقان وبذل العناية الالزمة. وعليهم العمل عىل وضع وتنفيذ اآلليات الالزمة باقتدار ومسئولياتها أهدافها بتحقيق الهيئة تقوم ليك

يكسبها املصداقية واالحرتام.

العمل الجامعي

الجامعي بالعمل العاملون يلتزم وبذل أقىص الجهد لرفع كفاءة األداء

كفريق عمل متكامل.

مع عدم اإلخالل بأحكام املواد الخاصة بتداول يلتزم امليثاق، هذا من واملعلومات البيانات السوق أطراف مع بالتعامل بالهيئة العاملون عنه، اإلفصاح قانونا يجوز ما كل بشفافية يف

وما ال يعد من املعلومات الرسية أو الرقابية.

الشفافية االحرتام بكل بالتعامل بالهيئة العاملون يلتزم الهيئة، العاملني واملتعاملني مع والتقدير مع كل النظر الوظيفية، وبغض الدرجة النظر عن بغض عن النوع أو السن أو الدين أو االنتامء السيايس، وعىل العاملني من الجنسني املحافظة فيام بينهم إتيان ما به وعدم التعامل الواجب عىل االحرتام

يستوجب الشكوى من أي طرف.

االحرتام

23

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

4. اللجان االستشاريةطبقا لنص املادة 13 من النظام األسايس للهيئة الصادر بقرار رئيس الجمهورية رقم 192 لسنة 2009 والتي نصت عىل “يكون للهيئة لجان استشارية من املتخصصني وأهل الخربة يف مجال األسواق واألدوات املالية غري املرصفية من مرص وخارجها”، تم تشكيل لجان استشارية من املتخصصني وخرباء يف قطاعها املتخصص املالية واألدوات األسواق تنمية بشأن للهيئة املشورة وتقديم الرأي إلبداء املرصيف املايل غري السوق يف غري املرصفية وتطوير نظم العمل بها وآليات تطوير األدوات املالية غري املرصفية، وطرق تحديث أنظمة

التشغيل، وتحسني قدرتها التنافسية إقليميا وعامليا.

ولتلك اللجان الحق يف دعوة خرباء فنيني أو قانونيني أو ممثلني من الوزارات والهيئات الحكومية للمشاركة يف جزء من اجتامعاتها. ويكون رئيس كل لجنة مسؤوال عن إحاطة رئيس الهيئة بتوصيات اللجنة ومقرتحاتها،

والذي له الحق يف مناقشة التوصيات واملقرتحات أو طلب املزيد من الدراسات والبيانات املتعلقة بها.

اللجنة ال�ست�سارية للتمويل العقاري

اللجنة ال�ست�سارية للتاأمني

اللجنة ال�ست�سارية ل�سوق املال

اللجنة ال�ست�سارية للتمويل متناهي ال�سغر

اللجنة ال�ست�سارية للتاأجري التمويلي والتخ�سيم

2425

5. الجهات التابعة

العامة للرقابة املالية ست جهات تندرج تحت هيكلها اإلداري لتمكنها من استكامل الدور الهيئة يتبع املنوط بها. ونظرا ألن الهيئة هي جهة خدمية ولها دور رقايب وإرشايف متعدد الجوانب يف سبعة قطاعات مختلفة، كان من الرضوري أن يتبعها كيانات متخصصة لتنفيذ أهدافها االسرتاتيجية؛ حيث تعمل هذه القوانني مع لتتوافق املرصفية املالية غري باألسواق العاملني مهارات وتعزيز القدرات بناء الجهات عىل

واللوائح واإلجراءات التي تصدرها الهيئة، وهي:

تيسري إتاحة التمويل الالزم االقتصادية األنشطة لكافة خاصة للمرشوعات الصغرية ومتناهية الصغر من خالل األصول استخدام تنظيم للحصول كضامنة املنقولة

عىل التمويل

ال�سمانات �سجل املنقولة

مجال يف ــقــدرات ال بناء بالقطاع للعاملني الحوكمة

خاصة املــرصيف غري املــايل

املجالس التنفيذية

مركز املديرين امل�سري

مهارات وتنمية تدريب املايل غري بالقطاع العاملني املرصيف عىل األدوات املالية شهادات املتدربني ومنح

مؤهلة لهم يف سوق العمل

اخلــدمــات معهد املالية

الــرقــابــة على جــودة وحـــدة اأعمال مراقبي احل�سابات

سجل يف الحسابات مراقبي قيد إدارة

لها املقيد الرشكات حسابات مراقبي

املرخص زالتلك بالبورصة مالية أوراق

لها مبزاولة األنشطة املالية غري املرصفية

الختياري للتحكيم امل�سري املركز ــات املــالــيــة غري ــازع ــن وتــ�ــســويــة امل

امل�سرفية

التي املنازعات وتسوية التحكيم إجراء القوانني أحكام تطبيق بسبب تنشأ

الخاصة باملعامالت املالية غري املرصفية

ن�ساط عــلــى ــة ــاب ــرق ال ــدة ــ وحــي الــ�ــســغــر ــاه ــن ــت الـــتـــمـــويـــل م

للجمعيات واملوؤ�س�سات الأهلية

الصغر متناهي التمويل قطاع تنظيم

واإلرشاف عليه

25

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

6. االمتثال واإلفصاح

وفقا لدستور جمهورية مرص العربية الصادر يف 2014 والذي نصت املادة 217 منه عىل أن “تقدم الهيئات املستقلة واألجهزة الرقابية تقارير سنوية إىل كل من رئيس الجمهورية، ومجلس النواب، ورئيس مجلس

الوزراء ، فور صدورها”.

وهو ما تقوم به الهيئة بصفة دورية اعامال لنص الدستور املرصي وحرصا عىل تعزيز قيم اإلفصاح والشفافية. املركزي الجهاز »يتوىل أن عىل منه ،2009 لسنة 192 رقم الجمهوري القرار من 17 املادة تقيض كام

للمحاسبات مراجعة حسابات الهيئة وفق ما يقرره قانونه«.

3. ملخص االستراتيجية الشاملة لألنشطة المالية

غير المصرفية

2018-2022

2829

ملخص االستراتيجية الشاملة لألنشطة المالية غير المصرفية

فقد للحوكمة، الرئيسية املبادئ أحد لدينا هو املصلحة أولويات أصحاب بني التوازن تحقيق نظرا ألن قدمت الهيئة اسرتاتيجية شاملة توفق بني أولويات جميع أصحاب املصلحة ضمن إطار التنمية املستدامة. أركانها يف املستدامة للتنمية املتحدة األمم أهداف )2018-2022( الشاملة االسرتاتيجية دمجت حيث

الرئيسية، واضعة يف االعتبار املساهمة يف تحقيق رؤية مرص 2030. وتتكون االسرتاتيجية من عرشة أهداف رئيسية تسعى إىل توفري إطار منهجي لتحقيق ما تتطلع إليه الهيئة. ومن أجل الحفاظ عىل املتابعة الدقيقة لتنفيذ تلك االسرتاتيجية، تم تصميم قامئة تشمل مؤرشات األداء الرئيسية تحت كل هدف، وذلك لتتبع تنفيذها وفق جدول زمني محدد؛ حيث تحرص الهيئة أشد الحرص عىل اتخاذ ما يلزم من إجراءات وتدابري لتنفيذ مؤرشات األداء الرئيسية التالية والتي تم تنفيذ العديد منها

بالفعل:

خ��ل��ق ن���ظ���ام م����ايل غ���ري م�����س��ريف احتوائي وحمفز للنمو القت�سادي.

امل��ايل للقطاع الت�سريعي الإط���ار تقوية الت�سريعية البنية وجتهيز امل�سريف غري وال��ق��ان��ون��ي��ة وال��ت��ك��ن��ول��وج��ي��ة ال���الزم���ة واإج��راء جديدة مالية اأدوات ل�ستحداث

العديد من الإ�سالحات الهيكلية.

والإدارة احل��وك��م��ة م�����س��ت��وي��ات حت�����س��ني الر�سيدة وتقوية الإطار املوؤ�س�سي للقطاع.

غري امل���ايل للقطاع الن��ف��ت��اح م��ن امل��زي��د حتقيق امل�سريف على القت�ساد العاملي.

حت�����س��ني م���ع���دلت ال�����س��م��ول حتقيق يف وامل�ساهمة امل��ايل

التنمية امل�ستدامة.

حت�سني م�ستويات ال�سفافية ومكافحة الف�ساد.

تطوير الأ�سواق املالية غري امل�سرفية وابتكار حلول وخدمات مالية غري تقليدية.

القت�ساد تناف�سية حت�سني يف امل�ساهمة القومي وجاذبيته لال�ستثمارات الأجنبية.

حتقيق اإدارة اأف�سل للمخاطر املتعلقة ب�سالمة وا�ستقرار النظام املايل.

رفع م�ستويات التوعية والثقافة املالية.

29

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

اجلدول 3-1: ا�سرتاتيجية الهيئة 2018-2022

مؤشرات األداء الرئيسية أهداف االستراتيجية

1. رفع معدالت زيادة رؤوس األموال واإلصدارات.2. توفري أدوات لتمويل املرشوعات القومية ومرشوعات البنية التحتية.3. دعم الرشكات الصغرية واملتوسطة ومتناهية الصغر للفئات املهمشة.

الهدف الأول: املوؤ�س�سية الداخلية

1. تحفيز الرشكات عىل دمج االستدامة واملشاركة يف مبادرات االستدامة الدولية.

2. استحداث أدوات متويل املرشوعات الخرضاء.3. املساواة بني الجنسني ومتكني املرأة والشباب.

4. إدماج ذوي القدرات الخاصة يف األنشطة املالية غري املرصفية.5. قيادة الحمالت التطوعية لتشجيع العاملني يف القطاع عىل العمل

االجتامعي.6. مبادرة الشمول املايل.

ين:الهدف الثا

يل وامل�ساهمة حت�سني معدلت ال�سمول املا

حتقيق التنمية امل�ستدامة. يف

1. استهداف تحسني ترتيب مرص يف تقرير مامرسة األعامل وتقرير التنافسية الدولية.

2. إعداد أدلة اسرتشادية للرشكات واملتعاملني بإجراءات التعامل.3. تبسيط إجراءات التعامل مع الهيئة والتحول إىل استخدام قنوات

التواصل الرقمية والتوثيق اإللكرتوين.4. تبني النهج الخدمي للبنية الهيكلية لألعامل يف تقديم الخدمات

الرقابية للمتعاملني.

الهدف الثالث:حت�سني تناف�سية

امل�ساهمة يف القت�ساد القومي وجاذبيته

لال�ستثمارات الأجنبية.

1. تعديالت ترشيعية عىل القوانني واللوائح التنفيذية.2. تطوير البوابة اإللكرتونية للترشيعات املالية غري املرصفية.

3. إعداد اإلطار القانوين للتحول الرقمي يف مجال الخدمات املالية غري املرصفية.

الهدف الرابع: تقوية الإطار الت�سريعي للقطاع

يل غري امل�سريف.املا

3031

مؤشرات األداء الرئيسية أهداف االستراتيجية

1. استكامل إجراءات تفعيل استقاللية الهيئة.2. تفعيل عمل لجان استشارية قطاعية من السوق.

3. إنشاء آليات تنسيق وحوار دائم مع االتحادات والجمعيات املمثلة للقطاعات املختلفة.

4. إعادة هيكلة الهيئة إداريا وتنظيميا.

خلام�س:الهدف ا

حلوكمة والإدارة حت�سني م�ستويات ا

الر�سيدة وتقوية الإطار املوؤ�س�سي للقطاع.

1. إصدار أدلة حوكمة للرشكات العاملة يف مجال الخدمات املالية غري املرصفية.

2. تفعيل مركز التحكيم وتسوية املنازعات املالية غري املرصفية.3. تعزيز حامية عمالء الخدمات املالية غري املرصفية وإنشاء صناديق

للحامية.

الهدف ال�ساد�س:حت�سني م�ستويات ال�سفافية

ومكافحة الف�ساد.

1. استحداث أدوات الدين قصرية األجل.2. إنشاء بورصة العقود اآلجلة.3. طرح أدوات متويلية مبتكرة.

4. تنظيم إصدار الصكوك.5. مد املظلة التأمينية لكافة فئات املجتمع “الشمول التأميني”.

الهدف ال�سابع:تطوير الأ�سواق املالية وابتكار

حلول وخدمات مالية غري تقليدية.

1. التعاون مع االتحادات الدولية واإلقليمية يف األسواق املالية غري املرصفية.

2. التوافق مع الترشيعات الدولية واإلقليمية.

الهدف الثامن:حتقيق املزيد من النفتاح

يل غري امل�سريف على للقطاع املا

القت�ساد العاملي.

31

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

مؤشرات األداء الرئيسية أهداف االستراتيجية

1. التحول إىل الرقابة عىل األنشطة املالية غري املرصفية عىل أساس املخاطر.

2. إنشاء نظام لإلنذار املبكر ضد األزمات املالية.

الهدف التا�سع:حتقيق اإدارة اأف�سل للمخاطر

املتعلقة ب�سالمة و �ستقرار يل.

النظام املا

1. تفعيل دور معهد الخدمات املالية غري املرصفية.2. إنشاء مركز معلومات للقطاع.

الهدف العا�سر:رفع م�ستويات التوعية والثقافة

املالية.

4. نظرة عامة علىأداء الهيئة

1. بناء القدرات

2. التطوير واالبتكار

3. متكني القطاع الخاص

4. الشمول املايل

5. الرقمنة

6. مكافحة غسل األموال

3435

رقابية جهة بصفتها الرئيسية وإنجازاتها للهيئة العام األداء الضوء عىل التقرير من القسم هذا يسلط غري املالية األسواق وتحفيز لقيادة دوما تتطلع التي وأهدافها الهيئة اسرتاتيجية سياق ويف تنظيمية، املرصفية من خالل تقديم األدوات واإلجراءات التنظيمية والخدمات املالية الجديدة التي من شأنها تعزيز قدرتها التنافسية وزيادة استقرارها، فقد اعتمدت الهيئة عىل مجموعة من العوامل التي تهدف إىل تطوير

السوق.

التوافق مع االستراتيجية العوامل المحفزة

الهدف العارش بناء القدرات

الهدف الثاين الشمول املايل

الهدف األول – الهدف السابع االبتكار

الهدف السابع متكني القطاع الخاص

الهدف الثالث – الهدف الرابع الرقمنة

الهدف السادس مكافحة غسل األموال

ترسخت لدى الهيئة العامة للرقابة املالية عقيدة مفادها أن بناء القدرات وسن الترشيعات يجب أن يتم جنبا إىل جنب؛ من أجل تحقيق التأثري املرجو من تلك الترشيعات التنظيمية الجديدة. ويعد بناء القدرات أحد مؤرشات األداء الرئيسية للهدفني السادس والعارش من أهداف االسرتاتيجية الشاملة للقطاع املايل غري

املرصيف 2018-2022.

ويتعلق الهدف السادس بتعزيز قواعد الحوكمة، والتي يدأب عىل نرشها مركز املديرين املرصي من خالل تقديم الربامج التدريبية الخاصة بقواعد ومامرسات حوكمة الرشكات.

أما الهدف العارش فريكز عىل نرش املعرفة املالية والوعي املايل، من خالل ما يقدمه معهد الخدمات املالية من برامج متخصصة حول مختلف األدوات املالية؛ حيث صممت هذه الربامج التدريبة خصيصا للرشكات

التي ترشف عليها الهيئة؛ لتمكينها من االمتثال للقواعد والترشيعات واإلجراءات التي تقدمها الهيئة. وفيام ييل ملخص للربامج التدريبة التي قدمتها األذرع التدريبية للهيئة خالل عام 2019.

بناء القدرات

35

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

• برامج مركز املديرين املرصيجدول 4-1 نتائج أعامل مركز املديرين املرصي يف عام 2019 مقارنة بالعام السابق 2018

نتائج أعمال مركز المديرين المصري في عام 2019 مقارنة بالعام السابق 2018

نسبة التحسن % 2018 2019 عدد الربامج التدريبية

67% 45 75 عدد الربامج التدريبية

111% 101 213 عدد األيام التدريبية

39% 694 965 إجاميل عدد املتدربني

72% 513 880 عدد املتدربني من خارج الهيئة

-53% 181 85 عدد املتدربني من داخل الهيئة

• برامج معهد الخدمات املاليةجدول 4-2 إجاميل برامج معهد الخدمات املالية لعام 2019

عدد المتدربين عدد البرامج التدريبية القطاع

5794 4 التأمني

168 2 التأجري التموييل

171 6 التمويل العقاري

25 1 سوق املال

34 1 التخصيم

65 1 التمويل متناهي الصغر

67 1 أخرى

6324 16 اإلجاميل

3637

تناول الهدف السابع من اسرتاتيجية الهيئة تطوير األسواق املالية وابتكار حلول وخدمات مالية غري تقليدية من شأنها تسهيل وصول املستثمرين والرشكات الصغرية واملتوسطة إىل التمويل. ودعام لهذا الهدف فقد أصدرت الهيئة عددا من القرارات تهدف إىل تشجيع السوق عىل تبني أدوات مالية غري تقليدية، من شأنها لتعزيز بالتوافق مع رؤية مرص 2030 النمو االقتصادي. ويأيت ذلك جذب االستثامرات األجنبية وتعزيز

االبتكار باعتباره إحدى الركائز األساسية لالنتقال نحو اقتصاد املعرفة.

وقد ساهمت الهيئة خالل عام 2019 يف تحقيق هذا الهدف من خالل تنظيم إصدار األدوات املالية التالية:

بتعديل الهيئة قامت الصدد، توسعه. ويف هذا الخاص ودعم القطاع لتمكني كبرية الهيئة جهودا تبذل وإصدار مجموعة من القرارات والترشيعات التي تتامىش مع مؤرشات األداء الرئيسية للهدفني السادس والسابع من اسرتاتيجية الهيئة، والتي تركز عىل تطوير األسواق املالية غري املرصفية وحامية املستثمرين،

باإلضافة إىل تنفيذ عدد من الفعاليات التدريبية واملوافقة عىل عدد من اإلجراءات. وميكن تقسيم القرارات والفعاليات واإلجراءات عىل أساس السوق التي تخدمها كام ييل:

االبتكار

تمكين القطاع الخاص

قبل من املعدة التوجيهية األدلة إطالق املالية األداة - الصكوك بشأن الهيئة يتوافق - مبا املال الجديدة يف سوق رأس

مع الترشيعات الحديثة.

قطاع يف جديد مايل منتج طرح عىل املوافقة التمويل متناهي الصغر يسمى التمويل األصغر “النانو”، والذي يستلزم توفريه استخدام الهواتف بحد املالية، التكنولوجيا وتطبيقات املحمولة لكل معاملة والحد أقىص 3 آالف جنيه مرصي

األقىص لفرتة السداد 90 يوما.

37

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

املساهمني” صغار حقوق “حامية مؤرش خالل من األعامل مامرسة تقرير يف مرص ترتيب تقدم -واحتاللها للمركز 57 من إجاميل 190 دولة بتقدمها خمسة عرش مركزا؛ نتيجة للقرارات التي صدرت عن مجلس إدارة الهيئة بهدف تعزيز حامية حقوق صغار املساهمني، فيام يتعلق بقواعد قيد األوراق

املالية.- إصدار رئيس هيئة الرقابة املالية قرارا تنظيميا رقم )268( لسنة 2019 بشأن قواعد عمليات اقرتاض األوراق املالية بغرض البيع )short selling( لتفعيل اآللية. وقد منحت الهيئة أول موافقة عىل مزاولة

نشاط اقرتاض األوراق املالية بغرض البيع يف شهر يونيو.- صدور قرار مجلس اإلدارة رقم )33( لسنة 2019 يسمح للهيئة بالرتخيص للرشكات املساهمة مبزاولة نشاط بورصة العقود اآلجلة للتداول عىل العقود املشتقة من األوراق املالية املقيدة بإحدى بورصات

األوراق املالية.العقود اآلجلة املشتقة من الوساطة يف املالية مبزاولة نشاط السمرسة يف األوراق السامح لرشكات -األوراق املالية املقيدة، بناء عىل قرار مجلس إدارة الهيئة رقم )49( لسنة 2019 والذي حدد متطلبات ورشوط الرتخيص مبزاولة نشاط الوساطة يف العقود اآلجلة املشتقة من األوراق واألدوات املالية املقيدة.- إصدار رئيس مجلس إدارة الهيئة القرار رقم )74( لسنة 2019 باستثناء الرشكات القابضة من القيد الوارد بهيكل امللكية للرشكات الخاضعة لرقابة الهيئة وتيسري إجراءات تأسيس الرشكات القابضة؛ بهدف

توسيع مساهمتها يف االقتصاد القومي.- إصدار أول دليل تفصييل لحامية املتعاملني يف األنشطة املالية غري املرصفية بالقرار رقم )446( لسنة

.2019- تحديد ضوابط وإجراءات الطرح العام والخاص بناء عىل قرار املجلس رقم )48( لسنة 2019، الذي

يهدف ايل زيادة عدد الرشكات التي ستقيد لها أوراق مالية بالبورصة. - موافقة مجلس اإلدارة عىل إجراء تعديل يف قواعد قيد وشطب األوراق املالية بالبورصة املرصية بالقرار رقم 43 لسنة 2019؛ ملامرسة دورها يف حامية حقوق األقلية من صغار املستثمرين، ومبا يدعم تحقيق

الهدف الثالث من اسرتاتيجيتها الشاملة لتطوير القطاع املايل غري املرصيف )2018-2022(.- قيام الهيئة بإصدار القرار رقم )20( لسنة 2019 بشأن النظام األسايس لالتحاد املرصي لألوراق املالية.

- تنظيم ورشتي عمل للتوعية بضوابط القيد بسجل الهيئة للقيام بأعامل التقييم املايل وإعداد دراسات القيمة العادلة، باإلضافة إىل تفعيل قرار مجلس اإلدارة رقم )83( لسنة 2019 الذي يتضمن مد املهلة املمنوحة للجهات املرخص لها من الهيئة بالقيام بأعامل التقييم املايل وإعداد دراسات القيمة العادلة

�سوق املال

3839

– والقامئة حاليا -الستيفاء رشوط القيد بسجل الهيئة ولتوفيق األوضاع؛ وذلك حرصا من الهيئة عىل استكامل منظومة الشفافية والنزاهة لالرتقاء مبناخ االستثامر.

هذا فضال عن تنفيذ معهد الخدمات املالية أوىل دوراته التدريبية عن املشتقات املالية، وتخريج أول دفعة من الكفاءات القادرة عىل التعامل يف نشاط بورصات العقود اآلجلة؛ وذلك تنفيذا لخارطة الطريق

التي وضعتها الهيئة لتفعيل نشاط بورصات العقود اآلجلة.مليار جنيه إلحدى رشكات 2 مببلغ األجل لطرح سندات قصرية برنامج أول الهيئة عىل وافقت كام الوساطة يف األوراق املالية؛ ما يتيح لها توفري التمويل الالزم ملزاولة نشاطها، ليمثل أول إصدار لسندات

الرشكات منذ عام 2015.

• إصدار النظام األسايس التحادي الرشكات العاملة يف نشاط التأجري التموييل والعاملة يف نشاط التخصيم، وفقا لقراري مجلس اإلدارة رقمي )149( و )150( لسنة 2019.

• تحديد قواعد وضوابط مزاولة الرشكات واملؤسسات األهلية لنشاط التأجري التموييل متناهي الصغر التأجري الهيئة رقم )14) لسنة 2019، والذي يهدف إىل مد خدمات نشاط إدارة لقرار مجلس وفقا

التموييل ليشمل املرشوعات متناهية الصغر.• إعفاء عقود التأمني متناهي الصغر والحاصلني عىل متويل متناهي الصغر من مقابل خدمات مراجعة 2019 لسنة )17( رقم الهيئة إدارة مجلس بقرار واملحدد الجديدة، التأمني ووثائق مناذج واعتامد

تشجيعا لنمو هذا النشاط.• يف خطوة نحو تفعيل آلية قانونية مؤثرة لنظر وإنهاء أي نزاع يظهر بني املتعاملني يف األنشطة املالية غري املرصفية، تم إصدار القرار رقم )133( لسنة 2019 بتشكيل مجلس أمناء مركز التحكيم وتسوية

املنازعات الناشئة عن تطبيق أحكام القوانني الخاصة باملعامالت املالية غري املرصفية.

التخ�سيم والتاأجري التمويلي

التمويل متناهي ال�سغر

39

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

- الهيئة توافق ألكرث من 30 رشكة سياحة ووكالة للسفر بتوزيع وثائق التأمني عىل السفر تسهيال عىل املرصيني املسافرين للخارج.

لـســــنـة الهيئة رقم )252( بناء عىل قرار رئيس السيارات، التأمني اإلجباري عىل إنشاء مجمعة -.2019

وقيامها الراهنة، للمرحلة أولوياتها ضمن املايل الشمول وضع عىل املرصية الحكومة تشديد إطار يف للدولة، ومن هذا االقتصادي األداء األهمية؛ إلسهامه يف تحسني أنه شديد املوضوع عىل بتصنيف هذا املنطلق، فقد وضعت هيئة الرقابة املالية الشمول املايل كأحد مؤرشات األداء الرئيسية يف الهدفني األول

والثاين السرتاتيجية 2018-2022. واملتوسطة والصغرية الصغر املتناهية املرشوعات دعم من خالل املايل الشمول دعم الهيئة يف وتسهم يف قطاع التمويل متناهي الصغر، والتي تخدم أيضا الهدف األول يف اسرتاتيجية الهيئة باستهدافه تعزيز

معدالت النمو االحتوايئ. كام رشعت الهيئة يف اتخاذ االجراءات الالزمة لتعزيز ثقافة الشمول املايل يف املجتمع املرصي، والتي تشمل

عىل سبيل املثال ال الحرص ما ييل:• صدور القانون رقم 18 لسنة 2019 بشأن تنظيم استخدام وسائل الدفع غري النقدي، كام أصدرت القانون، هذا تطبيق مبتطلبات التوعية استهدف والذي ،2019 لسنة 2 رقم الدوري الكتاب الهيئة وتوضيح االلتزامات املرتتبة عىل صدوره تجاه املتعاملني يف مجال األنشطة املالية غري املرصفية، والتيسري

عليهم باإلعالن عن خطة توفيق أوضاع اسرتشادية والتوصية برسعة تنفيذها.• صدور القرار رقم 15 لعام 2019 بشأن تعديل القواعد واللوائح للرشكات واملنظامت غري الحكومية؛ لتقديم التمويل متناهي الصغر الذي يتطلب توفري تغطية تأمينية لعمالء التمويل متناهي الصغر ضد

.)TPD( مخاطر الوفاة والعجز الدائمالصغر من التمويل متناهي لتنفيذ معامالت التكنولوجية الحلول التعاون يف تقديم • مناقشة سبل

الشمول المالي

�سوق التاأمني

4041

خالل مقابلة وفد من Accion International، ومركز MasterCard للنمو الشامل.للمرشوعات الخدمات بتقديم االئتامين التصنيف لرشكات الرتخيص عىل اإلدارة مجلس موافقة •من مختلفة أنواع إصدار لها من خالل الالزم التمويل لتوفري واملتوسطة؛ والصغرية الصغر املتناهية

السندات، مبا يف ذلك السندات القصرية واملتوسطة األجل.القانون رقم )141( لسنة 2014 الهيئة عىل مرشوع قانون بتعديل أحكام إدارة • كام وافق مجلس التعديل تنظيم متويل املرشوعات املتوسطة التمويل متناهي الصغر، ليشمل والخاص بتنظيم نشاط وضوابط قواعد حيث من متكامال، قانونيا تنظيام الصغر متناهي التمويل نشاط بجانب والصغرية التطبيق، باإلضافة إىل توفري إمكانية تعديل مزاولة الرشكات للنشاطني بشكل يحقق املرونة وسهولة

وتطوير هذه القواعد حسب احتياجات الصناعة ومنط تطورها.

وتاأتي اأهمية ما ت�سمنه م�سروع القانون كالتايل:

• استبدال عنوان القانون رقم )141( لسنة 2014 بتنظيم نشاط التمويل متناهي الصغر، ليكون »قانون تنظيم نشاط متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية ومتناهية الصغر«.

• استبدال مصطلح »التمويل متناهي الصغر« مبصطلح »متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية ومتناهية الصغر« أينام ورد يف القانون رقم )141( لسنة 2014 املشار إليه.

• استمرار رسيان الرتاخيص املمنوحة للرشكات والجمعيات واملؤسسات األهلية مبزاولة نشاط التمويل متناهي الصغر، ما مل يتم إلغاؤه وفقا ألحكام القانون املرافق.

• إضافة التعريفات املتعلقة باملرشوعات املتوسطة والصغرية ومتناهية الصغر.• تحديد رأس املال املصدر واملدفوع للرشكات العاملة يف مجال متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية، بحيث ال يقل عن عرشين مليون جنيه لتمويل املرشوعات املتوسطة والصغرية وخمسة ماليني جنيه

لتمويل املرشوعات متناهية الصغر.• للرشكات الراغبة يف مزاولة نشاطي متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية ومتويل املرشوعات متناهية

الصغر معا، أن تستويف الحد األدىن لرأس املال املصدر واملدفوع لكل من النشاطني.• تعديل النظام األسايس لالتحاد املرصي للتمويل متناهي الصغر، لضم الجهات العاملة يف نشاط متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية، وتعديل مسمى االتحاد ليصبح »االتحاد املرصي لتمويل املرشوعات

املتوسطة والصغرية ومتناهية الصغر«.• جواز مزاولة الرشكات والجمعيات واملؤسسات األهلية املرخص لها من الهيئة مبامرسة نشاط متويل املرشوعات املتوسطة والصغرية لنشاط التأجري التموييل، وذلك مبراعاة األحكام املنصوص عليها بالقانون

رقم )176( لسنة 2018 بإصدار قانون تنظيم نشاطي التأجري التموييل والتخصيم املشار إليه.

41

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

تبنت الهيئة التحول الرقمي ليكون منهجها الرئييس لتحقيق األهداف العرشة السرتاتيجيتها، وتحفيز النمو املستدام للقطاع املايل غري املرصيف.

وملا كانت التكنولوجيا املاليةFintech واحدة من املجاالت الرئيسية التي تهتم بها الحكومة يف السنوات الهيئة الهيئة يف اسرتاتيجيتها لتحفيز منو االقتصاد بطريقة مستدامة؛ حيث قامت األخرية، فقد دمجتها الكفاءة لتعزيز الشاملة؛ اسرتاتيجيتها املالية وجعلها جوهر الخدمات التكنولوجيا يف استخدام بترسيع

ومحاربة الفساد ومواكبة الجهود الدولية املبذولة يف هذا الصدد.

ومتثلت اأهم الإجنازات التي حتققت هذا العام يف الآتي:• يف مجال التحول الرقمي، أصدرت الهيئة القرار رقم )27( لسنة 2019 واملعدل بالقرار رقم )46( مكرر لسنة 2019، بشأن رشوط وضوابط قيد رشكات التحصيل اإللكرتوين ألقساط وثائق التأمني اإلجباري عىل السيارات ومركبات النقل الرسيع لدى الهيئة، يف خطوة نحو تيسري اإلجراءات ومساندة جهود التحول

الرقمي.• يف مجال الدفع غري النقدي، أصدرت الهيئة القرار رقم )8( لسنة 2019 بشأن املعايري الفنية الخاصة

بضوابط تنفيذ املعامالت املالية يف نشاط التمويل متناهي الصغر من خالل رشكات الدفع اإللكرتوين.• يف محاولة لتبسيط اإلجراءات وترسيع املعامالت وتوفري الوقت والجهد، قررت الهيئة تلقي البيانات )فيديو( تعليمية بتقديم مواد اإللكرتوين. ويف سبيل ذلك قامت الربيد الدورية والسنوية عرب املالية

وبثتها عرب القنوات اإللكرتونية للهيئة حول كيفية إرسال تلك البيانات للهيئة إلكرتونيا.

السادس من اسرتاتيجيتها بصفتها بالهدف الكامل االلتزام املالية مسؤولية للرقابة العامة الهيئة تتحمل هيئة رقابية حكومية، والذي يهدف بدرجة كبرية إىل الحد من الفساد يف القطاع املايل غري املرصيف وزيادة مستويات الشفافية واإلفصاح؛ حيث تقوم الهيئة بإنشاء وتوفري الوسائل الالزمة لضامن التزام املؤسسات املالية بالقواعد واألنظمة التي ينص عليها القانون ملكافحة غسل األموال. كام تتضمن التزامات الهيئة وضع لوائح للمؤسسات املالية الخاضعة إلرشافها، وتحديد السياسات والخطط ملكافحة غسل األموال، وتحديد

الهوية وتعيني جهة اتصال لتمثيل الهيئة يف وحدة مكافحة غسل األموال.

التحول الرقمي )الرقمنة(

مكافحة غسل األموال

4243

ومتثلت جهود الهيئة يف جمال مكافحة غ�سل الأموال فيما يلي:• توقيع مذكرة تفاهم بني الهيئة والبنك املركزي املرصي لتعزيز التعاون املشرتك بني الطرفني يف مجال مكافحة غسل األموال ومتويل اإلرهاب، واستعدادا لعملية تقييم الدولة وفقا ملنهجية تقييم االلتزام الفني باملعايري املرصية عن مجموعة العمل املايل FATF، والتي تركز أساسا عىل مدى تطابق الترشيعات

واللوائح مع املعايري الدولية.

• إصدار قراري مجلس اإلدارة رقــم )120( و )121( لـســــنـة 2019 بشأن الضوابط الرقابية وضوابط قيد مسئويل مكافحة غسل األموال يف مجال مكافحة غسل األموال ومتويل االرهاب للجهات العاملة يف

مجال األنشطة املالية غري املرصفية.

43

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

5. منهجنا نحو االستدامة1. إدارة التنمية املستدامة

2. املبادرات واملبادئ اإلرشادية

4445

1. إدارة التنمية المستدامة

تحتل التنمية املستدامة مكانة بارزة يف اسرتاتيجية الهيئة الشاملة، وهي املكانة التي برزت جلية يف الهدف الثاين من تلك االسرتاتيجية. ومن أجل تنفيذ تلك االسرتاتيجية، فقد تم تأسيس إدارة التنمية

املستدامة يف مطلع عام 2019؛ كجزء ال يتجزأ من الهيكل التنظيمي الجديد الذي تتبناه الهيئة. وترسيخ املرصفية، غري املالية السوق يف املستدامة التنمية مبادئ دمج مسؤولية اإلدارة تولت وقد مامرساتها يف السياسات املالية للسوق، بدءا من نرش الوعي والعمل عىل بناء القدرات لنرش املعرفة حول مفهوم التمويل املستدام، وإلقاء الضوء عىل مبادئه وأهدافه وخططه وتطبيقاته. باإلضافة إىل ذلك تعمل اإلدارة عىل تطوير اللوائح إلدراج تغري املناخ وتقييم املخاطر وتقارير الحوكمة البيئية واملجتمعية وحوكمة الرشكات ESG Reporting يف القطاع املايل غري املرصيف، هذا فضال عن عمل اإلدارة املستمر

عىل رفع مستوى الوعي داخليا ملوظفي الهيئة حول مفهوم االستدامة وأهدافها وتطبيقاتها.

الرؤية والرسالة

توجيه القطاع املايل غري املرصيف ملسار التنمية املستدامة

االستدامة نحو للتوجه كمؤسسة الهيئة مجهودات دعم

ــرصيف ــايل غــري امل ــ ــاء قــــدرات الــعــامــلــني بــالــقــطــاع امل ــن ب

كمؤسسة وبالهيئة بالقطاع االستدامة لتعزيز وسائل طرح

45

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

القيم

األهداف االستراتيجية

ــول ــمـ ــشـ الـ

ــتـــواصـــل الـ

ــار ــ ــكـ ــ ــتـ ــ الـــشـــفـــافـــيـــةاالبـ

املــســئــولــيــة

دعم طرح سياسات من

شأنها

تعزيز املنتجات املالية

املستدامة

ــاج ومــشــاركــة ــت إن

ونرش املعرفة حول

املستدامة التنمية

والتمويل األخرض

االمتثال التدريجي ملبادئ

امليثاق العاملي

ــدة عىل ــح ــت امل ــم ــألم ل

املستوى املؤسيس للهيئة

4647

خطة عمل إدارة التنمية المستدامة

وتقدم خطة العمل إطارا للدفع نحو تضمني مامرسات التنمية املستدامة يف القطاع املايل غري املرصيف، ومتثل الرؤية والرسالة والقيم التي يتم قياس مدى انعكاسها عىل املامرسات التي يتم تنفيذها واللوائح

املتعلقة باالستدامة.وتحديد Materiality النسبية األهمية عملية عىل لالسرتاتيجية الرئيسية املكونات أحد ويستند املوضوعات الجوهرية، األمر الرضوري لتحديد القضايا األكرث أهمية للهيئة، وكذلك ألصحاب املصلحة وأهداف برامج خالل من البعض ببعضها العمل خطة مكونات وترتبط .)Materiality exercise(العام واالسرتاتيجية التشغيلية واضحة وخطوات محددة لكل هدف، وتبنى بشكل مبارش عىل األداء

لـلهيئة، وتهدف إىل:

ــالزم ال التأييد خلق والنظراء الزمالء بني

والرشكاء

ــوارد ــ ــ تـــوجـــيـــه املإىل واالســـتـــثـــامرات املجاالت األكرث أهمية

إرشاك أصحاب املصلحة الخارجية ــواق ــ واألسالخاضعة إلرشاف الهيئة

يف حوار شامل هادف

الجهات يف األداء قيادة طريق عــن املختلفة تــحــديــد األهـــــداف

وتحقيقها

وضعت إدارة التنمية املستدامة خطة عمل تم تصميمها تحت مظلة الهدف الثاين لالسرتاتيجية الشاملة لـلهيئة، تشمل بدورها عددا من الخطوات التي ميكنها تقييم التقدم يف تنفيذ هذا الهدف. والتي يتم مراجعتها عىل أساس

سنوي مبا يتامىش مع املستجدات املحلية والعاملية يف هذا الشأن.

47

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

الخطوات المكونات األهداف

1. مشاركة داخلية واسعة.

2. تحديد دور إدارة التنمية املستدامة فيام يتعلق بكل قطاع / إدارة.

3. إدخال برنامج املسؤولية االجتامعية.

4. تعزيز الرشاكات مع أصحاب املصلحة املعنيني لتنفيذ برنامج املسؤولية االجتامعية للهيئة.

5. تنظيم أنشطة املشاركة لتثقيف املوظفني وعائالتهم حول البدائل الصديقة للبيئة.

الوعي الداخيل

باالستدامة

وإرشاك

العاملني

الهدف الأول: املوؤ�س�سية الداخلية

1. العمل عىل تنفيذ الـ 10 مبادئ والتزامات امليثاق العاملي لألمم املتحدة عىل الهيئة

بالنسبة ملامرساتها الداخلية.

2. مواءمة اسرتاتيجيات القطاع مع رؤية مرص 2030.

3. إعطاء األولوية ألهداف التنمية املستدامة ذات الصلة بالهيئة.

تحديد أولويات

املوضوع

واألهمية

املادية

1. إجراء تقييم لالحتياجات وتعيني نقاط اتصال لكل قسم / قطاع.

2. تصميم اسرتاتيجية إلدارة التنمية املستدامة ليتم تنفيذها عىل املستوى الداخيل.

تحديد إطار

االستدامة

1 .املساواة بني الجنسني بالنسبة إىل إعداد العاملني بالهيئة عن طريق زيادة أعداد اإلناث يف

العاملني الجدد.

املساواة بني

الجنسني

1. القيام بحمالت توعية بشأن االستهالك واإلنتاج املستدامني للعاملني.

2. إنتاج كتيبات إعالمية/منشورات بشأن االستهالك واإلنتاج املستدامني.

3. إدخال سياسات الحوافز الداخلية لتعزيز املامرسات املستدامة للموظفني.

4. اتخاذ إجراءات للحد من استهالك املاء والكهرباء والورق.

5. رسم خرائط سلسلة التوريد لبدء التعامل مع املوردين الصديقني للبيئة.

6. رشاكات مع املنظامت غري الحكومية لتعزيز الحد من النفايات واعتامد إعادة التدوير.

االستهالك

واإلنتاج

املستدامان

1 .تنصيب الهيئة العامة للرقابة املالية ككيان رائد لرؤية مرص 2030 يف القطاع املايل غري

املرصيف.

2. تقييم املعرفة والوعي باالستدامة بني القطاع املايل غري املرصيف.

3. مشاركة واسعة من أصحاب املصلحة وتقديم إدارة التنمية املستدامة ومنهجها للسوق

املايل غري املرصيف.

4. إطالق خطة اتصال خارجية.

5. تعريف القطاع املايل غري املرصيف بالنظام االقتصادي املسؤول والصديق للبيئة.

6. إطالق مبادرة “دعوة للعمل” بني القطاع.

الوعي

باالستدامة

ومشاركة

السوق

ين: تطوير ال�سوقالهدف الثا

جدول 5-1 خطة عمل اإدارة التنمية امل�ستدامة

4849

الخطوات المكونات األهداف

1. إدخال التأمني املستدام وتقييم مخاطر املناخ لقطاع التأمني املرصي.

2. إدخال أدوات التمويل متناهي الصغر الخرضاء للسوق.

3. اقرتاح سياسات لتسهيل الوصول إىل الخدمات املالية وخاصة لألفراد ذوي القدرات

الخاصة لتعزيز الشمول املايل.

4. إدخال تدابري االستدامة للقطاع املايل غري املرصيف لبدء تنفيذها عىل املستوى املؤسيس.

5. توفري بناء القدرات فيام يخص إعداد تقارير االستدامة.

مواءمة القطاع

املايل غري

املرصيف مع

أهداف التنمية

املستدامة

الخمسة ذات

األولوية

ين: تطوير ال�سوق1. اقرتاح توصيات سياسية لتعزيز التمويل األخرض.الهدف الثا

2. توفري بناء القدرات يف االستدامة والتمويل األخرض للرشكات التي ترشف عليها الهيئة.

3. التعريف مبخاطر وتكاليف عدم تضمني األبعاد االجتامعية والبيئية مع البعد االقتصادي.

إدخال

السياسات

واللوائح التي

تعزز التمويل

املستدام

1. رسم خريطة وتحديد الرشكاء اإلقليميني املحتملني ذوي األولوية.

2. الرشاكات للفعاليات / املؤمترات حول التمويل املستدام.

3. استكشاف إمكانيات تبادل / تدريب داخيل وجوالت دراسية.

إقليميا

الهدف الثالث: عقد ال�سراكات 1. متابعة املشاركة النشطة املستمرة مع UNGC ، SSE ، IOSCO ، UNEP-FI.والرتباطات

2. استكشاف إمكانية عقد رشاكات دولية جديدة.

3. االستفادة من الرشاكات لتعزيز وعرض جهود االستدامة للهيئة عىل املستوى الدويل.

دوليا

49

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

2. المبادرات والمبادئ اإلرشادية:

اأ- اأهداف التنمية امل�ستدامة:

التنمية أهداف أجندة تعد املتحدة لألمم املستدامة والتي ،)SDGs( 2030 لعام كدعوة ،2015 عام صدرت والجوع الفقر إلنهاء عاملية والحد من أوجه عدم املساواة ومعالجة تحديات تغري املناخ، والتي حددت يف سبعة عرش

املالية للرقابة العامة الهيئة من املعتمدة الرئيسية املبادئ أحد - البعض بعضها مع تتداخل هدفا املستخدمة كمعيار لجميع أنشطة االستدامة بها.

وعىل الرغم من أن خطة 2030 ليست ملزمة، إال أن حكومات جميع الدول األعضاء يف األمم املتحدة مطالبة بتقديم تقرير عن التقدم املحرز فيام يتعلق بهذه األهداف الـ 17. وبناء عليه، وباعتبارها هيئة حكومية رقابية، فإن الهيئة تتحمل املسؤولية عن املساهمة يف تقدم مرص نحو تنفيذ أجندة التنمية

املستدامة لعام 2030.

ب- املبادئ الع�سرة للميثاق العاملي لالأمم املتحدة:لتحقيق متطلبات عضويتها يف امليثاق العاملي لألمم املتحدة، تقوم الهيئة مبواءمة نشاطاتها مع املبادئ عرش؛ السبعة املستدامة التنمية أهداف مع جنب إىل جنبا املتحدة لألمم العاملي لالتفاق العرشة للحفاظ عىل استدامة الرشكات الخاضعة لرقابتها يف مجاالت حقوق اإلنسان والعمل والبيئة ومكافحة العرشة املبادئ العاملي يف تطوير هذه امليثاق فالهيئة مسؤولة عن دعم االلتزام، الفساد. ومع هذا

ألصحاب املصلحة املعنيني.

ول�المبدأ الثانىالمبدأ ا

المبدأ السادس

المبدأ التاسعالمبدأ الثامنالمبدأ السابع

المبدأ العاشر

المبدأ الخامسالمبدأ الرابعالمبدأ الثالث

2019

�كاؤنا

5051

ول�المبدأ الثانىالمبدأ ا

المبدأ السادس

المبدأ التاسعالمبدأ الثامنالمبدأ السابع

المبدأ العاشر

المبدأ الخامسالمبدأ الرابعالمبدأ الثالث

2019

�كاؤنا

ج- روؤية م�سر 2030: كمعيار، الهيئة تتخذها التي الدولية املبادئ إىل باإلضافة التخطيط: لوزارة املستدامة التنمية اسرتاتيجية تتخذ فإنها

رؤية مرص 2030 كمرجع محيل للتنمية املستدامة. املستدامة التنمية تحقيق إىل 2030 مرص رؤية وتهدف أبعاد ثالثة خالل من املتوازنة اإلقليمية والتنمية الشاملة

رئيسية؛ هي االجتامعية والبيئية واالقتصادية.

51

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

6. دمج االستدامة1. تحديد أصحاب املصلحة

2. إرشاك أصحاب املصلحة

3. تحديد األولويات يف أهداف التنمية املستدامة

4. تحديد األولويات واإلفصاح عنها

5253

التدريجية لدمج مامرسات العملية أولية أساسية يف تعد صياغة خطة عمل االستدامة وإقرارها خطوة االستدامة يف الهيئة والجهات العاملة يف السوق املايل غري املرصيف، كام أنها األداة التي ميكن من خاللها تنفيذ املبادئ العاملية التي تتبناها الهيئة، كام تشجع السوق ليحذو حذوها؛ حيث تهدف الهيئة تدريجيا

إىل دمج االستدامة وحساب املخاطر بشكل كامل يف اسرتاتيجيات الجهات املعنية.

ويف العام الثاين السرتاتيجية الهيئة، طورت الهيئة خطة العمل التي تحدد الركائز ومؤرشات األداء الرئيسية التي تنفذ رؤيتها بشكل أفضل لتضمني االستدامة، مبا يتامىش مع الهدف الثاين لالسرتاتيجية الشاملة -2018materi-(2022؛ بهدف مواءمة هذه األهداف مع مصفوفة األولويات وتحديدها وتجديدها إذا لزم األمرality process( ؛ للتأكد من أن ركائز خطة العمل ذات صلة باملجاالت الرئيسية التي أشار إليها رشكاؤنا

وأصحاب املصلحة واملستفيدون.

تقييم الأولويات )املو�سوعات اجلوهرية(

الخرباء آراء واملتوافق مع املستدامة التنمية إطار األولوية ضمن ذات املوضوعات لتحديد أداة هو وأصحاب املصلحة مع الهيئة. وهو إجراء متعارف عليه دوليا يف وضع االسرتاتيجيات وإعداد التقارير حول االستدامة. وتقوم الهيئة مبراجعة تلك األولويات عىل أساس سنوي؛ للوقوف عىل املجاالت الجوهرية

للرتكيز عليها يف سياق أجندة االستدامة الخاصة بها، ومبا يتامىش مع النشاطات األساسية للهيئة.

يبدأ تقييم األولويات من خالل تحديد أصحاب املصلحة الرئيسيني مع الهيئة وفق عملية محددة سيتم توضيحها الحقا. ثم ييل ذلك تحديد طريقة االتصال ومدى تكراره من قبل إدارة التنمية املستدامة، عىل أساس أهمية أصحاب املصلحة وتوافرهم. وقد تم أخذ مالحظات وتقييامت أصحاب املصلحة يف االعتبار إىل جانب املجاالت ذات األولوية للهيئة املحددة مسبقا يف اسرتاتيجيتها، مام أدى إىل تحديد املوضوعات الجوهرية املصنفة وفقا ألهميتها للهيئة وأصحاب املصلحة عىل حد سواء. كام تم تحديد إطار لكل موضوع لتقييم حجم تأثري األولويات )الداخلية أو الخارجية(. باإلضافة إىل ذلك، ربطت إدارة التنمية املستدامة جميع املوضوعات األكرث أهمية بأهداف التنمية املستدامة ذات األولوية )الجدول

6-2(، لوضع اللمسات األخرية عىل تقييم األولويات.

Materiality يتم توضيح املوضوعات الناتجة عن تقييم األهمية النسبية بيانيا يف مصفوفة األولويات Matrix )الشكل 1-6(.

53

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

لضامن نجاح االسرتاتيجية، وتحديد املوضوعات ذات األولوية، واإلطار العميل لالستدامة، قامت إدارة الهيئة باختيار عدد من أصحاب املصلحة ذوي التنمية املستدامة بالتنسيق املبارش مع مجلس إدارة الصلة املبارشة مبجاالت عمل الهيئة، وممن يتمتعون بخربة ومعرفة عملية طويلة يف القطاع املايل غري

املرصيف.

العملية املتبعة لتحديد اأ�سحاب امل�سلحة كالتايل:1. التحديد: تعيني املجموعات واملنظامت واألشخاص ذوي الصلة.

2. التحليل: فهم وجهات نظر وما يهم أصحاب املصلحة.3. رسم الخرائط: تصور العالقات مع األهداف وأصحاب املصلحة اآلخرين.

4. تحديد األولويات: ترتيب أصحاب املصلحة عىل حسب األولوية وتحديد القضايا املهمة.بزاوية 360 لبناء رؤية شاملة املؤسسات أنواع مختلفة من التنوع: عرض تجارب متنوعة ومتثيل .5

درجة للموضوعات ذات الصلة واألكرث أهمية عىل الرتتيب. بناء عىل ما ورد من اإلدارات املركزية والقطاعات املختلفة داخل الهيئة، تم تحديد أصحاب املصلحة

الرئيسيني كام ييل:

الخطوة األولى: تحديد أصحاب المصلحة

القطاع

صخا

الت

اداتح

اإل

الجمعیاتو

تما

نظالم

العالمیة

مؤسسات

میةكو

ح

ذات الصلة

اإلدارات

یةخل

داال

الخبراء

5455

التزمت الهيئة بالتواصل بشكل دوري مع أصحاب املصلحة لضامن تحديث اسرتاتيجية التنمية املستدامة. وذلك من خالل الحفاظ عىل إبقاء قنوات الحوار مفتوحة بشكل مستمر مع أصحاب املصلحة )الجدول الهيئة التي حددتها النسبية التأكد من أن املوضوعات ذات األهمية 6-1(. وتربز أهمية هذا الجهد يف

تتامىش مع املجاالت التي تهم أصحاب املصلحة.وبالتايل، تشارك وتنظم الهيئة عددا من الفاعليات واملؤمترات واجتامعات املوائد املستديرة واجتامعات الخرباء، مام وفر فرصة للهيئة لتلقي مقرتحات أصحاب املصلحة باستمرار للميض قدما يف تحديد أولويات

املوضوعات ذات األهمية النسبية. ويوضح الجدول أدناه أصحاب املصلحة ذوو األولوية لدينا واملوضوعات التي تهم كل صاحب مصلحة،

والتي تم تحديدها وفقا لصلتها باسرتاتيجية الهيئة واملبادئ الدولية التي تتبناها.

اجلدول 6-1: طريقة اإ�سراك اأ�سحاب امل�سلحة واملو�سوعات املطروحةالموضوعات المطروحة قنوات االتصال / التكرار أصحاب المصلحة

-متكني املرأة

-إدخال أدوات التمويل الخرضاء

- االستهالك واإلنتاج املستدامان

ESG تعزيز تقارير-

مقابالت فردية

املؤمترات

تقارير سنوية

خلا�سالقطاع ا

- دمج تغري املناخ كخطر من مخاطر السوق املالية

- استقرار السوق املايل

- التقدم نحو االقتصاد الدائري املرصي

مع سنوية نصف اجــتــامعــات

مجموعات محددة

حتاداتال

- تعزيز الحوكمة املؤسسية وإعداد التقارير واملساءلة

- تثقيف املؤسسات حول تغري املناخ اجتامعات ربع سنوية

املنظمات وال�سبكات

الدوليةالخطوة الثانية: إشراك أصحاب المصلحة

55

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

الموضوعات المطروحة قنوات االتصال / التكرار أصحاب المصلحة

- الشمول املايل

- التحول إىل نظام التمويل املستدام

- السياسات الوطنية للحامية االجتامعية

-إنشاء وظائف خرضاء

مقابالت فردية

حلكومية ذات املوؤ�س�سات ا

العالقة

- زيادة متثيل املرأة يف القطاع املايل

-بناء القدرات لدمج االستدامة

اجتامعات املوظفني الشهرية

التقارير الفصلية والسنوية

الأق�سام الداخلية

-رفع الوعي حول تغري املناخ

-خفض انبعاثات الغازات الدفيئة

-الرشاكةاجتامعات ربع سنوية

خلرباءا

بعد إجراء عملية تحديد األولويات املحلية، وبعد مراجعة املؤسسات الرقابية املامثلة، ومراعاة توصية املنظمة الدولية لألوراق املالية )IOSCO( لتحديد أولويات أهداف التنمية املستدامة للتنمية أهداف أربعة اختيار تم املستدامة، لتكون األهداف ذات األولوية، وهي العمل املناخي )الهدف الجنسني )الهدف رقم 5(، والعمل رقم 13(، واملساواة بني واإلنتاج واالستهالك ،)8 رقم )الهدف االقتصاد الالئق ومنو الهيئة عمل إىل إضافة هذا .)12 رقم )الهدف املسؤوالن

املستمر لخلق املزيد من الرشاكات واألطر التعاونية.

من هذه كل هدف األولوية ضمن ذات الغايات لتحديد والبحث الدراسة من مزيد إجراء ذلك، وتال األهداف؛ للمساعدة يف تحقيق أهداف التنمية املستدامة املحددة وفهمها بشكل أكرب.

الخطوة الثالثة: تحديد األولويات في أهداف التنمية المستدامة

5657

اجلدول 6-2: اأهداف وغايات التنمية امل�ستدامة ذات الأولوية

الغاية ذات األولوية الهدف

الهدف 13.1. تعزيز املرونة والقدرة عىل التكيف مع املخاطر ذات الصلة

باملناخ والكوارث الطبيعية يف جميع البلدان.

الهدف 13.2. دمج تدابري تغري املناخ يف السياسات واالسرتاتيجيات والتخطيط

الوطني.

الهدف 13.3. تحسني التعليم، وزيادة الوعي، والقدرات البرشية واملؤسسية

بشأن التخفيف من آثار تغري املناخ، والتكيف، والحد من اآلثار واإلنذار املبكر.

الهدف 13: العمل املناخي

الهدف 8.10. تعزيز قدرة املؤسسات املالية املحلية عىل تشجيع وتوسيع

نطاق الوصول إىل الخدمات املرصفية والتأمينية والخدمات املالية للجميع.

الهدف 8.5. بحلول عام 2030، تحقيق العاملة الكاملة واملنتجة والعمل الالئق

لجميع النساء والرجال، مبا يف ذلك الشباب واألشخاص ذوو اإلعاقة، واألجر

املساوي للعمل.

الهدف 8.2. تحقيق مستويات أعىل من اإلنتاجية االقتصادية من خالل التنويع

واالرتقاء التكنولوجي واالبتكار، وذلك بالرتكيز عىل القطاعات ذات القيمة

املضافة العالية والكثيفة العاملة.

الهدف 8.3. تعزيز السياسات املوجهة نحو التنمية التي تدعم األنشطة

اإلنتاجية، وخلق فرص العمل الالئقة، وريادة األعامل، واإلبداع واالبتكار،

وتشجيع إضفاء الطابع الرسمي والنمو عىل املؤسسات الصغرية واملتوسطة

الحجم، من خالل الوصول إىل الخدمات املالية.

الهدف 8: العمل الالئق ومنو القت�ساد

الهدف 5.5: ضامن مشاركة املرأة الكاملة والفعالة وتكافؤ الفرص يف القيادة

عىل جميع مستويات صنع القرار يف الحياة السياسية واالقتصادية والعامة.

الهدف 5: امل�ساواة بني

جلن�سنيا

الهدف 12.6. تشجيع الرشكات، وخاصة الرشكات الكبرية ومتعددة الجنسيات،

عىل تبني مامرسات مستدامة ودمج معلومات االستدامة يف دورة إعداد

التقارير.

الهدف 12.8. بحلول عام 2030، ضامن حصول الناس يف كل مكان عىل

املعلومات والوعي ذي الصلة بالتنمية املستدامة وأمناط الحياة املتناغمة مع

الطبيعة.

ك الهدف 12: ال�ستهالوالإنتاج امل�سوؤولن

57

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

يتم تحديد املوضوعات الرئيسية ذات األهمية النسبية، من خالل تحديد أولويات املوضوعات املثارة من مالحظات أصحاب املصلحة ومشاركتهم، بناء عىل صلتها باسرتاتيجية الهيئة وأولويات التنمية املستدامة ذات األهمية النسبية املحددة مسبقا )الجدول 6-2(. وبالتايل، فإن هذه العملية تضمن أن املوضوعات

الجوهرية املحددة لعام 2019 تتوافق مع األهداف االسرتاتيجية للهيئة ومع أفضليات أصحاب املصلحة.ميكن توضيح ذلك من خالل الجدول التايل الذي يربط بني القامئة املخترصة للموضوعات الرئيسية التي

اختارها أصحاب املصلحة بأهداف التنمية املستدامة ذات األولوية للهيئة وأهدافها الالحقة.

اجلدول 6-3: ربط املو�سوعات الرئي�سية باأهداف الهيئة ذات الأولوية

الغاياتأهداف التنمية

حدود الموضوعات

األولويةالموضوعات ذات األهمية النسبية

القصوى

8.10 ,13.3 ,13.2 ,13.1 8 و 13 خارجي عال / عال تقديم األدوات املالية الخرضاء

8.5 ,5.5 5 و 8 داخيل/خارجي عال / عال الدور القيادي للمرأة يف القطاع املايل

12.6 ,12.7 ,12.1 12 داخيل عال / عال الرتويج لالستهالك واإلنتاج املؤسيس

13.3 ,12.8 ,12.6 12 و 13 خارجي عال /متوسط

تعزيز الحوكمة املؤسسية، والكشف

عن ESG، وإعداد التقارير واملساءلة

حول إدارة مخاطر تغري املناخ

8.10 ,8.3 8 خارجي عال /متوسط الشمول املايل والحامية االجتامعية

10.5 10 خارجي عال /متوسطاستقرار األسواق املالية والشفافية

واملساءلة

13.3 13 داخيل/خارجي متوسط/ عالبناء القدرات املؤسسية لدمج

االستدامة

12.8 12 داخيل/خارجي متوسط/ عال رفع مستوى الوعي بالتنمية املستدامة

17.17 ,17.16 17 داخيل / خارجي متوسط/متوسط إقامة رشاكات لترسيع التنفيذ

13.1 13 داخيل/خارجي متوسط/متوسط تخفيض انبعاثات الغازات الدفيئة

الخطوة الرابعة: تحديد األولويات واإلفصاح عنها:

5859

ذات املــوضــوعــات ترتيب لتعكس )1-6 )الشكل ــاه أدنـ ــات ــوي األول مصفوفة واستخدمت االستدامة قضايا املصفوفة تعرض حيث املصلحة؛ أصحاب اختارها كام النسبية، األهمية أهمية هو والثاين للهيئة، بالنسبة القضية أهمية هو أحدهام بعدين: بني التباين خالل من عملها. ونطاق الهيئة السرتاتيجية بفهمهم يتعلق فيام املصلحة ألصحاب بالنسبة القضية

كما هو مو�سح يف م�سفوفة الأولويات, فاإن املو�سوعات الثالثة الرئي�سية هي:1. أدوات التمويل الخرضاء.

2. قيادة املرأة يف القطاع املايل غري املرصيف.3. تشجيع االستهالك واإلنتاج املؤسيس.

م�سفوفة الأولويات:

ا�ثار ا�قتصادية/ البيئية/ ا�جت�عية الهامة

الشمول اا

استقرار السوقبناء القدرات اؤسسية

تكوين ال�اكاترفع الوعي

تقديم ا�دوات االية الخ�اء

القيادة النسائية

ال�ويج ل�سته�ك وا�نتاج اؤس�

تعزيز ا�فصاح والكشف عن ا�رسات البيئية وا�جت�عية والحوكمة

حةصل

اب

حاأص

ت ويا

أول

منخفض متوسط عال

فضمنخ

سطمتو

عال

الحد من انبعاثات الغازات الدفيئة

منخفضمتوسط

عالعال/ متوسط

59

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

7. أهم معالم أداء االستدامة

1. إدخال األدوات املالية الخرضاء

2. متكني القيادات النسائية يف القطاع املايل غري املرصيف

3. تعزيز االستهالك واإلنتاج املؤسيس

4. مامرسات أخرى عىل املستوى املؤسيس

5. التكامل اإلداري

6061

اأر�سدتنا نتائج عملية حتديد الأهمية الن�سبية واملو�سوعات اجلوهرية التي مت اإجراوؤها اإىل الرتكيز على ثالثة مو�سوعات اأ�سا�سية هي:

ومن هنا، بدأت إدارة التنمية املستدامة بالرتكيز عىل هذه املوضوعات ذات األولوية، ومتكنت من تحقيق نتائج ملموسة يف املوضوعات املختارة.

ويسلط هذا القسم من التقرير الضوء عىل التقدم املحرز يف تحقيق تلك املوضوعات. باإلضافة إىل مامرسات االستدامة األخرى التي اعتمدتها الهيئة يف التحضري إلضافة موضوعات ذات أولوية نسبية جديدة ظهرت عىل مصفوفة األهمية النسبية، باعتبارها أولوية متوسطة إىل أولوية عالية، كام هو موضح يف الجدول 6-3.

1. إدخال األدوات المالية الخضراء

ال�سندات اخل�سراءبدأت الهيئة العامة للرقابة املالية يف اتخاذ خطوات جدية نحو متهيد الطريق أمام األسواق املالية يف مرص لتبني وتعزيز األدوات املالية املستدامة والخرضاء. وتعد السندات الخرضاء من أكرث األدوات املالية األوسط الرشق منطقة يف املستدام التمويل لتعزيز شيوعا وشامل إفريقيا؛ حيث يعد إصدارها أمرا حيويا لتعزيز التحول نحو االقتصاد األخرض والتخفيف من مخاطر تغري املناخ؛ نظرا الستهدافها إتاحة التمويل للمرشوعات الخرضاء التي تتوافق مع البيئية وتعمل عىل الحفاظ عىل املوارد الطبيعية االشرتاطات املهددة بالنضوب؛ ومن املأمول أن تحدث السندات الخرضاء التقليدي التوجه وتحول املال؛ رأس سوق يف نوعية نقلة واملالية النقدية العوائد عىل فقط الرتكيز من للمستثمرين العوائد واحتساب البيئي كجزء من التدهور القضاء عىل إىل

املكاسب االجتامعية والبيئية ضمن العوائد عىل االستثامرات.

إدخال األدوات املالية الخرضاء يف النسائية القيادات متكني

القطاع املايل غري املرصيف.تعزيز االستهالك واإلنتاج

املستدامني

61

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

اللوائح والت�سريعات:بادرت الهيئة بإدخال السندات الخرضاء يف السوق املالية املرصية، من خالل إصدار القواعد التي تسهل وتحفز سوق رأس املال عىل االستثامر يف السندات الخرضاء. وبناء عىل ذلك، أصدرت الهيئة ثالثة قرارات ملجلس اإلدارة إلنشاء وتنظيم اإلصدار األول الذي طال انتظاره للسندات الخرضاء يف سوق رأس املال

املرصي، وهي:

والذي يحدد القامئة األولية للمراقبني البيئيني الدوليني للمرشوعات الخرضاء. الخرضاء. املالية األدوات بإصدار املهتمة للرشكات أوليا مرجعا القرار هذا ويعترب وتشمل القامئة أفضل 11 جهة تحقق من الجهات العاملية ذات أعىل حصص يف السوق

الدولية.

رقم اإلدارة مجلس قرار

113 لعام 2019

الهيئة املحليني املستوفني ملعايري البيئيني للمراقبني إنشاء سجل بشأن واملؤهلني للرقابة عىل املرشوعات الخرضاء. وتم إصدار هذا القرار لدعم إصدار السندات أجل تسهيل املستقلني، من البيئيني املدققني الخرضاء يف مرص وخلق سوق محيل من عىل الخرضاء السندات إصدار يقترص ال وحتى مرص، يف الخرضاء السندات إصدار الرشكات الكبرية فقط. ويساعد هذا القرار يف تحديد املتطلبات الالزم توافرها يف الخرباء كوادر وخلق املحلية السوق إثراء عىل تعمل مستقلة تحقق جهات ليكونوا املحليني

وخرباء محليني.

رقم اإلدارة مجلس قرار

127 لعام 2019

الخرضاء السندات مصدري إعفاء تضمن ــذي وال الخرضاء، السندات حوافز بشأن قيمة من 1000 / 0.5 العام )االكتتاب الهيئة خدمات مقابل إجاميل من 50% من تزويد نحو كخطوة ــدار(، اإلص القيمة من 1000 / 0.25 الخاص: -االكتتاب اإلصــدار عىل الهيئة تحرص حيث الخرضاء؛ السندات إصــدار وتعزيز مالية بحوافز السوق

األخرى املالية األدوات بني حصتها لزيادة الخرضاء السوق أدوات جميع دعم

اإلدارة مجلس ــرار قـ،2019 لعام 141 رقم

6263

احلوار والتوعية بامل�ساركة:تعقد الهيئة بشكل دوري عددا من الندوات وورش العمل واملوائد املستديرة لخلق حوار مستمر بينها وبني أصحاب املصلحة؛ لضامن أن الجهود التي تبذلها - فيام يتعلق بالتمويل املستدام - تخدم عىل نحو

أفضل مصالح السوق وأصحاب املصلحة، عىل النحو التايل:

الخرضاء للسندات • يف إطار إعداد أول دليل املحليني املستثمرين ــزود ي ــذي ال املرصية بالخطوات املتعلقة التفاصيل بكافة والدوليني الخاصة بإصدار السندات الخرضاء والتعريفات الهيئة جلسة استشارية بها - عقدت املتعلقة االستدامة مجاالت يف الخرباء من ملجموعة ضمت مسؤولني من وزارة البيئة، وممثلني عن منظامت دولية وإقليمية معنية بشؤون البيئة

يف 26 ديسمرب 2019.

من لسلسلة األول االجتامع هو هذا وكــان وضع يف الهيئة رؤيــة ملناقشة االجتامعات Green الخرضاء املرشوعات لتصنيف خريطة Projects Taxonomy، والذي يقرتح تصنيفها يف ثالث فئات: مرشوعات منخفضة االنبعاثات الكربونية، ومرشوعات التكيف مع تغري املناخ تستهدف ومرشوعات آثــاره، من والتخفيف البيولوجي التنوع حفظ التحديد وجه عىل

األريض وحاميته.بشأن نظرهم وجهات الخرباء عرض حيث الخرضاء، للمرشوعات املقرتح التصنيف مؤكدين عىل الحاجة الحقيقية إىل دليل يساعد تؤمن مبسؤوليتها التي - الرشكات العديد من االجتامعية تجاه البيئة واملجتمع - عىل استثامر

أموالها يف متويل املرشوعات الخرضاء. وقد كان ضمن الحضور أكرث من 20 خبريا من مختلف الجهات الحكومية وغري الحكومية مثل: وزارة البيئة وهيئة الطاقة الجديدة واملتجددة وعدد من خرباء تغري

املناخ والتنمية املستدامة، والرشكات االستشارية البيئية من القطاع الخاص.

63

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

وسعيها الهيئة السرتاتيجية استمرارا •التمويل ومامرسات أدوات إلدخال الدؤوب املستدام إىل السوق املرصي، تم عقد اجتامع الصندوق: خارج "التفكري بعنوان للخرباء املستدام التمويل إىل الوصول لتعزيز طرق ومشاركة القطاع الخاص املقابلة". وعقد هذا االجتامع يف 2 يوليو 2019 بالرشاكة والتنظيم

املشرتك مع الوكالة األملانية للتعاون الدويل GIZ وتحت رعاية الدكتور محمد عمران رئيس الهيئة، وهو االجتامع األول من نوعه الذي تستضيفه جهة حكومية، وحرضه نحو 16 خبريا.

واستهدف اجتامع الخرباء والقادة الشباب يف مجال االستدامة؛ لبدء حوار حول آليات مشاركة القطاع الخاص يف التمويل املستدام واألدوات التي ميكن استخدامها. وكانت النتيجة الرئيسية لالجتامع توصية

لصياغة وإطالق خارطة طريق متويل مستدام للقطاع املايل غري املرصيف يف مرص.

الندوات حول • يف خطوة إلطالق سلسلة من 28 ويف وتطبيقاتها يف مرص، االستدامة مبادئ فرباير 2019، عقدت الهيئة ورشة عمل تحدث خاللها السيد مارك هال، كبري مستشاري املنظمة االستدامة أجل من املالية للمراكز الدولية واملدير التنفيذي السابق للمعهد الدويل للتنمية املستدامة، ودارت حول التمويل األخرض املستدام. وحرض ورشة العمل أكرث من 45 ممثال عن الرشكات العاملة يف القطاع املايل غري املرصيف. وقدم السيد مارك هال عرضا متهيديا حول املنظمة الدولية للمراكز

املالية لالستدامة وناقش التحديثات العاملية حول األدوات املالية الخرضاء واملستدامة.

• كجزء من جهودها للتوعية، قامت الهيئة املؤمترات لجان من العديد يف باملشاركة حول التمويل املستدام وأهميته، من أجل التطورات وعــرض الوعي مستوى رفع الهيئة. بها تقوم التي الحالية الترشيعية وتشمل هذه املؤمترات الدورة الثالثة من يف عقد الذي العريب االستدامة أسبوع

الفرتة من 3 إىل 6 نوفمرب 2019 ومؤمتر "التحول نحو االقتصاد األخرض" الذي عقد يف 29 سبتمرب 2019 .CSR Arabia والذي نظمته

6465

التاأمني امل�ستدام:

التقليدية تغطيته يقترص عىل التأمني يعد مل املناخ، لتغري السلبي التأثري وبسبب العاملي الصعيد عىل للحياة واملمتلكات. لقد أصبحت األدوات التأمينية واحدة من األدوات املالية الرئيسية التي تحفز الشمول املايل وتساهم يف التنمية املستدامة. وقد بدأت رشكات التأمني يف إيالء املزيد من االهتامم ملخاطر تغري

املناخ، والتأمني الجزيئ، وحامية الفئات املهمشة من املخاطر الطبيعية والنتائج االقتصادية املرتتبة عليها.وكجزء من اسرتاتيجية الهيئة يف أن تصبح كيانا رائدا محليا ودوليا يف دمج املامرسات الجديدة التي من شأنها تعزيز التمويل املستدام ويف نهجها للقيادة بالقدوة، فقد رشعت الهيئة يف توجيه جهودها لالستدامة

إىل قطاع التأمني املرصي.

لذا بداأت الهيئة برفع م�ستويات الوعي حول التاأمني امل�ستدام, وت�سجيع التاأمني ل�سوق املنظمة اللوائح ا�ستعدادا لإ�سدار له, الطوعي التبني

امل�سري, من خالل اتخاذ املبادرات وعقد الفاعليات التالية:

االستدامة أيضا ركن الهيئة أطلقت يونيو يف اإللكرتوين موقعها عىل التمويل مفهوم لتقديم 2019؛ ــدام، وتــعــريــف الــرشكــات املــســتمبفاهيم الهيئة إلرشاف الخاضعة املختلفة، وتطبيقاتها االستدامة وإنشاء مكتبة عرب اإلنرتنت للوصول املتعلقة املختلفة املوضوعات إىل

باالستدامة.

65

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

دمج “إمكانية حــول نــدوة عقدت •االستدامة يف قطاع التأمني” يف 24 مارس الدكتور فيها حارض الهيئة، مبقر 2019املستدامة، التنمية خبري أباظة، حسني تأمني. رشكــة 35 نحو ممثيل بحضور أداوات ــال إدخ حــول الندوة ودارت تأمينية جديدة محتملة ملواجهة مخاطر تتبناها أن ميكن والتي املناخ تغري أعلنت ذلــك، إىل باإلضافة الــرشكــات. األستاذة سينا حبوس رئيس إدارة التنمية الهيئة رئيس ومستشارة املستدامة الدعم مبادرة عن املستدامة للتنمية اإلدارة، تقدمها التي لالستدامة الفني والتي تهدف إىل تقديم املساعدة التقنية الطوعي بالتبني املهتمة للرشكات

6667

للرقابة العامة الهيئة نظمت املالية أول فاعلية لسوق التأمني يف

املنطقة يف 7 مايو 2019، وذلك باالشرتاك مع املتحدة األمم ومبادئ ،)IFE( للتأمني املرصي االتحاد

.)PSI( للبيئة، ومبادرة التأمني املستدام

وحوايل التأمني صناعة يف الرئيسيني املصلحة ألصحاب التنفيذيني املديرين كبار حرضها 30 من الرؤساء التنفيذيني لرشكات التأمني يف مرص، والتي أسفرت عن اإلعالن عن البدء يف صياغة االسرتاتيجية القومية للتأمني املستدام، والتي تعد األوىل من نوعها يف املنطقة العربية وأفريقيا، وكذلك وضع خارطة طريق للقطاع. والتي تهدف إىل إنشاء خطة عمل تستند إىل

حالة السوق من أجل تضمني مبادئ التأمني املستدام يف صناعة التأمني.

حيث االسرتاتيجية، تلك صياغة لدعم املستدام للتأمني لجنة بتشكيل الهيئة قامت لذا تركز اللجنة عىل عدد من املوضوعات مثل زيادة الوعي، وتحديد احتياجات القطاع الخاص أفضل عىل الضوء وتسليط املستدام، التأمني مبادئ العتامد تواجهه قد التي والعقبات وتأيت للسوق. املثل لتقديم الخاص القطاع االستدامة وخلق منوذج من رشكات مامرسات هذه اللجنة بالتعاون بني الهيئة، واالتحاد املرصي للتأمني، والوكالة األملانية للتعاون الدويل،

وممثلني عن بعض رشكات التأمني العاملة يف مرص.

تم عقد اجتامعني للجنة يف النصف الثاين من عام 2019، وبناء عىل توصياتها، تم إعداد دراسة لتقييم احتياجات القطاع بالتعاون بني الهيئة واتحاد التأمني املرصي، وتم إرسال التقييم عرب اإلنرتنت لجميع رشكات التأمني العاملة يف السوق املرصي كخطوة أوىل يف إعداد االسرتاتيجية.

ويهدف التقييم إىل الوقوف عىل حالة السوق ومدى معرفته مببادئ التأمني املستدام.

67

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

حول تدريبية نــدوة عقد تــم التنمية املستدامة ملوظفي االتحاد بدور للتعريف للتأمني؛ املرصي الجهود دعــم يف التأمني قطاع العاملية للحد من مخاطر الكوارث االستثامرات وتعزيز الطبيعية 19 يف الندوة وعقدت الخرضاء. مايو 2019 بحضور 15 من موظفي

االتحاد املرصي للتأمني.

الفرتة ويف أيضا، الهيئة رعاية تحت من 11 إىل 13 نوفمرب 2019، شاركت ومستشار رئيسها يف ممثلة - الهيئة فعاليات يف - لها املستدامة التنمية املؤمتر السنوي لالتحاد املرصي للتأمني، إلقاء تم حيث الشيخ؛ رشم ملتقى تعزيز يف الهيئة جهود عىل الضوء التأمني املستدام، وما يتم من إجراءات تبني عىل التأمني رشكــات لتشجيع طواعية، املستدامة التنمية مامرسات واالعرتاف بأهمية حساب مخاطر تغري

املناخ للصناعة.

املرصي االتحاد شكل الهيئة، من وبدعم نفسه، الوقت ويف •للتأمني لجنة للتنمية املستدامة لبدء التخطيط واتخاذ الخطوات

نحو دمج االستدامة يف قطاع التأمني.

6869

عىل أعوام عرشة مبرور الهيئة احتفلت تأسيسها كهيئة رقابية موحدة للقطاع املايل غري املرصيف الذي احتفل أيضا مبرور مثانني حيث املــرصي، االقتصاد خدمة يف عاما معروفة بارزة شخصيات حضور شهدت املستدامة، التنمية ومجال املال سوق يف النقاشية الجلسات من العديد وتضمنت املتعلقة باألداء والتطورات يف القطاع املايل

غري املرصيف.

الدكتور/ األستاذ قام االحتفالية وخالل الرئيس نائب - الدين محيي محمود بــإدارة ــدويل- ال البنك ملجموعة األول الثانية والتي تركزت حول "حشد الجلسة التمويل لترسيع التنمية املستدامة والنمو الزهريي عالء األستاذ/ مبشاركة االحتوايئ" - رئيس االتحاد املرصي للتأمني - والسيد/ شبكة - مستشارين كبري – هال مــارك املراكز املالية لالستدامة، والسيد/ نيكوالس البحوث ورئيس العام املدير - فــريزي التقاعدية. للمعاشات العاملي باملجلس حيث سلط النقاش الضوء عىل التحديات العاملية واملحلية لتحسني التمويل املستدام مناذج املناقشة وقدمت االحتوايئ. والنمو التمويل إدارة يف سائدة واتجاهات الرقابة لهيئات املتوقع والدور املستدام، املالية واملنظامت الدولية يف إعادة توجيه كام املستدام، التمويل نحو املــال رأس تضمنت املناقشة عرضا لرؤية قطاع التأمني املرصي، ودمج مبادئ االستدامة يف خطط

األداء وخاصة يف استثامرات القطاع.

69

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

2. تمكين القيادات النسائية في القطاع المالي غير المصرفي

بأنه ال ميكن أن تكون هناك تنمية الهيئة، الثاين باملساواة بني الجنسني مدعوما بإميان يتعلق املوضوع التنمية املستدامة ذات الهدف رقم 5 هو أحد أهداف السكان؛ نظرا ألن مستدامة مع تهميش نصف األولوية الرئيسية للهيئة، فقد تم بذل العديد من الجهود لتحسني وضع املرأة يف القطاع املايل غري املرصيف؛ الزخم يف زيادة عدد أعضاء مجالس اإلدارة من السيدات يف الرشكات هو توجه عاملي دعمه حيث إن العديد من األبحاث االقتصادية، التي أفادت بأن التنوع بني الجنسني يف مجالس إدارات الرشكات يؤدي إىل

مزيد من الربح واإلبداع والنمو.

7071

وعلى م�ستوى القطاع املايل غري امل�سريف:أعلنت الهيئة يف سبتمرب 2019، عن قرارات جديدة تتضمن إدخال تعديالت عىل قواعد قيد وشطب األوراق املالية يف البورصة املرصية؛ لضامن متثيل صدر حيث الرشكات؛ إدارة مجلس يف املــرأة اللذان 2019 لعام و124( 123( رقام القراران املدرجة الرشكات من لكل يكون أن يشرتطان واحدا عنرصا املرصفية غري املالية واملؤسسات نسائيا عىل األقل يف مجلس اإلدارة بحلول نهاية االستباقي النهج القراران ويعكس .2020 عام

الذي تتبعه الهيئة العامة للرقابة املالية لتعزيز املساواة بني الجنسني ومتكني اإلناث يف القطاع املايل غري املرصيف.

ويعد هذا التوجه - والذي حصل عىل تأييد جامعي من كافة املؤسسات الحكومية ومؤسسات املجتمع املدين - هو األول من نوعه يف مرص. ومن املتوقع أن يساهم يف تحقيق اسرتاتيجية 2030 للمرأة؛ والتي

تتطلب أن تشغل النساء ٪30 من إجاميل املناصب اإلدارية العليا بحلول عام 2030.ووفقا لتقرير املرصد السنوي للمرأة الذي تعده الجامعة األمريكية بالقاهرة، هناك 256 امرأة فقط يف املجالس التنفيذية، والتي متثل ٪9 فقط من إجاميل أعضاء مجلس اإلدارة يف مرص. وتعد الرشاكة العمل عىل توفري بالقاهرة رشاكة هدفها الجامعة األمريكية املالية ومرصد للرقابة العامة الهيئة بني

التدريب الالزم لبناء القدرات للمديرات املاليات املحتمالت واملرتقبات يف القطاع املايل غري املرصيف.ويف مساهمتها السنوية لتقرير املرأة عن السوق املرصية الصادر عن مرصد الجامعة األمريكية، تظهر

البيانات التي أصدرتها الهيئة فيام يخص القطاع املايل غري املرصيف ما ييل:

إحصائيات السيدات العامالت بالقطاع المالي غير المصرفي

11% نسبة النساء يف مجالس اإلدارات

13% %30 أو أكرث من النساء يف مجلس اإلدارة

57% %0 متثيل نسايئ يف مجلس اإلدارة

4% %3 أو أكرث من النساء يف املجلس

وعليه، تم إصدار القرار الخاص بتمثيل املرأة يف مجالس إدارات الرشكات من الهيئة؛ لتعزيز هذه النسبة املئوية واملشاركة بقوة يف تحقيق أجندة 2030 يف هذا الجزء الحيوي، حيث ترشف الهيئة عىل قطاع

مايل حيوي ميثله ما يربو عن 900 رشكة.

71

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

وعىل املستوى الداخيل للهيئة:

مل تتوقف جهود الهيئة العامة للرقابة املالية عند ال�سوق اخلارجي فقط؛ واإمنا تعمل ا, حيث: اإدارة الهيئة على متكني املراأة داخليا اأي�س

• استضافت الهيئة الدكتورة غادة هويدي - عميد مشارك بالجامعة األمريكية بالقاهرة - لعقد املرأة لتمكني االقتصادية املكاسب ملناقشة اإلدارات"؛ املرأة يف مجالس "متثيل ورشة عمل حول وتشجيع النساء العامالت يف الهيئة عىل زيادة مشاركتهن يف املناصب القيادية. واستهدفت الندوة التي عقدت مبقر الهيئة يف 11 سبتمرب 2019 العامالت يف املناصب العليا وكذلك الاليت يطمحن إىل أن يحتلني مكانة رائدة بني موظفي الهيئة. وقد حرض الندوة ما يقرب من 200 مشاركة، ناقشن فيها كيف ميكن للمرأة أن تصبح عضوة يف مجلس اإلدارة وأن تشغل مناصب قيادية عليا. وأمثرت هذه الندوة - بجانب دورها التثقيفي - عن تعاون بني الجامعة األمريكية والهيئة العامة للرقابة املالية، فيام يتعلق بتوفري املعلومات الالزمة ملرصد الجامعة، فيام يتعلق بإجاميل عدد النساء يف مجالس إدارة الرشكات العاملة بالقطاع املايل غري املرصيف. وجاء هذا التعاون كخطوة أوىل لتزويد النساء الاليت يتقلدن مناصب قيادية بالتدريبات الالزمة ملساعدة ودعم صعود النساء الناجحات يف

مجالس إدارة الرشكات خالل رشاكة بني معهد املديرين املرصي والجامعة األمريكية.

• تعمل الهيئة أيضا عىل مقاربة نسبة عدد اإلناث إىل الذكور الحالية بني العاملني بها، من خالل توظيف املزيد من اإلناث. وهو ما ميكن مالحظته عند النظر ألعداد املتدربني الجدد، حيث إن أنه عىل غرار املؤسسات األخرى يف مرص، بالذكر الجدير السيدات. ومن نسبة ٪65 منهم من وطبقا ملبدأ املساواة الذي نص عليه الدستور املرصي، فإنه ال توجد فجوة يف الرواتب بني املوظفني

من الذكور واإلناث.

7273

3. تعزيز االستهالك واإلنتاج المستدام

تركيب نظام توفري املياه

قامت الهيئة العامة للرقابة املالية برتكيب نظام الذكية؛ حيث قام بالقرية توفري مياه يف مبناها هذا النظام بتوفري حوايل ٪50 من إجاميل حجم املياه املستهلك، ويأيت ذلك متاشيا مع التزام الهيئة وترشيد ومبادئها، االستدامة معايري بتطبيق مبنى إىل الهيئة مبنى وتحويل املوارد استهالك

مستدام كجزء من اسرتاتيجيتها نحو االستدامة.

بال�سراكة الطاقة لتدقيق الهيئة م�سروع الأمم وبرنامج والكهرباء الطاقة وزارة مع

UNDP املتحدة الإمنائي

عن ممثلني املستدامة التنمية إدارة استضافت مرشوع تحسني وكفاءة الطاقة لإلضاءة واألجهزة الجديدة والطاقة الكهرباء ووزارة ،)GEF(واملتجددة، وبرنامج األمم املتحدة اإلمنايئ؛ لتقييم وتحسني كفاءة أنظمة الطاقة واإلضاءة يف مبنى املرشوع ممثلو وقام الذكية. بالقرية الهيئة أولية كخطوة املبنى يف اإلضاءة أنظمة بفحص هذه تعترب حيث االستهالك؛ معدالت لتحسني االستدامة السرتاتيجية واضحا تنفيذا الخطوة

لتحويل املبنى إىل مبنى مستدام.

73

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

رفع م�ستوى الوعيالتوعوية الندوات من سلسلة املستدامة التنمية إدارة أجرت ومبادئها املستدامة التنمية لتقديم الهيئة موظفي لجميع وأهدافها. وتناولت ورش العمل قضايا التنمية املستدامة وتأثريات تغري املناخ وأدوات التمويل الخرضاء والتأمني املستدام. ويأيت هذا جنبا إىل جنب مع خطة إدارة التنمية املستدامة لتحويل مبنى

الهيئة إىل مبنى مستدام.التنمية حول ندوات تسع املستدامة التنمية إدارة عقدت • - حبوس سينا السيدة قدمتها بالهيئة، للعاملني املستدامة التنمية إدارة املستدامة ورئيس للتنمية الهيئة رئيس مستشارة املستدامة - وذلك للتعريف مبصطلح التنمية املستدامة ومبادئها وأهدافها، كام عرضت الندوات اسرتاتيجية اإلدارة للفرتة القادمة والخطوات املتخذة يف عملية تنفيذ هذه االسرتاتيجية. وقد حرض

تلك الندوات ما يقرب من 700 من موظفي الهيئة.

• تم عقد ورشتي عمل للعاملني بقطاع الخدمات املعاونة والصيانة فريق قام الصدد، هذا ويف املستدام. االستهالك حول بالهيئة إدارة التنمية املستدامة برشح أهمية وتأثريات أمناط االستهالك الفردية عىل البيئة، خاصة فيام يتعلق باستهالك الطاقة واملياه؛ بهدف ترسيخ أمناط سلوكية جديدة وتوضيح أهمية السلوكيات الفردية والشخصية، والتي ميكنها أن تحدث فارقا إيجابيا إذا ما تم مراعاتها يف حياتنا اليومية. وقد حرض الورشة 100 من العاملني

بهذا القطاع.

و4 3 يومي تدريبيا برنامجا املستدامة التنمية إدارة أجرت •التنمية الستشارات باتريوت رشكة مع بالتعاون 2019 سبتمرب املستدامة، تحت عنوان "الطريق إىل االستدامة" لعدد 30 مرشحا حيث القطاعات. جميع ميثلون بالهيئة العاملني من مختارين التنمية تعريف ذلك يف مبا املوضوعات من العديد تغطية تم التنمية أهداف توطني وعملية وأهدافها، ونطاقها، املستدامة املستدامة ورؤية مرص 2030، وأفضل املامرسات الدولية، وتقارير

GRI والعديد من املوضوعات األخرى ذات الصلة.

7475

Weekly Tip

عمل ورشــة املستدامة التنمية إدارة عقدت •سبتمرب 15 يف املستدامة التنمية حول توعوية املهتمني االقتصاديني الصحفيني استهدفت ،2019وبحضور املرصيف. غري املايل القطاع أخبار بتغطية حوايل 30 صحفيا مشاركا، تم تقديم عرض توضيحي حول التمويل املستدام وأهداف التنمية املستدامة واألثر البيئي واالقتصادي لتغري املناخ وأهمية دمج

املخاطر البيئية يف اسرتاتيجيات الرشكات.

داخلية حملة املستدامة التنمية إدارة بدأت •مارس يف األسبوع” “نصيحة طريق عن للتوعية ونصائح معلومات اإلدارة ترسل حيث 2019؛ أسبوعية حول عادات االستهالك واإلنتاج املستدامة، حول العاملية واإلحصاءات االتجاهات تقدم كام عىل الحفاظ شأنها من خطوة يف االستدامة، الهيئة بشكل مستمر يف حمالت مشاركة موظفي التوعية الخاصة باالستدامة، باإلضافة إىل تزويدهم استخدامها ميكنهم التي الصلة ذات باملعلومات املياه استهالك إلدارة املنزل ويف العمل مكان يف للقيام اآلخرين وتثقيف أفضل بشكل والطاقة

بنفس اليشء.

• تم تنظيم ورشة عمل حول مبادئ االستدامة لـ 30 متدربا جديدا بالهيئة. ويف هذه الندوة، املستدامة التنمية إدارة رئيسة أوضحت السيدة سينا حبوس أهمية التنمية املستدامة، االقتصاد تشكيل بإعادة مبادئها تقوم وكيف البيئة. تجاه مسئولية أكرث اقتصاد إىل الدويل كام تطرقت إىل مساعي الهيئة لدمج االستدامة

يف جميع القطاعات املالية غري املرصفية.

75

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

4. ممارسات أخرى على المستوى المؤسسي

برنامج امل�سوؤولية الجتماعيةشكلت الحكومي، القطاع يف رائدة كمبادرة هي والتي املجتمعية، املسؤولية لجنة الهيئة املستدامة التنمية إدارة موظفي من مزيج هذا ويف بالهيئة، العاملني من متطوعا و20 الصدد، قدمت اللجنة اسرتاتيجية طموحة ألول وتهدف للهيئة. املجتمعية للمسؤولية برنامج الوعي مستوى رفــع إىل االسرتاتيجية تلك املستدامة، التنمية مبادئ بتنفيذ يتعلق فيام الفردية السلوكيات أهمية فكرة نرش وكذلك بني الجمهور الداخيل والخارجي ولدى األجيال الشابة. وبناء عىل ذلك، تم تقسيم املتطوعني )مرشوع تشمل رئيسية مجموعات أربع إىل توعية طالب ومرشوع املدارس، توعية طالب التشجري، ومرشوع حملة الجامعات، ومرشوع االسرتاتيجية وقدمت الداخلية(. التوعية برنامجا تفصيليا لكل مجموعة ليتم تنفيذه يف

عام 2020.

7677

حتفيز بيئة العمل• امتثاال ملبادئ امليثاق العاملي لألمم املتحدة، افتتحت الهيئة قاعة 2019 سبتمرب أوائل يف مقرها يف رياضية تــدريــب الرئييس، يف سياق تحسني بيئة بيئة بخلق والسامح العمل عمل إيجابية والئقة ملوظفيها تدعم روح الوالء بني العاملني. باإلضافة إىل ذلك، وفرت الهيئة عىل لإلرشاف متخصصا مدربا املعدات واستخدام مامرسة األلعاب صالة يف الرياضية الرياضية لتجنب اإلصابات، مع خاصة وأوقات أيام تخصيص

للعامالت السيدات.

77

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

أقامت نوعه، من جديد وكتقليد •دراسيا املتفوقني لتكريم احتفاال الهيئة من أبناء العاملني يف جميع مستوياتهم االبتدائية املرحلة من بدءا التعليمية، حتى املرحلة الجامعية، وكذلك الحاصلني عىل درجات عليا كاملاجستري والدكتوراه االحتفال، ــالل وخ يعادلهام. مــا أو للتنمية توضيحي عــرض تقديم تم املستدامة كمفهوم، وتسليط الضوء عىل ميكن التي والتدابري وأهدافها، مبادئها تطبيقها لتعزيز االستدامة عىل املستوى الهيئة مقر وتحويل للهيئة، املؤسيس دعوة متت كام استدامة، أكرث مقر إىل برنامج ليكونوا جزءا من العاملني أبناء ثم ومن للهيئة، االجتامعية املسؤولية

سفراء لها يف مدارسهم وجامعاتهم.

• يف خطوة نحو إعادة النشاط الريايض للعاملني، فاز فريق كرة القدم الخامسية الثامن الرمضانية الدورة بكأس للهيئة لكرة القدم، يف مسابقة شارك فيها عدد السوق يف العاملة التأمني من رشكات العامة الهيئة فريق واستحق املرصي، عىل فوزه بعد الكأس املالية للرقابة

فريق مرص للتأمني يف املباراة النهائية.

7879

املجتمع املدين وامل�سوؤولية املجتمعية لل�سركات• انطالقا من إميانها باملسؤولية االجتامعية والدور الحيوي لرشكات التأمني التكافيل يف خدمة املجتمع، الفائض أرصدة يف للترصف آليات لوضع اجتمعت والتي الهيئة رئيس من بقرار لجنة تشكيل تم سنوات 3 من أكرث مر والذي التكافيل، التأمني برشكات )املشرتكني( التأمني وثائق لحملة املستحق أن التربع، جاء يف مقدمتها املعايري عند االلتزام بعدد من اللجنة عىل اتفقت استحقاقه؛ حيث عىل يقترص التربع عىل الكيانات القانونية املسجلة والخاضعة لرقابة الدولة، وكذا الحاالت اإلنسانية واملرضية للعاملني بالرشكات وأرسهم، مع مراعاة تحديد الجهات التي يؤول لها التربع بناء عىل ترتيبها حسب

“األكرث احتياجا”.

79

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

التكامل الإداريتحدده املستدامة التنمية إدارة عمل إطار أن من بالرغم تأيت والتي الرئيسية األداء ومؤرشات األولويات مصفوفة الشاملة الهيئة اسرتاتيجية من الثاين الهدف مظلة تحت 2022-2018، إال أن دور اإلدارة مل يقترص عىل العمل عىل تقديم إىل امتد ولكنه فقط؛ األولوية ذات املوضوعات قضايا حول الهيئة يف األخــرى اإلدارات إىل االستشارات االستدامة األخرى املدرجة يف اسرتاتيجية الهيئة، مثل الشمول

املايل واستخدام التحول الرقمي من أجل االستدامة.ونظرا ألن إدارة التنمية املستدامة هي إدارة تتداخل أدوارها مساعدة عن مسؤولة فهي بالهيئة، اإلدارات باقي مع الصغر، متناهي والتمويل والتأمني، املال، سوق قطاعات مبادرة منها، مبادرات لتبني والتخصيم، التموييل والتأجري عن فضال هذا املستدام. التأمني ومبادرة املايل، الشمول مبادرات لتبني البرشية املوارد إدارة مع قرب عن العمل االستدامة التي تتوافق مع اسرتاتيجية الهيئة، وتوجيهها إىل دمج األفراد ذوي القدرات الخاصة، وزيادة معدالت العاملني

الجدد من النساء وغريها.

8. الشراكات االستراتيجية

8283

من ناحية أخرى، تويل الهيئة اهتامما كبريا لتعزيز وجودها الوطني والدويل. كام انضمت إىل عدد من املبادرات واملنصات والشبكات الدولية، واضعة يف االعتبار منهج تبادل املعرفة وتبادل املعلومات

وبناء الوعي العاملي ملامرسات االستدامة وفتح فرص جديدة للرشاكات.

)IOSCO( املنظمة الدولية لهيئات الأوراق املالية• فازت مرص ممثلة يف الهيئة العامة للرقابة املالية بعضوية مجلس إدارة املنظمة

الدولية لهيئات األوراق املالية )IOSCO(، محتفظة مبقعدها للفرتة الثالثة عىل التوايل 2018-2020.

ألفريقيا اإلقليمية للجنة السنوي واملؤمتر االجتامع يف الهيئة شاركت •األوراق لهيئات الدولية للمنظمة التابعة )AMERC( األوسط والرشق املالية )IOSCO(؛ حيث استعرض املؤمتر التحديات والفرص الناشئة عن تبني وتطبيق سياسات مستدامة يف سوق رأس املال، من خالل استعراض

تجارب البلدان التي تطبق هذه السياسات، ومنها دولة املغرب. IOSCO منظمة إدارة مجلس اجتامعات يف الهيئة رئيس شارك •ومؤمتره السنوي؛ حيث ناقش املؤمتر الوضع الحايل ألسواق رأس املال

التعامل مع هذه املتوقعة، وكيفية واملخاطر الدولية، املخاطر، وبعض الشؤون اإلدارية للمنظمة.

IOS- • املشاركة يف االجتامع واملؤمتر السنوي ملنظمةعىل االجتامع وركز . )GEMC(الناشئة واألســواق للتنمية CO

مناقشة أفضل الطرق لتوجيه التمويل املستدام؛ لتنفيذ أهداف التنمية املستدامة يف البلدان األفريقية.

• انضمت الهيئة إىل شبكة التمويل املستدام )SFN( التي تأسست يف عام 2018، وبدأت يف مامرسة نشاطها عام 2019. وقد حرضت السيدة

الهيئة رئيس ومستشارة املستدامة التنمية إدارة رئيسة - حبوس سينا كممثلة للهيئة العامة للرقابة املالية - االجتامع األول للشبكة يف 19 يونيو

هيئات بني الشبكة أنشطة االجتامع وناقش بالسويد. ستوكهومل يف 2019التمويل املستدام. الرقابة عىل األسواق املالية، وهيئات وضع املعايري وسوق

وقد تضمنت املوضوعات الرئيسية التي متت مناقشتها التأثري عىل مناذج أعامل يف االستدامة عوامل وتأثري املستدامة، األعامل وتطوير مخاطر وإدارة الرشكات

الهيئات ودور االستدامة، حول الرشكات وتقارير االستثامر، قرارات اتخاذ عملية الرقابية يف كل من هذه املوضوعات.

83

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

من ناحية أخرى، تويل الهيئة اهتامما كبريا لتعزيز وجودها الوطني والدويل. كام انضمت إىل عدد من املبادرات واملنصات والشبكات الدولية، واضعة يف االعتبار منهج تبادل املعرفة وتبادل املعلومات

وبناء الوعي العاملي ملامرسات االستدامة وفتح فرص جديدة للرشاكات.

)IOSCO( املنظمة الدولية لهيئات الأوراق املالية• فازت مرص ممثلة يف الهيئة العامة للرقابة املالية بعضوية مجلس إدارة املنظمة

الدولية لهيئات األوراق املالية )IOSCO(، محتفظة مبقعدها للفرتة الثالثة عىل التوايل 2018-2020.

ألفريقيا اإلقليمية للجنة السنوي واملؤمتر االجتامع يف الهيئة شاركت •األوراق لهيئات الدولية للمنظمة التابعة )AMERC( األوسط والرشق املالية )IOSCO(؛ حيث استعرض املؤمتر التحديات والفرص الناشئة عن تبني وتطبيق سياسات مستدامة يف سوق رأس املال، من خالل استعراض

تجارب البلدان التي تطبق هذه السياسات، ومنها دولة املغرب. IOSCO منظمة إدارة مجلس اجتامعات يف الهيئة رئيس شارك •ومؤمتره السنوي؛ حيث ناقش املؤمتر الوضع الحايل ألسواق رأس املال

التعامل مع هذه املتوقعة، وكيفية واملخاطر الدولية، املخاطر، وبعض الشؤون اإلدارية للمنظمة.

IOS- • املشاركة يف االجتامع واملؤمتر السنوي ملنظمةعىل االجتامع وركز . )GEMC(الناشئة واألســواق للتنمية CO

مناقشة أفضل الطرق لتوجيه التمويل املستدام؛ لتنفيذ أهداف التنمية املستدامة يف البلدان األفريقية.

• انضمت الهيئة إىل شبكة التمويل املستدام )SFN( التي تأسست يف عام 2018، وبدأت يف مامرسة نشاطها عام 2019. وقد حرضت السيدة

الهيئة رئيس ومستشارة املستدامة التنمية إدارة رئيسة - حبوس سينا كممثلة للهيئة العامة للرقابة املالية - االجتامع األول للشبكة يف 19 يونيو

هيئات بني الشبكة أنشطة االجتامع وناقش بالسويد. ستوكهومل يف 2019التمويل املستدام. الرقابة عىل األسواق املالية، وهيئات وضع املعايري وسوق

وقد تضمنت املوضوعات الرئيسية التي متت مناقشتها التأثري عىل مناذج أعامل يف االستدامة عوامل وتأثري املستدامة، األعامل وتطوير مخاطر وإدارة الرشكات

الهيئات ودور االستدامة، حول الرشكات وتقارير االستثامر، قرارات اتخاذ عملية الرقابية يف كل من هذه املوضوعات.

:MPRS ال�سراكة املتو�سطية لهيئات �سوق املاللهيئات املتوسط البحر إىل رشاكة املالية للرقابة العامة الهيئة انضمت •سوق املال عام 2009، وتم انتخابها رئيسا للفرتة 2020-2018. وتهدف الرقابية التعاون لتعزيز قوة األطر تلك الرشاكة إىل تطوير جهود

الوطنية وللرتويج لحامية املستثمرين والتمويل املستدام.

البنك الدويل:• شارك رئيس الهيئة الدكتور محمد عمران، يف مائدة مستديرة بعنوان "الوصول إىل سوق رأس املال لالستثامر طويل األجل" التي عقدت عىل هامش اجتامعات الربيع السنوية)Spring Meetings( لصندوق النقد الدويل والبنك مبادرة د. عمران اقرتح الفاعلية، 2019. وخالل هذه لعام الدويل

إلنشاء مركز إقليمي للتمويل املستدام يف الرشق األوسط وأفريقيا.

:OECD منظمة التعاون القت�سادي والتنميةالعاملية، املالية النظم وجه سيغري املناخ تغري بأن إميانها من انطالقا •شاركت الهيئة العامة للرقابة املالية يف منتدى منظمة التعاون االقتصادي رشاكات إلقامة واالستثامر؛ األخرض التمويل حول والتنمية التخفيف وتبادل املعرفة مع خرباء عامليني حول طرق دعم من آثار تغري املناخ والتكيف معه من خالل التمويل املستدام. وانعقد املؤمتر يف مركز املؤمترات مبنظمة التعاون االقتصادي والتنمية يف

باريس يومي 29 و30 أكتوبر 2019.

:)FC4S( سبكة املراكز املالية لال�ستدامة�• يف يونيو 2019، انضمت الهيئة العامة للرقابة املالية إىل الشبكة الدولية للمراكز املالية لالستدامة )شبكة FC4S( وأصبحت العضو السادس والعرشين. وتهدف هذه الشبكة إىل اتخاذ إجراءات بشأن األولويات املشرتكة لترسيع املدى طويلة الرؤية وتتمثل واملستدام. األخرض التمويل يف التوسع النمو العاملي الرسيع للتمويل األخرض واملستدام عرب املراكز للشبكة يف املالية يف العامل، مدعوما باتصال دويل معزز وإطار للنهج التشاريك. ويف نفس العام، الشبكة، بدأته الذي األفريقي الربنامج دعم العبا محوريا يف أيضا الهيئة أصبحت وتناقش باستمرار الخطوات املستقبلية لتعزيز التمويل املستدام يف إفريقيا، والبناء عىل

املعرفة التي اكتسبها األعضاء اآلخرون يف الشبكة األوروبية واألسيوية.

8485

:UNGC امليثاق العاملي لالأمم املتحدةالعمل حتى تم وقد املتحدة يف 2018. لألمم العاملي امليثاق الهيئة عضوا يف أصبحت عام 2019 عىل دعم واستخدام مبادئ امليثاق العاملي لألمم املتحدة يف جدول أعامل االستدامة. كام بدأت الهيئة بدعوة للمشاركة موجهة للرشكات الخاضعة لرقابتها

لالنضامم إىل املبادرة.وتتعهد الهيئة باملشاركة واالنخراط يف االتفاق العاملي بالطرق التالية:

• تشجيع األسواق املالية غري املرصفية التي تخضع لرقابتها للمشاركة يف امليثاق العاملي لألمم املتحدة.

• االنخراط مع الشبكة املحلية للميثاق العاملي يف مرص.• استضافة فعاليات امليثاق العاملي لألمم املتحدة.

:SIF منتدى التاأمني امل�ستدامأصبحت الهيئة عضوا يف منتدى التأمني املستدام )SIF( يف مارس الهيئات من العديد يضم املستوى رفيع منتدى وهو ،2019املالية املرصية هي ثاين الرقابة العامل. وتعترب هيئة الرقابية يف هيئة عربية وثالث هيئة أفريقية تشارك يف املنتدى، والذي كان يهدف إىل تعزيز فهم هيئات الرقابة عىل التأمني ملبادئ التأمني أعامل يف االستدامة وفرص لتحديات واالستجابة املستدام

التأمني، مع الرتكيز عىل األبعاد البيئية، مبا يف ذلك تغري املناخ.

UN- املالية املبادرة - للبيئة املتحدة الأمم )برنامج )PSI( ومبادئ التاأمني امل�ستدام )EP-FI

املبادرة إىل ،2019 يناير يف املالية للرقابة العامة الهيئة انضمت مبادئ ومبادرة UNIP FI للبيئة املتحدة األمم بربنامج املالية يف عمران محمد د. الهيئة رئيس وشارك املستدام. التأمني املائدة املستديرة اإلقليمية لربنامج األمم املتحدة للبيئة حول أفريقيا والرشق األوسط، والتي عقدت تحت عنوان “إعادة 10 املستدامة” يف التنمية أهداف األسواق من خالل متويل هيكلة و11 أبريل 2019 بالقاهرة؛ حيث عرض رئيس الهيئة يف كلمته الخطوات التي اتخذتها الهيئة لتقديم مبادئ االستدامة يف جميع األنشطة املالية غري املرصفية التي ترشف عليها. كام حرض د. عمران مبادرة الشمول املايل للمنطقة العربية، والتي ناقشت تطورات التكنولوجيا املالية العاملية وآخر املستجدات يف طرق تعزيزها من خالل

آليات ترشيعية مستحدثة تسهم يف تحسني النظم البيئية.

85

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

9. الطريق نحو مزيد من االلتزامات تجاه االستدامة

8687

تعمل الهيئة بجد عىل تقديم أجندة فعالة بشأن مامرسات وسياسات التنمية املستدامة. فبني ازدهار دويل التمويل املستدام، هناك املزيد التدريجي نحو نظم ألجندة االستدامة، ودعوات دولية العتامد االنتقال

واملزيد الذي ميكن تحقيقه.

واليزال لدى الهيئة قامئة طويلة من الخطوات واللوائح املستقبلية لزيادة تعزيز التمويل املستدام ودمج االستدامة يف القطاع املايل غري املرصيف؛ حيث تعمل الهيئة حاليا عىل إعداد إرشادات وتصنيفات السندات الخرضاء لتسهيل اإلصدار األول للسندات الخرضاء يف مرص. وهذا ال يعني أن الهيئة تختذل جهودها فقط يف سوق رأس املال، وإمنا تم اتخاذ خطوات أخرى للبدء يف إدخال أدوات مالية مستدامة يف قطاعات أخرى

مثل التأمني والتمويل متناهي الصغر، والتي ميكن تلخيصها يف ما ييل:

ــســنــدات ــل ال ــي دلوتصنيف الخرضاء املرشوعات الخرضاء

القطب املعريف للهيئة العامة للرقابة املالية

اإلقليمي املركز لـــلـــتـــمـــويـــل

املستدام

التمويل أدوات تقديم الصغر واملتناهي الصغري الــســوق إىل الـــخـــرضاء

املرصية

اتفاقيات توقيع رشكاء مع تعاون

دوليني

االسرتاتيجية إطالق للتأمني القومية

املستدام

املؤسسية الحوكمة تعزيز البيئية الحوكمة وتقارير واملــجــتــمــعــيــة وحــوكــمــة .ESG Reporting الرشكات

دليل إصدار الصكوك الخرضاء والرتويج لها

87

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

10. المبادرة العالمية GRI إلعداد التقارير

8889

معيار المبادرة العالمية للتقارير GRI رقم 102: اإلفصاحات العامة )الخيارات األساسية( 2016

رقم ال�سفحة فئة املعلومات الإف�ساحاتامللف التنظيمي/ املعلومات الأ�سا�سية

12 اسم املؤسسة G102-1

13-14 األنشطة والعالمات التجارية واملنتجات والخدمات G102-2

5 موقع املقر الرئييس G102-3

12 موقع العمليات G102-4

19-21 امللكية والشكل القانوين G102-5

12-13 األسواق املستهدفة G102-6

69 نطاق املؤسسة G102-7

69 معلومات عن املوظفني والعامل اآلخرين G102-8

ال ميكن تطبيقه سلسلة املوردين G102-9

ال ميكن تطبيقه التغيريات املحورية يف املؤسسة وسلسلة التوريد الخاصة بها G102-10

12 املبدأ أو النهج الوقايئ G102-11

49 املبادرات الخارجية G102-12

82-84 عضوية الجمعيات G102-13

ال�سرتاتيجية

8 بيان صانعي القرار G102-14

الأخالق والنزاهة22 املبادئ واملعايري وقواعد السلوك والقيم G102-16

احلوكمة19-23 الحوكمة G102-18

اإ�سراك ذوي امل�سلحة53 قامئة مجموعات أصحاب املصلحة G102-40

ال ميكن تطبيقه اتفاقيات املفاوضة الجامعية G102-41

54-55 تعيني واختيار ذوي املصلحة G102-42

89

تقـرير اال�ستدامة ال�سنوي2019للهيئة العامة للرقابة املالية

54-55 نهج إرشاك ذوي املصلحة G102-43

57-58 املوضوعات الرئيسية واملخاوف املثارة G102-55

اإعداد التقارير

12-13 املؤسسات املدرجة يف القوائم املالية املجمعة G102-45

52-58 تحديد محتوى التقرير وحدود املوضوع G102-46

52-58 قامئة املوضوعات ذات األهمية النسبية G102-47

4-5 إعادة صياغة املعلومات G102-48

4-5 التغريات يف إعداد التقارير G102-49

4-5 فرتة إعداد التقارير G102-50

4-5 تاريخ إعداد آخر تقرير G102-51

4-5 G102-52 دورة إعداد التقارير

4-5 نقطة االتصال لتلقي األسئلة الخاصة بالتقرير G102-53

4-5 املعايري املرجعية إلعداد التقرير G102-54

88-90 GRI فهرس محتوي G102-55

الضامن الخارجي G102-56

G103 نهج الإدارة 2016

تم اإلبالغ عن اإلفصاحات عن نهج اإلدارة يف جميع املوضوعات الجوهرية من خالل القسم ذي الصلة الذي يغطي املوضوعات الجوهرية.

املو�سوعات اجلوهريةاأدوات التمويل اخل�سراء

60 التأثري االقتصادي الجوهري غري املبارش G203-2

القيادة الن�سائية ومتكني الن�ساء يف القطاع املايل69 تنوع هيئات الحوكمة واملوظفني G405-1

69 نسبة الراتب األسايس واملكافآت للمرأة إىل الرجل G405-2

تعزيز ال�ستهالك والإنتاج املوؤ�س�سي72 استهالك املياه G303-5