2017 informativas - informatica

Delegación Especial de la Agencia Tributaria en Andalucía, Ceuta y Melilla

Aspectos Informáticos y Telemáticos

Bartolomé Borrego Zabala


Programa

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Declaraciones Informativas

Plataforma de Declaraciones Informativas

Declaración modelo 390

Presentación de Declaraciones Informativas

Retenciones 2018

Renta 2017


Modificaciones en modelos de Declaraciones Informativas

▪ Cambios en los modelos

– Modelo 181

– Modelo 187

– Modelo 188

– Modelo 190

– Modelo 193

– Modelo 198

– Modelo 296

▪ Adelanto del plazo de presentación al mes

de Enero de 2018 para los siguientes modelos

correspondientes al ejercicio 2017:

– Modelo 171

– Modelo 184

– Modelo 345

▪ No obstante, dicho adelanto se pospone hasta

el mes de enero de 2019 y para el modelo 347

correspondiente al ejercicio 2018.

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Novedades en la Plataforma de Declaraciones Informativas

▪ Desaparece la Plataforma de Informativas.

– Los modelos 190, 184, 347 y 349 salen de la presentación a través de la plataforma de

informativas, y se convierten en formulario web con las mismas funcionalidades que tenían en la

Plataforma.

▪ Modelo 190:

– Se habilita la importación de fichero de retenciones + la emisión de certificado

(los 5 posibles certificados existentes se unifican ahora en uno solo).

▪ Modelos 181 y 189:

– Cambio en la URL presentación directa.

▪ Importación datos ejercicio anterior para colaboradores sociales:

– Modelos afectados: los que estaban en la Plataforma:

• 180, 182, 188, 190, 193, 198, 296, 345, 347 y 349).

– Siempre que todas las declaraciones del modelo sean del mismo presentador.

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1


Novedades en la Plataforma de Declaraciones Informativas

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▪ Precarga de datos a partir de una declaración del ejercicio anterior.

– Para todos los formularios web (180, 182, 184, 188, 190, 193, 198, 296, 345, 347,

349 y 165):

• Nombre propio

• Apoderado

• Colaborador Social (novedad 2017)

– Sólo se podrá recuperar si el colaborador social es el único presentador para dicho

modelo, ejercicio y periodo.

▪ No existe Presentación por Fichero como Opción Sede para los modelos:

– 180, 182, 184, 187, 188, 190, 193, 198, 296, 345, 347, 349

▪ Se debe acceder al formulario y utilizar la opción de Importar.

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Modelo 390

▪ Desaparece Programa de Ayuda.

▪ Pasa a ser Aplicación Web.

▪ Cambio arquitectura:

– Formulario de presentación.

– Presentación por fichero.

– Presentación directa.

▪ Uso obligatorio de firma no criptográfica en las

presentaciones directas.

▪ Se elimina la obtención de predeclaraciones mediante envío directo al servidor de la AEAT.

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Presentación directa con firma electrónica no criptográfica

▪ Cambio en la forma de invocar a la presentación directa de declaraciones:

– Se deberá invocar al servicio mediante un mecanismo de identificación y autenticación con

certificado electrónico reconocido.

– La firma del fichero de declaración basada en procesos criptográficos ya no se aceptará.

▪ Características de la firma no criptográfica:

– La identificación y autenticación se realizará en el momento de acceder a un servicio de la Sede

Electrónica.

– Se sustituirá la firma actual por un consentimiento del contribuyente basado

en la información relativa al acto que va a realizar y una confirmación expresa

al tiempo de realizar el trámite.

– Se generará un acuse de recibo con los datos relativos al trámite realizado

que se guardará en Catálogo con las garantías del sistema de firma del

Código Seguro de Verificación.

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Formas de confección de las declaraciones informativas

▪ Software comercial:

– Las entidades proveedoras de software pueden generar el fichero de la declaración.

– Para ello, la AEAT ha puesto a disposición de todos los usuarios en Internet las especificaciones

del diseño de registro.

▪ Formulario de Ayuda de la AEAT:

– Sólo para los modelos:

• 180, 182, 184, 188, 190, 193, 198, 296, 345 y 347.

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Formatos de presentación de Declaraciones Informativas 2017

▪ Presentación electrónica por Internet:

– Con certificado electrónico: Obligatoria para AA.PP., GG.EE, SA y SRL.

– Con Cl@ve PIN:

• Sólo si el presentador es una persona física que actúa en nombre propio o como

apoderado.

• Sólo para determinados modelos y, para el ejercicio 2017, con el límite de 40.000 registros

de declarados que sean objeto de declaración (salvo el modelo 280, que serán 30.000

registros).

▪ Predeclaración con confirmación vía SMS (sin certificado):

– Exclusivamente para los modelos 190 y 347, en ambos casos hasta 15 registros de declarados, y

sólo para Comunidades de Propietarios (NIF H).

– Envío SMS al nº 217223: MODELO [Código modelo] [Nº justificante] [NIF]

▪ Soporte directamente legible por ordenador:

– Para declaraciones que contengan más de 10.000.000 de registros cualquiera que sea la

persona o entidad obligada a su presentación.

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Formatos de presentación en función del presentador

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Persona o entidad actuando

como presentador

N.º total de registros

(incluido el registro

del declarante)

Forma de presentación

Presentadores que no son

Personas Físicas

Presentadores Personas

Físicas actuando como

colaboradores sociales.

Hasta umbral TGVI • Presentación Telemática "habitual"

Desde umbral TGVI

• TGVI

• Presentación Telemática "habitual", sólo si no superan los 40.000 registros

(salvo el modelo 280, que serán 30.000 registros)

Más de 10.000.000

registros

• TGVI

• Soporte directamente legible por ordenador (exclusivamente DVD-R ó

DVD+R)

Presentadores Personas

Físicas actuando

en nombre propio.

Presentadores personas

Físicas actuando como

apoderados (de una Persona

Física o Jurídica).

Hasta umbral TGVI• Presentación Telemática "habitual"

• Cl@ve PIN

Desde umbral TGVI

• TGVI

• Presentación Telemática "habitual", sólo si no superan los 40.000 registros

(salvo el modelo 280, que serán 30.000 registros).

• Cl@ve PIN, sólo si no superan los 40.000 registros.

Más de 10.000.000

registros

• TGVI

• Soporte directamente legible por ordenador (exclusivamente DVD-R ó

DVD+R)


Validación online. Identificación de NIFs en los registros de detalle

▪ Validación en formulario, importación de fichero, presentación por fichero y presentación directa.

▪ Imposibilita la presentación si no están todos correctos.

▪ Se indicará qué registros no están correctos para su corrección.

▪ Afecta a los modelos 038, 165, 180, 181, 182, 184, 187, 188, 189, 190, 193, 198, 232, 296, 345 y 347.

▪ Disponibles 2 servicios de comprobación de un NIF a efectos censales:

1. Consulta en Sede

2. Servicio web de calidad de datos identificativos

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Retenciones 2018

▪ Actualización del algoritmo

▪ El Módulo de Cálculo de Retenciones IRPF 2018 sólo ofrece el tratamiento de ficheros XML.

▪ Incorporación del fichero XML con los datos necesarios para el cálculo.

▪ Disponible en la segunda quincena de diciembre de 2018:

– Aplicación Web

– Módulo de cálculo

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Renta: Servicio online de acceso a los datos personales y fiscales

▪ Como en el año anterior, en esta campaña las aplicaciones externas podrán acceder a los datos

personales y fiscales que trata RentaWeb, para facilitar la cumplimentación de las declaraciones y

aumentar la calidad de las mismas.

▪ El acceso será exclusivamente mediante un servicio online.

▪ Las credenciales para acceder a los datos del contribuyente serán las mismas exigidas en las

aplicaciones de la AEAT:

– Certificado electrónico del contribuyente.

– Cl@ve del Contribuyente.

– Referencia del contribuyente.

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Sistema REN0 para la obtención de la Referencia de Renta

▪ La Referencia es una credencial personal

▪ La Referencia no se vincula a ningún expediente.

▪ Tiene un vigencia anual (hasta el inicio de la campaña siguiente).

▪ Sólo es válida para trámites relacionados con Renta.

▪ Obtención de la referencia, para todos los servicios:

– Siempre a través del servicio REN0.

– Con la casilla 450 de IRPF-2016 (o con Cl@ve/Certificado).

– La Referencia no se imprime en ningún documento.

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Novedades importantes en REN0 - Referencia

▪ En la Campaña de Renta 2017 se ha eliminado la utilización de SMS para la comunicación del

número de referencia.

▪ A partir de Renta 2017 se podrá obtener el número de referencia mediante:

– Certificado electrónico

– Cl@ve PIN

– Casilla, en este caso se solicitan los siguientes datos:

• DNI/NIE

• Fecha de caducidad del DNI/NIE

• La casilla 450 de la declaración de Renta del año anterior o, en el

caso de no declarantes, el número de cuenta bancaria (IBAN) en la

que figure como titular.

▪ La Referencia se entregará en el propio formulario del REN0.

▪ En ningún caso se mandará la referencia mediante mensaje SMS.

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Novedades importantes en REN0 - Referencia

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Muchas gracias

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