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Contribuições das Audin ao
Gerenciamento de Projetos
Educacionais
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6Papel da Auditoria Interna no Gerenciamento Público
de Projetos
Expositor:Vicente de Paula SilvaAuditor Federal – CGU-R/RS
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Contribuições da Audin ao Gerenciamento de Projetos Educacionais
Roteiro da Exposição
Primeiro Período – 08:30 – 10:30
Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente
Segundo Período – 10:45 – 12:00
Projetos de Auditoria Interna no Ambiente Público
Terceiro Período – 13:30 – 16:00
Auditoria da Gestão de Projetos Educacionais – por Áreas de Conhecimento
Quarto Período – 16:20 – 18:30
Avaliação da Maturidade da Gestão de Projetos Educacionais
Contribuições da Audin com o Gerenciamento de Projetos Educacionais
Sumário da Exposição
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna no Ambiente Público
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 – Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
Contribuições da Auditoria Interna ao Gerenciamento de Projetos Educacionais
Sumário da Exposição
3.1 - Fases / Etapas do Gerenciamento de Projetos Públicos
3.2 - Abordagens do Objeto da Auditoria Interna Pública
3.3 - Estrutura dos Critérios de Auditoria da Gestão de Projetos Educacionais
3.4 - Exercícios da Relação: Fases da Gestão de Projetos e Abordagens da Auditoria
3 - Auditoria da Gestão de Projetos Educacionais - por Área de Conhecimento
4 - Avaliação da Maturidade da Gestão de Projetos Educacionais 4.1 – A partir das Áreas Essenciais do Conhecimento Gerencial Público em Projetos:
- Protagonismo,
- Entregas / Alcances, - Prazo, - Risco e - Transparência.
4.2 – A partir das Áreas Relevantes do Conhecimento Gerencial Público em Projetos:
- Qualidade,
- Custo,
- Equipe e - Suprimento
4.3 - Exercícios de Avaliação da Maturidade no Gerenciamento de Projetos Públicos
GOVERNANÇA NAS UNIVERSIDADES FEDERAISABORDAGEM DOS TRABALHOS
Avaliações “sistematizadas” anteriores
• Atuação sobre docentes
• Plano Nacional de Assistência Estudantil - PNAES• Relacionamento com Fundações de Apoio
Abordagem atual
• Avaliação individualizada das Universidades, com posterior consolidação
nacional, quanto à aderência de estruturas, processos e instâncias emvigor às referências e padrões de governança e gestão de risco.P
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–2017
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GOVERNANÇA NAS UNIVERSIDADES FEDERAISABORDAGEM DOS TRABALHOS
Abordagem proposta
Avaliar, a partir de referências normativas (IN Conjunta CGU/MPOG nº 01/2016 eoutros frameworks):
• Regulamentação das instâncias de gestão, participação e controle social• Funcionamento dos Conselhos (superiores e de gestão)• Existência de processos e a formalização de planejamento estratégico• Sistemática de monitoramento para resultados estratégicos• Existência de normativos, processos, estruturas e responsabilidades para gestão
de riscos• Existência de instrumentos de transparência dos resultados e de processos da
gestão• Os controles internos no nível da entidade• Empoderamento (estrutura e atendimento das recomendações) das AUDIN
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2017
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GOVERNANÇA NAS UNIVERSIDADES FEDERAISABORDAGEM DOS TRABALHOS
Benefício esperado
• Apresentar um diagnóstico de maturidade da Universidade quanto àimplementação do processo Governança, proporcionando-lhe subsídiospara tomada de decisões no realinhamento ou melhoria dosprocedimentos adotados.
Estratégia de atuação
• Avaliação de Resultados da Gestão – ARG exploratório e avaliativo, comdescentralização de OS para as unidades regionais
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O –
2017
CG
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US/S
FC
/CG
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1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
1.1 - A MML (*) e a Teoria do Programa/Projeto
Definições e Construtos sobre Projetos
1 - Construtos de Entidades Certificadoras
Estratégias
Portfólio
Escritório de Projetos [PMO]
IPMAPMI®
PMBOK®
2 - Construtos de Organismos Oficiais
Políticas
Programas / Ações
Metodologia do Marco Lógico
Teoria do Programa / Projeto
CEPALBanco Mundial
Política - princípios e diretrizes gerais, de caráter estratégico ou gerencial
Plano - ações concretas que objetivam estabelecer, na prática, os propósitos e
finalidade da política. O Plano decorre da Política e viabiliza a sua aplicação.
(*) Metodologia do Marco Lógico
Projeto – ferramenta de instrumentalização do processo de planejamento.
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
Segundo PMI® "Projeto é um esforço temporário empreendido para criar
um produto ou serviço único. Desta forma, um projeto tem início e fim
definidos, o que resulta em um produto ou serviço de alguma forma
diferente de todos os outros anteriormente produzidos”.
Segundo a CEPAL projeto é um plano de ação que implica usar recursos produtivos e que é capaz de gerar benefícios por si
mesmo. Ou seja, todo projeto utilizará recursos produtivos (custos)
e obterá satisfação no futuro (benefícios). Por isso se diz que um
projeto é uma fonte de custos e benefícios que ocorrem através
do tempo.
Definição de Projeto
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
Processo único, consistindo de um grupo de atividades
coordenadas e controladas com datas para início e término,
empreendido para alcance de um objetivo conforme requisitos
específicos, incluindo limitações de tempo, custo e recursos.
NOTA 1 - Um Projeto individual pode fazer parte de uma estrutura de Projetos mais abrangente.
NOTA 2 - Em alguns Projetos, o(s) objetivo(s) é(são) aperfeiçoado(s) e as características do produto são definidas progressivamente, enquanto o Projeto evolui.NOTA 3 - O resultado de um Projeto pode ser uma ou várias unidades de um produto.NOTA 4 - A organização é temporária e estabelecida para o tempo de vida do Projeto.NOTA 5 - As interações entre as atividades do Projeto podem ser complexas..
Definição de Projeto - NBR ISO 10006:2000
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
Característica do Projeto
Temporalidade finita
Objeto singular
Progressividade (*)
Incerteza / Risco
Interdisciplinaridade
Distinção entre Projeto e Atividade Funcional
1 – Concepção do Projeto1.1 – Agendamento1.2 – Formulação2 – Gerenciamento do Projeto2.1 – Implementação2.2 – Controle / Validação2.3 – Disseminação Cognitiva
O Projeto é limitado no tempo, tem produto específico – mercê de um problema.A Atividade funcional é ilimitada no tempo, não tem produto específico, compõe a rotina de uma organização.
(*)
Cic
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ida
No Ambiente Público o Projeto deve ser garantia de imponderabilidade . Portanto, deve estar vinculado a alguma Ação, algum Programa ou Estratégia.
Planejamento e/ou Gerenciamento de Projetos
Tratamento da dicotomia: Planejar x Gerir
Planejamento Gerenciamento
1 - Agendamento
2 - Formulação
3 - Implementação
4 - Controle / Validação
5 - Disseminação Cognitiva
Bloco do Programa:
- Atividade fim (?)
Bloco da Gestão:- Atividade meio (?)
Gestão Pública – gestão de políticas públicas
Unidade Gestora – gestora [direta ou indireta] de políticas públicas
Gerenciamento de Projetos Públicos: as dimensões amplas da discussão
Onde deve ocorrer
a concentração do
trabalho auditorial?
Projeto e/ou Gerenciamento de Projetos
Concepção do Projeto Gerenciamento do Projeto
1 - AgendamentoPautar o Problema / o Risco na
agenda institucional.
2 - FormulaçãoEscolher, dentre as diversas
alternativas, aquela que melhor
soluciona a Causa do Problema /
ou Risco.
3 - ImplementaçãoCompor os recursos, cronogramar as etapas
e executar o objeto.
4 - Controle / ValidaçãoMonitorar a execução das etapas e propor
ação corretiva, válida, das intercorrências.
5 - Disseminação CognitivaDivulgar, de forma sistematizada, as boas
práticas identificadas na gestão do projeto.
Teoria do Programa / Projeto Realidade Ideal
1.1 - Metodologia do Marco Lógico - MML
Problema / Risco
Teoria do Programa / Projeto
Insumo Produto / ImpactoProcesso Finalístico
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Campo de Repercussão
1 - Lobby Econômico2 - Lobby Social3 - Lobby Político4 - Lobby Burocrático
Técnica de Indicadores de DesempenhoMapeamento de ProcessosMapa de Insumo / Produto
Componentes
Básicos
Problemas Estruturados X Decisões ProgramadasProblemas Não Estruturados X Decisões Não Programadas
1 - Problemas / Riscos
2 - Causas
3 - Soluções Alternativas
5 - Decisão
2.1 - Causas Aparentes / Presumíveis
2.2 - Causas Contribuintes
2.3 - Causa Raiz
Diagrama de Pareto – Princípio 80/20
4 - Negociação
Portfólio e Processo Seletivo de Projeto - como Essência da Política
2 - Programa de Governo
3 - Ação de Governo
4 - Projeto Público
Teoria dos Projetos Públicos
2 – Programa síntese / representativo3 – Ação síntese / representativa
4 – Projeto síntese / representativo
Níveis de Maturidade do Gerenciamento de Projetos
1 - Política Pública
Alta repercussão (*)Média repercussão Baixa repercussão
Escala / Abrangência do Projeto
(*) Altamente Estratégico
Portfólio de Projetos
Exemplo: NASA / Agência Espacial Política de Hegemonia Militar [EUA]Programa de Exploração Espacial- Projeto Mercury- Projeto Gemini- Projeto Apollo
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Teoria dos Projetos Públicos
Sistema
Políticas
Programas
Ações
Projetos
Aspectos Estruturais da Temática
Política Pública [policies]Estratégia resolutiva de um problema / risco
coletivo assumida pelo Estado.
Programa de GovernoProgramação estrutural [agendamento]
da estratégia resolutiva de um problema
/ risco coletivo assumida pelo Estado.Ações de GovernoDefinições táticas [formatação] da
estratégia resolutiva de um problema /
risco coletivo assumida pelo Estado.Projetos de GovernoDefinições operacionais [implementação]
da estratégia resolutiva de um problema /
risco coletivo assumida pelo Estado.
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Gerenciamento de Projetos:
• Iniciação• Planejamento• Execução – Controle• Encerramento
Processos de Gestão de Projetos (*)
Documentação do Projeto
1 - Documento Inicial – Project Charter
2 - Cronogramas / Propostas
3 - Relatórios de Progresso
4 - Relatório de Execução Final
A Documento Inicial – Project Charter – na Gestão Pública
(*) Formato PMBOK®
Protagonismos (¹)Entregas / Alcances (²)QualidadePrazosCustosEquipe (³)RiscosSuprimento (*)Transparência (**)
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
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Dimensões da Gestão de Projetos de Interesse Público
Em Projetos de Interesse Privado(¹) Stakeholder(²) Objetos / Objetivos(³) Pessoas(*) Aquisições(**) Comunicação
Ciclo Geral de Vida do Projeto (*)
• Iniciação• Organização e preparação• Execução do trabalho e• Controle e Fechamento
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Integração vista não como área de conhecimento, mas como atividade constitutiva das Etapas de Controle / Validaçãoe Disseminação Cognitiva.
Gerenciamento de Projetos Educacionais
ProtagonismosEntregasQualidadePrazosCustosEquipeRiscosSuprimentoTransparênciaÁ
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(*)
Conteúdo das Dimensões da Gestão de Projetos Educacionais
Gestão de Interesses / Stakeholders / Atores / Preferências / ConflitosGestão do Escopo / Objetivos / Resultados / Abordagem / Decisão / EscolhasGestão da Especificação / Requisitos / Padrões / Normas / ProgramaçõesGestão do Tempo / Celeridade / Cronograma / Etapas / OportunidadeGestão do Rateio / Orçamentação / Tarifação / FinanciamentoGestão de Pessoas / Perfil do RH / Capacitação / Habilidades / AtitudesGestão de Vulnerabilidade / Fraquezas / Ameaças / Possibilidades / ImpactoGestão de Aquisições / Contratos / Fornecedores / Compras / Estoque Gestão da Comunicação / Publicidade / Visibilidade / Interlocução
Com Foco no Desenvolvimento Institucional
(*) Principais Métricas do Projeto Público
Instrumentos de Supervisão / Monitoramento:em especial Metas e Indicadores.
Matriz do Gerenciamento Público de ProjetosEstrutura Matricial das Dimensões da Gestão de Projetos Públicos
Áreas de Conhecimento
Etapas do Gerenciamento Público de Projetos
Agendamento Formulação Implantação Controle(¹) Cognição(²)
1 - Protagonismo x x x x x
2 - Entrega / Alcance x x x x x
3 - Qualidade x x x x x
4 - Prazos x x x x x
5 - Custos x x x x x
6 - Equipe x x x x x
7 - Riscos x x x x x
8 - Suprimento x x x x x
9 - Transparência x x x x x
(¹) Monitoramento da qualidade - por validação entre os pares e/ou pelos usuários das entregas.
(²) Disseminação das melhores práticas.
Instrumentos de Supervisão / Monitoramento:em especial Metas e Indicadores.
Matriz do Gerenciamento Público de ProjetosEstrutura Matricial das Dimensões da Gestão de Projetos Públicos
Áreas Essenciais de Conhecimento
Etapas do Gerenciamento Público de Projetos
Agendamento Formulação Implantação Controle(¹) Cognição(²)
1 - Protagonismo x x x x x
2 - Entrega / Alcance x x x x x
3 - Qualidade x x x x x
4 - Prazos x x x x x
5 - Custos x x x x x
6 - Equipe x x x x x
7 - Riscos x x x x x
8 - Suprimento x x x x x
9 - Transparência x x x x x
(¹) Monitoramento da qualidade - por validação entre os pares e/ou pelos usuários das entregas.
(²) Disseminação das melhores práticas.
Instrumentos de Supervisão / Monitoramento:em especial Metas e Indicadores.
Matriz do Gerenciamento Público de ProjetosEstrutura Matricial das Dimensões da Gestão de Projetos Públicos
Áreas Relevantes de Conhecimento
Etapas do Gerenciamento Público de Projetos
Agendamento Formulação Implantação Controle(¹) Cognição(²)
1 - Protagonismo x x x x x
2 - Entrega / Alcance x x x x x
3 - Qualidade x x x x x
4 - Prazos x x x x x
5 - Custos x x x x x
6 - Equipe x x x x x
7 - Riscos x x x x x
8 - Suprimento x x x x x
9 - Transparência x x x x x
(¹) Monitoramento da qualidade - por validação entre os pares e/ou pelos usuários das entregas.
(²) Disseminação das melhores práticas.
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
1.2 - Tipologia dos Projetos Públicos Educacionais
1 - Projetos de Intervenção / Desenvolvimento Institucional
2 - Projetos de Ensino / Pedagógicos3 - Projetos de Pesquisa / Inovação4 - Projetos de Extensão / Comunitários
5 - Projetos de Trabalhos / Didáticos
1 - Projetos Educacionais – são projetos de intervenção estruturante nos objetivos da instituição constantes do PDI.Desenvolvimento institucional - a polêmica normativa sobre seu conteúdo.
5 - TCC / Trabalhos de discentes – não devem ser objeto de atuação das Unidades de Auditoria Interna [apenas usados como dados estatísticos, para outros trabalhos auditoriais].
2 / 3 / 4 - Projetos Educacionais a ser tratado pelas Unidades de Auditoria com o formato de Dados, nunca como Eventos isolados.
Tip
olo
gia
bás
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Um tipo específico de Projeto EducacionalApoiar a comunidade universitária na elaboração e na apresentação de projetos que respondam a demandas de editais, convites ou chamadas públicas.
O caso dos Projetos de
Assistência Hospitalar [SUS]
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
1.3 - O PDI – e o Portfólio dos Projetos EducacionaisProjetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Perfil InstitucionalProjeto Pedagógico Institucional - PPIImplantação e Desenvolvimento da Instituição e dos CursosPerfil do Corpo DocenteOrganização Administrativa da IESPolítica de Atendimento aos DiscentesInfraestruturaAvaliação e Acompanhamento do desenvolvimento InstitucionalAspectos Financeiros e Orçamentários
Estrutura do Plano de Desenvolvimento Institucional
Distinção entre- Programa
- Projeto e
- Portfólio
Regulamenta a Lei no 8.958, de 20 de dezembro de 1994, que dispõe sobre as relações entre as instituições federais de ensino superior e de pesquisa científica e tecnológica e as fundações de apoio, e revoga o Decreto no 5.205, de 14 de setembro de 2004.
Decreto nº 7.422/2010
Conforme sugestão do MEC
Alinhamentos básicos:- Plano Nacional de Educação - PNE- Acordos de Metas e Compromissos- Planos Anuais de Trabalho
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability das IFES
Como controlar os legítimos interesses corporativos nas instituições
públicas? E, mais especificamente, na academia?
Nem Projetos de Ensino, nem Projetos de Pesquisa e nem mesmo
Projetos de Extensão
- Como assim?
- Condição Ideal e Condição Existente do MEC (*)
- Condição Ideal e Condição Existente do TCU
- Condição Ideal e Condição Existente da CGU
- Condição Ideal e Condição Existente dos CONSUNI
- Condição Ideal e Condição Existente das AUDIN
Relações de Autoridade das Instituições de Controle
A relação com a questão
da Governança Pública
Liberdade Acadêmica versus Autonomia Universitária
(*) Controle / Poder Supervisor e Regulamentar
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability das IFES
Em função da Autonomia Didático-Científica das IFES– a partir do que estabelece o Comando Constitucional e as definições
infraconstitucionais decorrentes
Não devemos auditar – diretamente – projetos de Ensino, de Pesquisa e
mesmo de Extensão?
1 - Controle de Mérito e a Lógica da Agregação de Valor
2 - Autonomia Acadêmica ou ou Liberdade Acadêmica
3 - O Pluralismo de ideias como elemento central do art. 206 da CF
4 - A Liberdade Acadêmica na LDB
5 - Accountability Universitária e sua Autonomia Didático-Científica
Por muito tempo essa questão
foi tangenciada com o foco
das Audin concentrado nas
chamadas áreas meio.
Controle de Mérito - o Juízo de Conveniência e
Oportunidade no Controle Interno Staff da Academia
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
1.5 - Projetos Educacionais de Perfil Estruturante[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
Escolha institucional
Mudança InstitucionalDesenvolvimento Institucional (*)
Continuidade InstitucionalInovação Incremental
Distinções Necessárias
[Para os fins deste Decreto], entende-se por desenvolvimento institucional os programas, projetos, atividades e operações especiais, inclusive de natureza infraestrutural, material e laboratorial, que levem à melhoria mensurável das condições das IFES e demais ICTs, para o cumprimento eficiente e eficaz de sua missão, conforme descrita no Plano de Desenvolvimento Institucional, .......
(*) Definição legal – Decreto nº 7.423, de 31/12/2010 – Art. 2º
Escolha – a partir de lideranças carismáticasMudança – de grupo ou bloco de oposiçãoDesenvolvimento – sustentado por um conjunto maior de apoiadores / com visão de longo prazo.
Gerenciamento Público de Projetos EducacionaisProjetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Campo de Atuação das Audin nas IFES: os Projetos Estruturantes (*)
- Projetos focados nas respostas concretas a Riscos Acadêmicos prognosticados
ou Problemas Acadêmicos diagnosticados
GraduaçãoPós-Graduação
Pesquisa PuraPesquisa Aplicada
Restrita / InternaAmpliada / Externa
(*) os Projetos Estruturantes diferem dos Projetos Conjunturais (**)(**) aqueles Projetos Pontuais ou Dispersivos – sem foco definido / sem finalidade ou objetivo claro
Trabalhar com o conceito de desenvolvimento institucional exige que se olhe não apenas para um determinado momento, mas para processos ou sequências que se desenrolam em mais longo prazo.
Desenvolvimento Institucional
Projetos Estruturantes
Ensino Pesquisa Extensão
1 - Projetos Educacionais Auditáveis Diretamente[Nem de Ensino, nem de Pesquisa, nem mesmo de Extensão]
1.1 - A MML e a Teoria do Programa/Projeto
1.2 - Tipologia dos Projetos Educacionais
1.3 - O PDI – e a composição de portfólio dos Projetos Educacionais
1.4 - Autonomia Didático-Científica e Accountability nas IFES
1.5 - Projetos Educacionais Estruturantes1.6 - Exercício com os Projetos Educacionais Estruturantes
Gerenciamento Público de Projetos EducacionaisProjetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Campo de Atuação da AUDIN – os Projetos Estruturantes- Projetos Focados nas Respostas a Riscos Acadêmicos a partir de Prognósticos /Problemas Acadêmicos a partir de Diagnósticos
Ações Resolutivas / Projetos de Desenvolvimento Institucional- de repercussão direta na qualidade do Ensino
Ações Resolutivas / Projetos de Desenvolvimento Institucional- de repercussão direta na qualidade do Pesquisa
Ações Resolutivas / Projetos de Desenvolvimento Institucional- de repercussão direta na qualidade do Extensão
Gerenciamento Público de Projetos EducacionaisProjetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
As Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Rol de Propostas Gerais no Plano de Desenvolvimento
Composição e Estrutura dos Planos Táticos
Composição e Estrutura dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Composição e Estrutura dos Projetos Estruturantes
FO
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CO
a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Contribuições da Audin ao Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 - Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
1 - Agendamento
2 - Formulação
3 - Implementação
4 - Validação
5 - Cognição
Função Controle Interno / Administrativo
Controle Interno Primário
Ouvidoria / TransparênciaControladoriaAuditoriaCorregedoria / Perícia
AutorizaçãoTrâmite: Remessa / RecepçãoClassificação/TriagemRegistroGuarda/CustódiaConferência/Atesto
Mec
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Controle Interno Staff (*)
Controle Interno Superior [Hierárquico] Controle Superior
Controle Staff
Controle Primário
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Macrofunções (*)
Auditoria e Não Auditoria
Preliminares
O Universo da Função Controle Interno
Ouvidoria / TransparênciaControladoriaAuditoriaCorregedoria / Perícia
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InformaçõesReclamações / Críticas / QueixasPedidos /SolicitaçõesDenúncias / RepresentaçõesSugestões / RecomendaçõesElogios
Sistema de Análise ContábilSistema de CustosSistema de IndicadoresGestão de RiscosGovernança Tático- OperacionalSistema de Integridade e Compliance
Sindicância InvestigativaSindicância DisciplinarSindicância PatrimonialInquérito Adm. DisciplinarApuração Especial de DenúnciaTomada de Contas EspecialInteligência Correicional
Controladoria
Ouvidoria[Banco de Manifestações do Usuário]
Corregedoria / Perícia
Ações Indutoras de Melhorias dos Desempenhos Gerenciais
Transparência
Acesso à Informação - LAITransparência Ativa (*) / PassivaPesquisa de Satisfação do UsuárioDivulgação de resultados
Lin
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(*) Carta de Serviços ao Usuário
Auditoria
Interna
Sistema de Controle Administrativo
Superior / Hierárquico
Staff / Especializado (*)Primário
- Ouvidoria / Transparência do Projeto- Controladoria do Projeto- Auditoria do Projeto
Controle Interno Staff / Especializado (*)
Ad
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ativ
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- Corregedoria / Perícia do Projeto
Sistema de Segurança Gerencial
Controles Internos – a Governança Operacional
Função Controle Interno
Transparência / OuvidoriaControladoriaAuditoriaCorregedoria / Perícia
Mac
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Estratégia / Metodologia das 3 Linhas de Defesa
O MODELO DE 3 LINHAS DE DEFESA (Segundo o IIA): Conceito, características de cada linha de defesa, fatores críticos de sucesso para implantação das três linhas de defesa.
FUNÇÕES E RESPONSABILIDADES SOBRE OS CONTROLES: Funções e responsabilidades sobre os controles da Alta Administração, Áreas de Negócios (Gerências), Controles Internos, Compliance, Gestão de Riscos e Auditoria Interna.
Estratégias das 3 Linhas de Defesa- Aplicação no Setor Público
Sublinha de Defesa 1 [Transparência/Ouvidoria]: Promoção do Gerenciamento Eficaz e EfetivoSublinha de Defesa 2 [Controladoria]: Prevenção do Gerenciamento Eficaz e EfetivoSublinha de Defesa 3 [Auditoria]: Correção para retomada de rumo do Gerenciamento EficazSublinha de Defesa 4 [Corregedoria/Perícia]: Correição sobre o Gestor Responsável por Ilícitos
Cad
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2ª Linha de Defesa
Linhas de Defesa do Gerenciamento Eficaz e Efetivo
Função Controle InternoLinhas de Defesa do Gerenciamento Público Eficaz / [Adaptado da Declaração de Posicionamento do IIA]
Cadeia de Valor do Controle Staff
Foco Essencial ConteúdoAgencias /
InstânciasParcerias / Partes Interessadas
Sublinha de Defesa 1:
Promoção
Detecção / Transparência
Ética Pública
Cultura da Integridade
Recepção e Encaminhamento de Manifestações
Transparência Ativa / Carta de Serviços / Portal
Transparência Passiva / Acesso à Informação
Ouvidoria
Transparência
Usuários
Gestor Responsável
Ministério Supervisor
Sublinha de Defesa 2:
Prevenção
Detecção e Antecipações ao
potencial danoso das
Intercorrências Gerenciais
Construção de Indicadores de Desempenho
Governança e Compliance / Gestão de Projetos
Gerenciamento de Riscos
Análise Contábil / Sistemas de Custos
Controladoria
Gestor Responsável
Ministério Supervisor
TCU
Sublinha de Defesa 3:
Correção
Desempenho das Estratégias e
das Agências Públicas
Monitoramento da Gestão
Avaliação de Resultados
Proposição de Ação Corretiva
AuditoriaGestor Responsável
Ministério Supervisor
TCU
Sublinha de Defesa 4:
Correição
Conduta dos Agentes Públicos
Ação Disciplinar
Repressão e Disciplina
Investigações Especializadas / Periciais
Apuração de Denúncias
Corregedoria
Perícia Pública
Polícia Federal
Ministério Público
Receita Federal
1ª LINHA DE DEFESA: GESTÃO OPERACIONALEstrutura Sequencial do Controle Interno Primário
2ª LINHA DE DEFESA: AGÊNCIAS / INSTÂNCIAS DO CONTROLE INTERNO STAFFMatriz / Estrutura Sequencial do Controle Interno Staff
3ª LINHA DE DEFESA: GERENCIAMENTO DE RISCOS E CONFORMIDADE – Nível EstratégicoEstrutura Sequencial do Controle Interno Hierárquico / Superior
Estrutura de Componentes da Metodologia COSO e os Mecanismos de Controle PrimárioMatriz da Relação - Componentes COSO II x Mecanismos de Controle PrimárioArt. 10 da IN 24, de 17/11/2015
Mecanismos Básicos de
Controle Interno Primário
Componentes COSO ERM
1 -
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1 - Autorização x x x x x x x x
2 - Trâmite: Recepção / Remessa x x x x x x x x
3 - Classificação x x x x x x x x
4 - Registro x x x x x x x x
5 - Guarda / Custódia x x x x x x x x
6 - Conferência x x x x x x x x
Intercorrências do Gerenciamento Público de Projetos
Falhas em Projetos Gerenciais na Educação
Problemas em Projetos Gerenciais na Educação
Riscos em Projetos Gerenciais na Educação
Causas em Projetos Gerenciais na Educação
Inte
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Falha - como EventoProblema – inexecução efetiva / como Dado / InformaçãoRisco – inexecução eventual / como Dado / InformaçãoCausa [do Problema ou do Risco] - como Conhecimento
1 - Evento2 - Dado3 - Informação4 - Conhecimento5 - Domínio Cognitivo
Distinção entre Problemas e Riscos- Problemas estão relacionados a eventos que já ocorreram – claro elo com o passado.- Riscos estão relacionados a eventos que poderão ocorrer – detém claro elo com o futuro.
Recomendação [Implementada]- como Domínio Cognitivo
Causas – como Falhas acumuladas[efetivas ou potenciais].
Co
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Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Projetos das Auditorias Públicas Internas
Como agregar valor à gestão pública educacional- A Importância das Auditorias como Ferramenta de Gestão de Projetos
Auditoria como Componente do Projeto
Auditoria como Unidade Autônoma
(*) Auditoria Independente• Gerenciamento de Projetos• Auditoria de Projetos• Auditoria do Gerenciamento de Projetos
(*) Dependências da Auditoria Pública1 – Interesse Público2 – Objetivos da Política Setorial3 – Entregas Pactuadas4 – Estratégias p/ Garantir as Pactuações5 – Foco nos Riscos6 – Compromisso com o ciclo operacional
Função Auditoria Interna Pública
Auditoria EstatalAuditoria GovernamentalAuditoria Pública
Auditoria Dependente (*)• Gerenciamento Público de Projetos • Auditoria Pública de Projetos• Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Auditoria EmpresarialExterna (*)Interna
Pelas normas internacionaisAuditoria não se confunde com Fiscalização
Normas Internacionais p/ a Prática Profissional de Auditoria Interna –IPPF- Normas de Atributos - Série 1000- Normas de Desempenho - Série 2000- Normas de Implantação – p/ tipos específicos de projetos de auditoria
Função Auditoria Interna Pública
Conceito de Auditoria Interna [IN Conjunta nº 01/2016]Atividade independente e objetiva de avaliação e de consultoria, desenhada para adicionar valor e melhorar as operações de uma organização.
1 - Agendamento [Temático]1.1 - Estratégias Públicas1.2 - Agências Públicas1.3 - Agentes Públicos
2 - Formulação [do Projeto]2.1 - Monitoramento2.2 - Avaliação2.3 - Proposição de Ação Corretiva
3 - Implementação [do Projeto]3.1 - Planejamento Operacional3.2 - Coordenação e Logística3.3 - Evidenciação Técnica3.4 - Finalização [Interna] de Produtos
4 - Controle de Qualidade / Validação4.1 - Comunicação / Negociação de Produtos4.2 - Acompanhamento das Providências Gerenciais
5 - Disseminação Cognitiva (*)
Ciclo Básico da Metodologia Auditorial Pública Interna
– na perspectiva de Projeto
Estr
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EAP
Auditoria EpisódicaAuditoria Sistemática
Contribuições da Audin com o Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 – Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
2.1 - Agendamento do Rol Temático
Risco das Escolhas: Temas Auto ReferenciadosRiscos da Programação “Autista”
- Falta de Integração c/ a Comunidade Acadêmica
- Isolamento da Função Auditoria
- Falta de Cliente / Usuário Relevante
- Ausência de Demanda Efetiva
Tipos de Agendamento:
1 - Fechado / Auto Referenciado
2 - Aberto / Participativo / Ampliado
Abrangência do Agendamento
1.1 - Estratégias Públicas
1.2 - Agências Públicas1.3 - Agentes Públicos
- Aderência ao Mapa Estratégico da IFES
- Alinhamento com o PDI e Plano Tático
- Alinhamento c/ Plano Operacional
- Estratégia de Atuação
- Resultados/Benefícios esperados
Requisitos para Seleção de Escopo
Exigências da IN CGU nº 24/2015 para o Agendamento
- Técnica de Grupo Focal
- Técnica do Painel de Referência
Técnicas de Definição / Composição Temática
Contribuições da Audin com o Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 – Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
Matriz da Formulação (¹) dos Projetos de Auditoria Pública
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria(¹
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1 – Objetivos do Projeto de Auditoria
- Definição da Finalidade do Projeto de Auditoria
2 – Critério [Referência / Parâmetro]
- Referencial utilizado para cotejar a Condição Existente
3 – Questão (ões) / Problema (s) de Auditoria
- Definição dos Questionamentos, utilização de Indícios
4 – Hipótese (s) de Causas / Respostas do Projeto
- Dimensões da Focalização e os Focos de Mudanças
5 – Escopo
- definição do que vai ser visto do objeto/
6 - Abordagem
- Definição das táticas de tratamento do objeto
7 – Benefício (s) Estimado (s) do Projeto
- Melhoria(s) e/ou Economia(s) do Projeto de Auditoria
2.2 - Formulação dos Projetos da Auditoria
Projetos de Monitoramento
Projetos de Avaliação do Desempenho
Proposição de Ação CorretivaProjetos de Monitoramento• Rastreamento [Acompanhamento]
• Supervisão [Correções Pontuais]
Projetos de Avaliação de Desempenho (*)
• Identificação das Metas de Entregas
• Apuração das Entregas Efetuadas
• Cotejamento das Entregas (¹) Proposição de Ação Corretiva• Identificação de Intercorrências
• Identificação de suas Causas
• Construção de Soluções / Respostas (²)
(²) para Problemas ou Riscos
(¹) Previstas x Realizadas
(*) Problemas ou Riscos
Ab
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Contribuições da Audin ao Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 – Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
3.1 - Planejamento Operacional do Projeto3.2 – Coordenação / Logística do Projeto
3.3 – Evidenciação Técnica [de Fatos e Causas]
3.4 - Finalização [Interna] de Produtos do Projeto
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
1 - Problema
2 - Questões / Subquestões
3 - Informações requeridas
4 - Procedimentos
5 - Técnicas de coletas de dados
6 - Técnicas de análise de dados
7 - Possíveis limitações da execução
8 - Membros da equipe responsável pela execução
9 - Período dos exames
10 - O que a análise vai permitir afirmar
Matriz do Planejamento Operacional 1 - Alocação de Recursos2 - Interlocução c/ Gestores3 - Coordenação de Campo4 - Solicitação de Informações5 - Supervisão dos trabalhos
Coordenação / Logística do Projeto
Técnicas de Coleta / Levantamento de Dados [Grupo de Eventos]
Técnicas de Diagnóstico / Análise / Interpretação de Dados [Grupo de Eventos]
Mapa de Processos Análise StakeholderTécnica de ID / Mapa de Produtos e Impactos Análise RECI Diagrama de Ishikawa / 6MAnálise SWOT / Diagrama de Verificação de Riscos (DVR)
Técnicas de Diagnóstico / Interpretação dos Dados
3.1 - Planejamento Operacional dos Projetos
3.2 – Coordenação / Logística dos Projetos
3.3 – Evidenciação Técnica [de Fatos e Causas]
3.4 - Finalização [Interna] de Produtos do Projeto
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
Auditoria baseada em Evidência | Metodologias de Apuração
Ap
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ção
de
Cau
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Técnica dos 5 Por QuêsOutras Técnicas de Análise da Causa Raiz - ACR
Pesquisa BibliográficaPesquisa DocumentalQuestionários / EntrevistasObservação DiretaUtilização de Dados ExistentesEstudo de CasoPesquisa-AçãoPesquisa Participante
Técnicas de Coleta dos Dados
Ap
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2.3 - Implementação dos Projetos de AuditoriaFinalização [Interna] de Produtos do Projeto
1 – Elementos Essenciais
Objetivo do Projeto de Auditoria
Questão / Problema da AuditoriaCritério / Condição DesejadaHipótese(s) do Projeto de AuditoriaBenefícios Estimados do Projeto
3 - Sistemática da PolíticaPolítica / Programa / Ação / Projeto
4 - Desempenho Operacional[da Política / da Agência]Efeitos (*) / Fatos
Fato: 1º § - Descrição do Critério utilizado2º § - Condição Existente
(*) Manchete: o Cotejamento entre: Critério [Condição Desejada] versusSituação [Condição Existente]
Eixos do Projeto
2.3 - Implementação dos Projetos de AuditoriaFinalização [Interna] de Produtos do Projeto
1 – Elementos Essenciais
Objetivo do Projeto de Auditoria
Questão / Problema da AuditoriaCritério / Condição DesejadaHipótese(s) do Projeto de AuditoriaBenefícios Estimados do Projeto
3 - Sistemática da PolíticaPolítica / Programa / Ação / Projeto
7 - Proposta de Encaminhamentos Recomendações
4 - Desempenho Operacional[da Política / da Agência]Efeitos / Fatos / Causas
Correlação Nexo Causal Cadeia Causal
Causas PresumíveisCausas ContribuintesCausa Raiz
Benefícios esperados
Eixos do Projeto
Causalidade cartesiana eRacionalidade da incerteza
Causa de ProblemaCausa de Risco
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
Modelagem Geral do Relatório
1 - Introdução
Objetivo do Projeto de Auditoria
Questão / Problema da AuditoriaCritério / Condição DesejadaHipótese(s) do Projeto de AuditoriaBenefícios Estimados do Trabalho
2 - Visão Geral do Tema3 - Sistemática da Política
Política / Programa / Ação / Projeto
5 - Análise de Comentários dos Gestores
6 - Conclusão
7 - Proposta de Encaminhamentos Recomendações
4 - Desempenho Operacional[da Política / da Agência]Efeitos / Fatos / Causas
Causas Aparentes (¹)Causa das Causas
(¹) Fontes de Causa
Benefícios esperados
Eixos do Projeto
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
Modelagem ou Estrutura / Matriz do Ponto de Auditoria
3 – Fato / Condição / Eventos [intercorrências gerenciais]Intercorrência existente - Problema / Intercorrência potencial - Risco
4 – Causa Gerencial / Causa RaizFalhas Acumuladas por: Negligência / Imperícia / Imprudência / Dolo
5 - Recomendação [Proposição de Ação Corretiva]- Sobre a causa dos eventos ocorridos – Problemas.- Sobre a causa da chance / impacto da ocorrência potencial – Riscos.
1 – Manchete [Tópico Frasal (*) / Descrição Sumária]Resultado da relação condição/critério [resumo do Problema / ou do Risco]
Evidência dos Eventos- Efetivo [Problema]- Potencial [Risco]
Evidência da Causa- Do Problema- Do Risco
Tipo de Causa- Presumível (*)- Contribuinte- Causa Raiz
- descritivo- exploratório- normativo- avaliativo [de impacto / de causa-e-efeito]N
atu
reza
2 - Critério [Condição idealizada por: Norma / Padrão / Programação]
(*) Hipótese inicial
2.3 - Implementação dos Projetos de AuditoriaModelagem de Produtos e Resultados
Orientações (*)
Mensurações
Recomendações
Produtos
Melhorias de Desempenho
Melhorias Operacionais
Economias Processuais
Economias Materiais
Resultados
Orientação - Produto do MonitoramentoMensuração - Produto da Ação AvaliativaRecomendação - Produto da Ação Corretiva(*)
Relação Produto x Foco da Atuação
Indicadores de Benefícios dos Projetos
- de Melhorias de Desempenho e Operacionais
- de Economias Processuais e Materiais
Critérios Aplicados:
- Normas
- Padrões
- Programações
(*) Interna / Externa
Contribuições da Audin com o Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 - Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva.2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
2.4 – Controle de Qualidade / Validação do Projeto
1 - Comunicação e Negociação de Produtos
2 - Cotejamento com Resultados Pactuados
Validação de Produto por Pares [Revisão por Pares]
1 - Discussões interna na Audin
2 - Discussões no âmbito do Controle Interno Staff
X - Discussão no Comitê de Auditoria - IN CGU/MP nº 01
Validação de Produto por Gestores [Revisão por Gestores]
1 - Busca Conjunta de Solução
2 - Apresentação no CONSUNI
Recomendação [Proposição de Ação Corretiva]
- Sobre a causa [raiz] dos eventos ocorridos – Problemas.
- Sobre a causa [raiz] da chance / impacto da ocorrência potencial – Riscos.
Validação do Produto da Auditoria
Contribuições da Audin ao Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 - Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
2.5 - Disseminação Cognitiva - da Prática Vivenciada
Sobre identificação / solução de Problemas
Sobre identificação / mitigação de Riscos
Sobre natureza de Causas – Exemplo: Raiz
- Percepção
- Atenção
- Memória
- Linguagem
- Funções ExecutivasFu
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Disseminação da Importância das Auditorias como
Ferramenta de Gestão de Projetos
Disseminação da importância do
controle de Produtos e
Resultados
Uma Unidade de Auditoria Pública pode ser vista como uma agência de fomento ao desenvolvimento e melhoria da gestão de políticas públicas.
Contribuições da Audin ao Gerenciamento de Projetos
Educacionais
Sumário da Exposição
2 - Projetos de Auditoria Pública Interna
2.1 - Agendamento da Cartela Temática
2.2 - Formulação dos Projetos de Auditoria
2.3 - Implementação dos Projetos de Auditoria
2.4 - Controle / Validação da Qualidade
2.5 - Aprendizado e Disseminação Cognitiva2.6 - Exercício com os indicativos de Alocação dos Recursos
Gerenciamento dos Recursos Disponíveis
Indicativos da Qualidade de Uso do Recurso
% de h/h destinado (¹) / consumido (²) em Objetos da
Auditoria com:
1 - Demandas Externas versus Demandas Internas
2 - Temáticas Compulsórias versus Temáticas Eletivas
3 - Atuações nos Meios versus Atuações nos Fins
4 - Foco nos Problemas versus Foco nos Riscos
5 - Atividades Extrafuncionais versus Atividades Funcionais
(¹) PAINT(²) RAINT
Gerenciamento dos Projetos de Auditoria Interna
Contribuições da Auditoria Interna ao Gerenciamento de Projetos Educacionais
Sumário da Exposição
3.1 - Fases / Etapas do Gerenciamento de Projetos Públicos
3.2 - Abordagens do Objeto da Auditoria Interna Pública
3.3 - Estrutura dos Critérios de Auditoria da Gestão de Projetos Públicos
3.4 - Exercícios da Relação Fases da Gestão dos Projetos e Abordagens da Auditoria
3 - Auditoria do Gerenciamento de Projetos Educacionais por Área de Conhecimento
4 - Avaliação da Maturidade da Gestão de Projetos Educacionais 4.1 – Considerando as Áreas Essenciais do Conhecimento Gerencial Público:
- protagonismo,
- entregas, - prazo, - risco e - transparência.
4.2 – Considerando as Áreas Relevantes do Conhecimento Gerencial Público: - qualidade,
- custo, - equipe e - suprimento
4.3 - Exercícios de Avaliação da Maturidade no Gerenciamento de Projetos Públicos
Modelos de Escolas Gerenciais do Estado [Públicas?]
Gerenciamento de Projetos Públicos
ReacionárioConservador
Reformista / Inovador
Revolucionário
Resistências às Mudanças Modelos Gerenciais de Governo
Escolha institucionalMudança InstitucionalDesenvolvimento Institucional
Processos Institucionais
Instituições x Organizações Públicas
Instituições públicasOrganizações estataisEstruturas governamentais Continuidade Institucional
Inovação Incremental
PatrimonialistaBurocráticoGerencialParticipativo
Ciclo PDCA na Gestão Educacional / Escolar
Gestão EducacionalGestão Escolar (*)
PlanejamentoExecuçãoAvaliaçãoAção Corretiva
PD
CA
PDCA – como ciclo da “melhoria contínua”
Continuidade InstitucionalInovação Incremental
Escolha institucionalMudança InstitucionalDesenvolvimento Institucional
(*) Gestão Escolar1 – Plano Quinquenal de Desenvolvimento2 – Plano Tático3 – Planos Operacionais
4 – Projetos Estruturantes
Decisões Gerenciais PúblicasGerenciamento de Projetos Públicos
Teoria das Decisões Gerenciais Públicas
1 - Agendamento de Projetos Públicos2 - Formulação de Projetos Públicos
3 - Implementação de Projetos Públicos4 - Controle / Validação de Projetos Públicos5 - Disseminação Cognitiva – do Conhecimento Acumulado
Objetivos Institucionais PúblicosResultados [Finalidades] sociais:
Impactos sociaisEtapas do Gerenciamento Público de Projetos
Escolha de Solução sobre Causa Pública de:
- Problemas Públicos- Riscos Públicos
Decisões Monocráticas / não participativasDecisões Colegiadas / semi participativasDecisões Democráticas / plena participação
Objetos Institucionais PúblicosProdutos [Propósitos] sociais: 1 - Obras Públicas 2 - Compras Governamentais 3 - Serviços Públicos
Trabalho por projetos como estratégia organizacional
Por que as Políticas falham?Mecanismos de boicote dos agentes [todos / todos mesmo] na cadeia decisória.
Governança de Projetos Públicos Educacionais
Instâncias de Governança Estratégica
Conselho de AdministraçãoComitê DiretivoConselho de DiretoresColegiado de Gerentes executivos
Instâncias de Governança Operacional
Ouvidoria / TransparênciaControladoriaAuditoriaPerícia / Corregedoria
Comitê de Controle Interno Staff
Diagrama do Sistema de Governança Pública
1 - Ministério da Educação – MEC2 - Comissões de Educação da Câmara e do Senado3 - Conselho Nacional de Educação – CNE4 - Fórum Nacional da Educação
Instâncias de Monitoramento e Avaliação EstratégicasNoção de Estratégico
Governança de Projetos Educacionais
Estrutura do Controle Interno Superior (*)Conselho de AdministraçãoColegiado Diretivo / Comitê GestorDiretoresGerentes Executivos
Estrutura do Controle Interno StaffOuvidoria / TransparênciaControladoriaAuditoriaPerícia / Corregedoria
Estrutura do Controle Interno PrimárioMecanismos:
AutorizaçãoTrâmite: Remessa / RecepçãoClassificação [Triagem]RegistroGuarda [Custódia]Conferência [Atesto]
AgentesInstrumentos
Diagrama do Sistema de Controle Interno ou Administrativo
(*) Etapa do controle interno com poder hierárquico
Níveis de Maturidade dos Controles Internos Primários
Governança Pública Educacional
EnsinoPesquisaExtensão
ConcentradaMulticampi
Estágio de Maturidade da Governança do Centro Coordenador (**)
(**) “Center of Government” - CG
Macroprocessos Finalísticos
Estrutura Organizacional
Gestão de Entregas / Alcances Acadêmicos
Mapa das Estratégias Institucionais
- Plano de Desenvolvimento Institucional - PDI
Agências / Instâncias / Órgãos / Entidades
- Conselho Universitário – CONSUNI
- Reitoria
- Coordenadorias Departamentais
Agentes Operadores
- Conselheiros
- Reitor
- Pró-Reitores
- Chefes de Departamentos
Espaço de Atividades Extrafuncionais
Auditoria do Gerenciamento de Projetos
Abordagem Geral• Gerenciamento de Projetos
• Auditoria de Projetos
• Auditoria do Gerenciamento de Projetos
Abordagem Pública• Gerenciamento Público de Projetos
• Auditoria Pública de Projetos
• Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Auditoria do Projeto- a auditoria como atividade do WBS [EAP] / como parte do Plano do Projeto
Auditoria no Projeto
- a auditoria como atividade de fora do Plano do Projeto
Distinções necessárias:
Auditoria do Gerenciamento de Projetos
Foco das ISO Diretamente Aplicáveis na Discussão
- NBR ISO 6277:2014 - sobre a Auditoria de Projetos – Requisitos
Objetivo:Estabelecer os requisitos para realização de auditoria de projetos com base nos aspectos de
governança de projetos, conforme ABNT NBR ISO 21500 e demais normas, frameworks, boas
práticas e padrões utilizados como referência em auditoria de projetos.
- NBR ISO 21500:2012 - Orientações sobre Gerenciamento de ProjetoObjetivo:Fornecer diretrizes para gerenciamento de projetos e pode ser usada por qualquer tipo de
organização, incluindo pública, privada ou organizações comunitárias, e para qualquer tipo de
projeto, independentemente de complexidade, tamanho ou duração.
- NBR ISO 19011:2012 – Diretrizes para Auditoria em Sistemas de Gestão (*)Objetivo:Fornecer orientação sobre auditoria de sistemas de gestão, incluindo os princípios de auditoria, a
gestão de um programa de auditoria e a realização de auditorias de sistema de gestão, como
também orientação sobre a avaliação da competência de pessoas envolvidas no processo de
auditoria, incluindo a pessoa que gerencia o programa de auditoria, os auditores e a equipe de
auditoria.
Como agregar valor à gestão pública educacional
Focando na Avaliação dos Projetos de Desenvolvimento - Estruturantes
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
As Fases do Gerenciamento de Projetos
Possibilidades de Abordagem da Auditoria
3.1 - Fases do Gerenciamento de Projetos
3.2 - Abordagens do Objeto da Auditoria da Gestão de Projetos Públicos
3.3 – Estrutura dos Critérios de Auditoria da Gestão de Projetos e Públicos
3.4 - Exercícios da Relação entre as Fases da Gestão dos Projetos e Abordagem da Auditoria
3 - Auditoria da Gestão de Projeto por Área de Conhecimento
Como agregar valor à gestão pública educacional
Focando na Avaliação dos Projetos de Desenvolvimento- Estruturantes
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
Fases do Gerenciamento de Projetos Públicos
Agendamento
Formulação
Implementação
Controle / Validação
Disseminação Cognitiva
3 - Auditoria da Gestão de Projeto por Área de Conhecimento
Agendamento
Formulação
Implementação
Controle / Validação
Disseminação Cognitiva
Etapas do Gerenciamento Público de Projetos
Agendamento
Formulação [Metodologia do Marco Lógico]
Implementação
Planejamento Operacional
Coordenação / Logística
Execução
Processo para retirar um problema do “estado de coisas” e incluir na pauta de governo.
Concepção / formatação da “teoria do
programa”.
Controle de Qualidade / Validação
Controle de qualidade submetido à
validação de pares e/ou de usuários das
entregas.
Disseminação da Cognição [das boas práticas]
Prática de aprendizagem institucional
– pela socialização do conhecimento
acumulado sobre a temática.
Est
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EA
P3 - Auditoria da Gestão de Projeto por Área de Conhecimento
Como agregar valor à gestão pública educacionalFocando na Avaliação dos Projetos de Desenvolvimento- Estruturantes
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
3 - Auditoria da Gestão de Projeto por Área de Conhecimento
Possibilidades de Abordagem da Auditoria Interna Pública
1 - Monitoramento
2 - Avaliação de Desempenho
3 - Proposição de Ação Corretiva
Auditoria Episódica
Auditoria Sistemática
3 - Abordagens dos Projetos da Auditoria
Projetos de Monitoramento
Projetos de Avaliação do Desempenho
Proposição de Ação CorretivaProjetos de Monitoramento• Rastreamento [Acompanhamento]
• Supervisão [Correções Pontuais]
Projetos de Avaliação de Desempenho (*)
• Identificação das Metas de Entregas
• Apuração das Entregas Efetuadas
• Cotejamento das Entregas (¹) Proposição de Ação Corretiva• Identificação de Intercorrências
• Identificação de suas Causas
• Construção de Soluções / Respostas (²)
(²) para Problemas ou Riscos
(¹) Previstas x Realizadas
(*) Problemas ou Riscos
Ab
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Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
3 - Auditoria de Projeto por Área de Conhecimento
As Informações por Segmento da Gestão
A avaliação por seleção de escopos específicos
3.3 - Estrutura dos Critérios de Auditoria de Projetos Públicos
Critérios de Uso na Auditoria de Projetos de Interesse Público
1 – Estrutura de Critérios p/ Monitoramento por Áreas de Conhecimento
2 – Estrutura de Critérios p/ Avaliação de Desempenho por Áreas de Conhecimento
3 – Estrutura de Critérios p/ Ação Corretiva por Áreas de Conhecimento
Utilização da Estrutura para definição dos Procedimentos e Técnicas de Acompanhamento
Utilização da Estrutura para definição dos Procedimentos e Técnicas de Identificação da Causa Raiz
Para efeito da Ação de Acompanhamento, considerar a Fase apropriada de gerenciamento do Projeto.
Utilização da Estrutura para definição dos Procedimentos e Técnicas de Cotejamento [Previsto x Obtido]
Para efeito da Ação de Cotejamento, considerar a Fase apropriada de gerenciamento do Projeto.
Para efeito da Ação Corretiva, considerar a Fase apropriada de gerenciamento do Projeto.
3 - Auditoria de Projeto por Área de Conhecimento
Instrumentos de Supervisão / Monitoramento:em especial Metas e Indicadores.
Matriz do Gerenciamento Público de ProjetosEstrutura Matricial das Dimensões da Gestão de Projetos Públicos
Áreas de Conhecimento
Etapas do Gerenciamento Público de Projetos
Agendamento Formulação Implantação Controle(¹) Cognição(²)
1 - Protagonismo x x x x x
2 - Entrega / Alcance x x x x x
3 - Qualidade x x x x x
4 - Prazos x x x x x
5 - Custos x x x x x
6 - Equipe x x x x x
7 - Riscos x x x x x
8 - Suprimento x x x x x
9 - Transparência x x x x x
(¹) Monitoramento da qualidade - por validação entre os pares e/ou pelos usuários das entregas.
(²) Disseminação das melhores práticas.
Auditoria Interna do Gerenciamento de Projetos Educacionais
Protagonismos (¹)
Entrega/Alcance (²)
Qualidade
Prazos
Custos
Equipe (³)
Riscos
Suprimento (*)
Transparência (**)
AgendamentoFormulaçãoImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
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Dimensões da Gestão dos Projetos de Interesse Público
Em Projetos de Interesse Privado(¹) Stakeholder(²) Objeto / Objetivo(³) Recursos / Pessoas(*) Aquisições / Fornecedores(**) Comunicação
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Desempenho Operacional- A Alcançar- Alcançado
Auditoria Interna do Gerenciamento de Projetos Educacionais
1 - Protagonismos
2 - Entrega/Alcance
3 - Qualidade
4 - Prazos
5 - Custos
6 - Equipe
7 - Riscos
8 - Suprimento9 - Transparência Á
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Foco Finalístico do Projeto Estruturante e a Importância
Relativa das Áreas de Conhecimento
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Ensino
Pesquisa
Extensão
Justificativas das Ações:1 - Por Prognósticos2 - Por Diagnósticos
Campos das Intercorrências
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
4 - Grau de Maturidades do Gerenciamento de Projetos Públicos
As Necessidade das Informações Preliminares do Gestor
A Autoavaliação como recomendação do passo inicial
Níveis de Maturidade da Gestão Pública de Projetos
NÍVEL 5
Habilitado / Ótimo
NÍVEL 4
Gerenciado / Bom
NÍVEL 3
Definido / Médio
NÍVEL 2
Consciente / Baixo
NÍVEL 1
Ingênuo / Nulo
Nenhuma abordagem formal desenvolvida para a
Gestão de Projetos.
Abordagem da Gestão de Projeto dispersa em “ilhas”.
Estratégia e Políticas implementadas e comunicadas. Comprometimento com
Projetos definidos.
Gestão de Projetos e seus controle internos totalmente incorporados às operações da
instituição.
Abordagem corporativa para a Gestão de
Projetos, desenvolvida e formalmente comunicada.
Considerando os Critérios de Avaliação nas Principais Métricas do Projeto Público
Ótimo não significa Excelente
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Supremacia do Interesse Público – e a participação social
Atores, preferências e instituições
Contextos / Instituições / Regras do Jogo
Agentes/Atores / Preferências / Interesses
Processos / Interações / Esfera / Espaço / Arena
Conteúdos / Produtos da Ação / Decisões / Escolhas
1 - Teoria do Agente-Principal aplicada à Governança Democrática2 - Captura de Sistemas Públicos da Gestão de Políticas por Grupos de Interesses3 - Gestão de Interesses [Articulação e Mobilização]4 - Gestão de Stakeholders [Partes Interessadas]5 - Gestão de Atores Estratégicos / Propositivos – na democracia deliberativa6 - Gestão de Expectativas / Necessidades / Demandas / Direitos7 - Gestão de Decisões ou de Escolhas na Esfera Pública 8 - Gestão de Conflitos [Patrocinadores / Opositores] / Parcerias9 - Gestão dos Grupos de Influência – Interesse / Pressão / LobbyingU
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Meta 19 do PNE
Gestão de Formas Dialógicas
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Protagonismo nas Propostas do Plano de Desenvolvimento
Protagonismo na definição dos Planos Táticos
Protagonismo na definição dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Protagonismo nos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria no Protagonismo de Projetos Educacionais
Auditoria no Protagonismo dos Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
Interesses / Stakeholders / Atores / Preferências / ConflitosGestão das Partes Interessadas – Atores-Agentes / Coalizões de poder Agendamento
Formulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação CognitivaEt
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Interesse Público
Organizações Públicas
Arenas Deliberativas
Projetos Públicos
Gestão de Projetos Públicos
Cidadania Protagonista
Mudança InstitucionalEscolha institucionalDesenvolvimento Institucional
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
- Continuidade Institucional
- Inovação Incremental
Protagonismos ou Lobby em Colegiados1 - Protagonismo Burocrático
2 - Protagonismo Social
3 - Protagonismo Econômico
4 - Protagonismo Político
1 - Lobby Econômico2 - Lobby Social3 - Lobby Político4 - Lobby Burocrático
Auditoria no Protagonismo dos Projetos Educacionais
Grau de Maturidade da Gestão de Protagonismos – em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação CognitivaEt
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1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
1.1 - Institucionalização do Protagonismo
1.2 - Rol e Análise dos Stakeholders
1.3 - Condições da Esfera Deliberativa
1.4 - Protagonismo e Consensualização
1.5 - Níveis de Protagonismo do Controle das Execuções
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os requisitos para ser, de fato, público
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Protagonismos dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Finalidade como Escopo do Projeto
1 - Gestão de Compromissos Programáticos2 - Gestão de Entregas Imediatas e Mediatas3 - Gestão de Escopo4 - Gestão de Objetivos / Propósitos – Gestão Por Objetivo5 - Gestão do Desempenho Finalístico / de Resultados / Finalidade6 - Gestão de Abordagem / Foco [Teoria do “Programa”]7 - Gestão de Escolhas [Teoria do “Programa” e Indicadores de Desempenho]
8 - Gestão de Decisão [Metas de Objetos e Objetivos]
Entrega imediata / imediata
Alcance imediato / mediato
Alinhamento do Escopo com o PNE
Alinhamento do Escopo com o PDI
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O que se pretende entregar (objeto / produto) e alcançar (objetivo / resultado).
Metas Fim do PNE
De 11 a 16
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Alinhamentos Geral de Escopos das Propostas do PDI
Alinhamentos dos Escopos das Propostas dos Planos Táticos
Alinhamentos dos Escopos das Propostas dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Alinhamentos de Escopos das Propostas dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nas Entregas /Alcances de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão Entregas em Projetos Educacionais
Entregas Educacionais Imediatas / ObjetosExemplo: Vagas escolares qualificadasEntregas Educacionais Mediatas / ObjetivosExemplo: Profissionais qualificados
Auditoria nas Entregas / Alcances de Projetos Educacionais
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Teoria do Programa1 – Definição de Objetivos2 – Definição de Objetos
2.1 – Obras2.2 – Compras2.3 – Serviços
Entregas PrevistasEntregas Obtidas
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
EficazesCéleresEconômicasEficientesEfetivasEquânimesPerenes / Sustentáveis
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Auditoria nas Entregas / Alcances de Projetos Educacionais
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Grau de Maturidade da Gestão de Entrega / Alcance– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
2.1 - Declaração de Escopo
2.2 - Estrutura Analítica do Projeto - EAP
2.3 - Validação da Execução do Escopo
2.4 - Controle do Escopo
2.5 - Disseminação Cognitiva
Objetivo: avaliar se o projeto tem uma Teoria do Programa /Projeto consistente
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Entregas / Alcances dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Relevância da Qualidade de Projetos Públicos
1 - Gestão das Normas de Qualidade do Produto2 - Gestão de Padrões Estabelecidos - ISO3 - Gestão do Desempenho da Programação
Gestão por Indicadores de Desempenho4 - Gestão de Especificações do Objeto
Gestão de Requisitos do ObjetoA Construção dos Requisitos do Objeto
5 – Qualidade da Teoria do Programa / Projeto
Norma
Padrão
Programação
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Estrutura Analítica do
Projeto - EAP
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Qualidade das Propostas no Plano de Desenvolvimento
Qualidade das Propostas dos Planos Táticos
Qualidade das Proposta dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Qualidade da Execução das Propostas dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria na Qualidade de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão da Qualidade em Projetos Públicos
Normas de QualidadeRequisitos de QualidadePadrões de QualidadeEspecificações das entregasGarantia e Controle da qualidade
Auditoria na Qualidade de Projetos Educacionais
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Especificação / Requisitos / Padrões / Normas
Análise QuantitativaDetecção de erros
Avaliação QualitativaDetecção de intenções
Referenciais QualitativosEixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Auditoria de Qualidade em Projetos Educacionais
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Grau de Maturidade da Gestão de Qualidade– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
3.1 - Pressupostos da Qualidade
3.2 - Gerenciamento da Qualidade
3.3 - Garantia da Qualidade
3.4 - Controle da Qualidade
3.5 - Disseminação Cognitiva da Qualidade
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da qualidade
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão da Qualidade dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Essencialidade de Prazos do Projeto
1 - Gestão de Tempo – como referencial2 - Gestão de Prazos – como compromisso3 - Gestão de Cronograma do Projeto Público4 - Gestão da Estimativa de Duração5 - Gestão de Celeridade / Agilidade6 - Gestão de Oportunidade / Momento / Ocasião / Circunstância7 - Gestão do Prazo ante a Periodicidade, Prorrogação ou Continuidade de ContratosU
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Termo de Abertura / AgendamentoTermo de Encerramento / Proposta de Disseminação
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Adequação dos Prazos nas Propostas no Plano de Desenvolvimento
Adequação da definição de Prazos nos Planos Táticos
Adequação de Prazos dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Alinhamento de Prazos dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nos Prazos de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão do Tempo em Projetos Públicos
Sequenciamento Organização das EtapasCronogramação de AtividadesDuração das Atividades
Gestão de Cronograma
Auditoria nos Prazos de Projetos Educacionais
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Data prevista
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Data alvo
Atrasos aceitáveis
Auditoria nos Prazos de Projetos Educacionais
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Grau de Maturidade da Gestão de Prazos– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
4.1 - Definição e Sequenciamento das Atividades
4.2 - Estimativa de Duração do Projeto
4.3 - Cronograma da Execução do Projeto
4.4 - Controle do Cronograma de Execução
4.5 - Disseminação Cognitiva
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da tempestividade
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Prazos dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Relevância dos Custos do Projeto
1 - Gestão de Custos do Projeto2 - Gestão da Estimativa e Apuração de Custos3 - Gestão Baseada em Custeio por Atividades - ABC4 - Gestão da Relação Custo x Benefício do Projeto5 - Gestão da Otimização de Recursos6 - Gestão da Restrição Orçamental [Incremental / Base Zero] do Projeto7 - Gestão de Tarifação / Precificação do Projeto8 - Gestão de Financiamento do Projeto9 - Gestão de Impactos / Custos Ambientais do Projeto10 - Gestão de Custos Sociais do Projeto Público
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Custo SocialCusto PolíticoCusto Econômico
• Custo de Oportunidade• Custo de Transação
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Diretrizes sobre as Fontes de Créditos nas Propostas do PDI
Caracterização das Fontes de Créditos e os dados de Custos nos Planos Táticos
Identificação das Fontes de Créditos e Dados de Custos nos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Informações sobre o Sistema de Custos dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nos Custos de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão dos Métodos de Rateio em Projetos Públicos
Levantamentos / EstimativasOrçamentaçãoMonitoramento dos custos
Lógica do Guia PMBOK®
Auditoria nos Custos de Projetos Educacionais
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Guia Project Management Body of Knowledge- PMBOK®
LevantamentoComposiçãoAnáliseDemonstrativos
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Auditoria nos Custos de Projetos Educacionais
Etap
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toGrau de Maturidade da Gestão de Custos– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação:
5.1 - Conceitos e Tipos de Custos
5.2 - Determinação do Orçamento
5.3 - Estimativas e Apuração de Custos
5.4 - Análise e Controle dos Custos
5.5 - Disseminação Cognitiva
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da economicidade
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Custos dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Relevância da Equipe do Projeto
1 - Gestão de Pessoas – RH – Ciclo Usual2 - Gestão de Equipes Públicas:3 - Gestão de Agentes Operadores:4 - Gestão de Agentes [e não Atores] Operacionais5 - Gestão de Coabitação de “Grupos de Projetos”6 - Gestão de Capacitação7 - Gestão de Habilidades / Competências8 - Gestão Motivacional da Equipe de Projetos
Teoria do Profissional RepublicanoA Lógica do Republicanismo CívicoO cidadão servidor e o servidor cidadão1 - Profissional Liberal – o servidor voltado para atender os interesses do Mercado / Privado2 - Profissional Republicano – o servidor voltado para atender os interesses do Estado / Público
Obs.: em algumas situações muito especiais, o Servidor que atua no Estado não necessariamente pode ser visto como Servidor Republicano ou Público.
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• De Tempo Integral• De Tempo Parcial• De Tempo Eventual
Meta 18 do PNE
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Diretrizes sobre a composição das Equipes nas Propostas no PDI
Elementos sobre a composição das Equipes nas Proposta dos Planos Táticos
Composição das Equipes dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Detalhes sobre a Composição das Equipes dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nas Equipes de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão das Pessoas Envolvidas [direta/indireta] no Projeto
Perfil do Grupo / Equipe:
1 - Político2 - Gerencial3 - Administrativo4 - Técnico / Operacional
- Equipe / Time (*)
Auditoria nas Equipes de Projetos Educacionais
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Desempenho individual ou trabalho em equipe
(*) a tendência ao modismo
- Bando
- Grupo
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Equipes de execução / trabalho
Equipes de melhorias
Equipes de integração
Auditoria de Equipes em Projetos Educacionais
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Grau de Maturidade da Gestão de Equipe– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
6.1 - Requisitos / Papéis / Responsabilidades
6.2 - Formação de Equipes
6.3 - Remuneração / Desenvolvimento / Motivação
6.4 - Controle / Monitoramento do Desempenho da Equipe
6.5 - Aprendizagem e Disseminação Cognitiva
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos do desempenho
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Equipe dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Essencialidade do Risco do Projeto
1 - Gestão de Riscos do Projeto Grau de Maturidade2 - Gestão das Zonas de Incertezas do Projeto3 - Gestão de Fraquezas dos Controles Internos4 - Gestão de Vulnerabilidades dos Pontos Críticos5 - Gestão de Ameaças aos Objetivos do Projeto6 - Gestão de Probabilidade da Ocorrência de Eventos Negativos7 - Gestão de Impactos Negativos / Severidade dos Eventos
ISO 31000 - Gestão de Riscos
NBR ISO/IEC 31010:2012 – Técnicas para a avaliação
de riscos
1 - Brainstorming2 - Técnica Delphi3 - Entrevistas4 - Análise SWOT5 - Análise da Causa-raiz6 - Diagrama de Causa/Efeito
Principais Técnicas aplicáveis na identificação de riscos:
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Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Grau do Foco no Risco das Propostas no PDI
Grau do Foco no Risco dos Planos Táticos
Grau do Foco no Risco dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Grau do Foco no Risco dos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nos Riscos de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
1 - identificação / Mapeamento de Riscos2 - Análise dos Riscos3 - Tratamento / Resposta aos Riscos (*)4 - Monitoramento / Avaliação das Respostas5 - Disseminação Cognitiva
Estrutura / Morfologia Geral do Risco1 - Evento: o fator de risco [Estratégico / Gerencial / Operacional]2 – Escala da Probabilidade:
Quase certo / Provável / Possível / Improvável / Raro3 – Escala da Severidade /do Impacto:
Muito Alta / Alta / Média / Baixa4 - Grau do Risco: Muito Baixo / Baixo / Médio / Alto / Muito Alto
Gestão dos Riscos de Projetos Públicos
Auditoria nos Riscos de Projetos Educacionais
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(*) Respostas ao Risco / Recomendações possíveis:Aceitar / Evitar / Transferir / Mitigar / Conter
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Etapas do Gerenciamento de Riscos:
Auditoria nos Riscos de Projetos Educacionais
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toGrau de Maturidade da Gestão de Riscos– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação :
7.1 - Identificação de Riscos
7.2 - Análise de Riscos
7.3 - Tratamento /Respostas aos Riscos
7.4 - Monitoramento / Avaliação das Respostas aos Riscos
7.5 - Disseminação do Conhecimento Acumulado
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da gestão de riscos
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Riscos dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Relevância de Suprimentos do Projeto
1 - Gestão de Suprimentos – Objetivos / Finalidade / Propósito2 - Gestão de Aquisições em Projetos Públicos3 - Gestão Pública de Projetos - por tipos de Aquisições:4 - Gestão de Requisições / Fornecimentos por Obras5 - Gestão de Requisições / Fornecimentos por Compras6 - Gestão de Requisições / Fornecimentos por Serviços7 - Gestão de Fornecedores - Seleção / Monitoramento8 - Gestão de Estoque / Existências / Capacidade InstaladaU
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Programa de Necessidades- Qualidade do Fornecimento- Prazos de Fornecimento- Custos de Fornecimento- Perenidade do Fornecimento
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Diretrizes p/ as Aquisições nas Propostas no PDI
Definição dos requisitos de fornecimento sustentável nos Planos Táticos
Alinhamentos de Cronogramas de Prazos e Aquisições dos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Implementação das 5 Fases das Aquisição nos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria nos Suprimentos de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
Gestão de Aquisições / Contratos Administrativos do Projeto
Etapas essenciais das aquisições:1 - Agendamento 2 - Planejamento3 - Seleção de Fornecedores4 - Controle da Execução de Contrato
Fundações de Apoio como fornecedoresArt. 2º e §§ do Dec. 7.423/2010, regulamenta Lei 8.958/94.
Auditoria nos Suprimentos de Projetos Educacionais
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Aquisições / Contratos / Fornecedores / Compras / Estoque
- Empreitada por Preço Global
- Empreitada por Preço Unitário
- Contratação por Tarefa
- Empreitada Integral – turn-key
- Contratação Integrada
Regimes de Execução Contratual
Encomenda / "jogo de planilhas”
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Auditoria nos Suprimentos de Projetos Educacionais
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toGrau de Maturidade da Gestão de Suprimentos– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação:
8.1 - Agendamento das Aquisições
8.2 - Formulação / Planejamento do Processo de Aquisição
8.3 - Seleção de Fornecedores Sustentáveis
8.4 - Gestão do Contrato / Monitoramento da Execução
8.5 - Disseminação do Conhecimento Acumulado
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da compra segura
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão de Suprimentos dos Projetos Públicos
Gerenciamento de Projetos de Interesse PúblicoA Supremacia da Transparência do Projeto
1 - Gestão da Padronização / Equalização / Sistematização de Conceitos2 - Gestão de Dados e Informações Gerenciais Públicas Relevantes3 - Gestão de Transparência Pública Ativa4 - Gestão de Comunicação Pública5 - Gestão de Publicidade Legal e Conduta Ética6 - Gestão de Interlocução / Articulação Comunicativa7 - Gestão da Política de Governança Digital8 - Gestão de Marca Pública - Criação e Fixação de LogomarcaU
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Transparência Ativa1 - Plano de Desenvolvimento Institucional2 - Relatório de Atividades3 - Relatório de Gestão
Transparência Passiva - LAI
Distinção entre Publicidade e Propaganda
A irregularidade da Propaganda Oficial
Focando os Projetos Educacionais de Desenvolvimento Institucional
Das Justificativas do PDI- Bloco dos DiagnósticosEnsino
PesquisaExtensão
Requisitos de Transparência assumidos na formatação do PDI
Requisitos de Transparência assumidos nos Planos Táticos
Requisitos de Transparência assumidos nos Planos Operacionais
Das Justificativas do PDI- Bloco dos Prognósticos
Foco no Problema
Foco no Risco
1 - Mudança Institucional2 - Escolha institucional3 - Desenvolvimento Institucional
Requisitos de Transparência assumidos nos Projetos Estruturantes
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a - Recuperarb - Manterc - Avançar / Inovar
Auditoria na Transparência de Projetos Educacionais
Abordagem Utilizando as Origens Primárias dos Projetos Estruturantes
1 - Monitorando controles Internos
2 - Avaliando Desempenhos3 - Propondo Ação Corretiva
PublicidadeVisibilidadeInformação Pública (*)Exercício da Cidadania
Fomento ao Controle Social
(*) Escala de Simetria / Assimetria
Auditoria na Transparência de Projetos Educacionais
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toGestão da Transparência Pública
Carta de Serviços ao Cidadão/Usuário
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo /Foco do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Ouvidoria Pública Interna
Pesquisa de Satisfação do Usuário
Portal da Transparência
Auditoria na Transparência de Projetos Educacionais
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toGrau de Maturidade da Gestão de Transparência– em Projetos Educacionais
Eixos do Projeto de Auditoria:
1 - Objetivo(s) da Auditoria2 - Critério(s) do Projeto3 - Questão / Problema da Auditoria4 - Hipótese(s) do Projeto5 - Escopo / Dimensão do Projeto6 - Benefícios Estimados do Projeto
AgendamentoFormulação
ImplementaçãoControle / ValidaçãoDisseminação Cognitiva
Estrutura dos Critérios de Avaliação:
9.1 - Comunicação Ativa da Informação Pública
9.2 - Funções de Ouvidoria no Projeto
9.3 - Comunicação Passiva da Informação Pública
9.4 - Controle / Monitoramento da Transparência
9.5 - Disseminação do Conhecimento Acumulado
Objetivo: avaliar se o projeto preenche os referenciais básicos da transparência em suas diversas formas - inclusive ouvidoria
Critérios Aplicáveis na Avaliação do Grau de Maturidade da Gestão da Transparência dos Projetos Públicos
Auditoria do Gerenciamento Público de Projetos
FIM
Obrigado, pela tolerância!
Vicente de Paula Silva