2010 – ministério da previdência social superintendência...

2010 – Ministério da Previdência Social Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) É permitida a reprodução total ou parcial desta obra, desde que citada a fonte. Edição, Distribuição e Informações. Superintendência Nacional de Previdência Complementar (Previc) Esplanada dos Ministérios, Bloco F, Edifício-Sede, 6° andar. 70.059-900 – Brasília-DF Tel: (61)2021-5253 / 2021-5175 – Fax: (61) 2021-5564 / 2021-5726 Distribuição interna Impresso no Brasil/Printed in Brazil

SUMÁRIO 1. ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR..........................................................................................1

1.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS .................................................................................................................................................1 Tabela 1.1.1 – Distribuição Regional das Entidades Fechadas de Previdência Complementar, classificadas por tipo de patrocínio........................................................................................................................................................................................1 Tabela 1.1.2 – Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar, por tipo de patrocínio predominante*, e quantidade de patrocínios. ..............................................................................................................................................................1

Gráfico 1.1.1 – Evolução da Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar por Tipo de Patrocínio Predominante........................................................................................................................................................................2

1.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS....................................................................................................................................................2 Tabela 1.2.1 – Ativo Total das EFPC, segundo patrocínio predominante.......................................................................................2

Gráfico 1.2.1 – Evolução do Ativo Total das EFPC (em R$ bilhões nominais). ..................................................................2 Gráfico 1.2.2 – Composição dos Recursos Garantidores* das EFPC, segundo segmento de aplicação. ..............................3

Tabela 1.2.2 – Recursos Garantidores das EFPC, por segmento e detalhamento das aplicações de investimentos, segundo tipo de patrocínio predominante (em R$ milhões) .................................................................................................................................3

Gráfico 1.2.3 – Evolução dos Recursos Garantidores das EFPC (em R$ bilhões nominais)................................................4 Tabela 1.2.3 – Relação das 10 maiores EFPC, segundo os Recursos Garantidores, por patrocínio predominante (em R$ milhões) ..........................................................................................................................................................................................4 Tabela 1.2.4 – Programa Administrativo das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento das receitas e das despesas, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)..........................................................................................4 Tabela 1.2.5 – Programa Assistencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento dos recursos coletados e utilizados, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)..........................................................................................5 Tabela 1.2.6 – Programa Previdencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento dos recursos coletados e utilizados, segundo patrocínio predominante (em R$ milhões – valor acumulado ano) ..................................................................................5

2. PLANOS DE BENEFÍCIOS...............................................................................................................................................................6 2.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS .................................................................................................................................................6

Tabela 2.1.1 – Quantidade de Planos Assistenciais e Previdenciais Ativos das Entidades Fechadas de Previdência Complementar. ...............................................................................................................................................................................6 Tabela 2.1.2 – Modalidade de Planos Previdenciais: quantidade de planos e de patrocínios..........................................................6

Gráfico 2.1.1 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Evolução Percentual.......................................................................6 Gráfico 2.1.2 –Evolução Quantitativa dos Planos Previdenciais por Modalidade................................................................7 Gráfico 2.1.3 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Percentuais .....................................................................................7 Gráfico 2.1.4 – Percentual de Planos Previdenciais que oferecem determinados tipos de Benefícios..................................8

2.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS....................................................................................................................................................8 Tabela 2.2.1 – Ativo Total dos Planos de Benefícios, segundo tipo de plano e de patrocínio (em R$) ..........................................8

Gráfico 2.2.1 – Ativo Total dos Planos Previdenciais por Modalidade................................................................................8 Gráfico 2.2.2 – Evolução do Ativo Total dos Planos Previdenciais (em R$ bilhões nominais). ..........................................9 Gráfico 2.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos previdenciais, por modalidade (em R$ bilhões nominais)9 Gráfico 2.2.4 – Composição dos recursos garantidores de todas as modalidades de planos previdenciais, segundo segmento de aplicação........................................................................................................................................................10 Gráfico 2.2.5 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos BD, segundo segmento de aplicação ...........10 Gráfico 2.2.6 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos CD, segundo segmento de aplicação ...........10 Gráfico 2.2.7 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos CV, segundo segmento de aplicação ...........10

Tabela 2.2.2 – Relação dos 10 maiores planos BD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................10 Tabela 2.2.3 – Relação dos 10 maiores planos CD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................11 Tabela 2.2.4 – Relação dos 10 maiores planos CV, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões) ...........................11 Tabela 2.2.5 – Programa Administrativo por modalidade, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ mil – valor acumulado ano)....................................................................................................................................................................11 Tabela 2.2.6 – Programa Previdencial por modalidade, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ milhões nominais – valor acumulado ano). ................................................................................................................................................12

3. INSTITUIDORES .............................................................................................................................................................................13 3.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS ...............................................................................................................................................13

Gráfico 3.1.1 – Evolução Quantitativa dos Planos Instituídos ...........................................................................................13 Gráfico 3.1.2 – Evolução da Quantidade Total de Instituidores .........................................................................................13

3.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS..................................................................................................................................................13 Gráfico 3.2.1 - Evolução do Ativo Total dos Planos Instituídos (em R$ milhões nominais). ............................................13 Gráfico 3.2.2 – Composição dos recursos garantidores dos planos instituídos, segundo segmento de aplicação...............14 Gráfico 3.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos instituídos (em R$ milhões nominais) ............................14

Tabela 3.2.1 – Relação dos 10 maiores planos Instituídos, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ mil) .......................14 Tabela 3.2.2 – Programa Administrativo dos planos Instituídos, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ - valor acumulado ano)....................................................................................................................................................................15 Tabela 3.2.3 – Programa Previdencial dos planos Instituídos, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ mil - valor acumulado ano). ................................................................................................................................................................15

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1. ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 1.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS

Tabela 1.1.1 – Distribuição Regional das Entidades Fechadas de Previdência Complementar, classificadas por tipo de patrocínio.

UF ESTADO Instituidor Privado Público Total

Centro Oeste DISTRITO FEDERAL 1 9 14 24

GOIAS 1 2 2 5

MATO GROSSO - - 1 1

MATO GROSSO DO SUL - 1 - 1 Centro Oeste Total 2 12 17 31

Nordeste ALAGOAS - 3 3

BAHIA - 4 3 7

CEARA - 2 4 6

MARANHAO - 2 - 2

PARAIBA 1 2 - 3

PERNAMBUCO - 5 3 8

PIAUI - - 2 2

RIO GRANDE DO NORTE - 2 - 2

SERGIPE - 1 1 2 Nordeste Total 1 18 16 35

Norte AMAZONAS - 1 - 1

PARA - - 2 2

RONDONIA - - 1 1 Norte Total 1 3 4

Sudeste ESPIRITO SANTO - 4 2 6

MINAS GERAIS 2 13 5 20

RIO DE JANEIRO 1 40 18 59

SAO PAULO 6 144 3 153 Sudeste Total 9 201 28 238

Sul PARANA 2 13 8 23

RIO GRANDE DO SUL 2 16 6 24

SANTA CATARINA 2 8 4 14 Sul Total 6 37 18 61 Total Geral 18 269 82 369

Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Data da Extração: 29/04/10

Tabela 1.1.2 – Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar, por tipo de patrocínio predominante*, e quantidade de patrocínios.

Patrocínio Predominante Qtde EFPC Qtde patrocínios Instituidor 18 312 Privada 269 2.055 Pública Estadual 42 108 Pública Federal 38 262 Pública Municipal 2 7 Total 369 2.744

Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro - Data da Extração: 29/04/10 * Patrocínio Predominante: De acordo com o tipo de patrocínio predominante, a EFPC pode estar sujeita aos ditames da Lei Complementar nº108, de 29 de maio de 2001, ou somente à Lei Complementar nº 109, de 29 de maio de 2001.

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Gráfico 1.1.1 – Evolução da Quantidade de Entidades Fechadas de Previdência Complementar por Tipo de Patrocínio Predominante.

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez-09

Instituidor

Privada

Pública Estadual

Pública Federal

Pública Municipal

Total

Ref.: Dez/Ano e dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 29/04/10 e 29/04/10 (Última Posição)

1.2 INFORMAÇÕES CONTÁBEIS

Tabela 1.2.1 – Ativo Total das EFPC, segundo patrocínio predominante.

Tipo Patrocínio Ativo Total (R$) %

Instituidor 569.314.061,79 0,11% Privado 180.082.690.355,08 34,97% Público 334.250.808.525,16 64,92% Total 514.902.812.942,03 100,00%

Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10 Filtros: Balancete Consolidado (Somatório de Balancete por Plano de Benefícios, Operações Comuns e Operações Administrativas) E Número Conta 1.0.0.0.00.00.

Gráfico 1.2.1 – Evolução do Ativo Total das EFPC (em R$ bilhões nominais).

189,36

235,90

281,74

321,77

377,53

457,70 444,49

514,90

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez-09

Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10

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Gráfico 1.2.2 – Composição dos Recursos Garantidores* das EFPC, segundo segmento de aplicação.

RENDA VARIÁVEL33,3%

RENDA FIXA61,3%

OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES

2,4%INVESTIMENTOS

IMOBILIÁRIOS2,9%

OUTROS REALIZÁVEIS0,1%

Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10 Recursos Garantidores são ativos do programa de investimentos, adicionadas as disponibilidades e deduzidos os valores a pagar, classificados no exigível operacional do referido programa

Tabela 1.2.2 – Recursos Garantidores das EFPC, por segmento e detalhamento das aplicações de investimentos, segundo tipo de patrocínio predominante (em R$ milhões)

Segmento e Detalhamento das Aplicações de Investimento

Instituidor Privado Público Total %

Renda Fixa 526,37 137.731,94 163.169,48 301.427,79 61,3%

Títulos de Responsabilidade do Governo Federal 109,99 17.050,75 70.313,57 87.474,31 29,0%

Títulos de Responsabilidade dos Governos Estaduais - 64,76 - 64,76 0,0%

Títulos de Responsabilidade dos Governos Municipais - 19,43 - 19,43 0,0%

Aplicações em Instituições Financeiras 379,37 119.165,30 85.624,45 205.169,13 68,1%

Títulos de Empresas 1,98 1.314,80 5.007,79 6.324,57 2,1%

Investimentos Agrícolas - - 144,81 144,81 0,0%

Outros Investimentos de Renda Fixa 35,03 116,90 2.078,85 2.230,77 0,7%

Segregação de Planos - Renda Fixa - - - - 0,0%

Renda Variável 34,83 28.063,85 135.424,87 163.523,56 33,3%

Mercado de Ações 1,68 12.441,99 70.253,57 82.697,23 50,6%

Bolsa de Mercadorias e de Futuros - 0,00 - 0,00 0,0%

Mercado de Ouro - 0,62 - 0,62 0,0%

Fundos de Investimentos 33,15 15.486,19 64.116,21 79.635,55 48,7%

Outros Investimentos de Renda Variável - 135,06 1.055,10 1.190,16 0,7%

Segregação de Planos - Renda Variável - - - - 0,0%

Investimentos Imobiliários - 3.150,79 11.339,95 14.490,73 2,9%

Terrenos - 1,92 45,32 47,24 0,3%

Em Construção - 77,17 418,17 495,34 3,4%

Edificações - 2.135,07 5.454,22 7.589,29 52,4%

Participações - 655,83 3.899,04 4.554,87 31,4%

Direitos em Alienações de Investimentos Imobiliários - 190,08 444,61 634,69 4,4%

Fundos de Investimentos Imobiliários - 58,42 827,37 885,80 6,1%

Outros Investimentos Imobiliários - 32,29 251,21 283,50 2,0%

Segregação de Planos - Investimentos Imobiliários - - - - 0,0% Operações com Participantes 0,01 1.997,37 9.937,07 11.934,46 2,4%

Outros Realizáveis - 187,20 260,83 448,03 0,1%

Total 561,22 171.131,15 320.132,20 491.824,57 100,0% Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10

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Gráfico 1.2.3 – Evolução dos Recursos Garantidores das EFPC (em R$ bilhões nominais)

168,39

212,01

256,70

296,99

354,98

436,81418,89

491,82

-

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00

400,00

450,00

500,00

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez/09


Tabela 1.2.3 – Relação das 10 maiores EFPC, segundo os Recursos Garantidores, por patrocínio predominante (em R$ milhões)

Instituidor Privado Público Pos Sigla da EFPC Valor

(R$ MM) acum Sigla da EFPC Valor

(R$ MM) acum Sigla da EFPC Valor

(R$ MM) acum

1 QUANTA 160 28% FUNCESP 16.482 9% PREVI/BB 142.462 43% 2 HSBCINSTITUIDOR 97 45% VALIA 11.871 16% PETROS 45.644 56% 3 OABPREV-RJ 71 58% ITAUBANCO 10.634 22% FUNCEF 38.744 68% 4 OABPREV-SP 70 70% SISTEL 10.305 27% CENTRUS 8.605 70% 5 OABPREV-SC 34 76% BANESPREV 9.018 32% FORLUZ 8.123 73% 6 OABPREV-PR 33 82% HSBC 4.262 35% REAL GRANDEZA 7.245 75% 7 OABPREV-MG 26 86% TELOS 4.071 37% FAPES 6.288 77% 8 OABPREVNORDESTE 23 90% VISÃO PREV 4.010 39% POSTALIS 5.147 78% 9 OABPREV-GO 17 93% CXUSIMINAS 3.863 41% FUNDACAO COPEL 5.056 80%

10 OABPREV-RS 12 95% FATLÂNTICO 3.860 44% ELETROCEEE 3.971 81% Total 10+ 543 78.377 271.284

Total Geral 569 180.083 334.251 Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10

Tabela 1.2.4 – Programa Administrativo das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento das receitas e das despesas, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)

Discriminação Patrocínio (R$ mil) Total

Instituidor Privado Público

Receitas 4.733,49 52.156,46 88.739,38 145.629,34

Administração Previdencial 2.927,99 22.231,36 43.867,23 69.026,57

Administração Assistencial - 118,47 27.765,93 27.884,40

Administração dos Investimentos - 3.605,02 9.088,16 12.693,17

Outras 1.805,51 26.201,62 8.018,07 36.025,19 Despesas 9.426,37 675.708,17 1.187.400,06 1.872.534,60

Administração Previdencial 6.960,22 373.262,75 455.760,33 835.983,30

Administração Assistencial - 35.130,24 284.904,85 320.035,09

Administração dos Investimentos 2.385,48 262.941,57 421.465,12 686.792,17

Outras 80,67 4.373,61 25.269,76 29.724,04

Transferências Interprogramas 6.978,90 821.321,43 1.759.145,29 2.587.445,62 Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Contábil – Data da Extração: 23/04/10

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Tabela 1.2.5 – Programa Assistencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento dos recursos coletados e utilizados, segundo patrocínio predominante (em R$ mil – valor acumulado ano)

Discriminação Patrocínio (R$ mil) Total % Privado Público

Recursos Coletados 578.568,66 3.109.619,28 3.688.187,95 100% Correntes 578.084,43 2.854.819,74 3.432.904,17 93% Remuneração das Contribuições em Atraso 188,93 18.849,57 19.038,50 1% Outros Recursos Coletados 295,31 235.949,97 236.245,28 6% Recursos Utilizados 649.505,29 2.864.064,22 3.513.569,51 100% Correntes 631.263,94 2.677.741,53 3.309.005,47 94% Outros Recursos Utilizados 18.113,81 186.309,43 204.423,24 6% Compensações de Fluxos Primários 127,54 13,26 140,80 0%


Tabela 1.2.6 – Programa Previdencial das EFPC, por tipo de recurso, com detalhamento dos recursos coletados e utilizados, segundo patrocínio predominante (em R$ milhões – valor acumulado ano)

Discriminação Patrocínio (R$ milhões) Instituidor Privado Público Total Recursos Coletados 152,93 5.957,57 11.695,48 17.805,99 Correntes 135,91 4.559,67 8.453,41 13.148,98 Patrocinador(es) 1,58 2.496,00 3.707,53 6.205,11 Participantes 95,45 1.898,97 3.152,52 5.146,95 Ativos 95,35 1.713,24 2.397,91 4.206,50 Assistidos 0,11 185,73 754,61 940,45 Autofinanciados 38,64 98,64 124,80 262,08 Provisões - 29,57 89,13 118,70 Outros Recursos Correntes 0,24 36,49 1.379,42 1.416,15 Remuneração das Contribuições em Atraso 0,21 11,57 250,23 262,01 Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas 0,00 922,13 2.184,98 3.107,10 Migrações Entre Planos - 334,81 203,11 537,92 Portabilidade 16,78 70,49 7,79 95,06 Outros Recursos Coletados 0,03 47,68 589,81 637,52 Compensações de Fluxos Primários - 11,23 6,16 17,39 Recursos Utilizados 27,94 13.794,78 19.677,80 33.500,53 Correntes 27,01 11.038,42 17.903,06 28.968,49 Benefícios de Prestação Continuada 8,65 9.075,87 13.776,48 22.861,00 Aposentadorias 6,87 7.112,31 11.754,03 18.873,21 Tempo de Contribuição e Idade 0,71 770,89 230,48 1.002,07 Tempo de Contribuição 4,44 3.283,01 9.224,36 12.511,81 Idade - 188,15 104,67 292,82 Invalidez 0,38 285,39 662,36 948,13 Antecipada 1,35 1.401,04 844,29 2.246,67 Postergada - 25,04 24,66 49,69 Proporcional Diferida - 190,50 25,42 215,92 Especial - 968,29 637,79 1.606,09 Pensões 1,78 694,27 1.773,41 2.469,45 Auxílios - 39,79 68,67 108,46 Doença - 27,19 66,99 94,18 Reclusão - 0,01 0,09 0,09 Outros Auxílios - 12,59 1,59 14,18 Provisões - 903,22 171,65 1.074,87 Outros Benefícios de Prestação Continuada - 326,29 8,73 335,02 Benefícios de Prestação Única 12,13 1.639,90 676,98 2.329,02 Outros Recursos Correntes 6,23 322,65 3.449,60 3.778,48 Migrações Entre Planos - 334,81 203,11 537,92 Portabilidade 0,63 969,77 287,20 1.257,60 Outros Recursos Utilizados 0,30 1.447,00 1.278,25 2.725,56 Compensações de Fluxos Primários - 4,77 6,18 10,95


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2. PLANOS DE BENEFÍCIOS 2.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS

Tabela 2.1.1 – Quantidade de Planos Assistenciais e Previdenciais Ativos das Entidades Fechadas de Previdência Complementar.

Tipo de Plano Assistencial Previdencial Total Instituído - 45 45 Patrocinado 71 1.010 1.081 Total: 71 1.055 1.126


Tabela 2.1.2 – Modalidade de Planos Previdenciais: quantidade de planos e de patrocínios

Modalidade Plano Qtde planos Porcentagem Qtde patrocínios Porcentagem

Benefício Definido - BD 355 33,6% 972 28,6%

Contribuição Definida - CD 384 36,4% 1514 44,5%

Contribuição Variável - CV 316 30,0% 915 26,9% Total 1.055 100,0% 3.401 100,0%


Gráfico 2.1.1 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Evolução Percentual

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez/ 09

Contribuição Variável

Contribuição Definida

Benefício Definido

Ref.: Dez/Ano e Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 29/04/10 (Última Posição) Filtros: Planos Previdenciais Ativos no Período

Pág. 7

Gráfico 2.1.2 –Evolução Quantitativa dos Planos Previdenciais por Modalidade

0

200

400

600

800

1000

1200

19 9 0 19 9 1 19 9 2 19 9 3 19 9 4 19 9 5 19 9 6 19 9 7 19 9 8 19 9 9 2 0 0 0 2 0 0 1 2 0 0 2 2 0 0 3 2 0 0 4 2 0 0 5 2 0 0 6 2 0 0 7 2 0 0 8 dez/ 0 9

Benefício Def inido

Contribuição Def inida

Contribuição Variável

Total

Ref.: Dez/Ano e Nov/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 29/04/10 (Última Posição) Filtros: Planos Previdenciais Ativos no Período

Gráfico 2.1.3 – Modalidade dos Planos Previdenciais: Percentuais

Contribuição Definida36,4%

Contribuição Variável30,0%

Benefício Definido33,6%


Pág. 8

Gráfico 2.1.4 – Percentual de Planos Previdenciais que oferecem determinados tipos de Benefícios.

97,3%

87,1%

37,7%

28,3%

85,0%

0,0%

10,0%

20,0%

30,0%

40,0%

50,0%

60,0%

70,0%

80,0%

90,0%

100,0%

BenefícioProgramado

Pensão Por Morte Benefício PorInvalidez

Pecúlio Por Morte Auxílio Doença

Tipos de Benefícios Oferecidos

To

tal d

e P

lan

os

de

Ben

efíc

ios

em p

erce

ntu

al



Tabela 2.2.1 – Ativo Total dos Planos de Benefícios, segundo tipo de plano e de patrocínio (em R$)

Assistencial Previdencial Total Instituído - 736.807.278,68 736.807.278,68 Patrocinado 3.252.262.836,15 508.698.943.064,67 511.951.205.900,82 Total 3.252.262.836,15 509.435.750.343,35 512.688.013.179,50

Balancete por planos - Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 23/04/10 Filtros: Somatório de Balancete de Plano de Benefício E Número Conta 1.0.0.0.00.00

Gráfico 2.2.1 – Ativo Total dos Planos Previdenciais por Modalidade

Contribuição Definida6,55%

Benefício Definido79,25%

Contribuição Variável14,19%

Balancete por planos - Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 23/04/10

Pág. 9

Gráfico 2.2.2 – Evolução do Ativo Total dos Planos Previdenciais (em R$ bilhões nominais).

317,72

373,33

452,48 439,64

509,44

0

100

200

300

400

500

600

2005 2006 2007 2008 dez-09


Gráfico 2.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos previdenciais, por modalidade (em R$ bilhões nominais)

237,6

284,0

351,1329,3

384,4

16,4 20,4 24,4 26,6 33,139,1 46,7 56,4 58,5 69,3

293,1

351,0

431,9414,4

486,8

-

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

2005 2006 2007 2008 dez/2009

Benefício Definido Contribuição Definida Contribuição Variável Total


Pág. 10

Gráfico 2.2.4 – Composição dos recursos garantidores de todas as modalidades de planos previdenciais, segundo segmento de aplicação

Renda Variável33,6%

Renda Fixa60,8%

Operações com Participantes

2,5%

Investimentos Imobiliários

3,0%

Outros Realizáveis

0,1%

,


Gráfico 2.2.5 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos BD, segundo segmento de aplicação


Renda Fixa55,6%


3,4%

Outros Realizáveis

0,1%


2,5%

,


Gráfico 2.2.6 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos CD, segundo segmento de aplicação


Renda Fixa83,3%


1,2%

Outros Realizáveis

0,0%


0,4%

,


Gráfico 2.2.7 – Composição dos recursos garantidores somente dos planos CV, segundo segmento de aplicação


1,7% Outros Realizáveis

0,1%


2,6%

Renda Fixa79,7%


,


Tabela 2.2.2 – Relação dos 10 maiores planos BD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)

Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores %

1 PB1 PREVI/BB 140.086,36 34,7% 2 PLANO PETROS DO SISTEMA PETROBRÁS PETROS 44.895,85 11,1% 3 REG/REPLAN FUNCEF 36.328,32 9,0% 4 PAC ITAUBANCO 9.137,47 2,3% 5 PLANO BD VALIA 8.870,29 2,2% 6 PBB CENTRUS 8.618,93 2,1% 7 PBS-A SISTEL 8.205,48 2,0% 8 PSAP/ELETROPAULO FUNCESP 8.200,06 2,0% 9 PLANO BD REAL GRANDEZA 7.834,50 1,9%

10 PBB FAPES 6.969,29 1,7% Total 10+ 279.146,54 73,6% Total Planos BD 403.733,99 100,0%


Pág. 11

Tabela 2.2.3 – Relação dos 10 maiores planos CD, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)


1 VISÃO - TELESP VISÃO PREV 2.838,43 8,5% 2 IBM - CD IBM 2.159,61 6,5% 3 CEEEPREV ELETROCEEE 1.767,40 5,3% 4 PAI-CD ITAUSAINDL 1.364,92 4,1% 5 PLANO DE APÓS. DA HOLANDAPREVI HOLANDAPREVI 1.248,99 3,7% 6 CD UNILEVERPREV UNILEVERPREV 885,67 2,7% 7 01-B PREVINORTE 831,25 2,5% 8 PLANO XCI SAO RAFAEL 773,16 2,3% 9 PMBP Nº 001 FAELBA 763,56 2,3%

10 EMBRAER PREV EMBRAER PREV 748,18 2,2% Total 10+ 13.381,18 40,1% Total Planos CD 33.388,84 100,0%


Tabela 2.2.4 – Relação dos 10 maiores planos CV, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ milhões)


1 TELEMARPREV FATLÂNTICO 3.562,40 4,9% 2 B FORLUZ 3.540,64 4,9% 3 PPCPFL FUNCESP 3.337,35 4,6% 4 PCD TELOS 2.453,09 3,4% 5 PLANO VALE MAIS VALIA 2.423,96 3,4% 6 PLANO PREVI-GM 2.332,49 3,2% 7 PLANO RFFSA REFER 1.904,58 2,6% 8 TCSPREV FUNDAÇÃO 14 PP 1.743,43 2,4% 9 PB2 PREVI/BB 1.693,06 2,3%

10 NOVO PLANO FUNCEF 1.655,38 2,3% Total 10+ 24.646,38 34,1% Total Planos CV 72.312,92 100,0%


Tabela 2.2.5 – Programa Administrativo por modalidade, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ mil – valor acumulado ano).

Discriminação Modalidade BD CD CV Total

Receitas 28.665,30 7.724,06 6.709,15 43.098,52 Administração Previdencial 22.689,78 3.980,84 5.579,19 32.249,80 Administração dos Investimentos 3.601,59 203,02 981,44 4.786,04 Outras 2.373,94 3.540,20 148,53 6.062,67 Despesas 994.649,30 150.162,94 329.931,70 1.474.743,94 Administração Previdencial 445.823,77 88.555,33 215.318,03 749.697,14 Administração Assistencial 0,96 - - 0,96 Administração dos Investimentos 534.973,10 60.503,49 107.600,62 703.077,20 Outras 13.851,47 1.104,12 7.013,05 21.968,64 Transferências Interprogramas 1.182.510,61 179.876,63 551.287,71 1.913.674,95


Pág. 12

Tabela 2.2.6 – Programa Previdencial por modalidade, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ milhões nominais – valor acumulado ano).

Discriminação Modalidade

BD CD CV Total

Recursos Coletados 9.254,89 2.440,51 5.982,53 17.677,93

Correntes 6.013,89 1.908,27 5.098,78 13.020,93

Patrocinador(ES) 2.560,65 769,66 2.756,85 6.087,16

Participantes 1.903,55 1.035,44 2.207,96 5.146,95

Ativos 1.092,45 1.033,30 2.080,75 4.206,50

Assistidos 811,10 2,14 127,21 940,45

Autofinanciados 110,72 82,50 68,86 262,08

Provisões 62,98 8,16 47,56 118,70

Outros Recursos Correntes 1.376,00 12,50 17,54 1.406,05

Remuneração das Contribuições em Atraso 188,11 1,38 72,52 262,01

Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas 2.623,79 22,89 460,42 3.107,10

Migrações Entre Planos 7,21 459,52 71,19 537,92

Portabilidade 1,48 47,01 46,57 95,06

Outros Recursos Coletados 413,44 1,25 222,82 637,52

Compensações de Fluxos Primários 6,95 0,20 10,24 17,39

Recursos Utilizados 26.538,01 1.646,46 5.102,28 33.286,76

Correntes 23.633,77 1.448,79 3.673,14 28.755,69

Benefícios de Prestação Continuada 19.492,13 907,08 2.387,74 22.786,95

Aposentadorias 15.976,77 833,92 2.060,49 18.871,18

Tempo de Contribuição e Idade 561,37 187,47 253,23 1.002,07

Tempo de Contribuição 11.526,89 155,66 828,82 12.511,36

Idade 144,68 18,65 129,50 292,82

Invalidez 827,99 20,21 99,92 948,12

Antecipada 1.343,97 367,29 534,46 2.245,72

Postergada 23,95 6,51 19,20 49,66

Proporcional Diferida 79,56 75,56 60,22 215,34

Especial 1.468,36 2,58 135,14 1.606,09

Pensões 2.222,71 46,01 200,28 2.469,00

Auxílios 62,77 7,73 37,96 108,46

Doença 53,03 4,44 36,72 94,18

Reclusão 0,06 0,01 0,02 0,09

Outros Auxílios 9,68 3,28 1,22 14,18

Provisões 1.041,89 1,99 30,99 1.074,87

Outros Benefícios de Prestação Continuada 187,99 17,43 58,03 263,45

Benefícios de Prestação Única 670,85 521,59 1.136,04 2.328,47

Outros Recursos Correntes 3.470,80 20,12 149,36 3.640,28

Migrações Entre Planos 217,48 91,48 228,96 537,92

Portabilidade 931,48 92,58 232,81 1.256,87

Outros Recursos Utilizados 1.755,23 11,43 958,65 2.725,32

Compensações de Fluxos Primários 0,05 2,19 8,72 10,95 Balancete por planos - Ref.: Dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 30/04/10

Pág. 13

3. INSTITUIDORES 3.1 INFORMAÇÕES CADASTRAIS

Gráfico 3.1.1 – Evolução Quantitativa dos Planos Instituídos

2

7

18

2730

41

45

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez/09

Ref.: Dez/Ano e dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 29/04/10 (Última Posição) Filtros: Planos Instituídos Ativos no Período

Gráfico 3.1.2 – Evolução da Quantidade Total de Instituidores

12 2563

161207

356

444

0

50

100

150

200250

300

350

400

450

500

2003 2004 2005 2006 2007 2008 dez/09

Ref.: Dez/Ano e dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo Cadastro – Datas das Extrações: 17/08/09 e 29/04/10 (Última Posição) Filtros: [(Natureza Jurídica SPC Igual a Instituidor) E (Planos Ativos no Período)]


Gráfico 3.2.1 - Evolução do Ativo Total dos Planos Instituídos (em R$ milhões nominais).

35,69

140,68

219,96

369,80

736,81

0

100

200

300

400

500

600

700

800

2005 2006 2007 2008 dez/09

Balancete por planos - Ref.: Dez/Ano e dez/09 Fonte: SPC/BO/Universo INFGER CONTÁBIL – Data da Extração: 23/04/10

Pág. 14

Gráfico 3.2.2 – Composição dos recursos garantidores dos planos instituídos, segundo segmento de aplicação

RENDA FIXA97,63%

OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES

0,11%

OUTROS REALIZÁVEIS

0,00%

RENDA VARIÁVEL2,26%


Gráfico 3.2.3 – Evolução dos recursos garantidores dos fundos instituídos (em R$ milhões nominais)

34,82

138,28

216,06

363,86

728,49

0

100

200

300

400

500

600

700

800

2005 2006 2007 2008 dez/09


Tabela 3.2.1 – Relação dos 10 maiores planos Instituídos, segundo os seus Recursos Garantidores (em R$ mil)

Pos Sigla Plano Entidade Recursos Garantidores % 1 PRECAVER QUANTA 159.616,91 21,9% 2 ANAPARPREV PETROS 135.374,78 18,6% 3 UNIMED-BH PETROS 88.667,05 12,2% 4 RJPREV OABPREV-RJ 70.974,42 9,7% 5 OABPREV-SP OABPREV-SP 69.873,51 9,6% 6 PBPA OABPREV-SC 34.261,58 4,7% 7 PBPA OABPREV-PR 33.499,45 4,6% 8 PBPA OABPREV-MG 26.329,68 3,6% 9 NORDESTEPREV OABPREVNORDESTE 23.019,40 3,2%

10 ADV-PREV OABPREV-GO 16.841,91 2,3% Total 10+ 658.458,69 90,4% Total Planos Instituídos 728.485,41 100,0%


Pág. 15

Tabela 3.2.2 – Programa Administrativo dos planos Instituídos, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ - valor acumulado ano).

Discriminação Total Receitas 4.343.993,64 Administração Previdencial 2.929.326,76 Outras 1.414.666,88 Despesas 9.737.299,48 Administração Previdencial 7.806.808,02 Administração dos Investimentos 1.849.823,03 Outras 80.668,43 Transferências Interprogramas 7.127.178,43


Tabela 3.2.3 – Programa Previdencial dos planos Instituídos, com detalhamento das contribuições e dos benefícios (em R$ mil - valor acumulado ano).

Discriminação Total Recursos Coletados 339.882,85 Correntes 178.498,81 Patrocinador(es) 466,21 Participantes 137.206,59 Ativos 137.096,64 Assistidos 109,95 Autofinanciados 40.585,14 Outros Recursos Correntes 240,87 Remuneração das Contribuições em Atraso 233,24 Recursos Provenientes de Contribuições Contratadas 0,17 Migrações Entre Planos 141.532,35 Portabilidade 19.583,10 Outros Recursos Coletados 34,10 Compensações de Fluxos Primários 1,08 Recursos Utilizados 34.324,76 Correntes 33.295,02 Benefícios de Prestação Continuada 11.237,88 Aposentadorias 9.288,14 Tempo de Contribuição e Idade 36,70 Tempo de Contribuição 8.832,40 Invalidez 412,39 Antecipada 6,65 Pensões 1.949,15 Auxílios 0 Doença 0 Outros Benefícios de Prestação Continuada 0,59 Benefícios de Prestação Única 15.825,90 Outros Recursos Correntes 6.231,24 Migrações Entre Planos 2,62 Portabilidade 640,45 Outros Recursos Utilizados 306,98 Compensações de Fluxos Primários 79,69


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