2009 tog mali denetim raporu

8/6/2019 2009 TOG Mali Denetim Raporu

1/18

MAZARS

TOPLUM GONULLULERi VAKFI

1 Ocak - 31 Arahk 2009Hesap Donemine Ait Mali Tablolar veBagunsiz Denetim Raporu

D E N G E B A G IM S IZ D E N E T iM S E R B E S T M U H A S EB E d M A li M U S A v iR L i K A . S .Hu rr iy e t Ma h. Dr. .C em il Bengu Cad. H ak i~ erkezi No::2 K: 1-2


2/18

MAZARSBAGIMSIZ DENETiM RAPORU

Toplum Goniilliileri VakfrMiitevelli Heyeti'ne,

Toplum Gonulluleri Vakfi'mn ("Vaklf") 31 Arahk 2009 tarihi itibariyle hazirlanan bilancosu ile ayrutarihte sona eren yila aitgelir-gider ve fon hareketleri tablolanm Uluslararasi Denetim Standartlari'nauygun olarak denetlernis bulunmaktayrz.Mali Tablolarla Ilgili Olarak Vakif Ydnetiminin SorumluluguMali tablolann hazi r l anmas r ve durilst bir sekilde sunumundan Vakr f yonetimi sorumludur. Busorumluluk, mali tablolann hata ve/veya hile ve usulsiizltikten kaynaklanan onemli yanhshklaricermeyecek bicimde hazirlanarak, gercegi dUrtist bir sekilde yans i tmas r ru saglamak amaciyla gerekliiy kontrol sisteminin tasarlanmasim, uygulanrnasim ve devam ettirilmesini, kosullann gerektirdigimuhasebe tahminlerinin yaprlmasim icermektedir,Bagunsiz Denetim Kurulusu 'nun SorumluluguSorumlulugumuz, yaptrg rrruz ba gim siz denetime dayanarak bu mali tablolar hakkmda gorti~bildirmektir. Bagrmsiz denetimimiz, Uluslararasi Denetim Standartlan'na uygun olarakgerceklestirilmistir, Bu standartlar, etik ilkelere uyulmas i rn ve bagims iz denetimin, mali tablolanngercegi dogru ve diirtist bir bicimde yansmp yansitmadrgi konusunda makul bir guvenceyi saglamaktlzere planlanarak ytirUti.ilmesini gerektinnektedir. .Bagimsiz denetimimiz, mali tablolardaki tutarlar ve dipnotlar ile ilgili bagnnsrz denetim karntrtoplamak a ma ciyla , ba grm siz denetim tekniklerinin kul lamlmas im icermektedir. Bagrms iz denetimtekniklerinin secimi, mali tablolann hata ve/veya hileden ve usulsiizlilkten kaynaklarnpkaynak l anmad i g i hususu da dahil olmak iizere onemli yanhshk icerip icermedigine dair riskdegerlendirmesini de kapsayacak sekilde, mesleki kanaatimize gore yapilmisnr.Bagrrnsiz denetim sirasmda temin ettigimiz bagimsrz denetim kamtlannm, gorusumuzunolusturulmasma yeterli ve uygun bir dayanak olusturduguna inamyoruz,2 numaralt bilanco dipnotunda belirtildigi tizere, Maliye Bakanlrgi ve Vakrflar Genel Mtidurlugu'nceyayimlanan Vakiflar Tek Dtizen Hesap Plant ve standart mali tablo sekilleri ile bazi temel muhasebekavramlanm tamamlayacak kati muhasebe standartlan 31 Aralik 2009 tarihi itibariyle henuzyayimlanmamrsur. Amlan kati muhasebe standartlannm yayimlanmamrs olmasi haline bagh olarakVakif ilisikte sunulan 2009 yilma ait mali tablolann haztrlanmasmda 2 numarah bilanco dipnotundaozetlenen belli bash muhasebe ilkelerini kullanmrs t i r ,

Gortisumuze gore, yukanda birinci paragrafia soz konusu edilen mali tablolar Toplum GonulluleriVakfr 'rnn 31 Aralik 2009 tarihi itibariyle mali durumunu ve aym tarihte sona eren yila ait faaIiyetsonuclanm ve fon hareketlerini, tum onemli hususlar acismdan, bilanco dipnotu 2'de ozetlenenmuhasebe ilkelerine uygun olarak layikryla arz etmekte olup, muhasebe kayrt lan ile mutabiktrr.

D E N G E B A G IM S IZ D E N E T iM S ER B E ST M U H ~ E B E ci M A ti M U $A v i R ti K A . s , .Hi i rr iy et Moh. Dr . Cemi l Bengi j C od . H ok I~ Merkezi No: 2 K : 1- 2 C;:aglayan 34403 K og llha ne / ISTANBULTel: (0212) 296 51 00 (pbx) Fax: (0212) 29651 99 I ic .Sic .No: 262368-209940 www.mczcrsdenqe.corn. t r [email protected]
http://www.mczcrsdenqe.corn.tr/mailto:[email protected]:[email protected]://www.mczcrsdenqe.corn.tr/


3/18

MAZARS

Yukandaki gortisumuzt; etkilemeksizin asagidaki hususa dikkat cekeriz:llisikteki 1 Ocak 2009 - 31 Arahk 2009 hesap donemine ait gelir-gider tablosunda g6sterildigi uzere,Vakrf, 2009 yih icerisinde elde edilen, donem faaliyet gelir fazlasi tutan olan 1.332.676 TL'nin126.700 TL (2008 - 246.658 TL) tutanndaki klSm1111bagiscrlann talebi dogrultusunda Ozel SarthfonJar (Burs ve Genclik Fonlan) adl altmda kar yedeklerine ve 100.000 TL tutanndaki kismuu iseVakrf Ana Varlrgma dahil etmistir.

istanbul, 15Mart 2010

DENGE BAGIMSIZ DENETiMSERBEST M HASEBECi MALi MD$A ViRLiK A.$.MAZA ..

DENGE BAGIMS IZ OENETiM SERBESTMUHASEBEc i M A t i M O ~ A v iR L iK A . $ . .H drriyet M oh. D r. C em il Bengu Cad. H ok i~Merkezi No: 2 K: 12 (ogloyon 34403 Kaglthone! ISTANBUlTel: (0212)2965100 (pb x) F ox: (0 212) 296519 9 T ic.Sic.N o: 262 368209 940 [email protected] 2
mailto:[email protected]:[email protected]


4/18

TOPLUM GQNULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009VE 31ARALIK 2008 TARiHLERi iTiBARiYLE BiLANC:;OLAR(Tum tutarlar Turk Liras t (TL) cinsinden tam olarak gosterilmistir)

Not 31 Arahk 2009 31 Arahk 2008AKTiFDONEN VARLIKLARA. HAZIR DEGERLER 2.553.000 2.367.050I. Kasa 2 623 302. Bankalar 2-6 2.552.377 2.367.0203. Diger Hazir DegerJer

B. MENKUL KIYMETLER 2-8 1.661.084 1.008.594C. GELECEK AYLARA AiT GiDERLER VEGELiR TAHAKKUKLARI 45.887 6.252I . Gelir Tahakkuklan 6-8 45.887 6.252

D. DiGER DONEN VARLlKLAR 27.865 17.0271. VeriJen Depozito ve Teminatlar 26.845 1.0202. i~ Avanslan 1.020 16.007

Donen Varhklar TOl!laml 4.287.836 3.398.923DURAN VARLIKLAR

A. DiGER ALACAKLAR 2.273 24.066I. Iktisadi lsletmelerden Alacaklar 1-9 2.273 1.8512. Diger C;e~itljAlacaklar 1-9 22.215

B. MADDi DURAN VARLIKLAR 2-4-10 21.883 20.8401. T~ltlar 24.000 24.5002. Dernirbaslar 12.414 75.6103. Birikmis Arnortismanlar (-) (14.531 ) (79.270)

c. MADDi OLMA YAN DURAN VARLIKLAR 2-4-11 (57) 1.8931. Kurulus ve Orgutlenme Giderleri 1.627 13.1142. Ozel Maliyetler .7.888 7.8883. Birikmis ltfa ve Tiikenme Paylan (-) (9.572) (19.[09)

Duran Varhklar TOl!laml 24.099 46.799AKTiF TOPLAMI 4.311.935 3.445.722

Ilisikteki bilanco dipnotlan bu mali tablolann aynlmaz parcalandrr,

3 .


5/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERi iTiBARiYLE BiLAN


6/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTFON HAREKET TABLOLARI(Aksi belirtilmedikce tiim tutarlar Turk Lirasi (TL) cinsinden tam olarak gosterilmistir)31 Arahk 2009 tarihi itibariyIe:

Alman niger Kullamlan1Ocak 2009 Bagl~lar ("j Arnslar ("'J Fonlar (-)

Okyanus Burs Fonu (*) 1.030.157 126.700 127.253 (127.253)D ig er S ar th Fonlar (*) 536.532 59.019 (59.019)Deniz Burs Fonu 489.321 1.068.557 (1.148.880)Damla Burs Fonu 1.445 (1.444)Sar th Proje Bagis i 242.992 1.821.951 (1.643.224)Diger Serbest Bagis la r 351.579 2.785.188 380.842 (3.142.351)Toplam 2.650.581 5.803.841 567.114 (6.122.171)

Transfer (... *) 31 Arahk 0091.156.858536.53240S.998

(100.000) 421.719275.258(100.000) 2.799.365

(0) Bu fonlar icin yrl icinde alman bagrslar Ozel Fonlar ad. altmda Ozkaynaklara ilave edilmektedir (Bilancodipnotu 12). ..('OJ Detayi 2 numa r ah bilanco ve 2 numa r ah gelir gider tablosu dipnotlarmda ac ik lanmis t i r .(... )Bashca ilgili fonlara ait faiz gelirlerinden olusmaktadir,()Bu tutar Ana varhklar ad! altmda Ozkaynakla ra ilave edilmektedir.31Arahk 2008 tarihiitibariyle:

10cak2008Alman

Bagl~lar (")DlgerArtrslar (*) KullamlanFonlar (-) 31 Arahk 2008

Okyanus Burs Fonu (*)D ig er S arth F on la r (*)Deniz Burs FonuDamla Burs FonuSar th Proje Bagi s rDige r Serbest Bagis la r

895.822424.209363.364

134.335112.323973.1273.0761.473.830

2.579.047

169.850 (169.S50)88.528 (88.528)(847.171)(3.076)

(2.340.318)321.692 (2.911.634)

1.030.157536.532489.320

1.109.480362.475 242.992351.580

Toplam 3.155.350 5.275.738 580.070 (6.360.577) 2.650.581(0) Bu fonlar icin Y IJ icinde alman bagislar Ozel Fonlar adi altmda Ozkaynaklara ilave edilmektedir (Bilanco ,-;dipnotu 12).

('0) Detayi 2 numarah bilanco ve 2 numarah gelir gider tablosu dipnotlannda ac ik lanrmsnr ,()Bashca ilgili fonlara ait faiz gelirJerinden olusmaktadir.

Ilisikteki bilanco dipnotlan bu mali tablolarm aynlmaz parcalandir.

5


7/18

TOPLUM GONULLU"LERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN


8/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN(:O DiPNOTLARI(Aksi belirtilmedikce tU m tutarlar TUrk Lirasi (TL) cinsinden ta m olarak gosterilmistir)2. Uygulanan Belli Bash Muhasebe Ilkeleri (Devanu):

31 Arahk 2009 tarihi itibariyle, mali tablolann standart bir sekilde dtizenlenmesinde kullamlanVakrflar Tek Diizen Hesap Planma ve bazi temel muhasebe ve raporlama kavramlannatamamlayici olan muhasebe standartlan hentiz yayrmlanmarmstrr.Vakrf tarafmdan kullamlan hesap plam, temel muhasebe ve raporlama kavramlarr MaliyeBakanl rg i ve VakIflarGenel MtidiirltigG tarafmdan yayrmlanan tek dilzen hesap plant veraporlama kavramlanyla uyumlu olup, Maliye Bakanl ig i ve Vakrflar Genel MOdtirltigti tarafmdanyayimlanan Vakrflar Tek Diizen Hesap Plam ile temel muhasebe kavramlanrn tamamlayan kesinmuhasebe standartlanrnn yay imlanma rms olmasr sebebiyle 31 Arahk 2009 tarihi itibariyle malitablolann hazirlanmasmda, asagida ozetlenen ve bir onceki hesap donemi ile uyumlu olan bellibash muhasebe ilkeleri kul lamlrms t i r .Fonlar ve Bagl~larKullanmusarta baglr bagis lar , anavarhk veya ilgili fon hesaplarma dahil edilmekte, kullamrrnsarta bagh olmayan bagis lar ise gelir-gider tablosuna gelir olarak kaydedilmektedir.Sarta yonelik kullammlar icin fonlardan elde edilen faizler kullamlmaktadrr. Sarta bagh fonlariizerinden eldeedilen faiz ve menkul kiymet gelirleri ile sarta bagh olmayan bagrslar iizerindenelde edilen faizler gelir-gider tablosunda faiz gelirleri ve menkul kiymet sans karl an altmdago sterilmektedir.Gelir-gider farklan projelerinbir sonraki yila devreden kisimlan olup izleyen yildakullanilmaktadrr.Sarth fonlarla ilgili yatrnmlar fonlar bazmda ayn olarak izlenmektedir.Nakit ve Nakit BenzerleriNakit ve nakit benzerleri eldeki nakdi ve bankalardaki mevduatlan icermektedir,Menkul KiymetlerVaktf'm Hazine bonosu ve Euro-bond gibi vade sonuna kadar elde tutma niyetinde oldugu vesabit bir vadesi bulunan menkul kiymetleri ifade etmektedir. Soz konusu menkul kiymetler piyasadegerleriyle yansmlrnak tad i r . Hazine bonosu ve devlet tahviline iliskin elde etme maliyeti ilebilanco tarihi itibariyle piyasa degerleri arasmdaki negatif farklar deger dti~tikJtigi.ikarsihgi olarakyansrnhr. Soz konusu kamu kesimi senetlerinin iktisabmdan bilanco tarihine kadar gecen slireyeisabet eden k i sm i icin hesaplanan faiz gelirleri gelir tahakkuklan hesabmda gosterilmistir,

7


9/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN


10/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLANCO niPNoTLARI(Aksibelirtilmedikce tum tutarlar T i.irk L ir as i ( TL ) cinsinden tamolarak gos ter i lmis t i r )6. Bankalar:

Vakif'in 31 Arahk 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle bankalar hesabmm ozetiasagidaki gibidir:

Vadelimevduat (TL)Vadesiz mevduat (TL)Vadesiz mevduat (Doviz)

31.12.2009 31.12.2008 N o t2.316.962 2.046.038 6 - i

60.866 320.545 6-ii174.549 437 6 - iv

2.552.377 2.367.020oplami) 31 Arahk 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle yurtici bankalardaki TUrk Lirasr vadeli

mevduatlan asagidaki gibidir:3 I Arahk 2009 tarihi itibariyle;

Banka Mevduat Tutari Faiz OramG a ra n ti B a n ka s iGar an t i BankasiGar an t i Bankas iGar an t i Bankas iG a ra n ti B a n ka si

599.397434.144725.052315.480242.889

Vade04.01.201018.01.201018.01.201008.01.201018.01.2010

%09,00%09,50%09,50%09,00%09,50

Toplam 2.316.96231 Aralik 2008 tarihi itibariyle;

Banka Mevduat Tutari Faiz OramGaran t i Bankas iG a ra n ti B a n ka s iG a ra n ti B a n ka s iGar an t i Bankas iG a ra n ti B a n ka s i

604.577564.360316.803285.148275.150

Vade30.01.200930.01.200930.01.200923.01.200923.01.2009

%20,25%20,25%20,25%20,50%20,50

Top l a r n 2.046.0383I Arahk 2009 tarihi itibariyie Vakif'm vadeli TUrk Lirasi mevduatlan tizerinden hesaplanan12.460 TL (2008 - 6.252 TL) tutarmdaki faiz, gelir tahakkuklan hesabmda gosterilmistir.

ii) 3i Arahk 2009 ve 3I Arahk 2008 tarihleri itibariyle Vakrf'm, vadeli doviz mevduati yoktur.iii) Vakif'm 31 Arahk 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle sirasiyla 60.866 TL ve 320.545TL tutarlarmda vadesiz TUrk Lirasi mevduatlan bulunmaktadir,

9


11/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN


12/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN(:O njpNOTLARI( Ak si b eli rtilm e d ik ce tu rn tu ta rla r T U rk L ir as i ( T L) c in sin d en ta m o la ra k g o st er ilm i stir )8. Menkulluymetler (Devanu):

Doviz M e n ku l K i y m e tle rVade Faiz oram NominalDeger (USD) K a yrth / S atrsdegeri (TL)Euro -bon d (ABD Dolan ) 06.12.2017 % 1 2,12 777.000 1.147.394

3] Aralik 2009 tarihi itibariyle Vakif, eIinde bulundurdugu kiymetlerini piyasa degerleri ileyansrtmakta ve ilgili doneme isabet eden 33.427 TL tutanndaki birikmis faizleri gelir tahakkuklanhesabmda gostermektedir,31 Arahk 2008 tarihi itibariyle;

TU rk Li ras i ( T L ) M e n ku l KiymetlerVade Falz oram Nom i n a ldeger (TL) Kayith I Sansdege r i (TL)T L H a zin e B on os u T RT 050 80 9T l6T L H a zin e B on osu T RT l 002 lO Tl2G ara nti B an ka si B tipi I ikit fo n

05.08.200910.02.2010 %16,45%16,88 457.999147.638 544.307153.424310.863Toplam TL m e n ku l k iy m etle r 1.008.594Vakrf'm, 3]. Arahk 2008 tarihi itibariyle dovizli menkuJ kiymeti bulunmamaktadir.

9. Diger AlacakJar:Vakrf, 2006 YIlt itibariyle yoksul kisilere kendi kendilerine gelir getirici bir faaliyettebulunmalanm saglamak maksadiyla verilen ve .geri donusu olan mikro kredi projesini uygulamayakoymustur. 31 Arahk 2009 tarihi itibariyle Vakif, mikro kredi projesini uygulamadan kaldirrmstir.Diger alacaklann 2.273 Tl.Tik tutan Vakif'rn Toplum Gontilleri Vakf Iktisadi Isletmesinden olanalacaklanndan olusmaktadrr,

10. Maddi duran varhklar:Maddi duran varhklara iliskin yil icerisindeki hareketler asagrdaki tabloda ozetlenmistir:31 Aralrk 2009 tarihi itibariyle:

1 Ocak 2009 Gjri~Jer ~lkl~lar 31 Arahk 2009Tas i t l a r 24.500 24.000 (24.500) 24.000Dern irba s la r 75.610 (63.196) 12.414TopJam maliyet 100.110 24.000 (87.696) 36.414B ir ik rn is a m o r ti sr n an la r ( -) (79.271) (10.457) 75.196 (14.531)Net defter degeri 20.839 21.88331 Arahk 2009 tarihi itibariyJe Vakr f , saha cahsmalan sirasmda kullandigt demirbaslanmamortisman siirelerinin tukenmis olmasi ve fiziksel olarak yararlantlabilir durumda olmamaJannabagh olarak aktif degerlerinden ve birikmis aruortismanlanndan ayn t tutarda (63.196 TL) silmekyoluyla bilanco d r si b ir akmr s tr r.

11


13/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN(:O DiPNOTLARI(Aksi belirtilmedikce t U m t ut ar la r T u rk Lirast ( T L ) c in s in d e n tam o l a r ak gos t e r ilm i s ti r )10. Maddi duran varhklar (Devamr):

3 I Arahk 2008 tarihi itibariyle:10cak2008 Girisler 31 Arahk 2008Ta~l t l ar

Demirbaslar24.50075.610 24.50075.610

Toplam maliyet 100.110 IOO.l IOBirikmis a m o rtis m a nla r ( -) (58.279) (20.991 ) (79.270)Net defter degeri 41.831 20.84031 Aralik 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle Vakif, maddi duran var l rklanm ekonomikomiirlerini dikkate alarak %10 ve %25 arasmda degisen oranlarla tam yi l amortismana tabitutmustur.

11. Maddi olmayan duran varhklar:Maddi olmayan duran varhklara iliskin yil icerisindeki hareketler asagidaki tablolardao z e tl e n m i st ir :31 Arahk 2009 tarihi itibariyle:

IOcak 2009 Giriler 31Arahk 2009K u ru lu s v e o rg utle n m e g id e rle riHaklar 13.1147.888 (11.487) l.6277.888Toplam maliyet 21.002 (11.488) 9.515B irikm is itfa ve tiike nm e pa y I an (-) (19.109) (1.951) 11.488 (9.572)Net defter degeri 1.893 (57)31 Arahk 2008 tarihi itibariyle:

1 Ocak 2008 Glrlsler 31Arahk 2008Kurulus ve o r gu t l enme giderleriHak l a r 13.1147.888 13.1147.888Toplam maliyet . 21.002 21.002

B ir ik m i s i tf a ve t ukenme paylan (-) (15.069) (4.040) (19.109)Net defter degeri 5.933 1.89331 Arahk 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle Vakr f , maddi olmayan duran varhklanrnnormal amortisman yontemi kullanarak %20 ve %33 arasmda degisen oranlarda tam yil itfaya tabitutmustur,

12


14/18

TOPLUM GQNULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTBiLAN


15/18


16/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2009 VE 31 ARALIK 2008 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTGELiR-GiDER TABLOLARI(Tum tutarlar TUrkLirasi (TL) cinsinden tam olarak gdsterilmistir)

31 Arahk 2009 31 Arahk 2008A Gecmis Yillar Gelir Fazlasi 1.083.892 1.835.319B . B ru t S a tr sla r 5.803.841 5.275.738

I. Diger Satrslar (Bilanco Dipnotu 1 ve Not 1)2. Bagisve Yardimlar (Bilanco Dipnotu 1,2, 12 ve Not I) 5.803.841 5.275.738C. Satrslann Maliyeti H

1. Diger Sat islarm Maliyeti (-) (Not I)BRUT FAALivET KARl 6.887.733 7.111.057

D. Faaliyet Giderleri (-) (6.122.171) (6.360.577)1. Genel Yonetim Giderleri (-) (Not 3 ve 4) (540.458) (454.822)2. Amaca Yonelik Giderler (-) (Not 2 ve 5) (5.58J.7l3) (5.905.755)FAALivET KARl 765.562 750.480

E. Diger Faaliyet Gelirleri 573.041 582.3131. Faiz Gelirleri (Not 6) 561.085 567.9292. Kambiyo Karlan (Bilanco Dipnotu 2) 11.956 14.384

F. Diger Faaliyetlerden Olagan Gelirler 593I. Diger Gelir ve Karlar 593

G. Diger Faaliyetlerden Olagan Giderler (-) (5.927) (2.836)J. Kambiyo Zararlan (-) (Bilanco Dipnotu 2)2. Diger Gider ve Zararlar (-) (5.927) (2.836)FAALivET GELiR FAZLASI 1.332_676 1.330.550

J. Ana Varlik Aktanmlan (-) (Bilanco Dipnotu ]2) (100.000)II. Ozel Fonlara Aktanmlar (-) (BiJan90 Dipnotu 12) (126.700) (246.658)DONEM GELiR FAZLASI 1.105.976 1.083.892

Ilisikteki gelir tablosu dipnotlan bu mali tablolann aynlmaz parcalandir,

15


17/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTGELiR - GiDER TABLOSU DiPNOTLARI(Aksi belirtilmedikce tum tutarlar TUrk Lirasr (TL) cinsinden tam olarak gosterilmistir)1. Diger Satislar ve Diger Sanslarm Maliyeti:

Vakif ' a yaprlan ayni bagislann 2005 yr lmda faaliyete geyen Vakrf lktisadi Isletmesi'ne maliyetdegerleri uzerinden satrslanndan olusmaktadir, 31 Arahk 2009 tarihi itibariyle sona eren yildaVakif'm diger satislan bulunmamaktadir.

2. Ddnemin bagl~ gelirleri:Vakif'm bagl gelirleri baslica bireysel ve kurumsal olarak yapilan nakdi ve ayni bagislardan,Vakfm amaema uygun olmak kaydiyla yapilan sarth bagislarlardan, sponsorluk gelirlerinden vetieari kuruluslarla yapilan isbirliklerinden elde edilen gelirlerden olusmaktadir.Vakrf Resmi Senedi'nde 4 Mayrs 2005 tarihli Mutevelli Heyeti Karan lie yapilan degisikleV ak rf'm y ilh k gelirinin en fazla 1/3'i (%33) yonet im ve y on e tir ni s ur du rm e giderleri lie ihtiyat vevakif mal varhgmr artnracak yannmlara, 2/3'sinin (%67) ise vakif amac ve hizrnet konulandogrultusunda tahsis ve sarf olunmasma karar verilmistir,Bu dogrultuda, 2009 yih icinde elde edilen toplam 6.138.226 TL (2008 - 5.597.009 TL)tutanndaki gelire (faiz gelirleri dahil edildikten ve fonlara aktanmlar dtlsuldukten sonra) karsilikamaea yonelik hareamalar 5.58l.713 TL (2007 - 5.905.755 TL) olarak gerceklesmistir.Dolayisiyla, 2009 yilmda Vakif gelirlerinin % 91'liik (2008 - %100) kisrru Vakif temel amaclannatahsis edilmistir. Aynca, 31 Arahk 2009 tarihinde sona eren yila ait 6.122.171 TL tutarmdakitoplam faaliyet giderlerinin %9'u (540.458 TL) gene1 yonetim giderleri.icin ve %91 'si (5.581.713TL) ise amaea yonelik giderler icin gerceklesmistir,

3. Yonetlm Kurulu ve vakrf yoneticllerine odenen iicret ve benzeri menfaatler:Yonetim Kurulu uyelerine iicret ve benzeri menfaatler saglanmamaktadir. 2009 ve 2008 yillanicerisinde Vakif profesyonel yoneticilerine odenen brtitticretler srrasiyla 167.878 TL ve 137.978TL'dir.

4. Genel ydnetlm giderleri:31 Aralik 2009 ve 31 Arahk 2008 tarihleri itibariyle genel yonetim giderleri asagidaki gibidir:Amortisman ve itfa paylan giderleri

31 Arahk 2009 31 Arahk 2008Ucret ve benzeri menfaatlerKiragideriAyni Bagis la rUlas im giderleriElektrik, i s m m a ve su gideriAmortisman ve itfa pay Ian giderleriO fi s b ak im gideriDiger giderler

368.04174.67515.00014.87912.72812.40812.19530.532

276.21863.41525.03116.7698.35423.55312.16429.318Toplam 540.458 454.822

16


18/18

TOPLUM GONULLULERi VAKFI31 ARALIK 2008 VE 31 ARALIK 2007 TARiHLERiNDE SONA EREN YILLARA AiTGELiR - GiDER TABLOSU DiPNOTLARI(Aksi belirtilmedikce tum tutarlar Turk Li ras i (TL) cinsinden tam olarak gosterilmistir)5. Amaca yonelik giderler:

3] Araltk 2009 ve 31 Aralik 2008 tarihlerine ait amaca yonelik giderler asagidaki gibidir:31 Arahk 2009 31 Arahk 2008

Proje gideriBurs harcamalanUcret ve benzeri menfaatlerGEM ve YKM giderleri'"Egitim harcamalanYurt ici seyahat ve konaklama gideri ('0)Bili~imTanrnm gideriGida ve yemek gideri ('0)Kidem tazminan karsihk gideriDiger giderler

1.634.1041.116.744881.153490.540180.797369.44075.65477.73040.25327.352687.946

2.202.017887.233662.163535.318319.410414.870134.209140.03535.31020.199554.991

Toplam 5.581.713 5.905.755(*) GEM: Genclik Hizmet Merkezi, YKM: Yerel Koordinasyon Merkezi(.0) ilgili gider kalemleri Vakif'm saba, projeler, genclik konseyleri ve diger cesitli aktiviteleri icin yapilmisgiderlerini jfade etmektedir.

Bilanco'nun 13 numarah dipnotunda detayh olarak aciklandrgi iizere 31 Aralrk 2009 tarihiitibariyle Vakif'm Avea Iletisim Hizmetleri A.$. ile ortaklasa yUrilttligti "Hayatnmn Fikri -Genclik icin Girisimcilik Projesi" kapsammda gene; girisimci adaylanm desteklemek iizere bukisilere vermeyi taahhiit ettigi kredi tutarlan toplamr olan 545.750 TL donemin proje giderleriicerisinde gosterilmistir,

6. Faiz gelirleri:Vakif 2009 yih icerisinde hazine bonosu, B tipi likit fon ve vadeli mevduat islemleri sonucundaelde ettigi 561.085 TL (2008 - 567.929 TL) tutarmdaki faiz gelirlerini gelir-gider tablosunda faizgelirleri hesab i icine dahil etmistir.

======================

2009 tog mali denetim raporu

Documents