2 deloitte presentación asofom - vf edit

7/26/2019 2 Deloitte Presentacin Asofom - Vf Edit

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Retos ante la normatividad delas Sociedades Financierasde Objeto Mltiple, EntidadesNo Reguladas y Entidades

ReguladasJunio 2!"


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!# $ntroducci%n

2# &ambios en la normatividad 2!'(2!"

)# *niverso de regulaci%n aplicables a las SOFOM'# Entidades reguladoras y obligaciones de las SOFOM

"# &erti+icaci%n ante la &N-

.# /rogramas de autocorrecci%n

0# Retos

&ontenido

1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S# 2


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$ntroducci%n

)1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#


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$ntoducci%n

7a 7ey eneral de Organi3aciones y

8ctividades 8u9iliares del &r:ditoconsidera como SOFOM ;SociedadFinanciera de Objeto Mltiple como la celebraci%n dearrendamiento +inanciero o +actoraje

+inanciero# '1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#


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&ambios en la

normatividad2!'(2!"

"1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#


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Nuevas +acultades de la &ON?*SEF

.1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#

Nuevo procedimiento de constituci%n de una SOFOM

01/Sanas pr@cticas sobre o+recimiento ycomerciali3aci%n de operaciones +inancieras

02/

Eliminaci%n de cl@usulas ilegales en los contratos de ad=esi%n#

/ro=ibici%n de ventas atadas#03/Se crea el ur% de Entidades Financieras04/Aransparencia ;Registro de comisiones y contratos de ad=esi%n La *O%SF est &acutada

para i#poner #utas e incusivecanceaci'n de registro( o cua i#pica

a revocaci'n de a autori!aci'n para

operar de a SOFOM 999


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Entidades Reguladoras

!C1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#

?eben cumplir

obligaciones en materiade registro de comisionesante el anco de M:9ico#

)omo &ntidades Financieras- las SOFOM &.'.-

adicionalmente a las obligaciones con )O*S&F-son super/isadas por la )+ y +456)O.

eben cumplir con

obligaciones relati/as a la

pre/enci7n de la/ado dedinero y financiamiento al

terrorismo- as8 como otras

reglas prudenciales.


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Obligaciones de la SOFOM

!1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#

7as SOFOM deben de inscribirse y dar cumplimientoa los re6uerimientos de los siguientes sistemasB

,Soo apica para


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Obligaciones de la SOFOM

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Aanto las SOFOM ENR como las ER, son supervisadas por la &N- respecto alcumplimiento de sus obligaciones en materia de prevenci%n de lavado de dinero y+inanciamiento al terrorismo previstas en las ?isposiciones de &ar@cter eneral#

S696

, Siste#a )nterinstituciona de o de OperacionesBG RelevantesG $nusuales

G $nternas preocupantes

nv"o de in&or#aci'n reativa a

O&icia de *u#pi#iento


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/ara el caso de SOFOM ER, de acuerdo a la 7O88&, la &N- emitedisposiciones aplicables a estas entidades en las siguientes materiasB

Obligaciones de la SOFOM E#R#

2!1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#

G &ontabilidad

G Revelaci%n y presentaci%n dein+ormaci%n +inanciera y auditorese9ternos

G Estimaci%n m@9ima de activos yestimaci%n m>nima de sus

obligaciones y responsabilidadesG &on+idencialidad de la in+ormaci%n

y documentaci%n, relativa aoperaciones y servicios

G &ontroles internos

G Re6uerimientos de in+ormaci%n

G Aerminaci%n de contratos dead=esi%n y movilidad deoperaciones activas

G Re6uerimientos de capital

G obierno &orporativo

G Fusiones y escisiones

G &ontrataci%n con terceros deservicios para su operaci%n

G ?iversi+icaci%n de riesgos

G *so de e6uipos, medioselectr%nicos, %pticos u otratecnolog>a

G $nversiones

G E9pediente de cr:dito y procesoscrediticios

G 8dministraci%n integral de riesgosG &r:ditos relacionados

G &ali+icaci%n de cartera

G Estimaciones preventivas

En

+unci%n

delsupuesto

p

orel6ue

se

conside

ren

entidades

reguladas

D 7as SOFOMEs vinculadas con instituciones bancarias lesaplican todas las disposiciones a6u> seHaladas#


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&erti+icaci%n

ante la &N-



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:;ui


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/rogramas de

autocorrecci%n

2'1 2!" ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#


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/rogramas de autocorrecci%n

*no de los bene+icios 6ue contempl% la

Re+orma Financiera para las SOFOM+ue el establecido en el


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G 7as entidades podr@n someter a la &N- un programa6ue les permitan solventar a6uellos incumplimientosdetectados por las mismas#

G No podr@n ser materia de estos programasB

$rregularidades o incumplimientos detectadospreviamente por la autoridades

&ontravenciones 6ue correspondan a delitos

$n+racciones consideradas como graves

G ?ic=os programas tambi:n ser@n aplicables para la&ON?*SEF y 8NK$&O

G Se deber@n de ajustar a las ?isposiciones de &ar@ctereneral 6ue emita la autoridad

/rogramas de autocorrecci%n

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Retos paralas SOFOM



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7a re+orma +inanciera de 2!' representa para las SociedadesFinancieras de Objeto Mltiple grandes retos comoB

G ?ar cumplimiento a la regulaci%n aplicable sin a+ectar el modelo

de negocio de cada una de ellasG /ro+esionali3arse y cumplir con el marco legal 6ue les permita

seguir operando

G 7a obtenci%n de recursos v>a el mercado de valores puede ser

atractiva, pero se debe evaluar la conveniencia de volverseSOFOM ER ante la carga regulatoria in=erente#

G E9pansi%n a nuevos mercados mediante la obtenci%n de+inanciamientos gubernamentales

Retos para las SOFOM

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?eloitte se re+iere a ?eloitte Aouc=e Ao=matsu 7imited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino *nido, y a su red de +irmas miembro,cada una de ellas como una entidad legal nica e independiente# &ono3ca en LLL#deloitte#comm9cono3canos la descripci%n detallada de la estructuralegal de ?eloitte Aouc=e Ao=matsu 7imited y sus +irmas miembro#

?eloitte presta servicios pro+esionales de auditor>a, impuestos, consultor>a y asesor>a +inanciera, a clientes pblicos y privados de diversas industrias#

&on una red global de +irmas miembro en m@s de !" pa>ses, ?eloitte brinda capacidades de clase mundial y servicio de alta calidad a sus clientes,aportando la e9periencia necesaria para =acer +rente a los retos m@s complejos de los negocios# &uenta con m@s de 2!, pro+esionales,todos comprometidos a ser el modelo de e9celencia#

Aal y como se usa en este documento, I?eloitte signi+ica ala3, 4ama3a5i, Rui3 *r6ui3a, S#, la cual tiene el derec=o legal e9clusivo de involucrarse en,y limita sus negocios a, la prestaci%n de servicios de auditor>a, consultor>a +iscal, asesor>a +inanciera y otros servicios pro+esionales en M:9ico,bajo el nombre de I?eloitte#

Esta publicaci%n s%lo contiene in+ormaci%n general y ni ?eloitte Aouc=e Ao=matsu 7imited, ni sus +irmas miembro, ni ninguna de sus respectivas a+iliadas;en conjunto la IRed ?eloittea o servicios por medio de esta publicaci%n# 8ntes de tomar cual6uier decisi%n o medida 6ue pueda a+ectar sus+inan3as o negocio, debe consultar a un asesor pro+esional cali+icado# Ninguna entidad de la Red ?eloitte, ser@ responsable de p:rdidas 6ue pudiera su+rircual6uier persona o entidad 6ue consulte esta publicaci%n#

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