1 eylül sabahı e-fatura ve e-defter

1 Eylül Sabahı e-Fatura ve e-Defter

Koray Gültekin BaharFIT Consulting

www.e-donusum.com.trwww.fitcons.com

© 2013 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 2

Gündem

15 Mart 2013 Dönüşüme Başlamış Mevcut Kağıt Dünyamız

31 Ağustos 2013 Mevcut Kağıt Dünyamız

1 Eylül 2013 e-Dönüşüme Uğrayan Yeni Dünyamız

© 2013 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 3©2013 FIT Consulting Sayfa 3

Türkiye'de 1999 yılında çalışmalarına başlayan FIT* Consulting, bugün Hollanda, Kuzey Kıbrıs ve Fas'ta faaliyet gösteren yaklaşık 80 kişilik kadrosuyla teknoloji hizmetleri sunan SAP İş Ortağı’dır.

Yerel ve uluslararası, farklı sektörde ve büyüklükte kuruluşlar için geliştirdiği “kurumsal değer mühendisliği” projeleri ile kendisini farklılaştırmıştır. Ülkemizde “ilk”leri sunan SAP teknoloji danışmanlığı firması olarak da tanınmıştır.

Bugünkü hizmet ve çözüm portfolyosu, 13 yıllık bir süreçte gerçekleştirilen sayısız projeye dayanmaktadır:

Kurumsal Mobilite ÇözümleriSAP Altyapı Destek Hizmetleri (BASIS)SAP NetWeaver ÇözümleriSAP İş Zekası ÇözümleriSAP ABAP ÇözümleriKurumsal Yazılım Geliştirme ve Entegrasyon Çözümleri

13 yıldır tek odağımız var: Teknoloji!2000

SAP ile entegre e-ticaret sitesi

2011SAP BO ile Genel Seçim Sonucu

2005SAP NetWeaver Portal ile tedarikçi bayi sistemi

2009SAP sistemi e-imza entegrasyonu

2006e-SOA yaklaşımı ile mobil uygulama

2009SAP CRM veri arşivleme çözümü

2010SAP ile entegre e-Fatura Çözümü

Bazı “ilk”lerimiz

2008SAP NetWeaver Portal ile bilet satış sistemi

(*) FIT: Future Information Technologies

FIT Consulting Hakkında

http://www.ulker.com.tr/




















© 2013 SAP AG or an SAP affiliate company. All rights reserved. 4©2013 FIT Consulting

FIT Türkiye Merkezli ve Hollanda, Fas ve Kuzey Kıbrıs olmak üzere 3 ülkede ofisleri ile müşterilerine Avrupa, Ortadoğu ve Kuzey Afrikada hizmet vermektedir.

FIT 13 yıllık tecrübesi ve odaklanmış olduğu dikey çözümler sayesinde birçok firma ile stratejik iş ortaklıklarına sahiptir.

(*) FIT: Future Information Technologies

FIT Consulting İş Ortaklıkları

Sayfa 4

15 Mart 2013


FIT e-Fatura Çözümü Referansları

©2013 FIT Consulting Sayfa 7

6

6

3

3


FIT e-Defter Çözümü Referansları



23.01.2004 5070 Elektronik İmza Kanunu

Elektronik imzanın hukukî yapısını, elektronik sertifika hizmet sağlayıcılarının faaliyetlerini ve her alanda elektronik imzanın kullanımına ilişkin işlemleri kapsar.

05.05.2004 334 Elektronik Yolcu BiletiHava yolu taşımacılığı yapan IATA üyesi şirketler tarafından, aşağıdaki asgari bilgileri içeren ve fatura yerine geçen “Elektronik Yolcu Bileti” düzenlenebilecektir.

14.05.2008 213 Elektronik Fatura Kayıt Sistemi (EFKS)

ülkemizde elektronik fatura uygulamasının başlangıç adımı olarak "Elektronik Fatura Kayıt Sistemi"ni (EFKS) hayata geçirmiştir.

05.03.2010 397 e-Fatura Uygulaması e-Fatura göndermek ve almak isteyen tüzel ve gerçek kişiler, e-Fatura Uygulaması üzerinde oluşturdukları kullanıcı hesapları ile, Kayıtlı kullanıcılara e-Fatura gönderme, alma ve elektronik ortamda muhafaza ve istendiğinde ibraz edebilmektedir.

14.02.2011 6102 YTTKTürkiye’de faaliyet gösteren yaklaşık 116.000 A.Ş., 691.000 LTD. ŞTİ. ve Şirketler Toplulukları’nın ticari faaliyetlerini sürdürebilmesi için uyması beklenen hususlar ve diğer aktörlerle ilişkilerini düzenlemektedir

13.12.2011 1 Elektronik Defter Genel Tebliği

VUK ve TTK hükümleri gereğince tutulması zorunlu olan yasal defterlerden, yevmiye defteri ve büyük defterin elektronik defter kapsamında tutulmasına imkan sağlanmıştır. İlerleyen dönemlerde envanter defteri, karar ve işletme defteri gibi diğer yasal defterlerle ilgili duyuru yapılacağı belirtilmiştir.

26.06.2012 415 Elektronik Bilet TebliğiKara ve deniz yolu ile şehirlerarası veya uluslararası yolcu taşımacılığı işi ile iştigâl eden mükelleflerin, elektronik ortamda bilet ve yolcu listesi düzenlemeleri, düzenledikleri elektronik biletleri yolcularına iletmeleri, muhafaza ve ibraz etmelerine ilişkin usul ve esaslar bu Tebliğin konusunu teşkil etmektedir.

29.09.2012 28396 E-Genel Kurul1 Ekim 2012 tarihi itibarı ile borsaya kote şirketlere elektronik ortamda genel kurulları çerçevesinde yardımcı olacak

28.06.2012 416 e-Fatura Uygulaması 397 No’lu VUK Genel Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ ile birlikte, Gerçek kişi olan mükelleflerin Elektronik İmza Kanunu hükümleri çerçevesinde üretilen nitelikli elektronik sertifikaya sahip olmaları koşuluyla e-Fatura gönderme-alma ve saklama yapabileceklerdir.

08.02.2013 58e-Fatura e-Defter Uygulaması

Elektronik defter tutma ve elektronik fatura uygulamasına dahil olma zorunluluğu getirilen mükelleflere ilişkin açıklama.

14.12.2012 421 e-Fatura e-Defter Uygulaması

397 No’lu VUK Genel Tebliğinde Değişiklik Yapılmasına Dair Tebliğ ile birlikte, Gerçek kişi olan mükelleflerin Elektronik İmza Kanunu hükümleri çerçevesinde üretilen nitelikli elektronik sertifikaya sahip olmaları koşuluyla e-Fatura gönderme-alma ve saklama yapabileceklerdir.

21.02.2013 424e-Fatura e-Defter Uygulaması

397 416 ve 421 ile ilgili düzenlemeleri içeren tebliği.


421 No’lu VUK Tebliği – 14.12.2012

14.12.2012’de yayınlanan 421 Nolu VUK Genel Tebliği

Kapsama Giren Mükellefler: (Yaklaşık 10000+ Şirket)

Aşağıdaki maddelere giren şirketler e-defter ve e-fatura uygulamak zorundadır:

a) 4/12/2003 tarihli ve 5015 sayılı Petrol Piyasası Kanunu kapsamında madeni yağ lisansına sahip olanlar ile bunlardan 2011 takvim yılında mal alan mükelleflerden 31/12/2011 tarihi itibariyle asgari 25 Milyon TL brüt satış hasılatına sahip olanlar.

b) 6/6/2002 tarihli ve 4760 sayılı Özel Tüketim Vergisi Kanununa ekli (III) sayılı listedeki malları imal, inşa veya ithal edenler ile bunlardan 2011 takvim yılında mal alan mükelleflerden 31/12/2011 tarihi itibariyle asgari 10 Milyon TL brüt satış hasılatına sahip olanlar.


http://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2012/12/20121214-15.htm


421 No’lu VUK Tebliği – 14.12.2012

14.12.2012’de yayınlanan 421 Nolu VUK Genel Tebliği

Elektronik Fatura ve Elektronik Deftere Geçiş Süresi: Zorunluluk kapsamına giren mükelleflerin;

a) Elektronik fatura uygulamasına 2013 takvim yılı (1/9/2013 tarihi itibariyle Gelir İdaresi Başkanlığı’na başvurulması gerekmektedir.)

b) Elektronik defter uygulamasına ise 2014 takvim yılı (Elektronik defter yazılımlarını kendi geliştiren mükelleflerin 1/9/2014 tarihi itibariyle elektronik defter test süreçlerini başarı ile tamamlamış olmaları gerekmektedir.)

içerisinde geçmeleri zorunludur.


http://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2012/12/20121214-15.htm

31 Ağustos 2013


Müşteri Kurum A

Tedarikçi Kurum A

Tedarikçi Kurum B

POSTA KUTUSU

MERKEZMüşteri Kurum B

HTTPS

Mali Mühür Sertifika Taşıyıcısı

e-FaturaArşivi

e-FaturaFatura

Faturalama Sistemi

GÖNDERİCİ BİRİM

Kurumun e-fatura entegrasyonu için SSL sertifika kullanımı zorunludur.

e-Fatura, Mali Mühür Sertifika Taşıyıcısı kullanılarak imzalanır. (USB veya Masaüstü Akıllı Kart Okuyucusu)

Alınan ve gönderilen e-Faturalar T.C. sınırları içinde 5 yıl boyunca saklamalı ve istenildiğinde ibraz edilebilmelidir.

e-Fatura verileri UBL-TR formatında gönderilmelidir.

Kurum < > GİB Merkez veri aktarımı

Kurumunuz

Elektronik Fatura HakkındaGİB Uygulaması’na Nasıl Entegre Olabilirim?

Veri AktarımıUBL-TR Dönüştürme

e-Fatura Arşivi teminiSSL Sertifikası teminiMali Mühür Sertifika Taşıyıcısı temini


Ne Durumda Olmalıyız?

Başvuru Elektronik Fatura Basvuru Formu ve Taahhutnamesi Tamamlanmış. Elektronik Mali Muhur Sertifika Sahibi Taahhutnamesi Tamamlanmış. Elektronik Fatura Entegrasyon Başvurusu Tamamlanmış.

Proje Entegrasyon Projesi Tamamlanmış. GİB Entegrasyon Testinin Tamamlanmış. Sistem Canlıya Geçmiş Kullanıcı Eğitimi Tamamlanmış Hem e-Fatura hem kağıt fatura düzenleyebilecek yapıya sahip olmuş. Hem e-Fatura hem kağıt fatura alabilecek yapıya sahip olmuş.

1 Eylül 2013


Gönderilen Faturalare-Fatura formatına (UBL-TR) dönüştürülür; Mali Mühür ile elektronik olarak imzalanır,Zarflanarak GİB Uygulaması’na gönderilir.

Alınan e-FaturalarGİB Sistemi’nden alınarak kuruma aktarılır,Kurumun kullandığı formata dönüştürülür,Mali Mühür ve diğer kontroller gerçekleştirilir.

FirmaEntegrasyon Katmanı

Gelir İdaresi Başkanlığı

MERKEZKURUMUNUZ

UBL-TR

e-Fatura

XML

Fatura

Arşivleyici

Yönetim Portalı

Middleware(Entegrasyon)

e-Fatura Çözümü v1.5

Dönüştürücü

İmzalayıcı

e-Fatura Uygulaması

Faturalama Sistemi

(SAP veya SAP olmayan sistem)

SAP e-Fatura ÇözümüSAP e-Fatura Çözümü Teknik Özellikleri


SAP sistemine entegrasyon

SAP Note No.: 1508509

SAP e-Fatura ÇözümüSAP e-Fatura Çözümü Teknik Özellikleri


SAP sistemine entegrasyonSAP e-Fatura ÇözümüSAP e-Fatura Çözümü Teknik Özellikleri


Gönderilen ve alınan e-Faturaların içeriklerine ilişkin tüm bilgileri kullanıcılara güvenli bir şekilde sunabileceğiniz tek bir ara yüz sağlayabilirsiniz.

Aynı alıcıya gönderilecek e-Faturaları gruplayarak/zarflandırarak kolaylıkla gönderebilir ve zarf bilgileri ile detaylı olarak sorgulayabilir ve takip edebilirsiniz.

Yönetim portalinin özellikleriSAP e-Fatura ÇözümüYönetim Portalının Özellikleri


e-Fatura nesnesinin aktarım sırasında geçirdiği statü değişikliklerini anlık olarak sorgulayabilirsiniz.

Gerekli kontrollerin yapılması sonrasında işlemi tamamlanan e-Faturaları anında arşivleyebilirsiniz. İndeksleme özelliği sayesinde daha sonra arşive erişimin daha hızlı ve kolay olmasını sağlayabilirsiniz.

Yönetim portalinin özellikleriSAP e-Fatura ÇözümüYönetim Portalının Özellikleri


1 No’lu Elektronik Defter TebliğiKimler e-Defter Tutabilir?

GİB, yevmiye defteri ve büyük defterlerini elektronik defter biçiminde oluşturmak, kaydetmek, muhafaza ve ibraz etmek isteyen mükelleflerin aşağıda belirtilen koşulları yerine getirmelerini istemektedir:

Tüzel Kişi Mükellefler için

Gerçek Kişi Mükellefler için

Gelir İdaresi Başkanlığı’nın Koşulları

5070 Sayılı Elektronik İmza Kanunu hükümleri çerçevesinde üretilen nitelikli elektronik sertifikaya sahip olunması

397 Sıra No’lu Vergi Usul Kanunu Genel Tebliği çerçevesinde elektronik fatura uygulamasından yararlanma iznine sahip olunması ve bu çerçevede Mali Mühür temin edilmiş olması

Koşullar

Elektronik Defter hakkında detaylı bilgi:http://www.edefter.gov.tr

1

2

Elektronik defter tutulması, kaydedilmesi, onaylanması, saklanması ve ibrazında uyumluluk onayı almış bir yazılım kullanılması

21.11.2012Tarih118048 Sayılı yazı

http://www.efatura.gov.tr/




e-DefterXBRL GL Formatına Dönüştürülen

e-Defter Dosyalarının Görüntülenmesi


Berat


www.edefter.gov.tr


Mali Mühür ve Berat Süreci


FIT SAP e-Defter ÇözümüFIT SAP e-Defter Çözümü Özellikleri


Bizi Neler Bekliyor?

e-Bilet

e-Arşiv

e-Kurul

e-İrsaliye

e-Haciz

KEP

1 eylül sabahı e-fatura ve e-defter

Technology