1．貸 - · pdf file当年度（27 年度） 前年度（26 年度） 増 減 20,765 0...
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当年度（ 27 年 度 ） 前年度（ 26 年 度 ） 増 減
Ⅰ
１．
2,260,635 2,251,132 9,503
34,081,018 32,996,267 1,084,751
1,283,863 1,902,960 △ 619,097
186,200 198,398 △ 12,198
37,811,716 37,348,757 462,959
２．
(1)
100,000,000 100,000,000 0
100,000,000 100,000,000 0
(2)
17,682,000 15,592,000 2,090,000
3,305,831 3,164,626 141,205
46,998,600 46,998,600 0
67,986,431 65,755,226 2,231,205
(3) 0
70,746 143,464 △ 72,718
76,307 144,794 △ 68,487
147,053 288,258 △ 141,205
168,133,484 166,043,484 2,090,000
205,945,200 203,392,241 2,552,959
Ⅱ
１．
8,009,187 6,565,483 1,443,704
2,486,723 239,173 2,247,550
10,495,910 6,804,656 3,691,254
２． 0
17,670,600 15,587,100 2,083,500
17,670,600 15,587,100 2,083,500
28,166,510 22,391,756 5,774,754
Ⅲ 0
１． 0
53,701,400 53,701,400 0
46,298,600 46,298,600 0
27,465,034 27,465,034 0
127,465,034 127,465,034 0
（ 100,000,000 ） （ 100,000,000 ） （ 0 ）
（ 0 ） （ 0 ） （ 0 ）
２． 50,313,656 53,535,451 △ 3,221,795
（ 3,305,831 ） （ 3,164,626 ） （ 141,205 ）
177,778,690 181,000,485 △ 3,221,795
205,945,200 203,392,241 2,552,959
固 定 資 産
科 目
資 産 の 部
流 動 資 産
現 金
銀 行 預 金
未 収 金
前 払 金
流 動 資 産 合 計
そ の 他 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
資 産 合 計
負 債 の 部
基 本 財 産
国 債
基 本 財 産 合 計
特 定 資 産
退 職 給 与 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 資 産
特 定 資 産 合 計
そ の 他 固 定 資産
建 物 付 属 設 備
什 器 備 品
公益目的事業 運営 資金 引当 資産
民 間 寄 付 金
退 職 給 付 引 当 金
固 定 負 債 合 計
負 債 合 計
正 味 財 産 の 部
指 定 正 味 財 産
日 本財 団助 成金
正 味 財 産 合 計
負 債 及 び 正 味 財 産 合 計
寄 付 金
指 定 正 味 財 産 合 計
（ うち 基本財産への充当額）
一 般 正 味 財 産
（ うち 特定資産への充当額）
（ うち 特定資産への充当額）
流 動 負 債
未 払 金
預 り 金
流 動 負 債 合 計
固 定 負 債
１．貸 借 対 照 表 （平成２８年３月３１日現在）
（単位：円）
1
Ⅰ
１．
1,730,112 339,705 190,818 2,260,635
11,083,460 1,566,326 21,431,232 34,081,018
1,283,863 0 0 1,283,863
118,824 21,886 45,490 186,200
14,216,259 1,927,917 21,667,540 37,811,716
２．
(1)
76,000,000 0 24,000,000 100,000,000
76,000,000 0 24,000,000 100,000,000
(2)
6,432,024 304,300 10,945,676 17,682,000
2,354,521 184,670 766,640 3,305,831
46,998,600 0 0 46,998,600
55,785,145 488,970 11,712,316 67,986,431
(3)
9,486 13,600 47,660 70,746
72,128 1,487 2,692 76,307
81,614 15,087 50,352 147,053
131,866,759 504,057 35,762,668 168,133,484
146,083,018 2,431,974 57,430,208 205,945,200
Ⅱ
１．
7,984,632 12,581 11,974 8,009,187
2,424,201 4,419 58,103 2,486,723
10,408,833 17,000 70,077 10,495,910
２．
6,427,449 304,122 10,939,029 17,670,600
6,427,449 304,122 10,939,029 17,670,600
16,836,282 321,122 11,009,106 28,166,510
Ⅲ
１．
40,813,064 0 12,888,336 53,701,400
35,186,936 0 11,111,664 46,298,600
27,465,034 0 0 27,465,034
103,465,034 0 24,000,000 127,465,034
（ 76,000,000 ） （ 0 ） （ 24,000,000 ） （ 100,000,000 ）
（ 0 ） （ 0 ） （ 0 ） （ 0 ）
２． 25,781,702 2,110,852 22,421,102 50,313,656
（ 2,354,521 ） （ 184,670 ） （ 766,640 ） （ 3,305,831 ）
129,246,736 2,110,852 46,421,102 177,778,690
146,083,018 2,431,974 57,430,208 205,945,200
（ う ち 基 本 財 産 へ の 充 当 額 ）
正 味 財 産 の 部
特 定 資 産 合 計
正 味 財 産 合 計
流 動 負 債
負債の部
そ の 他 固 定 資 産 合 計
固 定 資 産 合 計
資 産 合 計
建 物 付 属 設 備
そ の 他 固 定 資 産
什 器 備 品
負 債 及 び 正 味 財 産 合 計
未 払 金
預 り 金
流 動 負 債 合 計
（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）
指 定 正 味 財 産 合 計
指 定 正 味 財 産
固 定 負 債
一 般 正 味 財 産
民 間 寄 付 金
寄 付 金
日 本 財 団 助 成 金
固 定 負 債 合 計
負 債 合 計
退 職 給 付 引 当 金
（ う ち 特 定 資 産 へ の 充 当 額 ）
退 職 給 与 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 資 産
合 計法 人 会 計収 益 事 業 会 計公益目的事業会計科 目
流 動 資 産
固 定 資 産
流動の部
基 本 財 産 合 計
流 動 資 産 合 計
現 金
銀 行 預 金
公 益 目 的 事業 運営 資金 引当 資産
基 本 財 産
特 定 資 産
国 債
未 収 金
前 払 金
２．貸 借 対 照 表 内 訳 表 （平成２８年３月３１日現在）
（単位：円）
2
当 年 度 （ 27 年 度 ） 前 年 度 （ 26 年 度 ） 増 減
(1)
2,534,644 849,507 1,685,137
444,010 342,202 101,808
0 500,000 △ 500,000
0 2,762,972 △ 2,762,972
9,740,000 9,790,000 △ 50,000
47,428,600 55,755,722 △ 8,327,122
20,678,000 19,000,000 1,678,000
0 7,968,000 △ 7,968,000
1,913,022 2,422,245 △ 509,223
82,738,276 99,390,648 △ 16,652,372
(2)
①
3,249,749 0 3,249,749
12,265,402 20,439,876 △ 8,174,474
57,620,574 60,690,748 △ 3,070,174
73,135,725 81,130,624 △ 7,994,899
②
6,900,536 7,235,848 △ 335,312
1,456,499 2,135,201 △ 678,702
5,444,037 5,100,647 343,390
0 4,532,995 △ 4,532,995
1,266,976 2,012,057 △ 745,081
1,477,812 1,370,851 106,961
187,923 263,360 △ 75,437
2,991,099 3,730,404 △ 739,305
446,040 488,160 △ 42,120
20,667 34,728 △ 14,061
86,100 178,815 △ 92,715
46,511 311,967 △ 265,456
13,486 22,236 △ 8,750
851,076 1,092,238 △ 241,162
118,937 121,533 △ 2,596
522,484 533,414 △ 10,930
Ⅰ 一 般 正 味 財 産 の 部
職 員 給 与
備 消 耗 品 費
図 書 費
水 道 光 熱 費
事 務 経 費
旅 費 交 通 費
給 与 費
科 目
事 業 費 計
1. 経 常 増 減 の 部
経 常 収 益 計
印 刷 製 本 費
会 議 費
賃 借 料
日本財団助成事業（海サポ事業）費
雑 収 益
受 取 会 費
事 業 収 益
特 定 資 産 運 用 益
受 取 寄 付 金
受 取 入 会 金
退職給付引当金戻入益
受 取 助 成 金
経 常 収 益
経 常 費 用
事 業 費
管 理 費
一 般 事 業 費
受 託 事 業 調 査 研 究 費
福 利 厚 生 費
顧 問 料
基 本 財 産 運 用 益
役 員 報 酬
通 信 運 搬 費
退 職 給 付 費 用
役 員 退 職 慰 労 金
３．正 味 財 産 増 減 計 算 書 （平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
（単位：円）
3
（単位：円）
当 年 度 （ 27 年 度 ） 前 年 度 （ 26 年 度 ） 増 減
20,765 0 20,765
6,572 641 5,931
84,203 132,404 △ 48,201
181,248 204,001 △ 22,753
3,240 4,001 △ 761
4,945 5,286 △ 341
500,000 500,000 0
84,825 100,980 △ 16,155
12,824,346 19,145,515 △ 6,321,169
85,960,071 100,276,139 △ 14,316,068
△ 3,221,795 △ 885,491 △ 2,336,304
(1)
0 0 0
(2)
0 0 0
0 0 0
△ 3,221,795 △ 885,491 △ 2,336,304
53,535,451 54,420,942 △ 885,491
50,313,656 53,535,451 △ 3,221,795
0 △ 2,762,972 2,762,972
0 △ 2,762,972 2,762,972
127,465,034 130,228,006 △ 2,762,972
127,465,034 127,465,034 0
177,778,690 181,000,485 △ 3,221,795
Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
Ⅲ 正 味 財 産 期 末 残 高
当 期 経 常 増 減 額
当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額
一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
雑 費
減 価 償 却 費
経 常 費 用 計
交 際 費
リ ー ス 料
支 払 手 数 料
管 理 費 計
租 税 公 課
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
経 常 外 収 益
経 常 外 外 費 用
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
経 常 外 費 用 計
一般正味財産へ の振 替額
当 期 経 常 外 増 減 額
2. 経 常 外 増 減 の 部
経 常 収 益 計
寄 付 金
科 目
諸 会 費
4
収益事業等会計
公１調査研究事業
公２セミナー・講演会
等事業共 通 小 計 図 書 出 版
(1) 経 常 収 益
0 0 1,267,322 1,267,322 0 1,267,322 2,534,644
1,267,322 1,267,322 1,267,322 2,534,644
0 0 413,466 413,466 626 29,918 444,010
412,640 412,640 0 0 412,640
0 0 608 29,855 30,463
826 826 18 63 907
0 0 4,870,000 4,870,000 0 4,870,000 9,740,000
4,810,000 4,810,000 4,810,000 9,620,000
60,000 60,000 60,000 120,000
33,442,040 12,789,000 0 46,231,040 1,197,560 0 47,428,600
30,469,000 11,977,000 42,446,000 42,446,000
432,000 432,000 432,000
41,040 41,040 41,040
2,500,000 2,500,000 2,500,000
812,000 812,000 812,000
0 786,600 786,600
0 398,000 398,000
0 12,960 12,960
0 1,678,000 6,650,000 8,328,000 0 12,350,000 20,678,000
6,650,000 6,650,000 12,350,000 19,000,000
1,678,000 1,678,000 1,678,000
1,115,005 690,301 41,860 1,847,166 24,009 41,847 1,913,022
14,775 14,775 14,762 29,537
0 17,625 17,625
1,115,005 690,301 27,085 1,832,391 6,384 27,085 1,865,860
34,557,045 15,157,301 13,242,648 62,956,994 1,222,195 18,559,087 82,738,276
(2) 経 常 費 用
① 事 業 費
3,249,749 3,249,749 3,249,749
623,206 623,206 623,206
291,509 291,509 291,509
331,697 331,697 331,697
40,608 40,608 40,608
158,384 158,384 158,384
2,427,551 2,427,551 2,427,551
42,513,632 15,106,942 57,620,574 57,620,574
12,173,700 5,789,254 17,962,954 17,962,954
3,229,562 735,324 3,964,886 3,964,886
8,944,138 5,053,930 13,998,068 13,998,068
389,249 238,183 627,432 627,432
2,520,794 1,171,166 3,691,960 3,691,960
27,429,889 7,908,339 35,338,228 35,338,228
5,417,448 4,538,044 9,955,492 2,309,910 12,265,402
3,202,573 3,202,573 3,202,573
50,802 50,802 50,802
38,667 38,667 38,667
12,135 12,135 12,135
2,351 2,351 2,351
17,132 17,132 17,132
3,132,288 3,132,288 3,132,288
役 員 報 酬
給 与 手 当
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
公 益 目 的 事 業 引 当資 産運 用益
退 職 給 与 引 当 資 産 運 用 益
日 本 財 団 助 成 事 業（ 海 サ ポ 事 業 ） 費
給 与 費
雑 収 益
受 取 利 息
資 料 販 売 収 益
講 演 会 会 費 収 益
ﾎ ﾟ ｹ ｯ ﾄ ﾌ ﾞ ｯ ｸ 事 業 収 益
運 行 管 理 の心 理 学 事 業 収益
受 取 助 成 金
日本財団助成金(基盤整備)
日本財団助成金（海サポ事業）
個人賛助会員受取会費
事 業 収 益
受 託 事 業 収 益
機 関 誌 広 告 収 益
Ⅰ 一 般 正 味 財 産 増 減 の 部
１ . 経 常 増 減 の 部
基 本 財 産 運 用 益
基 本 財 産 運 用 収 入
特 定 資 産 運 用 益
減 価 償 却 引 当 資 産 運 用 益
受託事業調査研究費
給 与 費
役 員 報 酬
退 職 給 付 費 用
科 目
公 益 目 的 事 業 会 計
法 人 会 計 合 計
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
阪 神 淡 路 大 震 災 DVD 収 益
事 故 防 止 ﾏﾆｭｱﾙ 事業 収益
事 業 協 賛 金 収 益
一 般 事 業 費
機 関 誌 発 行 費
雑 収 益
経 常 収 益 計
退 職 給 付 費 用
受 取 会 費
法人賛助会員受取会費
給 与 手 当
給 与 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
４．正 味 財 産 増 減 計 算 書 内 訳 表 （平成２７年４月１日から平成２８年３月３１日まで）
（単位：円）
5
収益事業等会計
公１調査研究
事業
公２セミナー・講演会
等事業共 通 小 計 図 書 出 版
2,212,353 2,212,353 2,212,353
719,109 719,109 719,109
599,500 599,500 599,500
119,609 119,609 119,609
35,913 35,913 35,913
191,107 191,107 191,107
1,266,224 1,266,224 1,266,224
2,522 2,522 2,522
896 896 896
0 0 0
896 896 896
21 21 21
295 295 295
1,310 1,310 1,310
1,867,025 1,867,025 1,867,025
417,453 417,453 417,453
119,552 119,552 119,552
297,901 297,901 297,901
21,852 21,852 21,852
78,685 78,685 78,685
1,349,035 1,349,035 1,349,035
1,319,849 1,319,849 1,319,849
215,490 215,490 215,490
163,769 163,769 163,769
51,721 51,721 51,721
19,667 19,667 19,667
26,510 26,510 26,510
1,058,182 1,058,182 1,058,182
1,351,170 1,351,170 1,351,170
593,945 593,945 593,945
327,538 327,538 327,538
266,407 266,407 266,407
43,886 43,886 43,886
84,933 84,933 84,933
628,406 628,406 628,406
2,085,901 2,085,901
417,656 417,656
6,970 6,970
410,686 410,686
24,335 24,335
128,458 128,458
1,515,452 1,515,452
223,387 223,387
14,700 14,700
0 0
14,700 14,700
447 447
33,336 33,336
174,904 174,904
公 益 目 的 事 業 会 計
法 人 会 計 合 計
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
講 演 会 等 開 催 経 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
研 究 論 文 募 集 費
事 業 経 費
給 与 費
役 員 報 酬
事故防止安全ﾏﾆｭｱﾙ事業経費
給 与 費
関西交通ﾎﾟｹｯﾄﾌﾞｯｸ発行費
給 与 費
給 与 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
給 与 費
給 与 手 当
科 目
阪 神 淡 路 大 震 災DVD 事 業 経 費
給 与 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
退 職 給 付 費 用
役 員 報 酬
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費近 畿 圏 に お け る 災 害 対 策
ｼ ﾝ ﾎ ﾟ ｼ ﾞ ｳ ﾑ 開 催 経 費
研 究 調 整 費
給 与 費
（単位：円）
6
収益事業等会計
公１調査研究
事業
公２セミナー・講演会
等事業共 通 小 計 図 書 出 版
621 621
409 409
0 0
409 409
12 12
33 33
167 167
47,931,080 22,894,735 0 70,825,815 2,309,910 73,135,725
② 管 理 費
6,900,536 6,900,536
1,456,499 1,456,499
5,444,037 5,444,037
1,266,976 1,266,976
1,477,812 1,477,812
187,923 187,923
446,040 446,040
20,667 20,667
86,100 86,100
46,511 46,511
13,486 13,486
851,076 851,076
118,937 118,937
522,484 522,484
20,765 20,765
6,572 6,572
84,203 84,203
181,248 181,248
3,240 3,240
4,945 4,945
500,000 500,000
84,825 84,825
12,824,346 12,824,346
47,931,080 22,894,735 0 70,825,815 2,309,910 12,824,346 85,960,071
△ 13,374,035 △ 7,737,434 13,242,648 △ 7,868,821 △ 1,087,715 5,734,741 △ 3,221,795
(1) 経 常 外 収 益
0 0 0 0 0 0 0
(2) 経 常 外 費 用
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 2,000,000 △ 2,000,000 0
△ 13,374,035 △ 7,737,434 13,242,648 △ 7,868,821 912,285 3,734,741 △ 3,221,795
△ 25,106,958 △ 10,176,311 68,934,082 33,650,813 1,198,277 18,686,361 53,535,451
△ 38,480,993 △ 17,913,745 82,176,730 25,781,992 2,110,562 22,421,102 50,313,656
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 △ 5,543,312 109,008,346 103,465,034 0 24,000,000 127,465,034
0 △ 5,543,312 109,008,346 103,465,034 0 24,000,000 127,465,034
△ 38,480,993 △ 23,457,057 191,185,076 129,247,026 2,110,562 46,421,102 177,778,690
図 書 費
賃 借 料
公 益 目 的 事 業 会 計
諸 会 費
科 目
事 業 費 計
法 人 会 計 合 計
減 価 償 却 費
リ ー ス 料
租 税 公 課
顧 問 料
印 刷 製 本 費
運行管理の心理学事業経費
Ⅲ 正 味 財 産 期 首 残 高
一 般 正 味 財 産 期 末 残 高
Ⅱ 指 定 正 味 財 産 増 減 の 部
一 般 正 味 財 産 へ の 振 替 額
当 期 指 定 正 味 財 産 増 減 額
指 定 正 味 財 産 期 首 残 高
指 定 正 味 財 産 期 末 残 高
２ . 経 常 外 増 減 の 部
経 常 外 収 益 計
経 常 外 費 用 計
当 期 経 常 外 増 減 額
当 期 一 般 正 味 財 産 増 減 額
一 般 正 味 財 産 期 首 残 高
他 会 計 振 替 額
寄 付 金
給 与 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
事 業 経 費
給 与 費
役 員 報 酬
給 与 手 当
退 職 給 付 費 用
福 利 厚 生 費
旅 費 交 通 費
雑 費
管 理 費 計
経 常 費 用 計
当 期 経 常 増 減 額
水 道 光 熱 費
会 議 費
交 際 費
支 払 手 数 料
通 信 運 搬 費
備 消 耗 品 費
（単位：円）
7
場 所 ・ 物 量 等 使 用 目 的 等 金 額
( 流 動 資 産 ）
手元保管 運転資金として 2,260,635
普通預金 運転資金として 9,071,670
三井住友銀行 大阪中央支店 3,858,104
りそな銀行 御堂筋支店 1,615,779
三菱東京ＵＦＪ銀行 大阪支店 1,618,933
新生銀行 大阪支店 124,369
三井住友銀行 梅田支店 1,319,016
みずほ銀行 大阪支店 329,434
関西アーバン銀行 大阪西支店 166,126
住友信託銀行 大阪支店 9,855
大和ネクスト銀行 ホテイ支店 30,054
定期預金 運転資金として 25,009,348
三井住友銀行 大阪中央支店 10,007,062
りそな銀行 御堂筋支店 5,002,286
関西アーバン銀行 大阪西支店 10,000,000
事業収入他未収金 1,283,863
公益目的事業に係る未収金 1,283,863
雇用・労働保険料 186,200
37,811,716
( 固 定 資 産 ）
基 本 財 産 国債 1銘柄 100,000,000
特 定 資 産 17,682,000
定期預金 12,682,000
関西アーバン銀行 大阪西支店 2,682,000
大和ネクスト銀行 ホテイ支店 10,000,000
有価証券 5,000,000
社債 1銘柄 5,000,000
3,305,831
定期預金
関西アーバン銀行 大阪西支店 3,305,831
未 収 金
前 払 費 用
流 動 資 産 合 計
有 価 証 券
役・職員の退職金の支払いに備える資金
備品等の購入時の支払いに備える資金
運用益を公益目的事業と管理運営に１/２ずつ使用している。
退 職 給 与 引 当 資 産
減 価 償 却 引 当 資 産
貸 借 対 照 表 科 目
現 金
預 金
５．財 産 目 録 （平成２８年３月３１日現在）
（単位：円）
8
場 所 ・ 物 量 等 使 用 目 的 等 金 額
46,998,600
定期預金
関西アーバン銀行 大阪西支店 6,998,600
有価証券
社債 ３銘柄 40,000,000
そ の 他 固 定 資 産 147,053
70,746
76,307
168,133,484
205,945,200
( 流 動 負 債 ）
事業費、運営費未払金公益目的事業、収益事業等、
管理業務に係る未払金 8,009,187
社会保険料、所得税、
助成事業返還予定金等2,486,723
10,495,910
( 固 定 負 債 ）
17,670,600
17,670,600
28,166,510
177,778,690
役・職員の退職金の支払いに備えたもの
貸 借 対 照 表 科 目
固 定 負 債 合 計
流 動 負 債 合 計
預 り 金
公益目的保有財産であり、運用益を公益目的事業の財源として使用している。
公 益 目 的 事 業 運 営資 金 引 当 資 産
負 債 合 計
正 味 財 産
建 物 付 属 設 備
什 器 備 品
固 定 資 産 合 計
退 職 給 付 引 当 金
未 払 金
資 産 合 計
公益目的事業、収益事業、管
理業務で使用している共有財
産である。
（単位：円）
9
公益目的事業運営資金引当資産 46,998,600 0 0 46,998,600
0
当 期 減 少 額
0
100,000,000
当 期 増 加 額
0
0 0
2,231,205
17,682,000
3,305,831
67,986,431
015,592,000
03,164,626
2,090,000
167,986,43102,231,205合 計
基 本 財 産
国 債
小 計
退職給付引当資産
減価償却引当資産
特 定 資 産
小 計
前 期 末 残 高
100,000,000
当 期 末 残 高
100,000,000
100,000,000
65,755,226
165,755,226
科 目
141,205
６ ． 財 務 諸 表 に 対 す る 注 記 １．継続事業の前提に関する注記
該当なし。 ２．重要な会計方針 (1) 当期から「公益法人会計基準」（平成２０年４月１１日改正平成２１年１０月１６日内閣府
公益認定等委員会）を採用している。
(2) 有価証券の評価基準及び評価方法
・満期保有目的の債券 ･･････････ 償却原価法(定額法）によっている。
(3) 固定資産の減価償却について ・建物付属設備 ････････････････ 定率法による減価償却を実施している。
・什器備品 ･･･････････････････ 定額法による減価償却を実施している。
(4) 引当金の計上基準について ・退職給与引当金 ･･････････････ 原則として予算計上額を引き当てる。
(5) 消費税等の会計処理について 消費税及び地方消費税の会計処理は、税込み方式によっている。
(6) リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移転すると認められるもの以外のファイナンス･リース取引について
は、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっている。 ３．会計方針の変更
該当なし。 ４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
基本財産及び特定資産の増減額及びその残高は、次のとおりである。 （単位：円）
10
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( )
0公益目的事業運営資金引当資産 46,998,600
50,304,431
167,986,431
0
当 期 末 残 高
国 債 100,000,000
0 46,998,600
0 0
(うち負債に対応する額)
退職給付引当資産
小 計
合 計
小 計
減価償却引当資産
特 定 資 産
100,000,000
100,000,000
100,000,000
科 目
基 本 財 産
(うち一般正味財産からの充当額)
(うち指定正味財産からの充当額)
100,000,000 0
0
17,682,000
50,304,431
0
0 3,305,831
017,682,000
3,305,831
67,986,431 0
17,682,000
17,682,000
減 価 償 却 累 計 額
70,7461,667,540
381,750
2,120,036 147,0531,972,983
76,307305,443什 器 備 品
当 期 末 残 高科 目
建 物 付 属 設 備
取 得 価 格
1,738,286
合 計
100,000,000
45,000,000 45,174,800 174,800
科 目 帳 簿 価 格 時 価 評 価 損 益
社 債 ４ 銘 柄
123,111,900 23,111,900国 債 1 銘 柄
５．基本財産及び特定資産の財源等の内訳
基本財産及び特定資産の財源等の内訳は、次のとおりである。
（単位：円）
６．担保に供している資産はない。
７．固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高 固定資産の取得価格、減価償却累計額及び当期末残高は、次のとおりである。
（単位：円）
８．債権の債権金額、貸倒引当金の当期末残高及び当該債権の当期末残高
該当なし。
９．保証債務 保証債務はない。
１０．満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益 満期保有目的の債券の内訳並びに帳簿価額、時価及び評価損益は、次のとおりで
ある。 (単位：円 )
11
１１．補助金等の内訳並びに交付者、当期の増減額及び残高 該当なし。
１２．基金及び代替基金の増減額及びその残高
該当なし。 １３．指定正味財産から一般正味財産への振替額の内訳
該当なし。 １４．関連当事者との取引の内容
該当なし。 １５．キャッシュ・フロー計算書の資金の範囲及び重要な非資金取引
該当なし。 １６．重要な後発事象
該当なし。 附属明細 １．基本財産及び特定資産の明細
基本財産及び特定資産の明細は、財務諸表の注記４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高
に記載をしている。 ２．引当金の明細
引当資産の明細は、財務諸表の注記４．基本財産及び特定資産の増減額及びその残高に記載をして
いる。
12
上記のとおり報告いたします。
平成２８年 ５月２５日
代表理事 会長 野 村 明 雄 印
代表理事 理事長 岩 崎 勉 印
常 務 理 事 土 井 眞 三 印
13
平成２８年 ５月 ９日
公益財団法人 関西交通経済研究センター
代表理事 会長 野 村 明 雄 殿
税 理 士 紙 谷 一 男 印
平成２７年度巡回監査の結果について
本職と貴法人との間に締結した税務及び会計顧問契約に基づき実施した平成２７年度巡回監査
の結果は下記の通りでありますので報告します。
記
（１）巡回監査の対象期間
平成２７年４月１日 ～ 平成２８年３月３１日
（２）巡回監査実施日
① 定期監査 本年度の監査対象月を、１０月、１１月、１２月、１月、２月、３月と定
め、それぞれ翌月に実施した。
② 決算監査 ４月・５月における２日間実施した。
（３）監査手続き及び監査方法
提出を受けた会計帳簿、会計伝票、月次及び年次決算書、預金通帳、その他の証憑書類に基
づき、悉皆調査の方法により照合、突合、確認、吟味、分析を実施した。
（４）監査結果
上記（１）～（３）の監査要領に基づき巡回監査を実施した結果、税務・会計にかかる違法・
不適切・定款違反の処理は認められず妥当の結論を得た。
なお、定期巡回監査については、本年度の対象月は１０月～３月の６ヶ月である。対象外の
４月～９月の６ヶ月分については、月次決算書の連続性確認及び毎月の月次決算書・仕訳帳に
よる入力総額確認の方法によって、その妥当性を推定した。
以 上
14
７．監 査 報 告 書
平成２７年度の事業報告書及び決算報告書を監査したところ、適正かつ
妥当であることを確認しました。 平成２８年 ５月１６日
公益財団法人 関西交通経済研究センター
監 事 小 津 正 弘 印
監 事 西 願 廣 行 印
公益財団法人 関西交通経済研究センター
代表理事 会長 野 村 明 雄
15