Решение oracle для консолидации
DESCRIPTION
Решение Oracle для консолидации. Oracle Financial Consolidation Hub. Что такое Финансовая Консолидация?. Консолидированная финансовая отчетность показывает результаты компании и ее дочерних предприятий, как если бы это была одна компания. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 2
Решение Oracle для консолидации
Oracle Financial Consolidation Hub
Что такое Финансовая Консолидация?
•Консолидированная финансовая отчетность показывает результаты компании и ее дочерних предприятий, как если бы это была одна компания.•Консолидированная финансовая отчетность создается в соответствии с FASB и IASB •Консолидированная финансовая отчетность проверяется SEC (Комиссией по ценным Бумагам) •Консолидированная финансовая отчетность используется менеджерами для управления компанией.
33
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 6
Финансовая консолидация
Сбор данныхВычисления
Корректировка
Отчетность
Анализ
• Сбор данных из разных источников
• Единый источник хранения данных
• Создание финансовой и управленческой отчетности, ad hoc анализ
“Приложения для консолидации сейчас пользуются всевозрастающей популярностью после введения известного закона Сарбейнса-Оксли, 2002 ( внес дополнения в закон "О фондовых биржах", 1934 г.; обязал компании, акции которых котируются на фондовых биржах, регулируемых Комиссией по ценным бумагам и биржам, вести финансовую отчетность в соответствии с общепринятыми принципами бухгалтерского учета )”
• Применение FASB и IFRS стандартов
• Перевод валют
• Агрегирование
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 7
Процесс консолидацииТипичные проблемы
Длительный процесс закрытия периода Слабый внутренний контроль
Совместное предприятие
Родительская Родительская компаниякомпания
$$
Дочерняя компания 1
¥¥
Дочерняя компания 2
££
Филиал
Различные учетные политикиРазличные учетные политики• План счетовПлан счетов• Методы учетаМетоды учета
Ручной, трудоемкий процессРучной, трудоемкий процесс• ИзвлечениеИзвлечение, , преобразование, загрузкапреобразование, загрузка• Элиминация и корректировкиЭлиминация и корректировки
Различные учетные политикиРазличные учетные политики• План счетовПлан счетов• Методы учетаМетоды учета
Ручной, трудоемкий процессРучной, трудоемкий процесс• ИзвлечениеИзвлечение, , преобразование, загрузкапреобразование, загрузка• Элиминация и корректировкиЭлиминация и корректировки
RURRUR
€€
КонсолидацияКонсолидация
Сложная структура собственности• Перекрестное владение• Доля меньшинства
Множество источников / систем
Сложная структура собственности• Перекрестное владение• Доля меньшинства
Множество источников / систем
• Валюты• Календари
• Внутренний оборот
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 8
FinancialConsolidation
Hub
FinancialConsolidation
Hub
Сальдовыеведомости
Открытая системаконсолидацииВНЕШНИЕ СИСТЕМЫ
Парус
SAP
JD Edwards E1
Oracle EBS
1С
Oracle FCH – архитектура решения
Консолидацияавтоматически
Консолидир.отчеты
Многомерныйанализ
Проверка результатов
Перенос данных и проверка
Открытость решения для консолидации обеспечивает кратчайшие сроки ввода в эксплуатацию – за счет быстрой интеграцией с существующими
системами
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 10
Сбор данных
Загрузка данных из любого источника, независимо от валюты, календаря или плана счетов
LegacyApplications
Val
ida
tio
n R
ou
tin
eV
alid
ati
on
Ro
uti
ne
• Balances• Accounts and Hierarchies
• Spreadsheet loader• Open interface table
• Web Services
Guided Submission/Extraction
Fully Automated Extraction
FinancialConsolidation
Hub
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 11
• Структура владения– Полное / частичное владение– Совместные предприятия– Доходные вложения в др. предприятия
• Установление правил учета по МСФО, US GAAP и РСБУ
– Метод консолидации– Трансляция / переоценка проводок– Исключение внутрихозяйственных оборотов– Полная история структур владения и
подготовки отчетов
• Форматы финансовой и управленческой отчетности
• Управление настройкой консолидации специалистами по финансовой отчетности
Структура управленческой консолидации
Автоматизация сводной отчетности Настройка правил и иерархии консолидации
Структура бухгалтерской консолидации
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 12
Консолидация Автоматизация процесса
Workflow-Driven Process
Автоматическиеуведомления орасхождениях
Вычисления в режиме реального времени
EliminateIntracompany Transactions
PerformCurrency
Translations
EliminateIntercompany Transactions
Account forAcquisitions& Disposals
CalculateMinorityInterests
PerformAggregations
StandardizeChart of Accts
& Calendar
Перевод валют в соответствии с стандартами
Использование иерархий и правил консолидации
Простой и прозрачный процесс, контролируемый пользователемСокращение доли ручных операций, устранение ошибок
Уведомления о Уведомления о текущем состояниитекущем состоянии
Просмотр иерархии Просмотр иерархии консолидацииконсолидации
Просмотр Просмотр результатов каждого результатов каждого
из подпроцессовиз подпроцессов
Предотвращение Предотвращение измененийизменений
Получение уведомлений о последних изменениях, Получение уведомлений о последних изменениях, влияющих на сводную отчетностьвлияющих на сводную отчетность
Состояние процесса консолидации Режим «единого окна»
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 14
Контроль и аудит каждой стадии процесса
++
--
• Хранение
консолидированных результатов
Исторические данные
Интеграция с Oracle Internal Controls Manager
(Служба внутреннего контроля)
• Анализ процессов ликвидации-приобретения или эмиссии, которые изменяют организац. иерархию
Ликвидация/Приобретение
• Выборочная проверка данных всех орг.единиц в иерархии
Отчеты о консолидации & отчеты орг.единиц
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 15
ДДСFor Quarter Ending 6/30/200X
ДДСFor Quarter Ending 6/30/200X
Net Income
CF from Operations
CF from Investing
CF from Financing
Change in Cash
Финансовая отчетность
Автоматическое создание
Соз
дан
ие н
а л
юб
ом у
ровн
е
- or -
EMEAEMEA
Управляющая компанияУправляющая компания
АмерикаАмерика
Деп.1 Деп 2Совместное
предприятие
Холдинг
Регион
Страна
Предприятие
Балансовый отчетAs of 6/30/200X
Балансовый отчетAs of 6/30/200X
Assets
Liabilities
Shareholder’s Equity
Отчет о прибылях и убытках
For Quarter Ending 6/30/200X
Отчет о прибылях и убытках
For Quarter Ending 6/30/200X
Revenue
Gross Profit
Operating Income
Net Income
HTML
Excel
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 16
Гибкие, определяемые пользователем правила
Одновременная поддержка нескольких стандартов учета
Метод учета
Уровень Стандарты отчетности
Консолидация Пересчет валют
Corporation US GAAP • Full
• Proportional
• Equity
• Not consolidated
• Translation
• RemeasurementRegion IFRS
CountryFrench,
Hong Kong
• Define accounting methods as appropriate to meet reporting standard
• Support any changing or new reporting requirements
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 17
• Копировать и изменить существующую иерархию с целью моделирования
• Запустить процесс консолидации и сформировать финансовые и управленческие аналитические отчеты для анализа
Исходное состояниеИсходное состояние
v.0
СценарийСценарий 3 3
СценарийСценарий 2 2
СценарийСценарий 1 1
v.1
Моделирование «Что будет, если?»
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 18
• Структура владения– Полное / частичное владение– Совместные предприятия– Доходные вложения в др. предприятия
• Установление правил учета по МСФО, US GAAP и РСБУ
– Метод консолидации– Трансляция / переоценка проводок– Исключение внутрихозяйственных оборотов– Полная история структур владения и
подготовки отчетов
• Форматы финансовой и управленческой отчетности
• Управление настройкой консолидации специалистами по финансовой отчетности
Структура управленческой консолидации
Автоматизация сводной отчетности Настройка правил и иерархии консолидации
Структура бухгалтерской консолидации
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 19
Стратегические изменения
Ввод даты изменения
Добавление-удаление
орг.единиц
Графический интерфейс:
•Приобретение
•Ликвидация
•Покупка акций
•Продажа акций
Назначение доли
владения %
Выбор метода консолидации
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 20
Oracle CPM-приложения Единая модель данных
FinancialConsolidation
Hub
FinancialConsolidation
Hub
EnterprisePlanning
& Budgeting
EnterprisePlanning
& Budgeting
Profitability Manager
Profitability Manager
Стратегическое управление
Стратегическое управление
Моделирование и планированиеМоделирование и планирование
Бюджетирование и управление
затратами
Бюджетирование и управление
затратами
Финансовая консолидацияФинансовая
консолидацияУправленческая
отчетностьУправленческая
отчетность
Balanced ScorecardBalanced Scorecard
Единая модель данных(Enterprise Performance Foundation)
Единая модель данных(Enterprise Performance Foundation)
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 21
Многомерный анализ
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 22
Oracle Financial Consolidation Hub
Сбор данных & стандартизация, иерархия & набор правил, one-touch консолидация,автоматическое создание отчетов
Поддержка нескольких стандартов отчетности одновременно,корректируемая иерархия,сценарии моделирования
Многомерный анализ,финансовая и управленческая отчетность
Выполнение требований финансовой отчетности
Гибкость системы
Базис для широкомасштабного
управления
Copyright © 2006, Oracle. All rights reserved.1 - 23
Financial Consolidation Hub Customer Advisory Board
Covering Numerous Industries: Financial Services, High Tech, Media, Transportation, Real Estate, Restaurants, Telecommunications