2017

لمجلس اإلدارة التقرير السنوي

2017التقرير السنوي لمجلس اإلدارة لعام

السالم عليكم ورحمه هللا وبركاته،

وبعد،

يطيب لي أن أقدم لكم التقرير السنوي لشركة بيت المال الخليجي وحساباتها الختامية للعام المالي

م.2017ديسمبر 31المنتهي في

التي م عدد من التحوالت االقتصادية المهمة 2017شهدت المملكة العربية السعودية في العام

وتشجيع البيئة السعودي االقتصاد تنويع إلى تهدف " والتي2030 السعودية رؤية" واكبت

المقبلة. وكان من السنوات خالل النفط على االعتماد االستثمارية وجذب رؤوس األموال وتقليل

تتناسب آليات وفق اإلنفاق العام وإصدار أدوات دين حكومية محلية اإلصالحات ترشيد أهم تلك

مفاجئة اقتصادية صدمات أي لمنع المالئم والتحوط العالمي االقتصاد التحديات التي قد يواجها مع

العجز المالي في الميزانية حتى سعيا لتخفيض الرؤية وأهداف التحول خطط على سلبا تنعكس

.م2023 عام المالي التوازن قتحقي

م حافال بالتحديات في السوق المالية السعودية حيث انخفضت قيم التداول 2017لقد كان العام

بنسبة قاربت الثمان والعشرون بالمئة رغم زيادة عدد األسهم المدرجة وطرح ستة صناديق

الى تلك التحديات باعتبارها مليار لاير، غير أننا نظرنا 3.3عقارية متداولة برأس مال تجاوز

فرصا استثمارية تسهم في تحقيق عوائد ذات قيمة أفضل لعمالئنا.

لقد عملت شركة بيت المال الخليجي على استغالل ما تملكه من خبرة وكفاءات على انتقاء أفضل

الئها الفرص االستثمارية، وقد تمثل ذلك في تحقيق المنتجات االستثمارية لشركة عوائد مميزه لعم

حيث تصدر صندوق بيت المال الخليجي لألسهم السعودية قائمة صناديق االستثمارية التي تستثمر

بالمئة 15.70تداول بفارق كبير في اإلداء تجاوز –بالعملة المحلية في السوق المالية السعودية

ارات عن مؤشر السوق المالية السعودية خالل العام، بينما تصدر صندوق بي ام كي لإلصد

األولية قائمة الصناديق االستثمارية ذات استراتيجية االستثمار المشابهة و التي تستثمر في اسهم

اإلصدارات األولية، وحقق صندوق بيت النخبة لألسهم الخليجية عائد تجاوز الثمانية والثمانون

بالمئة خالل الثالث سنوات األخيرة.

ق /98مساهمة مقفلة تأسست بناءا على قرار مجلس الوزراء رقم الخليجي هي شركة ت المال بيان شركة

(. وقد حص،،،لت على ترخيص هيئة 2050065112هـ،،،،،،،،،،، بس،،،جل تجاري رقم 02/04/1430وتاريخ

لممارسة 08123-37م. برقم ترخيص 05/11/2008هـ،،،،،، الموافق 07/11/1429السوق المالية بتاريخ

تيب، والمش،،ورة، والحفظ في أعمال األوراق المالية. وقد تم أنش،،طة التعامل بص،،فة أص،،يل، واإلدارة، والتر

الحصول على خطاب ممارسة العمل في أنشطة اإلدارة، والترتيب، والمشورة، والحفظ في أعمال األوراق

م والحص،،ول على خطاب ممارس،،ة 17/05/2010هـ،،،،،،،،،، الموافق 03/06/1431المالية، وذلك في تاريخ

م.25/06/2015هـ، الموافق 08/09/1436صيل في تاريخ العمل في نشاط التعامل بصفة أ

مساهمي شركة بيت المال الخليجي

القيمة اإلسمية عدد األسهم اسم المساهم للسهم

قيمة باللايرال السعودي

النسبة

%80,4375 64,350,000 10 6,435,000 شركة الدمام للتعمير

المتكاملة كابيتال شركة إنجاز مينا سابقا

لالستثمار(1,300,000 10 13,000,000 16,25%

خالد أحمد راشد الدوسري

100,000 10 1,000,000 1,25%

خليفة أحمد راشد الدوسري

100,000 10 1,000,000 1,25%

محمد أحمد راشد الدوسري

65,000 10 650,000 0,8125%

%100 80,000,000 8,000,000 المجموع

أوال: الرؤية

واختياراتهم يضيف فائدة على محافظهم واحتراف ممان نوفر للمجتمع حلوال استثمارية بكفاءة أ

االستثمارية.

ثانيا: الرسالة االستراتيجية

على فريق محترف ورائد في والزمان معتمدينالمنتجات االستثمارية جودة من حيث المكان أكثرنقدم أن

.خلق تلك المنتجات

األنشطة والخدمات والمنتجات ثالثا: وصف ألنواع

تقدم شركة بيت المال الخليجي خدمات استثمارية في األوراق المالية في اربعة مجاالت:

التعامل بصفة أصيل: وذلك من خالل استثمار رأسمال شركة بيت المال الخليجي بشكل مباشر في •

أي فرص استثمارية مناسبة االكتتابات أو الصناديق المدارة من قبل شركة بيت المال الخليجي أو

في أسواق األسهم أو السندات أو غيرها من الفرص.

اإلدارة: وذلك من خالل تأسيس وإدارة الصناديق االستثمارية المتنوعة. كما وتضطلع الشركة في •

السعودية والخليجية واإلقليمية. في سوق األسهم لكبار العمالء والمؤسسات الخاصة محافظالإدارة

حيال تلك حلول األمثلإدارة محافظ العمالء المتعثرة في سوق األسهم السعودية وتقديم الوتقدم

.المحافظ

لالكتتابطرح أسهم الشركات تشمل خدمات تمويل الشركات في بيت المال الخليجي علىالترتيب: •

ادة إع، الطرح الخاص، زيادة رؤوس أموال شركات المساهمةواالستحواذ، دمج العمليات ، العام

.والفرص االستثماريةتقييم وتحليل الشركات ، الهيكلة المالية للشركات

تتركز خدمات تقديم المشورة في األوراق المالية في شركة بيت المال الخليجي على المشورة: •

دراسات وبحوث متخصصة في األسواق واالقتصاديات المحلية واالقليمية، وكذلك الشركات وضع

اق.المدرجة في هذه األسو

تقدم شركة بيت المال الخليجي خدمات الحفظ في المحافظة على األصول، واألوراق المالية الحفظ: •

وإدارة جميع المهام اإلدارية الضرورية بمسؤولية ومهنية عالية، وذلك في ظل وجود البنية

ة بتقديم الشرك. كما وتقوم توفر التقارير الالزمة لجميع نشاطات الحفظ األساسية المتكاملة التي

والتوزيعات. األرباحومتابعة المالية،لألوراق وإجراء التسوياتخدمات المتابعة

رابعا: القرارات المهمة

: 2017القرارات الهامة لمجلس اإلدارة لعام

-3-31بانتهاء عقد االيجار بتاريخ الرياض وذلكإغالق فرع شركة بيت المال الخليجي في مدينة •2018

.وعضوا منتدباخالد الدوسري ليصبح نائب رئيس مجلس اإلدارة السيد/ تغيير مسمى •

اإلدارة.عبدالرحمن الداود ليصبح رئيس مجلس السيد/ تغيير مسمى •

خامسا: مجلس اإلدارة

أعضاء، اثنان منهم مستقلين كما في الجدول خمسةيتكون مجلس إدارة شركة بيت المال الخليجي من (أ

التالي:

عدد العضوية االسم االجتماعات

3 مجلس اإلدارة رئيس عبدالرحمن بن علي الداودنائب رئيس مجلس خالد بن أحمد الدوسري

اإلدارة والعضو المنتدب

3

3 عضو بن أحمد الدوسريمحمد

3 مستقل عضو طالل بن حمد الوابل 3 عضو مستقل أحمد بن سعيد الدوسري

التي يشغل فيها عضوية في مجلس اإلدارة.ب( اعضاء مجلس اإلدارة والشركات

الشركة االسم

راشد بن أحمد بن خالد الدوسري

من رئيس مجلس إدارة شركة بيت المال الخليجينائب ➢ حتى تاريخه. 2017

نائب رئيس مجلس ادارة شركة يوسف بن أحمد بن راشد ➢ م حتى تاريخه.1998الدوسري واخوانه من

م حتى 2003للتعمير من عضو مجلس إدارة شركة الدمام ➢ تاريخه.

عضو مجلس ادارة شركة القرار الصائب لخدمات السيارات ➢ م حتى تاريخه.2002المحدودة من

عضو مجلس إدارة شركة يوسف أحمد الدوسري وشركاه ➢ م حتى تاريخه.2007للعقارات من

بن علي بن عبدالرحمن عبدالرحمن الداود

2017ن مالخليجي شركة بيت المال رئيس مجلس اإلدارة ➢ حتى تاريخه.

م حتى 2014عضو مجلس إدارة شركة الدمام للتعمير ➢ تاريخه.

راشد بن أحمد بن محمد الدوسري

نائب رئيس مجلس اإلدارة والرئيس التنفيذي لشركة الدمام ➢ م حتى تاريخه.2007من للتعمير

م 2014عضو مجلس إدارة شركة بيت المال الخليجي من ➢ حتى تاريخه.

( من السعودي( فرنساالعضو المنتدب لشركة بيت االستثمار ➢ م حتى تاريخه.2007

عضو مجلس إدارة شركة يوسف بن أحمد بن راشد ➢ م حتى تاريخه.1999الدوسري وإخوانه من

م حتى تاريخه2009عضو مجلس إدارة شركة ريف من ➢ م حتى تاريخه.2008عضو مجلس إدارة مكتبة المكتبة من ➢

بن صالح طالل بن حمد الوابل

ال يشغل عضوية مجلس ادارة شركة أخرى

.الطبية للخدمات االحساء لشركة المديرين مجلس عضو ➢ أحمد بن سعيد الدوسري

ج( لجان مجلس اإلدارة

.م2017-4-19تم إعادة التشكيل لجان المجلس بعد تغيير رئيس مجلس اإلدارة في

اللجنة التنفيذية: -

التنفيذية بتقديم التوصيات إلى مجلس اإلدارة حول مختلف المواضيع مثل الخطط االستراتيجية تقوم اللجنة

وخطط العمل الشاملة واإلشراف على تنفيذها. كما يفوض اليها دراسة ووضع الخطط والميزانيات

فق مع الخطط التقديرية الخاصة بالشركة ورسم السياسة العامة للشركة ومتابعة األداء واإلنجازات بما يتوا

المرسومة مسبقا. ورفع التقارير الى المجلس عن األمور التشغيلية واالستراتيجية.

لتنفيذية من ثالثة أعضاء كالتالي:اتتألف اللجنة

عدد االجتماعات العضوية االسم

4 رئيس محمد بن أحمد الدوسري 4 عضو عبدالرحمن بن علي الداود

4 عضو خالد بن أحمد الدوسري

لجنة المراجعة: -

الشركة ومدى عمليات على الداخلية بالرقابة المتعلقة والنواحي المالية النواحي على المراجعة لجنة تشرف

على التقارير االطالع مسؤولياتها الشركة بمتطلبات وتعاميم ولوائح هيئة السوق المالية. وتشمل التزام

المؤقتة القوائم المالية ومناقشة المراجع الداخلي، ومراجعة، وتقارير وااللتزامالدورية إلدارة المطابقة المراجعة لجنة للشركة. وتشرف والسنوية فعالية وتراجع الخارجيين الحسابات مراجعي على أيضا

للقيام ذلك رأت إذا الخارجيين الخبراء هؤالء مع التعاقد الصالحية في ولها والداخلية الخارجية المراجعات ونظم بالشركة الخاص الداخلية نظام المراجعة فعالية مسؤولية مراجعة عاتقها على يقع كما بمسؤولياتها.

.بمتطلبات هيئة السوق المالية االلتزامفي ضوء والكفاية المالية المحاسبية المعلومات

لمراجعة من ثالثة أعضاء كالتالي:اتتألف لجنة

عدد االجتماعات العضوية االسم

2 رئيس الدوسريأحمد بن سعيد

2 عضو طالل بن حمد الوابل

2 عضو خالد بن أحمد الدوسري

لجنة الترشيحات والمكافآت: -

األداء لتقييم موضوعية معايير وتقترح اإلدارة مجلس أداء تقييم كيفية والمكافآت الترشيحات لجنة تقرر قيمة زيادة خاللها من اإلدارة لمجلس يمكن التي مع الطريقة للتعامل اإلدارة، مجلس على للموافقة تعرض

ذلك في بما بالموارد البشرية المتعلقة األمور بجميع تختص اللجنة الطويل كما وإن المدى على المساهمين

أن كما .تحسين إلى تحتاج التي المجاالت لتحديد التنظيمية والمخططات البشرية الموارد نظم إدارة مراجعة

بمتطلبات هيئة السوق المالية حول المناصب التي ال يمكن شغورها، االلتزام مراجعة عن مسؤولة اللجنة

.القائمة ةنظمباأل االلتزام لضمان الشركة كذلك ونسب سعودة

من ثالثة أعضاء كالتالي: الترشيحات والمكافآتتتألف لجنة

عدد االجتماعات العضوية االسم

2 رئيس عبدالرحمن بن علي الداود

2 عضو الوابلطالل بن حمد

2 عضو أحمد بن سعيد الدوسري

:مخاطرلجنة ال

تتولى لجنة المخاطر المنبثقة عن مجلس االدارة مسئولية مراجعة ومراقبة المخاطر التي تتعرض لها

واستراتيجية ادارة المخاطر والضوابط الرقابية المتعلقة بها. كما تتولى اللجنة إدارة متطلبات شركةال

رأس المال للشركة عن طريق التأكد من االحتفاظ بمستوى مناسب من رأس المال والسيولة بما يتماشى

وة على ذلك، اإلشراف (؛ عالICAAP المال رأس لكفاية الداخلية التقييم عملية إلى باإلضافة مع أنشطتها

تقوم اللجنة بمراجعة العمليات المرتبطة و على خطة التعافي من الكوارث وخطة استمرارية األعمال

التغيرات القانونية والتحقق من تطبيق اجراءات المسائلة على االدارة، أثربالمخاطر واالمتثال وتقييم

عة وفقا للسياسات الداخلية والقواعد واإلفادة عن أي اجراءات/معامالت تنطوي على مخاطر مرتف

.الجهات الرقابيةالصادرة من

تتألف لجنة المخاطر من ثالثة أعضاء كالتالي:

عدد االجتماعات العضوية االسم

2 رئيس خالد بن أحمد الدوسري

2 عضو عبدالرحمن بن علي الداود

2 عضو محمد بن أحمد الدوسري

االستثمار:لجنة -

المباشر،االستثمار تتولى لجنة االستثمار المسؤولية أمام مجلس اإلدارة عن تطوير ومراقبة استراتيجية

صناديق.فيما يخص األداء العام لل

أعضاء كالتالي: أربعمن االستثمارتتألف لجنة

عدد االجتماعات العضوية االسم

عـبـدالـرحـمـن عــلي الـداود

رئيـس اللـجـنـة

6

مـحـمــد بن أحـمد الـدوسري

عـضو اللـجـنـة

6

بــــدر حــامـــد الـعـنـزي

عضـو اللـجنــة

4

أحـمـد عـبداللـه الـزهـراني

عضـو اللـجنــة

5

سادسا: تفاصيل المكافآت والتعويضات

تفاصيل المكافآت والتعويضات المدفوعة ألعضاء مجلس اإلدارة وكبار التنفيذيين في شركة بيت المال

م. 2017الخليجي لعام

من خمسة كبار

التنفيذيين

غير المجلس أعضاء المستقلين/ التنفيذيين

المجلس أعضاء التنفيذيين

البيان

والتعويضات الرواتب - 455,000 1,221,000 البدالت 7,500 15,000 -

- - - الدورية المكافآت والسنوية

التحفيزية الخطط - - -

- - 867,963 مزايا أو تعويضات أي

بشكل تدفع أخرى عينية شهري

اإلجمالي 875,463 470,000 1,221,000

سابعا: تصريح مجلس اإلدارة

لقد تم اعداد سجالت الحسابات بشكل صحيح، وتم اعتماد القوائم المالية من قبل أعضاء مجلس اإلدارة

م كما ويقر المجلس بعدم وجود أي قروض مقدمة إلى أعضاء مجلس إدارة الشركة.7/3/2018بتاريخ

ثامنا: العقود واألعمال مع األطراف ذوي العالقة

القيمة باللاير السعودي التاريخ والمدة العمل/العقدطبيعة الطرف ذي العالقة

شركة الدمام للتعمير

عقد ايجار المقر

م إلى 1/1/2017سنوات من تاريخ 3 م31/12/2019تاريخ

2,154,240

شركة الدمام للتعمير

عقد صيانة المقر

م إلى 1/1/2017سنة واحدة من تاريخ م31/12/2017تاريخ

15,000

تاسعا: المراجعة السنوية لفاعلية الرقابة الداخلية

تتأكد شركة بيت المال الخليجي من سالمة اإلجراءات المالية والمحاسبية واتساقها مع المعايير المهنية والقوانين ذات العالقة المنظمة للممارسات المالية والمحاسبية واعداد التقارير بشكل دوري حيث قامت

ن موثوقية وسالمة المعلومات الشركة بالتعاقد مع طرف خارجي لمراجعة فاعلية الرقابة الداخلية لضماالمالية والتشغيلية وتحديد الفرص المتاحة لتحسين الرقابة الداخلية حيث يتم رفع تقارير دورية إلى مجلس اإلدارة واإلدارة العليا بالمالحظات ونقاط الضعف الخاصة بإجراءات الرقابة الداخلية وكذلك التوصيات

ات لرفع مستوى إجراءات الرقابة الداخلية.الخاصة بكيفية التعامل مع هذه المالحظ

عاشرا: المخاطر وإدارتها

إن حاالت عدم اليقين التي تنتج عن التغيرات السياسية العالمية واإلقليمية السياسية: المخاطر •

والمحلية قد تؤثر بشكل سلبي على االقتصاد المحلي والعالمي وبالتالي من الممكن أن يكون لها أثر

ال شركة بيت المال الخليجي.سلبي على أعم

إن التغير في األوضاع والسياسات االقتصادية العامة والتي تشمل على سبيل :االقتصادية المخاطر •

المثال ال الحصر التغير في سياسة اإلنفاق الحكومي، االستثمار، حركة االستيراد والتصدير،

االستهالك، سعر الفائدة، التضخم، التغير في سعر الصرف، تذبذبات االسهم في سوق األسهم

شكل سلبي على أعمال شركة بيت المال الخليجي.ب تؤثر قد السعودية،

البشري العـنصر على الصنـدوق مـدير يعـتمداالعتماد على موظفي مدير الصندوق: مخـاطر •

والموظفين نيالتنفيذي المدراء بخسارة سلبا يتأثر قد ألعمالا فأن وبالتالي أساسي، بشكل

ما قد القصير الـمدى على الخـبرة من ذاته المستوى على بـدائل ـوفيرت وصعـوبةلمتخصصين ا

.يؤثر بشكل سلبي على أعمال شركة بيت المال الخليجي

مخاطر التغير في التشريعات: أعمال الشركة معرضة لمخاطر التغير في التشريعات حيث ان •

شركة بيت المال الخليجي ستعمل وفقا للتشريعات واإلجراءات الصادرة من قبل السلطات الرسمية

ة بالتنظيم واإلشراف والرقابة عليها وقد تتأثر أعمال الشركة سلبا وفقا لطبيعة التعديالت المختص

المفروضة على الشركة.

مخاطر تكنولوجيا المعلومات: أعمال الشركة معرضة لمخاطر تقنية المعلومات حيث أنه في •

المعلومات تعرض قد تيال األمنية والثغرات التهديدات من الكثير تتواجد الحديثة، التقنية بيئات

لمخاطر التعطل أو االختراق ما قد يؤثر بشكل سلبي على سير التحتية لتقنية المعلومات والبنية

أعمال الشركة.

تتم إدارة المخاطر والتعامل معها عن طريق لجنة المخاطر التابعة لمجلس اإلدارة حيث أن شركة بيت المال طر ومراقبتها.لديها سياسة شاملة للتعامل مع المخا

أحد عشر: اإلجراءات الجزائية

م تم استالم خطابين من هيئة السوق المالية تفيد بمخالفة على شركة بيت المال الخليجي 2017خالل عام والتفاصيل كالتالية:

أسبابها تاريخها المخالفةمخالفة عدم اشعار الهيئة باستقالة

شخص مسجل.السوق المالية عدم اشعار هيئة م11/12/2017

فور استقالة مسؤول المطابقة وااللتزام.

صندوق بي إم كي مخالفة لإلصدارات األولية الفقرة د(

( لالئحة صناديق 41من المادة االستثمار.

%20استثمار نسبة تزيد عن م21/12/2017من صافي قيمة أصول

الصندوق العام في جميع فئات أوراق مالية لمصدر واحد

عشر: النتائج المالية ومالحظات المحاسب القانونياثنا

.EYمرفق نتائج القوائم المالية وتقرير مراجع الحسابات وهم السادة شركة

السعودية العربية المملكة في الحكيمة للقيادة والعرفان الشكر آيات أرفع أن ليشرفني فإنه المقام هذا وفي

وسمو الوزراء مجلس رئيس سعود آل العزيز عبد مان بنسل الملك الشريفين الحرمين خادم في متمثلة

سعود وولي ولي العهد صاحب السمو الملكي آل محمد بن نايف األمير السمو الملكي صاحب عهده ولي

هللا حفظهم األمير محمد بن سلمان آل سعود وتشجيعهم الكريمة رعايتهم على الرشيدة وحكومتهم جميعا

والى اإلدارة التنفيذية واالنجاز للعمل المناسبة البيئة لنا هيأ الذي األمر المالية للمؤسسات المستمر

رغم الظروف االقتصادية بالغة الصعوبة، وإلى عمالئنا على األداء وأعضاء اللجان وموظفي الشركة ا

م بنجاح.2017وشركائنا لما قدموه من جهود أسهمت في تكليل العام

.التوفيق ولي وهللا