ประชุมคณะทำงานติดตาม...
DESCRIPTION
ประชุมคณะทำงานติดตาม และประเมินผลการควบคุมภายในของจังหวัด พะเยา ครั้งที่ 2/2553 จัดโดย สำนักงานคลังจังหวัดพะเยา. มิติที่ 3 ประสิทธิภาพของการปฏิบัติราชการ ประเด็นการประเมินผล : การควบคุมภายใน ตัวชี้วัดที่ 13 ระดับความสำเร็จของการควบคุมภายใน. เกณฑ์การให้คะแนน. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
1
2
ระเบี�ยบีวาระที่� 1
- เร�องที่�ประธานแจ้�งให้�ที่�ประชุ�มที่ราบี
3
ระเบี�ยบีวาระที่� 2
- เร�องร�บีรองรายงานการประชุ�มคร��งที่� 1/2553
4
ระเบี�ยบีวาระที่� 3
- เร�องเพื่�อที่ราบี
5
ระเบี�ยบีวาระที่� 3.1
- แนวที่างการประเม�นผลฯ
6
เกณฑ์%การให้�คะแนน
น&�าห้น�กร�อยละ 2 : พื่�จ้ารณาจ้าก 2 ส่(วน ค�อส่(วนที่� น&�าห้น�ก เกณฑ์%การพื่�จ้ารณา
ส่(วนที่� 1 1 ม�การประเม�นการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ค�ดเป,นร�อยละ 100
ส่(วนที่� 2 1 ม�ระบีบีการควบีค�มภายในตามมาตรฐานการควบีค�มภายในที่�คณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นก&าห้นด (ระเบี�ยบีคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นว(าด�วยการก&าห้นดมาตรฐานการควบีค�มภายใน พื่.ศ.2544 (ข�อ 6))
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
7
เกณฑ์%การให้�คะแนน
ระด�บี 1
ระด�บี 2
ระด�บี 3
ระด�บี 4
ระด�บี 5
60 70 80 90 100
ส่2ตรการค&านวณ
x 100จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด
ที่��งห้มด
จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด
ที่�จ้�ดส่(งรายงานการควบีค�มภายใน
ม�การประเม�นการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ค�ดเป,นร�อยละ 100
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด ห้มายถึ4ง ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดของราชุการบีร�ห้ารส่(วนภ2ม�ภาค เชุ(น ส่&าน�กงานจ้�งห้ว�ด ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ด และส่&าน�กงานเกษตรและส่ห้กรณ%จ้�งห้ว�ด เป,นต�น
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 1 น&�าห้น�ก 1
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
8
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 น&�าห้น�ก 1
ก&าห้นดเกณฑ์%การให้�คะแนนเป,น 5 ระด�บี โดยพื่�จ้ารณาว(าที่�กส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดได�ม�ระบีบีการควบีค�มภายในเป,นไปตามมาตรฐานการควบีค�มภายในที่�คณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นก&าห้นด (ระเบี�ยบีคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�นว(าด�วยการก&าห้นดมาตรฐานการควบีค�มภายใน พื่.ศ.2544 (ข�อ 6)) ด�งน��
ข��นตอน คะแนนเต1มระด�บีที่� 1 1.00 คะแนนระด�บีที่� 2 1.00 คะแนนระด�บีที่� 3 1.00 คะแนนระด�บีที่� 4 1.00 คะแนนระด�บีที่� 5 1.00 คะแนน
รวม 5.00 คะแนน
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
9
ระดั�บคะแนน 5
ระดั�บคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3
ระดั�บคะแนน 4
ระด�บีคะแนน 1
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�การก&าห้นดผ2�ร�บีผ�ดชุอบีที่�ชุ�ดเจ้นเก�ยวก�บีการด&าเน�นการประเม�นผลควบีค�มภายในตามระเบี�ยบีฯ พื่ร�อมระบี�ถึ4งบีที่บีาที่ ความร�บีผ�ดชุอบีในการจ้�ดวางระบีบีการควบีค�มภายในและการต�ดตามการควบีค�มภายในแนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��
ค&าส่�งแต(งต��งผ2�ร�บีผ�ดชุอบี ห้ร�อห้น�งส่�อมอบีห้มายผ2�ร�บีผ�ดชุอบี
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน
1
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
10
แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน
2
ระดั�บคะแนน 5
ระด�บีคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3
ระดั�บคะแนน 4
ระด�บีคะแนน 1
ม�กลไกการด&าเน�นการตามแผนการปร�บีปร�งระบีบีการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�เอกส่ารห้ล�กฐานที่�แส่ดงถึ4งกระบีวนการในการต�ดตามแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552 โดยม�เกณฑ์%การให้�คะแนนย(อยด�งน��เอกส่ารห้ล�กฐานของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่�แส่ดงถึ4งกระบีวนการในการต�ดตามแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2552 (0.50 คะแนน)รายงานผลการด&าเน�นงานตามแผนการปร�บีปร�งที่�น&าเส่นอต(อห้�วห้น�าส่(วนราชุการเพื่�อส่�งการ และรายงานต(อคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ดได�ภายในว�นที่� 30 เมษายน 2553 (0.50 คะแนน)
เอกสารหลั�กฐานในขั้��นตอนน��ให�จั�ดัส�งภายในวั�นที่�� 30
เมษายน 2553
หมายเหต"
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
11
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน
3
ระดั�บคะแนน 5
ระด�บีคะแนน 2ระด�บีคะแนน 3
ระดั�บคะแนน 4
ระด�บีคะแนน 1
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในครบีที่��ง 5 องค%ประกอบี (แบีบี ปอ.2) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553
แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��
รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด(แบีบี ปอ. 2)
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
12
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน
4
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดม�การประเม�นกระบีวนการปฏิ�บี�ต�งาน/โครงการ/ก�จ้กรรม เพื่�อจ้�ดที่&ารายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายใน (แบีบี ปอ. 3) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553
แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ ด�งน��
รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด (แบีบี ปอ. 3)
ระดั�บคะแนน 5
ระดั�บคะแนน 2ระดั�บคะแนน 3
ระดั�บคะแนน 4
ระดั�บคะแนน 1
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
13
แนวที่างการประเม�นผล ประเม�นจ้ากข�อม2ล เอกส่าร ห้ล�กฐานต(าง ๆ โดยม�เกณฑ์%การให้�คะแนนย(อยด�งน��
เกณฑ์%การให้�คะแนน ส่(วนที่� 2 ระด�บีคะแนน
5
ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายใน (แบีบี ปอ.1) (0.33 คะแนน)
ส่(งแบีบี ปอ.1 ปอ.2 ปอ.3 และ ปส่. ต(อคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ด ภายในเก�าส่�บีว�นน�บีจ้ากว�นส่��นป9งบีประมาณ (30 ธ�นวาคม 2553) ส่&าห้ร�บีการรายงานต(อคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�น ให้�รายงานเฉพื่าะ แบีบี ปอ.1 เพื่�ยงฉบี�บีเด�ยวเที่(าน��น (0.34 คะแนน)
ระด�บีคะแนน 5
ระด�บีคะแนน 2ระด�บีคะแนน 3
ระด�บีคะแนน 4
ระด�บีคะแนน 1
พื่�จ้ารณาผลการประเม�นที่�ได�จ้ากข��นตอนที่� 3 และ 4 เพื่�อจ้�ดที่&าห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในของส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด (แบีบี ปอ.1) ส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 ที่��งน�� การประเม�นผลการควบีค�มภายในด�งกล(าวต�องได�ร�บีการประเม�นผลจ้ากผ2�ตรวจ้ส่อบีภายใน (แบีบี ปส่.) และม�การรายงานต(อคณะกรรมการตรวจ้เง�นแผ(นด�น ผ2�ก&าก�บีด2แล และคณะอน�กรรมการตรวจ้ส่อบีและประเม�นผลภาคราชุการกล�(มจ้�งห้ว�ด ภายในเก�าส่�บีว�นน�บีจ้ากว�นส่��นป9งบีประมาณ (30 ธ�นวาคม 2553)
รายงานผลการส่อบีที่านการประเม�นผลการควบีค�มภายในของผ2�ตรวจ้ส่อบีภายใน (แบีบี ปส่.) (0.33 คะแนน)เอกส่ารห้ล�ก
ฐานในข��นตอนน��ให้�จ้�ดส่(งภายในว�นที่� 30
ธ�นวาคม 2553
ห้มายเห้ต�
ม�ต�ที่� 3 ประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการปฏิ�บี�ต�ราชุการประเด1นการประเม�นผล : การควบีค�มภายในต�วชุ��ว�ดที่� 13 ระด�บีความส่&าเร1จ้ของการควบีค�มภายใน
14
ระเบี�ยบีวาระที่� 3.2
- ผลการด&าเน�นงานฯ ประจ้&าป9 งปม.2553 รอบี 6 เด�อน
15
ระเบี�ยบีวาระที่� 3.2 ผลการด&าเน�นงานตามค&าร�บีรองฯ ของจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาประจ้&าป9 งปม.2553 รอบี 6 เด�อน
ข��นตอน แนวที่างการประเม�น จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่��งห้มด
จ้&านวนส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ดที่�จ้�ดส่(ง
รายงานฯ
ค(าคะแนนที่�ได�
ระด�บีที่� 1 ค&าส่�งแต(งต��ง/
ห้น�งส่�อมอบีห้มายผ2�ร�บีผ�ดชุอบี
31 ห้น(วยร�บี
ตรวจ้
ครบีถึ�วน 1
ระด�บีที่� 2 2.1 เอกส่ารห้ล�กฐานฯ(ตามมต�ที่�ประชุ�มคร��งที่� 1 ใชุ�แบีบีต�ดตามปอ.-3)
31 ห้น(วยร�บี
ตรวจ้
ครบีถึ�วน 0.5
2.2 รายงานต(อ อคตป.
กล�(มจ้�งห้ว�ดภาคเห้น�อ
ภายใน 30 เม.ย.
53
ส่(ง 29 เม.ย. 53
0.5
รวมคะแนนที่�ได� 2
16
ระเบี�ยบีวาระที่� 3.3
-แนวที่างการด&าเน�นงานตามค&าร�บีรองฯ รอบี 12 เด�อน
17
จ้�ดที่&า-แบีบี ปอ.1 2
ชุ�ด ( ผวจ้. และ คตง.)
- แบีบี ปอ. 2
- แบีบี ปอ. 3
***ภายใน 30
พื่.ย. 2553***
-รวบีรวมแบีบี ปอ.1,2,3
- จ้�ดที่&า แบีบี ปอ.1,2,3 ภาพื่
รวมของจ้�งห้ว�ด-ส่อบีที่านรา
ยงานฯภาพื่รวมจ้�งห้ว�ด
- จ้�ดที่&า แบีบี ปส่.
- พื่�จ้ารณาลงนามร�บีรอง
แบีบี ปอ.1,2,3
1. แบีบี ปอ.1ของ31ห้น(วย
ร�บีตรวจ้ ส่(งให้� ส่ตง.
2. แบีบี ปอ.1,2,3
ภาพื่รวมของจ้�งห้ว�ด ส่(งให้� อคตป.
3. ส่&าเนาห้ล�กฐานตาม 1-2 บี�นที่4กลง
CD ส่(งให้� ก.พื่.ร.
***ภายใน 30 ธ.ค. 2553***
ส่รก. 31 ห้น(วยร�บีตรวจ้
คล�งจ้�งห้ว�ด
ตรวจ้ส่อบีภายในจ้�งห้ว�ดผ2�ว(าราชุการ
จ้�งห้ว�ด
18
ระเบี�ยบีวาระที่� 3 เร�องเพื่�อพื่�จ้ารณา- เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(งให้�ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาภายในระยะเวลาที่�ก&าห้นด
19
วาระที่� 3.1 เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(งให้�ส่&าน�กงานคล�งจ้�งห้ว�ดพื่ะเยาภายในระยะเวลาที่�ก&าห้นด
ข��นตอน
เอกส่ารที่�ต�องจ้�ดส่(ง จ้&านวน
ภายในว�นที่�
ระด�บีที่� 3
รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการควบีค�มภายในครบีที่��ง 5 องค%ประกอบีส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553
(แบีบี ปอ. 2)
1 ชุ�ด 30 พื่ฤศจ้�กายน
2553
ระด�บีที่� 4
รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 (แบีบี ปอ. 3)
1 ชุ�ด 30 พื่ฤศจ้�กายน
2553
ระด�บีที่� 5
ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9งบีประมาณ พื่.ศ. 2553 (แบีบี ปอ. 1)
***ขอมต�ที่�ประชุ�ม 1. ส่นง.คล�งจ้�งห้ว�ดจ้�ดส่(งในภาพื่รวมให้� ส่ตง.
ห้ร�อ 2. ส่(วนราชุการฯ ส่(งให้� ส่ตง. และส่(งส่&าเนาห้ล�กฐานการน&าส่(งฯ ให้�คล�งจ้�งห้ว�ด
2 ชุ�ด-ผวจ้. 1-คตง. 1
30 พื่ฤศจ้�กายน
2553
ส่(วนราชุการประจ้&าจ้�งห้ว�ด 31 ห้น(วยร�บีตรวจ้
ห้มายเห้ต� : 1. จ้�ดส่(งในร2ปแบีบีของเอกส่าร
20
แบีบี ปอ.2
ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้รายงานผลการประเม�นองค%ประกอบีของการ
ควบีค�มภายในณ ว�น
ที่�..........เด�อน.....................พื่.ศ............องค%ประกอบีของ
การควบีค�มภายใน (1)
ผลการประเม�น/ข�อส่ร�ป
(2)
1. ส่ภาพื่แวดล�อมการควบีค�ม 2. การประเม�นความเส่�ยง 3. ก�จ้กรรมการควบีค�ม4.ส่ารส่นเที่ศและการส่�อส่าร5.การต�ดตามประเม�นผล
เป,นการรวบีรวมปย.1 ของส่(วนงานย(อยและการประเม�นเพื่�มเต�มของฝ่=ายบีร�ห้าร
ระด�บีคะแนนที่� 3
21
ปอ.3
กระบีวนการปฏิ�บี�ต�งาน
และว�ตถึ�ประส่งค%
การควบีค�ม(1)
ความเส่�ยงที่�ม�อย2(
(2)
งวด/เวลาที่�พื่บีจ้�ดอ(อน
(3)
การปร�บีปร�งการควบีค�ม
(4)
ก&าห้นดเส่ร1จ้/
ผ2�ร�บีผ�ดชุอบี
(5)
ห้มายเห้ต�
(6)
ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้รายงานแผนการปร�บีปร�งการควบีค�มภายใน
ณ ว�นที่�..........เด�อน.....................พื่.ศ...........
.
ระด�บีคะแนนที่� 4
22
ห้น�งส่�อร�บีรองการประเม�นผลการควบีค�มภายในวรรคที่� 1 (ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้) ได�ประเม�นผลการควบีค�มภายในส่&าห้ร�บีป9ส่��นส่�ดว�นที่�............เด�อน................พื่.ศ. .............ด�วยว�ธ�การที่� (ชุ�อห้น(วยร�บีตรวจ้)ก&าห้นดโดยม�ว�ตถึ�ประส่งค%เพื่�อส่ร�างความม�นใจ้อย(างส่มเห้ต�ส่มผลว(าการด&าเน�นงานจ้ะบีรรล�ว�ตถึ�ประส่งค%ของการควบีค�มภายในด�านประส่�ที่ธ�ผลและประส่�ที่ธ�ภาพื่ของการด&าเน�นงานและการใชุ�ที่ร�พื่ยากร ซึ่4งรวมถึ4งการด2แลร�กษาที่ร�พื่ย%ส่�น การป?องก�นห้ร�อลดความผ�ดพื่ลาด ความเส่�ยห้าย การร�วไห้ล การส่��นเปล�อง ห้ร�อการที่�จ้ร�ตด�านความเชุ�อถึ�อได�ของรายงานที่างการเง�นและการด&าเน�นงานและด�านการปฏิ�บี�ต�ตามกฎห้มาย ระเบี�ยบีข�อบี�งค�บี มต�คณะร�ฐมนตร�และนโยบีาย ซึ่4งรวมถึ4งระเบี�ยบีปฏิ�บี�ต�ของฝ่=ายบีร�ห้าร
ปอ.1ระด�บีคะแนนที่� 5
23
http://klang.cgd.go.th/
pyd
การควบีค�มภายใน- แนวที่างการจ้�ดวางระบีบีการควบีค�มภายในและการประเม�นผลการ
ควบีค�มภายใน- ค&าส่�งแต(งต��งคณะที่&างาน
- รายงานการประชุ�มคร��งที่� 1/2553
- แบีบี ปอ.1
- แบีบี ปอ.2
-แบีบี ปอ.3
24