- ПРЕДАВАЊА -

1

7.7.- ПРЕДАВАЊА -

Предметни наставник:

Проф. др Небојша Жарковић

Економика Економика осигурањаосигурања

2

УСТРОЈСТВО ПРИВРЕДНЕ ГРАНЕ ОСИГУРАЊА

• ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА• ОСИГУРАВАЧИ• ЛОЈД• ПОСРЕДНИЦИ И ЗАСТУПНИЦИ• ПРЕДУЗЕЋА ЗА ПРУЖАЊЕ

ДРУГИХ УСЛУГА У ОСИГУРАЊУ• НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• УДРУЖЕЊА ОСИГУРАВАЧА

3

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА• Тржиште осигурања обухвата:

– неколико скупина учесника– слојевите односе између њих (уз бројне чиниоце

који одређују те односе)– средства, односно техничка и институционална

решења која омогућавају његов рад

• Продавци - осигуравачи који пружају осигуравајућу заштиту. У пракси постоји неколико организацијских облика осигуравача, при чему су у свету најраширенији деоничарско друштво за осигурање и друштво за узајамно осигурање.

4

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – наст.

• Купци - уговарачи осигурања или осигураници. Њихов састав је изузетно шаролик и креће се од појединаца, преко предузећа до удружења, установа и државних органа. Чак се и осигуравачи појављују у улози купаца када уговарају реосигурање

• Посредници и заступници - налазе се између продаваца и купаца осигурања. У савременим околностима њихов значај на тржишту је велик

• Остали учесници који се по правилу не појављују непосредно у уговорним односима, али више или мање опредељују рад тржишта осигурања.

5

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – наст.

• Ту спадају– владине установе, односно органи– удружења осигуравача– предузећа за пружање других услуга у осигурању– привредне коморе– научно-образовне установе

• Полазећи од врсте заштите која се нуди, постоје тржишта– животних осигурања– не-животних осигурања и– реосигурања

• Свако од њих се може даље делити.

6

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – наст.• Тако, у оквиру не-животних осигурања налази се

тржиште осигурања моторних возила које обухвата тржиште осигурања од ауто-одговорности и тржиште каско-осигурања. Могућности поделе су овде бројне

• Уважавајући односе на страни понуде, можемо говорити о монополском, олигополском и конкурентском тржишту осигурања

• У нашој земљи после Другог светског рата постојало је монополско тржиште на коме је једини осигуравач био Државни осигуравајући завод

• Исто је било у доба државног социјализма у земљама средње и источне Европе.

7

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – наст.• Данашња тржишта у свету углавном одликују

конкурентски односи• Величина, односно степен развоја тржишта

осигурања земље или неког другог подручја може се мерити:– обрачунатом премијом– учешћем премије у бруто домаћем производу– висином премије осигурања по становнику– бројношћу врста осигурања у понуди– бројем склопљених уговора, односно издатих

полиса осигурања– бројем осигуравача– бројем уговарача осигурања и другим показатељима.

8

ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – завр.• За већину ових показатеља у разним истражива-

њима обично се користе годишњи подаци• Тржишта осигурања су се из основа изменила

током последњих двадесетак година• Као најважније промене можемо навести:

– укрупњавање установа и пословања– смањивање прописа– ублажавање ограничења– нарасло надметање– појава електронске трговине– развој банке-осигурања– настајање нових опасности за које се тражи покриће

• Ова кретања постављају пред осигураваче нове изазове.

9

ОСИГУРАВАЧИ

• ДЕОНИЧАРСКО ДРУШТВО ЗА ОСИГУРАЊЕ

• ДРУШТВО ЗА УЗАЈАМНО ОСИГУРАЊЕ

• ПОСЛОВНА УДРУЖИВАЊА ОСИГУРАВАЧА

10

ДЕОНИЧАРСКО ДРУШТВО ЗА ОСИГУРАЊЕ

• Деоничарско друштво за осигурање је типично друштво тржишне привреде које делатност обавља искључиво ради остваривања добитка

• Оснива се деоничарским капиталом и полазећи од њега послује. Оснивачи: широк круг правних и физичких лица. Страна лица у нас могу, али само под условима узајамности, основати овакво друштво или улагати средства у њега

• Сме се бавити само послом у оквиру исте групе осигурања (животна или не-животна) или само реосигурањем. Рецимо, уколико неко друштво продаје не-животна осигурања, није му дозвољено да се бави животним осигурањима и реосигурањем.

11

ДЕОНИЧАРСКО ДРУШТВО ЗА ОСИГУРАЊЕ - наставак

• Оснивачи, поред осталих обавеза, морају уложити одређена средства у основни капитал

• Закон о осигурању садржи одредбу према којој се новчани део основног капитала исказује у динарима, али је у циљу избегавања неповољног дејства инфлације која обезвређује фондове, друштво дужно да обезбеди постојање његове непрекидне противвредности у еврима

• Најнижи износи које оснивач мора обезбедити одређени су за сваку групу, односно врсту осигурања понаособ, и то у еврима:

12

ДЕОНИЧАРСКО ДРУШТВО ЗА ОСИГУРАЊЕ - завршетак

1 ЖИВОТНА ОСИГУРАЊАа) животна, сем добровољног пензијског 2 мил. б) добровољно пензијско осигурање 3 мил. в) све врсте животних осигурања 4 мил.

2 НЕ-ЖИВОТНА ОСИГУРАЊАа) незгода и добровољно здравствено 1 мил. б) каско (копнено) и обавезно осигурање 2,5 мил.в) остала осигурања 2 мил. г) све врсте не-животних осигурања 4,5 мил.

3 РЕОСИГУРАЊЕ 4,5 мил.

13

ДРУШТВО ЗА УЗАЈАМНО ОСИГУРАЊЕ

• Особен облик устројења, усмерен на задово-љење интереса посебних група лица повезаних професионално или на неки други начин

• Развијено у западним земљама, посебно у САД, Немачкој, Енглеској и Француској

• Главна разлика у поређењу с деоничарским дру-штвом што није профитна организација. Средс-тва која се скупљају посебним доприносима (не премијама!) сабирају се само у обиму потребном за текући рад: за одштете и неопходне резерве

• Средства припадају осигураницима па им се вишкови на крају пословне године враћају, али се они, исто тако, позивају да доплате потребну разлику уколико средстава није било довољно.

14

ДРУШТВО ЗА УЗАЈАМНО ОСИГУРАЊЕ - наставак

• Обично су усредсређена на покриће одређених опасности, односно ризика, у зависности од интереса чланова: друштва за узајамно осигурање моторних возила, живота, биљне производње

• Лакше се утемељују од деоничарских друштава, но уговор о оснивању мора закључити одређени најнижи број лица

• Друштво за узајамно осигурање се касније може, уколико то околности оправдавају, преобразити у деоничарско друштво, за шта постоје бројни примери у иностранству, нарочито у Енглеској.

15


• Оснивачи друштва могу бити како физичка тако и правна лица

• Законом о осигурању условљава се да их за по-слове животних осигурања мора бити најмање 250, а за не-животна осигурања бар 300. Важна особеност овог организацијског типа, која има важан утицај на његово устројавање, јесте и та што су оснивачи истовремено и осигураници

• Домаћим решењима новчани део основног капитала овог друштва изједначен је са износом који се захтева од деоничарског друштва за осигурање. Део других одредаба који се тиче деоничарског друштва за осигурање такође се примењује и на друштво за узајамно осигурање.

16


• Закон утврђује две врсте оваквих друштава: с неограниченим и с ограниченим доприносом

• Друштво с неограниченим доприносом може од сваког члана, то јест осигураника захтевати уплату додатног доприноса неопходног за намирење непокривених штета и других расхода, и то без ограничења

• Друштво за узајамно осигурање с ограниченим доприносом може од чланова тражити да уплати додатни допринос који не премашује његов претходно плаћени допринос из исте пословне године уколико су штете и остали расходи већи од претходно уплаћеног доприноса и других прихода друштва.

17

ДРУШТВО ЗА УЗАЈАМНО ОСИГУРАЊЕ - завршетак

• У нашој земљи друштва за узајамно осигурање нису заживела. Године 2003. у нас је пословало само једно овакво друштво, „М. Г.” Београд. Његова делатност било је осигурање живота

• Претежни облик устројења осигуравајућих предузећа у нашој земљи, слично као у свету, је деоничарско друштво. Полазећи од ниског степена развоја осигурања у Србији, деоничарска друштва имају готово искључиви значај на тржишту осигурања, јер су безмало једина

• У иностранству је ипак другачије - на пример, у Немачкој на друштва за узајамно осигурање отпада око четвртина обрачунате премије.

18

ПОСЛОВНА УДРУЖИВАЊА ОСИГУРАВАЧА

• На тржишту се срећу различити облици пословних спојева осигуравајућих предузећа. Они, поготово у развијеним земљама, имају важну улогу

• Занимљиво је истаћи да је њихово стварање у осигурању далеко чешће него код већине других делатности

• Концерн осигурања је привредна јединица која обухвата неколико засебних осигуравајућих друштава

• Управљање је јединствено, и може бити јаче или слабије надлежности

• Сваки од тих осигуравача бави се различитим врстама осигурања.

19

ПОСЛОВНА УДРУЖИВАЊА ОСИГУРАВАЧА - наставак

• Овакви спојеви полазе од начела задовољења потреба за свим врстама осигурања на једном месту, што је такође у интересу странака и посредника осигурања

• Временом се у концерне осигурања све више укључују и друге новчане устано-ве, пре свега банке и стамбене задруге

• Један члан концерна не сме преузимати на себе губитке другог члана

• Ово правило је наметнуто, пре свега, ради заштите осигураника која мора бити увек на првом месту

• Стога, али и због других разлога, државно надлештво за надзор прати рад концерна осигурања.

20


• Група осигурања је слична концерну, али без јединственог управљања

• Она подразумева лабаву везу између осигуравајућих друштава која међусобно сарађују чувајући у целини привредну и правну самосталност

• Заједнички интерес чланови налазе – у размени обавештења– узајамном посредовању у пословима

осигурања којима се не баве– у заједничком коришћењу зграда и

рачунарске опреме и друго• Групе осигурања такође подлежу

надзору над осигурањем.

21


• Картел осигурања. Картел у општем смислу представља удруживање крупних предузећа ради поделе тржишта и одржавања високих цена

• У савременим привредама картели се начелно забрањују јер се њима ограничава тржишно надметање

• Ипак, у осигурању у извесном облику постоје

1. На пример, установе саосигурање и савез осигурања су нека врста картела осигурања јер се у њима чланови договарају и о делу пословања који се тиче утакмице на тржишту.

22


2. Такође, необавезујуће препоруке удружења осигуравача својим члановима о раду, односно пословању могу исто садржати чиниоце картелског понашања

• У оба случаја може се радити о– утврђивању висине премије осигурања– обликовању услуга кроз опште и посебне

услове осигурања– провизијама посредницима, односно

заступницима осигурања, те– о склапању различитих пословних споразума

• Надлежни државни органи воде рачуна о томе да се и у делатности осигурања не појаве картели који би спречавали редовно тржишно надметање.

23


• Савез осигурања је облик повезивања друштава за осигурање или друштава за реосигурање у циљу заједничког делања

• Пословно удруживање у домаћим и међународним размерама ради заједничког ношења изузетно крупних ризика као што су– нуклеарни ризици или– опасности из ваздушног осигурања

• Разлог за оснивање савеза осигурања може бити и неопходност изравнања ризика која се не може постићи код само једног члана

• Савез послује на начелима било саосигурања, било реосигурања.

24

ПОСЛОВНА УДРУЖИВАЊА ОСИГУРАВАЧА - завршетак

• Осигураник закључује осигурање са једним чланом савеза − осигуравачем који целокупан посао раздељује са осталим учесницима − саосигуравачима или реосигуравачима

• Они преузимају уговором одређени део ризика и премије

• Учесник у послу који је довео осигураника обично добија провизију

• На савез осигурања пада и решавање штета уз ношење пратећих трошкова

• Вишкови и недостајућа средства распоређују се на чланове такође према уговореним уделима

• Нарочито присутни на лондонском тржи-шту. Могућности за оснивање и у нас.

25

ЛОЈД• Лојд је појам који се често поистовећује са

светским осигурањем: посебно тржиште - берза осигурања у Лондону где се спроводе најсложенији и најскупљи послови осигурања и реосигурања уз неопходне пратеће услуге

• Традиција Лојда веома је дуга и почиње од краја 17. века, када су у кафани под тим именом на обали Темзе почели да се закључују послови поморског осигурања

• Касније, а нарочито од краја деветнаестог века, Лојдово пословање се разгранало и на велики број других врста осигурања

• Више развојних фаза, налазио се и у тешким стањима која су угрожавала његов опстанак.

26

ЛОЈД - наставак• Није осигуравајуће друштво, како се неретко

сматра, и не прихвата ризике у осигурање• То чине Лојдови чланови - бројни појединци и

предузећа, и то сваки за свој рачун, придржавајући се строгих правила пословања

• Број појединачних чланова (физичких лица) мери се хиљадама, а предузећа стотинама

• Пријем у чланство Лојда одобрава посебно тело, при чему је кључно мерило финансијска посто-јаност. Првобитно су Лојдови чланови могли бити само појединци, да би од 1994. то било омогућено и предузећима која данас обезбеђују далеко већи део средстава, повећавајући тиме укупну осигуравајућу способност Лојда.

27

ЛОЈД - наставак• Сви чланови обавезно се удружују у Лојдова

удружења као скупине чланова којих има на десетине а опредељени су за поједине ризике

• Број Лојдових удружења током времена доста се мењао. Тако је, рецимо, 1996. постојало њих 167, да би их у другој половини 2007. било упола мање - 72

• Свако удружење има свога представника, Лојдовог преузимача ризика, као овлашћено стручно лице које заступа интересе свих чланова приликом пружања осигуравајуће заштите. По прихватању ризика у име удруже-ња, сваки члан је одговоран само за свој део, не и за учешћа осталих.

28

ЛОЈД - наставак• Интересе осигураника, с друге стране, заступају

искључиво Лојдови посредници, с посебном дозволом за рад. Наиме, појединци не могу пословати непосредно с Лојдом. Због тога они користе услуге овлашћених посредника (преду-зећа или појединаца) који за осигураников рачун склапају осигурања са Лојдовим удружењима

• Оваквих посредника, разлижитих по величини, има преко стотину. Занимљиво је да посредник преузима обавезу за плаћање премије удружењу чак и ако се деси да је осигураник не плати њему.

29

ЛОЈД - наставак• Изузетно важан орган представља Лојдово

веће као тело под чијим се надзором одвија Лојдово пословање. Оно је надлежно за целокупно уређење овог особеног тржишта осигурања као највиши орган. Има двадесет осам чланова, а основано је 1982. године

• Најважнија грана осигурања, по којој је Лојд и најчувенији, јесте већ поменуто поморско осигурање

• Значајне су и неке друге гране, поготово осигурање од пожара и крађе у копненом осигурању, ваздушно осигурање, осигурање моторних возила и краткорочно осигурање живота.

30

ЛОЈД - наставак

• У Лојду се изузетно води рачуна о безбедности осигураника чему служи вишечлани сигурносни ланац који чине следеће карике:

• Премијски фонд. Лојдови чланови, било да је реч о појединцима или предузећима, морају све премије улагати у премијски фонд из кога се редовно исплаћују накнаде из осигурања и општи трошкови. Добитак се не исплаћује до истека обрачунског раздобља које траје три године. Премијски фонд подлеже строгом надзору над улагањима средстава.

31

ЛОЈД - наставак• Сигурносни фонд. Као једна од мера

безбедности, чланови не смеју да пружају покриће које премашује утврђени годишњи износ. Знатан део тог износа Лојдови чланови морају положити и држати у сигурносном фонду. Најнижа свота за чланове-предузећа је пола милиона фунти. И за овај фонд постоји строги надзор над улагањем средстава

• Имовина чланова.– појединци приликом преузимања ризика од 2006.

више не јемче за извршење уговорних обавеза цело-купном имовином, већ уз ограничену одговорност

– власници предузећа која су Лојдови чланови преузимају одговорност у висини укупне имовине предузећа.

32

ЛОЈД - наставак

• Средишњи фонд. Како појединци, тако и преду-зећа морају редовно годишње уплаћивати новац у овај фонд, при чему су стопе за предузећа много више. Лојдово веће има право процене о коришћењу средстава средишњег фонда за из-мирење обавеза чланова према осигураницима

• Занимљиво је истаћи да се Лојд 2004. први пут појавио на тржишту капитала нудећи обвезнице на лондонској берзи

• Сврха је била јачање новчаних залиха, али и прикупљање новца за ширење на друга европска тржишта, посебно у Немачку.

33

ЛОЈД - завршетак• Овај потез наишао је на одобравање

најважнијих Лојдових удружења, али и независних установа које се баве оцењивањем осигуравача

• Лојдови фондови и обухватни поступци провере његовог новчаног стања значајно повећавају увереност осигураника у сигурност коју им ово својеврсно тржиште осигурања пружа.

34

ПОСРЕДНИЦИ И ЗАСТУПНИЦИ У ОСИГУРАЊУ

• ПОСРЕДНИЦИ У ОСИГУРАЊУ

• ЗАСТУПНИЦИ У ОСИГУРАЊУ

35

ПОСРЕДНИЦИ И ЗАСТУПНИЦИ• Посредници и заступници у осигурању су

физичка и правна лица која доводе странке у везу како би закључиле уговор о осигурању, или га сама закључују у туђе име и за туђ рачун. У њихов делокруг спада и читав низ осталих послова: прикупљање понуда за осигурање, наплата премије, процена и плаћање штете, надгледање мера спречавања, услуге везане за зелену карту итд

• У нас не постоји овакав заједнички појам, већ се користе засебни изрази посредник и заступник осигурања.

36

ПОСРЕДНИЦИ• Особе које посредују при склапању уговора о

осигурању. Посао с настојањем да се осигураник доведе у везу с осигуравајућим друштвом да би с њим преговарао о склапању уговора

• Посредници чувају интересе осигураника давањем савета о примереном покрићу ризика, преговарају са осигуравачима о условима и цени осигурања и закључују уговор о осигурању у име и за рачун свог налогодавца осигураника

• Иако је посредник правно самосталан и независан од осигуравача, он своју провизију уобичајено потражује и наплаћује од њега, док је могуће да неке трошкове наплати и од осигураника.

37

ПОСРЕДНИЦИ - настaвaк• Посредник само закључује и потписује уговор за

свог налогодавца, чиме остаје изван одговорно-сти за неизвршење или прекршај уговора од стране осигуравача, изузев ако је за то посебно писмено јемчио. Тада се, ако треће лице прекрши уговор, осигураник може обратити посреднику за испуњење уговорене обавезе

• Посредници, међутим, најчешће на себе преузи-мају лакши степен одговорности према налого-давцу, који се састоји у одговорности за стручан и савестан избор осигуравача. У свим пословима које предузима посредник је дужан да поступа с пажњом доброг привредника, тако да ће својим странкама одговарати за дате лоше савете.

38

ПОСРЕДНИЦИ - настaвaк• Посредник тада одговара осигуранику за штету

коју је овај претрпео, јер нема основа да осигуравач накнади штету која је проузрокована пропустима посредника кога није најмио: случајеви када осигураници остану без осигуравајућег покрића или наплате накнаду из осигурања која је далеко испод износа који су имали у виду приликом закључивања уговора

• Посао који посредник обавља од њега неизос-тавно захтева пуно познавање ризика који треба осигурати како би осигураника могао обавестити о стању на тржишту и исправно наступити према осигуравачу. Део посредниковог задатка је такође обавеза да осигуранику објасни и укаже на предности и мане текста полисе.

39

ПОСРЕДНИЦИ - настaвaк• Посредник осигурања је дужан:

– израдити за осигураника одговарајућу анализу ризика и прикладна начела покрића

– на основу расположивих стручних података (нарочито јавно објављених пословних извештаја, података о губитку и добитку и друго) израдити за осигураника оцену о платежности осигуравајућег друштва

– за осигураника посредовати при склапању уговора који му пружа највећу заштиту

– обавестити осигуравајуће друштво о понуди осигураника за закључење уговора о осигурању, као и предати осигуранику услове осигурања и упознати га са правилима за израчунавање премије

– проверити садржај полисе осигурања...

40

ПОСРЕДНИЦИ - завршетак– пружити помоћ осигуранику за време трајања

уговора о осигурању и то пре настанка осигураног случаја, а такође и после

– стално проверавати уговоре о осигурању које је осигураник склопио уз његово посредовање и израдити предлоге за њихове могуће измене ради веће заштите осигураника

• Према нашем Закону о осигурању, послове посредовања као своју једину делатност обавља друштво за посредовање у осигурању које је добило дозволу Народне банке Србије. Уз те послове, друштво за посредовање може радити и на пружању савета и помоћи у обради штета, те процени ризика и штета.

41

ЗАСТУПНИЦИ• Три врсте заступника у делатности осигурања:

– лица запослена у одређеном осигуравајућем друштву– уговорни заступници – осигуравајућа заступничка друштва

• У првом случају заступници су у радном односу, а у другом и трећем раде на основу уговора

• Заступник се уговором обавезује да ће све време бринути да трећа лица, осигураници, закључују уговоре са наручиоцем, осигуравајућим друштвом, те да ће посредовати у том смислу

• Исто тако се обавезује да ће, на основу добије-ног овлашћења, у име и за рачун наручиоца склапати уговоре с трећим лицима за шта му овај плаћа провизију као награду за труд.

42

ЗАСТУПНИЦИ - наставак• Заступник осигурања као појединац јесте осо-

ба која је на основу запослења односно другог правног односа с осигуравајућим друштвом овлашћена за склапање уговора о осигурању у име и за рачун осигуравајућег друштва

• Осигуравајуће заступничко друштво је правно лице које као привредну делатност обавља послове заступања осигуравајућих друштава при склапању уговора о осигурању и то преко својих упослених - заступника осигурања. Заступник осигурања је у ствари „продужена рука” осигуравајућег друштва, јер оно одговара за његове поступке као за своје властите поступке.

43

ЗАСТУПНИЦИ - наставак

• Заступниково овлашћење може бити ограничено на одређено просторно подручје. Тада он обавља економско-правне радње само у вези с осигурањима која обухватају имовину, односно особе, који се налазе или бораве на том подручју

• Услуге заступања осигурања могу такође пружати друге особе ако склапају осигурања која су у непосредној вези с главним послом који обављају (на пример, путничке агенције, банке, отпремници робе, лица која обављају техничке прегледе возила).

44

ЗАСТУПНИЦИ - наставак• Полазећи од одредаба нашег законодавства,

послове заступања у осигурању спроводи правно или физичко лице, полазећи од уговора о заступању, у име и за рачун осигуравајућег друштва

• Послове заступања, као своју једину делатност, обавља друштво за заступање у осигурању и физичко лице - предузетник - заступник у осигурању, који су добили дозволу за рад на овим пословима. Уз свој основни посао, друштво за заступање, односно заступник у осигурању овлашћени су да такође обављају послове саветовања и помоћи у обради штета, те процену ризика и штета.

45

ЗАСТУПНИЦИ - завршетак• Закон прописује да су друштва за осигурање,

са своје стране, дужна водити уредне податке о свим друштвима за заступање и заступницима у осигурању који за њих обављају ове послове

• По правилу, друштва за заступање и заступ-ници у осигурању могу заступати само једно осигуравајуће друштво. У својим пословним просторијама су дужни да на видном месту истакну назив друштва које заступају. Изузет-но, пословима заступања могу се бавити и за више осигуравајућих друштава, уз услов да од њих обезбеде писмену сагласност.

46

ПРЕДУЗЕЋА ЗА ПРУЖАЊЕ ДРУГИХ УСЛУГА У ОСИГУРАЊУ

• На тржишту осигурања, поготово у развијеним западним земљама, бројна су пратећа предузећа која пружају разне услуге везане за ову делатност

• У нас је прописано постојање агенције за пружање других услуга у осигурању, као правног лица које обавља следеће послове:– утврђивање и процена ризика и штета– посредовање ради продаје и продаја остатака

осигураних оштећених ствари – пружање других умних и техничких услуга

везаних за послове осигурања.

47

ПРЕДУЗЕЋА ЗА ПРУЖАЊЕ ДРУГИХ УСЛУГА У ОСИГУРАЊУ • Агенција за пружање других услуга у осигурању

оснива се као деоничарско друштво или као друштво с ограниченом одговорношћу

• Агенцији је законом забрањено да обавља послове осигурања, те посредовања и заступања у осигурању јер за то постоје други организацијски облици

• У случају да се агенција оснива као деоничарско друштво, новчани део основног капитала не може бити нижи од 25.000 евра, исказано у динарској противвредности. За случај да је утемељена као друштво с ограниченом одговорношћу, капитал има упола нижу доњу границу од 12.500 евра.

48

ПРЕДУЗЕЋА ЗА ПРУЖАЊЕ ДРУГИХ УСЛУГА У ОСИГУРАЊУ

• Ово предузеће је дужно да непрекидно распо-лаже наведеном висином капитала, при чему у готовини, краткорочним хартијама од вредности и другим краткорочним улагањима мора имати бар 1/2 укупног износа основног капитала. Преостали део могу представљати дугорочна новчана улагања

• Пружањем других услуга у осигурању могу се бавити и друга правна лица, али уз услов да имају посебно устројен део за рад на тим пословима који је кадровски и технички оспособљен, и да на посебан рачун уплате и воде износ од 12.500 евра у динарској противвредности.

49

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ

• Осигурање је постало пуна и институционализована делатност тек током прве половине двадесетог века

• Развој осигуравајућих послова ишао је од договора између појединаца до велике законодавне пажње која им је придавана на националном нивоу

• Носиоци државне власти не само што су помно пратили и уређивали ову делатност, него су се, у појединим случајевима када је то било у општем интересу, појављивали чак и као осигуравачи.

50

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• Због изузетно великог привредног значаја

пословање организација за осигурање у свим земљама је уређено законским прописима

• Оно се редовно прати, што обично чине посе-бни органи у саставу министарства новчарства. Делујући у интересу осигураника, они надзиру осигуравачево пословање, нарочито у погледу његове платежности, затим по питањима придржавања прописа о улагању резерви, примене основних начела осигурања и обезбеђења здраве тржишне утакмице

• Предмет надзора чине све фазе постојања предузећа (оснивање, пословање, престанак рада).

51

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• У нашој земљи, обављање надзора над осигу-

равајућом делатношћу поверено је Народној банци Србије. У ту сврху она надзире рад:– друштава за осигурање– друштава за посредовање– друштава за заступање– заступника– предузећа за пружање других услуга у осигурању– предузећа и других правних лица која имају

посебан организацијски део за пружање других услуга у осигурању

– правних лица која посредовање и заступање обављају на основу посебног закона.

52

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• ПРЕДМЕТ НАДЗОРА НАД ПОСЛОВАЊЕМ

ОСИГУРАВАЈУЋЕГ ДРУШТВА: • Рад на пословима осигурања у складу с

добијеном дозволом• Усклађеност општих списа и списа пословне

политике са законом и другим прописима• Законитост рада друштва• Платежност у обављању осигуравајуће

делатности• Начин утврђивања техничких резерви• Извршавање преузетих обавеза из уговора о

осигурању.

53

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• Полагање и улагање средстава осигурања у

складу са законом• Вођење књиговодствене и друге пословне

документације, пословних књига, састављање финансијских извештаја у складу са законом, другим прописима и списима пословне политике друштва

• Начин обављања унутрашње ревизије• Испуњеност законом прописаних услова за

осниваче друштва и лица која се налазе на дужностим члана управе и надзорног одбора друштва

• Кадровска и техничка оспособљеност друштва.

54

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• Трошкови провизија за заступање и

посредовање у осигурању• Трошкови управе и надзорног одбора• Ненаплаћена премија и друга потраживања

друштва• Вођење политике саосигурања и реосигурања• Нашим законским прописима даље је утврђено

да се пословање друштва за осигурање надзире посредно - прикупљањем, праћењем и проверавањем његових извештаја и обавештења, те непосредно - обиласком друштва и провером на лицу места.

55

НАДЗОР НАД ОСИГУРАЊЕМ• Посматрано у светској равни, за разлику од дру-

гих новчарских предузећа, осигурање је (иск-ључујући део реосигурања) до друге половине 90-их остало уређено само на нивоу држава

• Стање се у међувремену осетно изменило. Дерегулација и либерализација, нарочито западноевропских тржишта осигурања, имале су кључног утицаја на све јаче надметање и све већи прилив премије из иностранства

• Надзор над осигурањем се такође прилагодио тржишним променама, поготово растућој интернационализацији. Као неопходност појавила се сарадња и усаглашавање законодаваца у међународној равни као једно од важних обележја савременог тржишта.

56

УДРУЖЕЊА ОСИГУРАВАЧА• Удружења осигуравача представљају вид

здруживања осигуравајућих друштава ради остваривања заједничких пословних циљева

• Преко удружења осигуравачи јединствено наступају према државној скупштини, влади, јавности у целини, затим према међународним установама и органима, сарађујући и са другим домаћим или иностраним савезима или групама које имају сличне циљеве

• Постоје удружења која окупљају све осигураваче у земљи, као и она намењена, рецимо, само за осигураваче живота, само за осигураваче који се баве имовинским осигурањима и слично.

57

УДРУЖЕЊА ОСИГУРАВАЧА – н.• Удружење осигуравача Србије је савез

домаћих осигуравача и реосигуравача у који ове куће улазе због пословне користи а на основу начела слободе удруживања

• Удружење обавља послове од заједничке користи за своје чланове ради унапређења њиховог рада и пословања. Има бројна јавна овлашћења која су уређена законом

• Удружење представља друштва за осигурање пред државним и другим надлежним органима у земљи, као и у иностранству.

58

УДРУЖЕЊА ОСИГУРАВАЧА – з.• Удружење осигуравача Србије прописује и

штампа обрасце и надзире употребу зелене карте, те обрађује одштетне захтеве из тог делокруга

• Удружење обавља више послова везаних за гарантни фонд (утврђује висину доприноса осигуравача, управља средствима, решава одштетне захтеве, исплаћује одштете и друго)

• К томе, ова установа прикупља и обрађује статистичке податке од организација за осигурање, доноси правила о понашању у осигуравајућим пословима и тако даље.

59

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА

• ЕУТО је тржиште Европског привредног простора који постоји од 1994. када је потписан споразум између Европског савеза и удружења ЕФТА

• Уважавајући снагу првопоменутог удружења, често се за ово тржиште среће и израз „Унутрашње тржиште осигурања Европског савеза”

• Полазна замисао унутрашњег тржишта осигурања подразумева да сви учесници– осигуравачи– уговарачи осигурања– посредници и заступници

• могу међусобно обављати послове независно од седишта, односно државе у којој се налазе.

60

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.• Уместо бројних домаћих тржишта,

постоји заједничко тржиште оивичено границама Европског привредног простора

• У начелу, у овом простору осигуравачи могу нудити услуге свим странкама, странке могу захтевати заштиту од свих осигуравача, а посредници и заступници осигурања се могу појављивати између свих странака и свих осигуравача

• С тим у складу, просторна раван надметања проширена је с појединачног, домаћег тржишта на ЕУТО.

61

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.• Изузетно сложен и дуготрајан процес

међусобног повезивања и уједињавања земаља данашњег ЕС у осигуравајућој делатности одвија се доношењем смерница, препорука, одлука и мишљења Већа ове моћне заједнице

• Правни оквир унутрашњег тржишта осигурања постављен с трећим низом смерница из 1992. године

• Предуслов за поштено тржишно надметање је једнакост приступа и рада свих скупина учесника

• Стога је, испрва, развој унутрашњег тржишта почивао на усклађивању предуслова за појављивање на тржишту у свакој појединој земљи.

62

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.

• Ово није у целини успело, па је 1987. стратегија измењена

• Уместо да се иде на претходно пуно уједначавање тржишних услова, ЕУТО се ствара међудејством утицаја тржишта појединих земаља

• Посебан подстицај развоју ЕУТО пружило је увођење € у готово све земље чланице ЕС почев од 1. јануара 2002. године

• Сви постојећи уговори осигурања, рачуно-водство и полагање рачуна преведени су у евра, што је изведено без потешкоћа

• Прекогранични осигуравајући послови воде се сада, тамо где је уведен евро, без опасности од промена девизног течаја по премију и накнаду из осигурања.

63

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.• Ова чињеница посебно је важна за

дугорочне послове осигурања са штедним чиниоцем. Опасност не постоји ни код иностраних улагања осигуравача која су изражена у еврима

• Тренутно су усклађена нарочито следећа подручја пословања на овоме тржишту:

1. Слобода избора места оснивања подру-жнице. Сваком осигуравачу са седиштем у некој од земаља које припадају европ-ском унутрашњем тржишту допуштено је да слободно оснује сопствено предузеће у било којој другој земљи унутар грани-ца тога тржишта. При томе, осигурава-чев рад начелно проверава државно надлештво за надзор у матичној земљи.

64

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.2. Слобода пружања услуга. Сваки

осигуравач са седиштем у некој од земаља европског унутрашњег тржишта има право да се бави пословима у свим другим земљама унутар граница тога тржишта и без оснивања пословница

3. Право слободног кретања новца и капитала у осигурању, без ограничења

4. Прописи из области надзора. Ради се о правилима која уређују добијање дозволе за почетак рада и надзирање текућег пословања. Уједначени су правни облици устројења осигуравача, подела на скупине послова којима се могу бавити, послови којима се не могу бавити, правила за улагање средстава,...

65

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.• ...прописи у погледу обезбеђења

платежности осигуравајућих друштава као и подношења рачуноводствених извештаја

• На ЕУТО још нису усклађена нарочито наредна подручја:

1. Право предузећа и њихових спојева2. Право уговорних односа у осигурању

(уговори, услови осигурања)3. Трговачко, радно право и право

конкуренције је делимично уједначено; остаје да се ускладе и остале области привредног права као и право социјалног осигурања...

66

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.4. Обавезе из осигурања за неке опасно-

сти (изузимајући оне из обавезног осигурања од ауто-одговорности)

5. Пореско право које се тиче осигуравача, уговарача, осигуравајућих послова, те посредника и заступника

6. Право одговорности• Може се очекивати да ће због

наведених и даље неусклађених правних подручја још дуже времена постојати извесна ограничења на заједничком тржишту осигурања

• Ово се првенствено односи на отворена питања из области уговорних и пореских предуслова.

67

ЕВРОПСКО УНУТРАШЊЕ ТРЖИШТЕ ОСИГУРАЊА – нас.• Неопходно је истаћи да се отварање

тржишта тиче само комерцијалног осигурања

• Социјално осигурање и даље се задржава у надлежности појединих држава. Остаје да се у некој даљој будућности види да ли ће и на овом подручју бити уведена начела на којима почива комерцијално осигурање европског унутрашњег тржишта.

- ПРЕДАВАЊА -

Documents