โดย ...

44
โโโ โโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโโ โโโโโโโโ โโโโโโโโโโโโโ

Upload: saskia

Post on 05-Jan-2016

43 views

Category:

Documents


1 download

DESCRIPTION

การควบคุมภายในภาคราชการ. โดย สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร. ขอบเขตวิชา. การควบคุมภายใน การประเมินผลระบบการควบคุมภายใน การจัดทำรายงานการควบคุมภายใน. ความสำคัญ. การบริหารราชการแผ่นดิน. : การเชื่อมโยงแผนกลยุทธ์. การปฏิบัติ. รัฐบาล. นโยบาย. เสนอแนะ แนวปฏิบัติ. - PowerPoint PPT Presentation

TRANSCRIPT

Page 1: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

โดย สำ��นักง�นัสำ�งเสำริ�มก�ริปกคริองท้�องถิ่��นั

จังหวัดพิ�จั�ตริ

Page 2: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

ก�ริควับค�มภ�ยในั ก�ริปริะเม�นัผลริะบบก�ริควับค�ม

ภ�ยในั ก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัก�ริควับค�ม

ภ�ยในั

ขอบเขตวั�ช�

Page 3: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

3

ก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริแผ�นัด�นั

ควั�มสำ��คญ

: ก�ริเช(�อมโยงแผนักลย�ท้ธ์*

ก�ริปฏิ�บต�

ริ�ยง�นัผลก�ริด��เนั�นัง�นั

เสำนัอแนัะ แนัวัปฏิ�บต�

ริฐบ�ล กริะท้ริวัง กริม

สำ��นัก/กอง/ศู.นัย*

นัโยบ�ย

แปลงนัโยบ�ยสำ.�แผนัปฏิ�บต�

จัดสำริริ/บริ�ห�ริท้ริพิย�กริ

Page 4: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

4

ควั�มสำ��คญก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริบริริล�เป/�หม�ยต�มนัโยบ�ยริฐบ�ล

แผนัก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริแผ�นัด�นัแผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริ 4 ป0

แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริปริะจั��ป0แผนัของหนั�วัยปฏิ�บต�

วิ�สั�ยทั�ศน์

พั�น์ธกิ�จ

ย�ทัธศาสัตร์

เป้�าหมาย

แผน์ป้ฏิ�บั�ต�กิาร์

แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริ

Page 5: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

5

ควั�มสำ��คญก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริบริริล�เป/�หม�ยต�มนัโยบ�ยริฐบ�ล

แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริ 4 ป0แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริ

ปริะจั��ป0แผนัของหนั�วัยปฏิ�บต�

แผนัก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริแผ�นัด�นั

แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริวิ�สั�ยทั�ศน์

วิ�สั�ยทั�ศน์

วิ�สั�ยทั�ศน์

วิ�สั�ยทั�ศน์

วิ�สั�ยทั�ศน์

ง�นั/โคริงก�ริ

Input

Process

Output

ปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิ / ปริะสำ�ท้ธ์�ผล / ค��มค��

ข�อม.ลสำ�ริสำนัเท้ศู

ควั�มเสำ1�ยง ก�ริควับค�ม ก�ริก��กบด.แล

Page 6: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

6

ขอบข��ยก�ริก��กบด.แลองค*กริ

ก�ริก��กบด.แลท้1�ด1

ก�ริจัดโคริงก�ริองค*กริและกริะบวันัก�ริ

ก�ริบริ�ห�ริควั�มเสำ1�ยงก�ริควับค�มภ�ยในั

ก�ริปริะเม�นัและวัดผลก�ริจัดสำริริท้ริพิย�กริ

ปริะหยด

ปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิ

ปริะสำ�ท้ธ์�ผล

Page 7: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

7

ควั�มสำ��คญก�ริบริ�ห�ริริ�ชก�ริบริริล�เป/�หม�ยต�มท้1�วั�งแผนั

บริริล�ย�ท้ธ์ศู�สำตริ* ปริะสำ�ท้ธ์�ผล ปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิ ต�มกฎริะเบ1ยบ เช(�อถิ่(อได�

แผนัปฏิ�บต�ริ�ชก�ริปริะจั��ป0 แผนัของหนั�วัย

ปฏิ�บต�

ลดควั�ม

เสำ1�ยง

กิาร์ควิบัค�ม(Controlling)

ควิามเสั��ยง หมายถึ!ง เหต�กิาร์ณ์/กิาร์กิร์ะทั$าใดๆ ทั��อาจเกิ�ดขึ้!*น์ภายใต,สัถึาน์กิาร์ณ์ทั��ไม.แน์.น์อน์และจะสั.งผลกิร์ะทับัหร์0อสัร์,างควิามเสั�ยหาย (เป้1น์ต�วิเง�น์และไม.เป้1น์ต�วิเง�น์) หร์0อลดโอกิาสัทั��จะบัร์ร์ล�เป้�าหมาย

Page 8: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

8

Risk Management Concept

InherentRisk

Controls

ResidualRisk

Controls

TreatmentPlan (s)

AcceptableResidual Risk

Effective controls

Desired level of residual risk of risk appetite

Page 9: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

9

หลกก�ริStrategic Formulation

Risk Management,Internal Control

Performance Management

วิ�สั�ยทั�ศน์

พั�น์ธกิ�จ

ย�ทัธศาสัตร์

เป้�าหมาย

แผน์ป้ฏิ�บั�ต�กิาร์

แผนับริ�ห�ริควั�มเสำ1�ยง

ควั�มเสำ1�ยง ม�ตริก�ริจัดก�ริควั�มเสำ1�ยง

ม�ตริก�ริจัดก�ริควั�มเสำ1�ยงเพิ��มเต�ม

Vision

&

Strategy

Process

&

Activity

แผน์งาน์ แผนัควับค�มภ�ยในั

ควั�มเสำ1�ยง ม�ตริก�ริควับค�ม ม�ตริก�ริควับค�มเพิ��มเต�ม

ง�นั/โคริงก�ริ 1 ง�นั/โคริงก�ริ 2 ง�นั/โคริงก�ริ 3 ง�นั/โคริงก�ริ n

สำ��นัก / กอง / คณะ / สำ��นักง�นั

Page 10: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

10

หลกก�ริ

ผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั

สำอบท้�นัและปริะเม�นัก�ริควับค�มภ�พิริวัมองค*กริ

ผ.�บริ�ห�ริริะดบสำ.งผ.�บริ�ห�ริริะดบกล�ง

ผ.�บริ�ห�ริริะดบต�นั

ผ.�ปฏิ�บต�ง�นั

จังหวัด

สำ�วันัริ�ชก�ริ

กล��ม/สำ�วันั/ฝ่6�ย

บ�คล�กริผ.�ปฏิ�บต�ง�นั

ก�ริควับค�มกลย�ท้ธ์* กิ$าหน์ดน์โยบัายกิาร์จ�ดวิางป้ร์ะเม�น์ และสั.งเสัร์�มให,เกิ�ดกิาร์ควิบัค�มภายใน์

ก�ริควับค�มก�ริบริ�ห�ริโคริงก�ริ จ�ดให,ม�กิาร์วิาง สัอบัทัาน์ ป้ร์ะเม�น์ และป้ร์�บัป้ร์�งกิาร์ควิบัค�มภายใน์ ก�ริควับค�มก�ริปฏิ�บต�

ง�นั จ�ดให,ม�กิาร์วิาง สัอบัทัาน์ ป้ร์ะเม�น์ และป้ร์�บัป้ร์�งกิาร์ควิบัค�มภายใน์ ก�ริปฏิ�บต�ง�นั

ป้ฏิ�บั�ต�และแจ,งจ�ดอ.อน์ กิาร์ควิบัค�มภายใน์

ควั�มริบผ�ดชอบ

Page 11: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

11

“ก�ริควับค�มภ�ยในั หม�ยควั�มวั�� กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นัท้1�ผ.�ก��กบด.แล ฝ่6�ยบริ�ห�ริและบ�คล�กริของหนั�วัยริบตริวัจัจัดให�ม1ข78นั เพิ(�อสำริ��งควั�มม�นัใจัอย��งสำมเหต�สำมผลวั�� ก�ริด��เนั�นัง�นัของหนั�วัยริบตริวัจัจัะบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัด��นัปริะสำ�ท้ธ์�ผลและปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิของก�ริด��เนั�นัง�นั ซึ่7�งริวัมถิ่7งก�ริด.แลริกษ�ท้ริพิย*สำ�นั ก�ริป/องกนัหริ(อลดควั�มผ�ดพิล�ด ควั�มเสำ1ยห�ย ก�ริริ�วัไหล ก�ริสำ�8นัเปล(อง หริ(อก�ริท้�จัริ�ตในัหนั�วัยริบตริวัจั ด��นัควั�มเช(�อถิ่(อได�ของริ�ยง�นัก�ริท้�งก�ริเง�นั และด��นัก�ริปฏิ�บต�ต�มกฎหม�ย ริะเบ1ยบ ข�อบงคบและมต�คณะริฐมนัตริ1

“ก�ริควับค�มภ�ยในั หม�ยควั�มวั�� กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นัท้1�ผ.�ก��กบด.แล ฝ่6�ยบริ�ห�ริและบ�คล�กริของหนั�วัยริบตริวัจัจัดให�ม1ข78นั เพิ(�อสำริ��งควั�มม�นัใจัอย��งสำมเหต�สำมผลวั�� ก�ริด��เนั�นัง�นัของหนั�วัยริบตริวัจัจัะบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัด��นัปริะสำ�ท้ธ์�ผลและปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิของก�ริด��เนั�นัง�นั ซึ่7�งริวัมถิ่7งก�ริด.แลริกษ�ท้ริพิย*สำ�นั ก�ริป/องกนัหริ(อลดควั�มผ�ดพิล�ด ควั�มเสำ1ยห�ย ก�ริริ�วัไหล ก�ริสำ�8นัเปล(อง หริ(อก�ริท้�จัริ�ตในัหนั�วัยริบตริวัจั ด��นัควั�มเช(�อถิ่(อได�ของริ�ยง�นัก�ริท้�งก�ริเง�นั และด��นัก�ริปฏิ�บต�ต�มกฎหม�ย ริะเบ1ยบ ข�อบงคบและมต�คณะริฐมนัตริ1

ก�ริควับค�มภ�ยในั : ควั�มหม�ย

ควั�มหม�ย ต�ม COSO

“Internal Control is a process, effected by an entity’s board of directors, management and other personnel, designed to provide reasonable assurance regarding the achievement of objectives in the following categories

- Effectiveness and efficiency of operations

- Reliability of financial reporting

- compliance with applicable laws and regulations”

ควั�มหม�ย ต�ม COSO

“Internal Control is a process, effected by an entity’s board of directors, management and other personnel, designed to provide reasonable assurance regarding the achievement of objectives in the following categories

- Effectiveness and efficiency of operations

- Reliability of financial reporting

- compliance with applicable laws and regulations”

COSO : The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission

(องค*กริพิ�เศูษท้1�ปริะกอบด�วัยคณะกริริมก�ริจั�กสำม�คมต��งๆ ท้1�ม�ริ�วัมปริะช�มเป<นัคณะท้��ง�นัเก1�ยวักบก�ริพิฒนั�ริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัของปริะเท้ศูสำหริฐอเมริ�ก�)

Page 12: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

12

ก�ริควับค�มภ�ยในั :วัตถิ่�ปริะสำงค*และองค*ปริะกอบ

องค*ปริะกอบของก�ริควับค�ม

4. ข�อม.ลสำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ

2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง

3. ก�จักริริม ก�ริควับค�ม

5. ก�ริต�ดต�ม ปริะเม�นัผล

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม

ปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิ ปริะสำ�ท้ธ์�ผล ก�ริด��เนั�นัง�นั ควั�มเช(�อถิ่(อได� ของริ�ยง�นั ท้�งก�ริเง�นั ก�ริปฏิ�บต�ต�ม ข�อก��หนัด

วัตถิ่�ปริะสำงค* ก�ริควับค�ม

Page 13: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

13

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม (Control Environment)

ให�เก�ดจั�ตสำ��นั7กท้1�ด1ในัก�ริปฏิ�บต�ง�นัต�มควั�มริบผ�ดชอบให�บริริล�เป/�หม�ย

หม�ยถิ่7ง สำภ�วัก�ริณ*หริ(อป?จัจัยต��งๆ ท้1�สำ�งผลให�เก�ดริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัหนั�วัยง�นั

ปริชญ�/ลกษณะก�ริท้��ง�นั ของผ.�บริ�ห�ริ

ควั�มซึ่(�อสำตย*/จัริ�ยธ์ริริม

โคริงสำริ��งก�ริจัดองค*กริ

ก�ริมอบอ��นั�จัหนั��ท้1�/ควั�มริบผ�ด

ชอบ

นัโยบ�ย/ก�ริบริ�ห�ริ ท้ริพิย�กริบ�คคล

ควั�มริ.� ควั�มสำ�ม�ริถิ่ ท้กษะของ

บ�คล�กริ

คณะกริริมก�ริบริ�ห�ริ/คณะ

กริริมก�ริตริวัจัสำอบ

Page 14: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

14

1. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง (Risk Assessment)

หม�ยถิ่7ง ก�ริริะบ�ป?จัจัยเสำ1�ยงและวั�เคริ�ะห*ควั�มเสำ1�ยงอย��งเป<นัริะบบ ริวัมถิ่7งก�ริจัดล��ดบควั�มสำ��คญวั��เหต�ก�ริณ*ใด/เง(�อนัไขใดท้1�จัะม1ผลกริะท้บต�อก�ริไม�บริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของหนั�วัยง�นั

* ยอมริบ* ป/องกนั/ควับค�ม* ถิ่��ยโอนั/กริะจั�ย* หล1กเล1�ยง

* โอก�สำ* ผลกริะท้บ

* ควั�มเสำ1�ยงอะไริ* สำ�งผลกริะท้บ อย��งไริ

วัตถิ่�ปริะสำงค*เป/�หม�ย

ศู7กษ� ท้��ควั�มเข��ใจั

- โคริงสำริ��ง- ริะบบง�นั- คนั- ท้ริพิย*สำ�นั- งบปริะม�ณ ฯลฯ ริะบ�

วั�เคริ�ะห*/จัดล��ดบ

ก�ริจัดก�ริ

ท้ริ�บควั�มเสำ1�ยงและห�ท้�งลดควั�มเสำ1�ยงให�อย.�ในัริะดบท้1�ยอมริบได�

Page 15: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

15

Input Process Output

ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง

* บ�คล�กริ (จั��นัวันั ควั�มริ.� ท้กษะ ก�ริปฏิ�บต�ง�นั)* งบปริะม�ณ (จั��นัวันั เหม�ะสำม)* เคริ(�องม(อ อ�ปกริณ* ท้ริพิย*สำ�นั (จั��นัวันั ก�ริใช�ง�นั) * ข�อม.ล (คริบถิ่�วันั ถิ่.กต�อง เป<นัป?จัจั�บนั)

* บ�คล�กริ (จั��นัวันั ควั�มริ.� ท้กษะ ก�ริปฏิ�บต�ง�นั)* งบปริะม�ณ (จั��นัวันั เหม�ะสำม)* เคริ(�องม(อ อ�ปกริณ* ท้ริพิย*สำ�นั (จั��นัวันั ก�ริใช�ง�นั) * ข�อม.ล (คริบถิ่�วันั ถิ่.กต�อง เป<นัป?จัจั�บนั)

* โคริงสำริ��งองค*กริ/มอบหม�ยง�นั (เหม�ะสำม ตริงต�มต��แหนั�ง)* กฎหม�ย/ม�ตริฐ�นัง�นั (คริอบคล�ม ชดเจันั ปฏิ�บต�ได�)* ริะบบง�นั (ชดเจันั เพิ1ยงพิอ เหม�ะสำม)* ก�ริบริ�ห�ริจัดก�ริ (เป<นัริะบบ ชดเจันั โปริ�งใสำ เป<นัธ์ริริม ตริวัจัสำอบได�)* ก�ริสำ(�อสำ�ริ/ปริะสำ�นัง�นั/ปริะช�สำมพินัธ์* (ช�องท้�ง สำม���เสำมอ ต�อเนั(�อง)* เท้คโนัโลย1 (เพิ1ยงพิอ เหม�ะสำม ปฏิ�บต�ง�นัได�จัริ�ง)

* โคริงสำริ��งองค*กริ/มอบหม�ยง�นั (เหม�ะสำม ตริงต�มต��แหนั�ง)* กฎหม�ย/ม�ตริฐ�นัง�นั (คริอบคล�ม ชดเจันั ปฏิ�บต�ได�)* ริะบบง�นั (ชดเจันั เพิ1ยงพิอ เหม�ะสำม)* ก�ริบริ�ห�ริจัดก�ริ (เป<นัริะบบ ชดเจันั โปริ�งใสำ เป<นัธ์ริริม ตริวัจัสำอบได�)* ก�ริสำ(�อสำ�ริ/ปริะสำ�นัง�นั/ปริะช�สำมพินัธ์* (ช�องท้�ง สำม���เสำมอ ต�อเนั(�อง)* เท้คโนัโลย1 (เพิ1ยงพิอ เหม�ะสำม ปฏิ�บต�ง�นัได�จัริ�ง)

* ปริ�ม�ณ* ค�ณภ�พิ* ริะยะเวัล�* ก�ริใช�จั��ย* ก�ริใช�ปริะโยชนั*

(เป<นัไปต�มวัตถิ่�ปริะสำงค*/เป/�หม�ยของง�นั/โคริงก�ริ)

* ปริ�ม�ณ* ค�ณภ�พิ* ริะยะเวัล�* ก�ริใช�จั��ย* ก�ริใช�ปริะโยชนั*

(เป<นัไปต�มวัตถิ่�ปริะสำงค*/เป/�หม�ยของง�นั/โคริงก�ริ)

ควั�มเสำ1�ยง

ตวัอย��งก�ริริะบ�ป?จัจัยเสำ1�ยง

ป?จัจัยเสำ1�ยงจั�กภ�ยนัอก * ภ�วัะเศูริษฐก�จั สำงคม ก�ริเม(อง *เท้คโนัโลย1 *ภยธ์ริริมช�ต� *กฎหม�ย

Page 16: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

16

ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยงตวัอย��งก�ริวั�เคริ�ะห*ควั�มเสำ1�ยง เกณฑ์*ปริะเม�นัริะดบโอก�สำท้1�จัะ

เก�ดควั�มเสำ1�ยงโอก�สำจัะเก�ดควั�มเสำ1�ยง

ควั�มถิ่1� ริะดบคะแนันั

สำ.งม�ก นั�อยกวั�� 1 เด(อนัต�อคริ8ง 5

สำ.ง 1 - 6 เด(อนัต�อคริ8ง 4

ป�นักล�ง 7 - 12 เด(อนัต�อคริ8ง 3

นั�อย ม�กกวั�� 1 ป0 แต�ไม�เก�นั 3 ป0ต�อคริ8ง 2

นั�อยม�ก ม�กกวั�� 3 ป0ต�อคริ8ง 1โอก�สำจัะเก�ดควั�ม

เสำ1�ยงริ�อยละของโอก�สำ ริะดบคะแนันั

สำ.งม�ก ม�กกวั��ริ�อยละ 80 5

สำ.ง ริ�อยละ 70 - 79 4

ป�นักล�ง ริ�อยละ 60 - 69 3

นั�อย ริ�อยละ 50 - 59 2

นั�อยม�ก นั�อยกวั��ริ�อยละ 50 1

Page 17: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

17

ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยงตวัอย��งก�ริวั�เคริ�ะห*ควั�มเสำ1�ยง เกณฑ์*ปริะเม�นัริะดบผลกริะท้บ

ของควั�มเสำ1�ยงผลกริะท้บ ม.ลค��ควั�มเสำ1ยห�ย ริะดบคะแนันั

สำ.งม�ก > 10,000,000 บ�ท้ 5

สำ.ง > 250,000 – 10,000,000 บ�ท้ 4

ป�นักล�ง > 50,000 – 250,000 บ�ท้ 3

นั�อย > 10,000 – 50,000 บ�ท้ 2

นั�อยม�ก < 10,000 บ�ท้ 1ผลกริะท้บ ควั�มเสำ1ยห�ย ริะดบ

คะแนันัสำ.งม�ก กริะท้บกบหนั�วัยง�นัท้8งในัและนัอกองค*กริ 5

สำ.ง กริะท้บกบหนั�วัยง�นัภ�ยในัองค*กริม�กกวั��ริ�อยละ 75

4

ป�นักล�ง กริะท้บกบหนั�วัยง�นัภ�ยในัองค*กริริ�อยละ 50 - 75

3

นั�อย กริะท้บกบหนั�วัยง�นัภ�ยในัองค*กริริ�อยละ 25 -49

2

นั�อยม�ก กริะท้บกบหนั�วัยง�นัภ�ยในัองค*กริริ�อยละ 25

1

Page 18: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

18

ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง

ริะดบของควั�มเสำ1�ยง (Degree of Risk)

ผลกริ

ะท้บข

องควั

�มเสำ

1�ยง

5

4

3

2

1

1 2 3 4 5

โอก�สำท้1�จัะเก�ดควั�มเสำ1�ยง

ควั�มเสำ1�ยงสำ.งม�กควั�มเสำ1�ยงสำ.ง

ควั�มเสำ1�ยงป�นักล�งควั�มเสำ1�ยงต���

Page 19: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

19

ก�ริจัดก�ริควั�มเสำ1�ยง

ก�ริยอมริบควั�มเสำ1�ยง (Risk Acceptance)

ควั�มเสำ1�ยงท้1�หนั�วัยง�นัสำ�ม�ริถิ่ยอมริบได�ภ�ยใต�ก�ริควับค�มท้1�ม1อย.�ในัป?จัจั�บนั

ก�ริลดหริ(อก�ริควับค�มควั�มเสำ1�ยง (Risk Reduction)

ก�ริด��เนั�นัก�ริเพิ��มเต�มเพิ(�อลดโอก�สำท้1�อ�จัเก�ดข78นัหริ(อผลกริะท้บของควั�มเสำ1�ยง ให�อย.�ในัริะดบท้1�ยอมริบได�

ก�ริกริะจั�ย/โอนัควั�มเสำ1�ยง (Risk Sharing)

ก�ริริ�วัมหริ(อแบ�งควั�มริบผ�ดชอบกบผ.�อ(�นัในัก�ริจัดก�ริควั�มเสำ1�ยง

ก�ริหล1กเล1�ยงควั�มเสำ1�ยง (Risk Avoidance)

ควั�มเสำ1�ยงอย.�ในัริะดบสำ.งม�กและหนั�วัยง�นัไม�อ�จัยอมริบได� จั7งต�องจัดก�ริควั�ม เสำ1�ยงนั8นัให�อย.�นัอกเง(�อนัไขของก�ริด��เนั�นัง�นั

Page 20: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

20

3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม (Control Activities)

ก�จักริริมก�ริควับค�ม

หม�ยถิ่7ง นัโยบ�ย ม�ตริก�ริ และวั�ธ์1ก�ริต��งๆ ท้1�ฝ่6�ยบริ�ห�ริก��หนัดหริ(อนั��ม�ใช� เพิ(�อลดควั�มเสำ1�ยงท้1�จัะเก�ดข78นั และช�วัยเพิ��มควั�มม�นัใจัในัควั�มสำ��เริBจัต�มวัตถิ่�ปริะสำงค* ก�ริบริ�ห�ริบ�คล�กริ

ก�ริบริ�ห�ริท้ริพิย*สำ�นัก�ริบริ�ห�ริง�นั

ก�ริบริ�ห�ริเง�นั

ฝ่6�ยบริ�ห�ริ (ท้�กริะดบ) ก��หนัดก�จักริริมก�ริควับค�มให�กบบ�คล�กริของหนั�วัยปฏิ�บต�

Page 21: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

21

ก�จักริริมก�ริควับค�ม

ตวัอย��งก�จักริริมก�ริควับค�ม นัโยบ�ย ก�ริมอบหม�ยหนั��ท้1� ควั�มริบผ�ดชอบ

ก�ริวั�งแผนั ก�ริแบ�งแยกหนั��ท้1� ก�ริก��กบด.แล ก�ริอนั�มต� ก�ริสำอบท้�นั ก�ริให�ควั�มเหBนัชอบ ก�ริริ�ยง�นั

แนัวัท้�งก�ริปฏิ�บต�ง�นั ค.�ม(อ ก�ริสำ�งก�ริ ก�ริสำ(�อสำ�ริ ก�ริให�ควั�มริ.� ควั�มเข��ใจั

ก�ริริวับริวัม จัดเกBบเอกสำ�ริ ก�ริจัดบนัท้7ก ก�ริปริะมวัลผลข�อม.ล

ก�ริตริวัจันับ ฯ ล ฯ

Page 22: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

สำ�ริสำนัเท้ศูก�ริเง�นั ไม�ใช�ก�ริเง�นั อ(�นัๆ

22

4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ (Information and Communication)

สำ�ริสำนัเท้ศู หม�ยถิ่7ง ข�อม.ลข��วัสำ�ริท้1�ใช�ในัก�ริบริ�ห�ริ ซึ่7�งเป<นัข�อม.ลเก1�ยวักบก�ริเง�นัและไม�ใช�ก�ริเง�นั ริวัมท้8งข�อม.ลข��วัสำ�ริอ(�นัๆ ท้8งจั�กแหล�งภ�ยในัและภ�ยนัอก ก�ริสำ(�อสำ�ริ หม�ยถิ่7ง ก�ริริบและสำ�งข�อม.ลริะหวั��งกนั เพิ(�อให�เก�ดควั�มเข��ใจัอนัด1ริะหวั��งบ�คคล ซึ่7�งม1หนั��ท้1�ควั�มริบผ�ดชอบในัง�นัท้1�สำมพินัธ์*กนั ก�ริสำ(�อสำ�ริจัะเก�ดได�ท้8งภ�ยในัและภ�ยนัอกหนั�วัยง�นั

ภ�ยนัอก

ภ�ยในั

ก�ริสำ(�อสำ�ริ

ภ�ยในั ภ�ยนัอกหวัหนั��ล.กนั�อง

เพิ( �อนัริ�วัมง�นั

ข�อม.ลข��วัสำ�ริท้1�เพิ1ยงพิอ ถิ่.กต�อง คริบถิ่�วันั เป<นัป?จัจั�บนั ก�ริสำ(�อสำ�ริให�ผ.�ท้1�เก1�ยวัข�อง และ

ท้นัเวัล�

Page 23: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

23ต�องด��เนั�นัก�ริอย��งสำม���เสำมอ ต�อเนั(�องต�องด��เนั�นัก�ริอย��งสำม���เสำมอ ต�อเนั(�อง

ต�ดต�มริะหวั��งก�ริปฏิ�บต�ง�นั

ปริะเม�นัผล* ด�วัยตนัเอง (CSA)

* อย��งอ�สำริะ (ผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั / อ(�นัๆ)

CONTROL

INPUT PROCESS OUTPUT

ภ�ริก�จั

ก�ริต�ดต�มผล หม�ยถิ่7ง ก�ริสำอดสำ�องด.แลก�จักริริมท้1�อย.�ริะหวั��งก�ริด��เนั�นัง�นั เพิ(�อให� เก�ดควั�มม�นัใจัวั��ก�ริด��เนั�นัง�นัเป<นัไปต�มริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�ก��หนัด ก�ริปริะเม�นัผล หม�ยถิ่7ง ก�ริเปริ1ยบเท้1ยบผลก�ริปฏิ�บต�ง�นักบริะบบก�ริควับค�มภ�ยในั ท้1�ก��หนัดไวั�วั��ม1ควั�มสำอดคล�องหริ(อไม� เพิ1ยงใด และปริะเม�นัริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1� ก��หนัดไวั�วั��ยงเหม�ะสำมกบสำภ�พิแวัดล�อมในัป?จัจั�บนัหริ(อไม�

5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล ( Monitoring)

Page 24: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

24

ก�ริควับค�มภ�ยในัสำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม >>> ปริชญ�/ลกษณะก�ริ

ท้��ง�นัของผ.�บริ�ห�ริ

ปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง >>> ก��หนัดวัตถิ่�ปริะสำงค* ริะบ�ป?จัจัยเสำ1�ยง วั�เคริ�ะห*ควั�มเสำ1�ยง ก�ริจัดก�ริควั�มเสำ1�ยงก�จักริริมก�ริควับค�ม >>> นัโยบ�ย ม�ตริก�ริ วั�ธ์1ก�ริ

สำ�ริสำนัเท้ศู/ก�ริสำ(�อสำ�ริ >>> จัดเกBบข�อม.ลและสำ(�อสำ�ริท้�วัองค*กริต�ดต�ม/ปริะเม�นัผล >>> ต�ดต�มริะหวั��งก�ริปฏิ�บต�ง�นั ปริะเม�นัตนัเอง ปริะเม�นัอ�สำริะ

ควั�มซึ่(�อสำตย*/จัริ�ยธ์ริริม โคริงสำริ��งก�ริจัดองค*กริ

ก�ริมอบหม�ยอ��นั�จัหนั��ท้1�/ควั�มริบผ�ดชอบ นัโยบ�ย/ก�ริบริ�ห�ริบ�คล�กริ

ควั�ม

ริ.� ควั

�มสำ�

ม�ริถิ่

ท้กษ

ะของ

บ�คล�

กริ

ก�ริควับค�มภ�ยในั : สำริ�ปองค*ปริะกอบ

โคริงก�ริ/ง�นั >>> กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั

Page 25: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

25

ควั�มหม�ย:-

ก�ริพิ�จั�ริณ�ถิ่7งผลสำมฤท้ธ์�Dของริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�ม1อย.�ในัหนั�วัยง�นั

ควั�มหม�ย:-

ก�ริพิ�จั�ริณ�ถิ่7งผลสำมฤท้ธ์�Dของริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�ม1อย.�ในัหนั�วัยง�นั

วัตถิ่�ปริะสำงค*:- สำ�ม�ริถิ่ป/องกนัหริ(อลดควั�ม

เสำ1�ยง บริริล�ผลสำ��เริBจัต�ม

วัตถิ่�ปริะสำงค* ปริบปริ�ง/แก�ไขเหม�ะสำมและท้นั

เวัล�

วัตถิ่�ปริะสำงค*:- สำ�ม�ริถิ่ป/องกนัหริ(อลดควั�ม

เสำ1�ยง บริริล�ผลสำ��เริBจัต�ม

วัตถิ่�ปริะสำงค* ปริบปริ�ง/แก�ไขเหม�ะสำมและท้นั

เวัล�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม : ควั�มหม�ยและวัตถิ่�ปริะสำงค*

Page 26: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

26

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มด�วัยตนัเอง (Control Self Assessment)

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม : ริ.ปแบบ

ก�ริปริะเม�นัผลในัลกษณะควั�มริ�วัมม(อกนัริะหวั��งผ.�บริ�ห�ริกบผ.�ปฏิ�บต�ง�นัท้1�ม1สำ�วันัเก1�ยวัข�อง โดยตริงกบก�ริปฏิ�บต�ง�นัต�มริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�วั�งไวั�

ก�ริปริะเม�นัผลภ�คริ�ชก�ริ ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัของสำ�วันัริ�ชก�ริ (คตง.) ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัของกริะท้ริวัง/จังหวัด (คตป.)

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มอย��งเป<นัอ�สำริะ (Independent Assessment)ก�ริปริะเม�นัผลโดยผ.�ท้1�ไม�ม1ท้1�ม1สำ�วันัเก1�ยวัข�องโดยตริงกบก�ริก��หนัด

ม�ตริก�ริหริ(อออกแบบริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัของหนั�วัยง�นั เช�นั ผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั หนั�วัยง�นัปริะเม�นัผล ผ.�ตริวัจัสำอบ/ปริะเม�นัภ�ยนัอก เป<นัต�นัก�ริปริะเม�นัผลภ�คริ�ชก�ริ

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั (กริม กริะท้ริวัง จังหวัด)

Page 27: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

27

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั : วั�ธ์1ก�ริก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มด�วัยตนัเอง

1. ก�ริวั�งแผนั

· จัดปริะช�มเช�งปฏิ�บต�ก�ริ/มอบหม�ยง�นั · จัดเตริ1ยมเคริ(�องม(อก�ริปริะเม�นัผล · วั�เคริ�ะห*/ปริะเม�นัผล - ลดควั�มเสำ1�ยง - ง�นับริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค* -เพิ1ยงพิอ เหม�ะสำม

3. ก�ริสำริ�ปผลและริ�ยง�นั

2. ก�ริปริะเม�นัผล

ริ�ยง�นัก�ริปริะเม�นัผล ก�ริควับค�มภ�ยในั

เสำนัอริ�ยง�นัต�อ ผ.�ท้1�เก1�ยวัข�อง

· ก��หนัดผ.�ริบผ�ดชอบ · ก��หนัดขอบเขต/วัตถิ่�ปริะสำงค* - เริ(�อง/วัตถิ่�ปริะสำงค* - ท้ริพิย�กริ - เท้คนั�ค - ริะยะเวัล�· จัดท้��แผนัก�ริปริะเม�นัผล

· สำริ�ปผลจั�กข�อม.ลก�ริวั�เคริ�ะห* · จัดท้��ริ�ยง�นั (ปย. ปอ.)

Page 28: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

28

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั : วั�ธ์1ก�ริ

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มอย��งเป<นัอ�สำริะ

เนั(8อห�สำ�ริะคริบถิ่�วันัต�มริะเบ1ยบ ??

สำอดคล�องกบข�อเท้Bจัจัริ�ง ??

ก�ริสำอบท้�นัริ��งริ�ยง�นัฯ

ก�ริสำอบท้�นัก�ริปฏิ�บต�เก1�ยวักบก�ริควับค�มภ�ยในั

ริ�ยง�นัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั (ปสำ.)

Page 29: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

29

ก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัฯ คตง– .

ริะเบ1ยบคณะกริริมก�ริตริวัจัเง�นัแผ�นัด�นัวั��ด�วัย ก�ริก��หนัดม�ตริฐ�นัก�ริควับค�ม

ภ�ยในั พิ.ศู. 2544 ข�อ 6ก��หนัดให�ผ.�ริบตริวัจัริ�ยง�นัต�อคณะกริริมก�ริตริวัจัเง�นัแผ�นัด�นั (คตง.)ผ.�ก��กบด.แล และคณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบเก1�ยวักบก�ริควับค�มภ�ยในัอย��งนั�อยป0ละหนั7�งคริ8งภ�ยในั 90 วันันับจั�กวันัสำ�8นัป0งบปริะม�ณหริ(อป0ปฏิ�ท้�นัแล�วัแต�กริณ1 โดยม1ริ�ยละเอ1ยดดงนั18(1) ท้��ควั�มเหBนัวั��ริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัของหนั�วัยริบตริวัจัท้1�ใช�อย.�ม1ม�ตริฐ�นั ต�มริะเบ1ยบฯ(2) ริ�ยง�นัผลก�ริปริะเม�นัควั�มเพิ1ยงพิอและปริะสำ�ท้ธ์�ผลของริะบบก�ริควับค�ม ภ�ยในั ในัก�ริบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*และเป/�หม�ยท้1�ก��หนัด ริวัมท้8งข�อม.ลสำริ�ปผล ก�ริปริะเม�นัแต�ละองค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั ปริะกอบด�วัย 5 องค*ปริะกอบ(3) จั�ดอ�อนัของริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัพิริ�อมข�อเสำนัอแนัะและแผนัก�ริปริบปริ�งริะบบ ก�ริควับค�มภ�ยในั

Page 30: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

30

ก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัฯ คตง– .

ข�อม.ลจั�ก www.oag.go.th : แนัวัท้�งก�ริจัดวั�งริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัและก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั

ริ�ยง�นัก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั ต�มม�ตริฐ�นัฯ ข�อ 6

สำ�วันัง�นัย�อย - ปย.1 ริ�ยง�นัผลก�ริปริะเม�นัองค*ปริะกอบของ ก�ริควับค�มภ�ยในั- ปย.2 ริ�ยง�นัก�ริปริะเม�นัผลและก�ริปริบปริ�ง ก�ริควับค�มภ�ยในั

หนั�วัยริบตริวัจั (องค*กริ)- ปอ.1 หนังสำ(อริบริองก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม ภ�ยในั- ปอ.2 ริ�ยง�นัผลก�ริปริะเม�นัองค*ปริะกอบของ ก�ริควับค�มภ�ยในั- ปอ. 3 ริ�ยง�นัแผนัก�ริปริบปริ�งก�ริควับค�มภ�ยในั

ผ.�ปริะเม�นัอ�สำริะผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั - ปสำ. ริ�ยง�นัผลก�ริสำอบท้�นัก�ริปริะเม�นัก�ริควับค�มภ�ยในัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั

Page 31: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

31

ริ�ยง�นัริะดบสำ�วันัง�นัย�อย

องค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั ผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 1.1 ....................................................... 1.2 .......................................................

2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 2.1 ...................................................... 2.2 ......................................................

3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม 3.1 ...................................................... 3.2 .....................................................

4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 4.1 ...................................................... 4..2 .....................................................

5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล 5.1 ...................................................... 5.2 ......................................................

ริ�ยง�นัผลก�ริปริะเม�นัองค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั (ปย.1)

ผลก�ริปริะเม�นัโดยริวัม...................................................................................................................................................... ช(�อผ.�ริ�ยง�นั........................................ (ช(�อหวัหนั��สำ�วันัง�นัย�อย) ต��แหนั�ง.........................................................

วันัท้1�.........เด(อนั.............................พิ.ศู...........

Page 32: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

32

ริ�ยง�นัริะดบสำ�วันัง�นัย�อยริ�ยง�นัก�ริปริะเม�นัผลและก�ริปริบปริ�งก�ริควับค�มภ�ยในั (ปย.2)

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*ของ

ก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�มท้1�ม1

อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยง

ม1อย.�

ก�ริปริบปริ�ง

ก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/ผ.�ริบ

ผ�ดชอบ

หม�ยเหต�

ช(�อผ.�ริ�ยง�นั........................................... (ช(�อหวัหนั��สำ�วันัง�นัย�อย) ต��แหนั�ง.................................................. วันัท้1� ......... เด(อนั ..............พิ.ศู............

Page 33: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

33

ริ�ยง�นัริะดบหนั�วัยริบตริวัจั

หนังสำ(อริบริองก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั (ปอ.1)เริ1ยนั (คณะกริริมก�ริตริวัจัเง�นัแผ�นัด�นั / ผ.�ก��กบด.แล / คณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบหริ(อคณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบ และปริะเม�นัผลภ�คริ�ชก�ริ) ___(ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) ..... ได�ปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัสำ��หริบป0สำ�8นัสำ�ดวันัท้1�…......เด(อนั............... พิ.ศู. …... ด�วัยวั�ธ์1ก�ริท้1� (ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) ก��หนัด โดยม1วัตถิ่�ปริะสำงค*เพิ(�อสำริ��งควั�มม�นัใจัอย��งสำมเหต�สำมผลวั��ก�ริด��เนั�นัง�นัจัะบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัด��นัปริะสำ�ท้ธ์�ผลและปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิของก�ริด��เนั�นัง�นั และก�ริใช�ท้ริพิย�กริ ซึ่7�งริวัมถิ่7งก�ริด.แลริกษ�ท้ริพิย*สำ�นั ก�ริป/องกนัหริ(อลดควั�มผ�ดพิล�ด ควั�มเสำ1ยห�ยก�ริริ�วัไหล ก�ริสำ�8นัเปล(อง หริ(อก�ริท้�จัริ�ต ด��นัควั�มเช(�อถิ่(อได�ของริ�ยง�นัท้�งก�ริเง�นัแล ก�ริด��เนั�นัง�นั และด��นัก�ริปฏิ�บต�ต�มกฎหม�ย ริะเบ1ยบ ข�อบงคบ มต�คณะริฐมนัตริ1 และนัโยบ�ย ซึ่7�งริวัมถิ่7งริะเบ1ยบปฏิ�บต�ของฝ่6�ยบริ�ห�ริ

จั�กผลก�ริปริะเม�นัดงกล��วัเหBนัวั��ก�ริควับค�มภ�ยในัของ (ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) สำ��หริบป0สำ�8นัสำ�ด วันัท้1�...... เด(อนั..................... พิ.ศู. ....... เป<นัไปต�มริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�ก��หนัดไวั� ม1ควั�มเพิ1ยงพิอและ บริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัต�มท้1�กล��วัในัวัริริคแริก

(อนั7�ง ก�ริควับค�มภ�ยในัยงคงม1จั�ดอ�อนัท้1�ม1นัยสำ��คญ ดงนั181.................................................................................

............................................................................................2.................................................................................

......................................................…) ล�ยม(อ

ช(�อ...................................................

(ช(�อหวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั)

ต��แหนั�ง....................................................... วันั

ท้1�........เด(อนั.......................พิ.ศู..............

Page 34: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

34

ริ�ยง�นัริะดบหนั�วัยริบตริวัจั

องค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั ผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 1.1 ....................................................... 1.2 .......................................................

2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 2.1 ...................................................... 2.2 ......................................................

3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม 3.1 ...................................................... 3.2 .....................................................

4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 4.1 ...................................................... 4..2 .....................................................

5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล 5.1 ...................................................... 5.2 ......................................................

ริ�ยง�นัผลก�ริปริะเม�นัองค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั (ปอ.2)

ผลก�ริปริะเม�นัโดยริวัม...................................................................................................................................................... ช(�อผ.�ริ�ยง�นั........................................ (ช(�อหวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั) ต��แหนั�ง.........................................................

วันัท้1�.........เด(อนั.............................พิ.ศู...........

Page 35: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

35

ริ�ยง�นัริะดบหนั�วัยริบตริวัจั

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นัและวัตถิ่�ปริะสำงค*

ของก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.� งวัด/

เวัล�ท้1�พิบจั�ดอ�อนั

ก�ริปริบปริ�งก�ริควับค�ม ก��หนัดเสำริBจั/

ผ.�ริบผ�ดชอบ

หม�ยเหต�

ช(�อผ.�ริ�ยง�นั........................................... (ช(�อหวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั) ต��แหนั�ง.................................................. วันัท้1� ......... เด(อนั ..............พิ.ศู............

ริ�ยง�นัแผนัก�ริปริบปริ�งก�ริควับค�มภ�ยในั (ปอ.3)

Page 36: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

36

ริ�ยง�นัผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั

ริ�ยง�นัผลก�ริสำอบท้�นัก�ริปริะเม�นัก�ริควับค�มภ�ยในัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั (ปสำ.)

เริ1ยนั(หวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั / ผ.�บริ�ห�ริสำ.งสำ�ดของหนั�วัยริบตริวัจั)

ข��พิเจั��ได�สำอบท้�นัก�ริปริะเม�นัริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัของ (ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) สำ��หริบป0 สำ�8นัสำ�ดวันัท้1� ..... เด(อนั.................. พิ.ศู. .... ก�ริสำอบท้�นัได�ปฏิ�บต�อย��งสำมเหต�สำมผลและริะมดริะวัง อย��งริอบคอบ ผลก�ริสำอบท้�นัพิบวั��ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัเป<นัไปต�มวั�ธ์1ก�ริท้1�ก��หนัด ริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัม1ควั�มเพิ1ยงพิอและสำ�ม�ริถิ่บริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในั อย��งไริกBต�ม ม1ข�อสำงเกตท้1�ม1นัยสำ��คญดงนั18

......................................................................................................................................................................................... ..............................................................................................................................................................................

ช(�อผ.�ริ�ยง�นั....................................................... (ช(�อหวัหนั��หนั�วัยง�นัตริวัจัสำอบภ�ยในั) ต��แหนั�ง.............................................................. วันัท้1�............เด(อนั...........................พิ.ศู..............

Page 37: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

37

ก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัฯ คตง– .ข8นัตอนัก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัต�มริะเบ1ยบฯ คตง.

ปอ. 1

แบบปริะเม�นัองค*ปริะกอบ ก�ริ

ควับค�มภ�ยในั

จั�ดอ�อนัของ ก�ริควับค�ม

ภ�ยในั

ปย. 2 งวัดก�อนั

3ปสำ.

สำ�ง สำตง. ภ�ยในั 30 ธ์.ค.

ปอ. 2

ปย. 1

ปย. 2

ปอ. 3

1

5

4

2

6

Page 38: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

38

ข8นัตอนัท้1� 1 ปริะเม�นัองค*ปริะกอบของม�ตริฐ�นัก�ริควับค�มภ�ยในัของหนั�วัยง�นัย�อย แบบปริะเม�นัองค*ปริะกอบก�ริควับค�ม

ภ�ยในัจั�ดท้1�ควัริปริะเม�นั ควั�มเหBนั/ค��อธ์�บ�ย1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 1.1..................................................................

2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง2.1................................................................3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม3.1.................................................................4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ3.1.................................................................5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล5.1..................................................................

สำริ�ปผล

องค*ปริะกอบของก�ริควับค�มภ�ยในั

ผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม 4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

Page 39: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

39

ข8นัตอนัท้1� 2 ปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัของหนั�วัยง�นัย�อย

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*ของ

ก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�มท้1�ม1

อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยง

ม1อย.�

ก�ริปริบปริ�ง

ก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/ผ.�ริบ

ผ�ดชอบ

หม�ยเหต� องค*ปริะกอบของก�ริ

ควับค�มภ�ยในัผลก�ริ

ปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป

1. สำภ�พิแวัดล�อมของ ก�ริควับค�ม

2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง

3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม

4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ

5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/ ก�จักริริม/

ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นัและวัตถิ่�ปริะสำงค*ของ

ก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�มท้1�ม1อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.�

ก�ริปริบปริ�งก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/

ผ.�ริบผ�ดชอบหม�ยเหต�

ปย. 2

ปย. 1

ปย. 2 งวัดก�อนั

ปริะเม�นัผลก�ริปฏิ�บต�ง�นัต�มข�อเท้Bจัจัริ�ง

โดยใช�เท้คนั�คก�ริปริะเม�นัผล เช�นั แบบสำอบถิ่�ม

สำมภ�ษณ* สำงเกตก�ริณ* ปริะช�มเช�งปฏิ�บต�ก�ริ

ก�ริริะดมควั�มค�ด ก�ริจัดท้��แผนัภ�พิ เป<นัต�นั

Page 40: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

40

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 3. ก�จัก�ริริมก�ริควับค�ม 4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

องค*ปริะกอบก�ริควับค�มภ�ยในัผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ปปอ.2

ภ�พิริวัมองค*กริ

จั�ดท้1�ควัริปริะเม�นั ควั�มเหBนั/ค��อธ์�บ�ย

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 1.1 .......................................................2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 2.1 ......................................................

3. ก�จักริริมก�ริควับค�ม 3.1 ......................................................

4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 4.1 ......................................................5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล 5.1 ......................................................

แบบปริะเม�นัองค*ปริะกอบก�ริควับค�มภ�ยในัปย.1

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 3. ก�จัก�ริริมก�ริควับค�ม 4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

องค*ปริะกอบก�ริควับค�มภ�ยในัผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 3. ก�จัก�ริริมก�ริควับค�ม 4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

องค*ปริะกอบก�ริควับค�มภ�ยในัผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป

1. สำภ�พิแวัดล�อมของก�ริควับค�ม 2. ก�ริปริะเม�นัควั�มเสำ1�ยง 3. ก�จัก�ริริมก�ริควับค�ม 4. สำ�ริสำนัเท้ศูและก�ริสำ(�อสำ�ริ 5. ก�ริต�ดต�มปริะเม�นัผล

องค*ปริะกอบก�ริควับค�มภ�ยในัผลก�ริปริะเม�นั/ข�อสำริ�ป

ข8นัตอนัท้1� 3 ปริะเม�นัองค*ปริะกอบของม�ตริฐ�นัก�ริควับค�มภ�ยในัภ�พิริวัมองค*กริ

Page 41: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

41

ข8นัตอนัท้1� 4 ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัภ�พิริวัมองค*กริปย.2

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*

ของก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.�

งวัด/เวัล�ท้1�พิบจั�ด

อ�อนั

ก�ริปริบปริ�ง ก�ริ

ควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/

ผ.�ริบผ�ดชอบ

หม�ยเหต�ปอ.3

ภ�พิริวัมองค*กริ

กริะบวันัก�ริปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*

ของก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�ม ท้1�ม1อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.�

ก�ริปริบปริ�ง

ก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/ผ.�ริบ

ผ�ดขอบ

หม�ยเหต�กริะบวันัก�ริ

ปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*

ของก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�ม ท้1�ม1อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.�

ก�ริปริบปริ�ง

ก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/ผ.�ริบ

ผ�ดขอบ

หม�ยเหต�กริะบวันัก�ริ

ปฏิ�บต�ง�นั/

โคริงก�ริ/

ก�จักริริม/ด��นัของง�นัท้1�ปริะเม�นั

และวัตถิ่�ปริะสำงค*

ของก�ริควับค�ม

ก�ริควับค�ม ท้1�ม1อย.�

ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�ม

ควั�มเสำ1�ยงท้1�ยงม1อย.�

ก�ริปริบปริ�ง

ก�ริควับค�ม

ก��หนัดเสำริBจั/ผ.�ริบ

ผ�ดขอบ

หม�ยเหต�

(ป0ป?จัจั�บนั) (ป0ถิ่ดไป)

นั��ไปเป<นัข�อม.ลใสำ�ในั ปอ. 1

Page 42: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

42

จั�ดอ�อนัท้1�ม1นัยสำ��คญ ม�จั�กก�ริพิ�จั�ริณ�ข�อม.ลในัแบบปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัท้8งหมด

ข8นัตอนัท้1� 5 จัดท้��ควั�มเหBนัเก1�ยวักบก�ริควับค�มภ�ยในัภ�พิริวัมองค*กริ

___(ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) ..... ได�ปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัสำ��หริบป0สำ�8นัสำ�ดวันัท้1�........เด(อนั.................... พิ.ศู. …... ด�วัยวั�ธ์1ก�ริท้1� (ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) ก��หนัด โดยม1วัตถิ่�ปริะสำงค*เพิ(�อสำริ��งควั�มม�นัใจัอย��งสำมเหต�สำมผลวั�� ก�ริด��เนั�นัง�นัจัะบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัด��นัปริะสำ�ท้ธ์�ผลและปริะสำ�ท้ธ์�ภ�พิของก�ริด��เนั�นัง�นัและ ก�ริใช�ท้ริพิย�กริ ซึ่7�งริวัมถิ่7งก�ริด.แลริกษ�ท้ริพิย*สำ�นั ก�ริป/องกนัหริ(อลดควั�มผ�ดพิล�ด ควั�มเสำ1ยห�ย ก�ริริ�วัไหล ก�ริสำ�8นัเปล(อง หริ(อก�ริท้�จัริ�ต ด��นัควั�มเช(�อถิ่(อได�ของริ�ยง�นัท้�งก�ริเง�นัและก�ริด��เนั�นัง�นั และด��นัก�ริปฏิ�บต�ต�มกฎหม�ย ริะเบ1ยบ ข�อบงคบ มต�คณะริฐมนัตริ1 และนัโยบ�ย ซึ่7�งริวัมถิ่7งริะเบ1ยบปฏิ�บต�ของฝ่6�ยบริ�ห�ริ

จั�กผลก�ริปริะเม�นัดงกล��วัเหBนัวั��ก�ริควับค�มภ�ยในัของ (ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั) สำ��หริบป0สำ�8นัสำ�ดวันัท้1� ...... เด(อนั..................... พิ.ศู. ....... เป<นัไปต�มริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัท้1�ก��หนัดไวั� ม1ควั�มเพิ1ยงพิอและบริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในัต�มท้1�กล��วัในัวัริริคแริก

(อนั7�ง ก�ริควับค�มภ�ยในัยงคงม1จั�ดอ�อนัท้1�ม1นัยสำ��คญ ดงนั181.........................................................................

....................................................................................

................2.........................................................................

....................................................................................

..........…) ล�ยม(อ

ช(�อ.......................................................

(ช(�อหวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั)

ต��แหนั�ง....................................................... วันั

ท้1�........เด(อนั.......................พิ.ศู..............

เริ1ยนั (คณะกริริมก�ริตริวัจัเง�นัแผ�นัด�นั / ผ.�ก��กบด.แล / คณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบหริ(อคณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบและปริะเม�นัผล ภ�คริ�ชก�ริ)

หนังสำ(อริบริองก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในั (ปอ.1)

Page 43: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

43

ริ�ยง�นัผลก�ริสำอบท้�นัก�ริปริะเม�นัก�ริควับค�มภ�ยในัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั (ปสำ.)

เริ1ยนั(หวัหนั��หนั�วัยริบตริวัจั / ผ.�บริ�ห�ริสำ.งสำ�ดของหนั�วัยริบตริวัจั)

ข��พิเจั��ได�สำอบท้�นัก�ริปริะเม�นัริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัของ(ช(�อหนั�วัยริบตริวัจั)สำ��หริบป0 สำ�8นัสำ�ดวันัท้1�..... เด(อนั.................. พิ.ศู. .... ก�ริสำอบท้�นัได�ปฏิ�บต�อย��งสำมเหต�สำมผลและริะมดริะวัง อย��งริอบคอบผลก�ริสำอบท้�นัพิบวั��ก�ริปริะเม�นัผลก�ริควับค�มภ�ยในัเป<นัไปต�มวั�ธ์1ก�ริท้1�ก��หนัด ริะบบก�ริควับค�มภ�ยในัม1ควั�มเพิ1ยงพิอและสำ�ม�ริถิ่บริริล�วัตถิ่�ปริะสำงค*ของก�ริควับค�มภ�ยในั กริณ1ไม�ม1ข�อตริวัจัพิบหริ(อข�อสำงเกตอย��งไริกBต�ม ม1ข�อสำงเกตท้1�ม1นัยสำ��คญดงนั18

......................................................................................................................................................................................... ................................................................................................................................................................................

ข8นัตอนัท้1� 6 พิ�จั�ริณ�ควั�มเพิ1ยงพิอและเหม�ะสำมของก�ริควับค�มภ�ยในัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั

ช(�อผ.�ริ�ยง�นั....................................................... (ช(�อหวัหนั��หนั�วัยง�นัตริวัจัสำอบภ�ยในั) ต��แหนั�ง.............................................................. วันัท้1�............เด(อนั...........................พิ.ศู..............

จั�ดอ�อนัท้1�ม1นัยสำ��คญ ม�จั�กก�ริสำอบท้�นัแบบ ปย. และ ปอ.

Page 44: โดย  สำนักงานส่งเสริมการปกครองท้องถิ่น จังหวัดพิจิตร

44

ก�ริจัดท้��ริ�ยง�นัฯ คตง– .

ริ�ยง�นัต�มริะเบ1ยบฯ คตง. ปอ. 1

คตง. ผ.�ก��กบด.แล คณะกริริมก�ริตริวัจัสำอบ หริ(อ ค.ต.ป.

หวัหนั��สำ�วันัริ�ชก�ริ

ริ�ยง�นัริะดบหนั�วัยริบตริวัจั

หนั�วัยริบตริวัจั

ริ�ยง�นัริะดบหนั�วัยริบตริวัจั ปย.1 ปย.2

สำ�วันัง�นัย�อย

ริ�ยง�นัของผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั ปสำ– .

ผ.�ตริวัจัสำอบภ�ยในั