Основные параметры и особенности формирования...
DESCRIPTION
Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов. Основные характеристики бюджета Пермского края на 2011 - 2012 годы, млн. рублей. Основные характеристики бюджета Пермского района на 2011 - 2012 годы, млн. рублей. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
![Page 1: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/1.jpg)
1
Основные параметры и особенности формирования
бюджета на 2012 год и плановый период
2013-2014 годов
![Page 2: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/2.jpg)
2
Основные характеристики бюджета Пермского края на 2011 - 2012 годы, млн. рублей
показатели 2011 год (первоначальный)
2012 год (прогноз)
отклонение
сумма %
доходы 59690 82356 22666 138,0
расходы 67740 85789 18049 126,6
дефицит (-), профицит (+)
-8050 -3433 -4617 -157,4
![Page 3: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/3.jpg)
3
Основные характеристики бюджета Пермского района на 2011 - 2012 годы, млн. рублей
показатели 2011 год (первоначальный)
2012 год (прогноз)
отклонение
сумма %
доходы 1859,2 1712,7 -146,5 92,1%
расходы 1885,8 1692,2 -193,6 89,7%
дефицит (-), профицит (+)
-26,6 20,5 -57,1 -77,1%
![Page 4: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/4.jpg)
4
Основные характеристики бюджетов поселений Пермского района на 2011 - 2012 годы, млн. рублей
показатели 2011 год (первоначальный)
2012 год (прогноз)
отклонение
сумма %
доходы 304 304 - 100%
расходы 324 334 10 103%
дефицит (-), профицит (+)
-20 - 30 10 150%
![Page 5: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/5.jpg)
5
Перераспределение расходных полномочий между уровнями бюджетной системы РФ
(в условиях 2011 года)
Местные бюджеты
(-8358 млн. руб.)
Здравоохранение
(131-ФЗ)
Милиция общественной безопасности
(Указ Президента РФ №1468)
Краевой бюджет
5810 млн. руб.
Федеральный бюджет 2548 млн. руб.
![Page 6: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/6.jpg)
6
Перераспределение расходных полномочий между уровнями бюджетной системы РФ
(в условиях 2011 года)
Бюджет Пермского муниципального района
(-234,4 млн. руб.)
Здравоохранение Милиция общественной безопасности
Краевой бюджет 152,5 млн. руб.
Федеральный бюджет 81,9 млн. руб.
![Page 7: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/7.jpg)
7
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований
Пермского края (район)Параметры Действующая схема
2011годаПредлагаемая схема на
2012-2014
НДФЛ 35% 30%
Транспортный налог 100% 100%
Налог на имущество организаций
70% -
Госпошлина за регистрацию
транспортных средств + -
ЕНВД 100% (-35%) 100% (-35%)
ЕСХН 65% 65 % (-65%)
Штрафы в области дорожного движения
+ -
Доходы от аренды и продажи земли
50% 50%
![Page 8: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/8.jpg)
8
Изменение размеров региональных фондов на 2012-2014 гг. в связи с внесением изменений в
бюджетное законодательство РФ
Региональный ФФПМР(ГО)
Региональный ФСР
14 %
3,0 %
11,5
2,5 %
2011 год 2012 год
![Page 9: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/9.jpg)
9
Изменение доходных источников в связи с изменением полномочий
(в условиях 2011 года)
Бюджет Пермского муниципального района
(-230,9 млн. руб.)
Налог на имущество
организаций, 70%
(-128,4 млн.руб.)
РФФПМР (ГО) (уменьшение с
14% до 11,5% КБ) (-53,7 млн. руб.)
НДФЛ, 5%
(35,6 млн. руб.)
РФСР (уменьшение с
3% до 2,5% доходов КБ)
(-13,2 млн.руб.)
![Page 10: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/10.jpg)
10
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края (поселения)
РФСР176,4 млн. руб.
Полномочия поселений
83,5 млн.руб.(47%)
Полномочия района
92,9 млн. руб. (53%)
2011 год
Новая школа 70,1 млн. руб.
Качественное здравоохранение
22,8 млн. руб.
Инвестиционные проекты
![Page 11: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/11.jpg)
11
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований Пермского края (поселения)
РФСР191,1 млн. руб.
Полномочия поселений
68,6 млн.руб.(36%)
Полномочия района
122,5 млн. руб. (64%)
2012 год
![Page 12: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/12.jpg)
12
Динамика доходов бюджета Пермского муниципального района за 2010-2012 годы
573915 636323392278
278232 252807
405029
899830970084
915395
0
200000
400000
600000
800000
1000000
1200000
1400000
1600000
1800000
2000000
2010 год 2011 год перв. бюджет 2012 год - прогноз
тыс. руб.
34% 23%33%
14% 24%16%
53%52%51%
![Page 13: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/13.jpg)
13
Динамика поступлений по собственным доходам бюджета Пермского района за 2010 -2012 годы, тыс. руб.
573915636323
392278
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
2010 год 2011 год перв. бюджет 2012 год - прогноз
-38%11%
![Page 14: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/14.jpg)
14
Структура расходов бюджета Пермского муниципального района на 2012 год
Культура1%
Здравоохранение9%
Физическая культура и спорт
3%
Социальная политика
9%
ЖКХ4%
Образование56%
Дорожное хозяйство
4%
Общегосударствен-ные вопросы;
7%
Межбюджетные трансферты
3%Прочие расходы
3%Сельское хозяйство
1%
![Page 15: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/15.jpg)
15
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов муниципальных образований
Пермского района (поселения)
Параметры Действующая схема 2011года
Предлагаемая схема на 2012-2014
Налог на имущество физический лиц
100% 100%
Земельный налог 100% 100%
НДФЛ 10% 10%
ЕНВД 35% 35%
ЕСХН 35% 100%
Аренда земли 50% 50%
Доходы от продажи земли
50% 50%
![Page 16: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/16.jpg)
16
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов поселений
Районный ФФПП
Резерв выравнивания
0,5 % СД
до 4,5 % налоговых и неналоговых
доходов
0,5 % СД
до 7,0 % СД
2011 год 2012 год
Региональный ФФПП 0,7 % СД0,7 % СД
![Page 17: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/17.jpg)
17
Сравнение схем межбюджетного регулирования бюджетов поселений
Районный ФФПП
Резерв выравнивания
4445,6 т.р.
32965т.р.
3986,5 т.р.
45000 т. р.
2011 год 2012 год
Региональный ФФПП 20934 т.р.18318т.р.
![Page 18: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/18.jpg)
18
Динамика доходов бюджетов поселений Пермского муниципального района за 2010-2012 годы
227069 218335 220000
16147 18318 2093418446
489873664549119
14483
3434
0
50000
100000
150000
200000
250000
300000
350000
2010 год 2011 год перв.бюджет
2012 год - прогноз
Межбюджетные трансферты
Дотации из районного бюджета
Дотации из краевого бюджета
Собственные доходы
304403304218283294
![Page 19: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/19.jpg)
19
Динамика поступления налоговых доходов в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г.
млн. руб.
153139
175
0
20
40
60
80
100
120
140
160
180
2010 год 2011 год перв план 2012 год - прогноз
26%14%
![Page 20: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/20.jpg)
20
Динамика поступления налога на доходы физических лиц в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г.
млн. руб.
70,470,9
76,9
67,068,069,070,071,072,073,074,075,076,077,0
2010 год 2011 год перв план 2012 год - прогноз
8,5%
![Page 21: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/21.jpg)
21
Динамика поступления налога на имущество физических лиц в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г.
млн. руб.
13,8
1,9
17,8
0,0
2,0
4,0
6,0
8,0
10,0
12,0
14,0
16,0
18,0
2010 год 2011 год перв план 2012 год - прогноз
29%
![Page 22: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/22.jpg)
22
Влияние на доходную часть бюджетов МО Федерального закона № 229-ФЗ от 27.07.2010
Налог на имущество Физических лиц
сроки уплаты налога
С 2012 года : не позднее 1ноября года, следующего за годом, за который исчислен налог
Было до 2010 года: 15.09 и 15.11 текущего года
средства поступят не в 2011 г., а в 2012 г.
(- 15,9 млн. руб. в 2011 году)
последствия
![Page 23: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/23.jpg)
23
Динамика поступления земельного налога в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г.
млн. руб.
60,2
53,7
68,0
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
2010 год 2011 год перв план 2012 год - прогноз
27%13%
![Page 24: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/24.jpg)
24
Влияние на доходную часть бюджетов МО Федерального закона № 229-ФЗ от 27.07.2010
Земельный налог
сроки уплаты налога
С 2012 года : не ранее 1 ноября года,
следующего за истекшим налоговым периодом
Было в 2010 году : аванс – 15 сентября,
2-й платеж - не позднее 1 февраля
следующего года
Выпадающие доходы в 2011 г., в 2012 г. дополнительные доходы
за счет сбора недоимки
последствия
![Page 25: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/25.jpg)
25
Динамика поступления неналоговых доходов в бюджеты поселений за 2010-2012 г.г.
млн. руб.
74,5
67,0
44,4
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
80,0
2010 год 2011 год перв план 2012 год - прогноз
-34%
-10%
![Page 26: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/26.jpg)
26
Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы
Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ работников бюджетной сферы в 2011 году
с 1 апреля 2011 года – 3,4% с 1 июня 2001 года – 6,5% с 1 октября 2011 года – 3% Рост ФОТ в 2011 году – 7,3%
с 1 октября 2012 года – 6% Рост ФОТ в 2012 году – 7,3% Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 20,2%
13,4%
![Page 27: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/27.jpg)
27
Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы
Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ учителей в 2011 году
с 1 апреля 2011 года – 3,4% с 1 июня 2001 года – 6,5% с 1 сентября 2011 года – 18,1% Рост ФОТ в 2011 году – 13,1%
с 1 июля 2012 года – доведение заработной платы до средней по экономике
30%
![Page 28: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/28.jpg)
28
Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы
Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ воспитателей детских садов в 2011 году
с 1 апреля 2011 года – 3,4% с 1 июня 2001 года – 6,5% с 1 октября 2011 года – 18,1% Рост ФОТ в 2011 году – 11,3%
с 1 октября 2012 года – 6% Рост ФОТ в 2012 году – 18,6% Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 37,8%
30%
![Page 29: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/29.jpg)
29
Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы
Увеличение расходов, связанное с увеличением ФОТ педагогов дополнительного образования в 2011 году
с 1 апреля 2011 года – 3,4% с 1 июня 2001 года – 6,5% с 1 октября 2011 года – 3% Рост ФОТ в 2011 году – 7,3%
с 1 января 2012 года – 14,6% с 1 октября 2012 года – 6%
Рост ФОТ в 2012 году – 22,9% Рост заработной платы за 2011-2012 годы – 37,8%
13,4%
![Page 30: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/30.jpg)
30
Особенности формирования расходов бюджета на 2012-2014 годы
приоритет – действующие обязательства; индексация расходов на коммунальные
услуги, материальные и другие расходы; учет в расходах снижения с 1.01.2012
тарифов страховых взносов в системы пенсионного, социального и медицинского страхования с 34% до 30%;
предоставление субсидий автономным и бюджетным учреждениям
![Page 31: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/31.jpg)
31
Целью 83-ФЗ является:- повышение качества государственных (муниципальных) услуг, предоставляемых населению;
- создание стимула и мотивации для учреждений к эффективному использованию финансовых ресурсов и государственного (муниципального) имущества;
- устанавливаются новые нормы, направленные на обеспечение прозрачности деятельности бюджетных учреждений;
- вместо существующей информации об исполнении сметы, предметом отчетности бюджетного учреждения становится отчет о результатах деятельности и об использовании закрепленного за учреждением имущества;
- законопроект вводит новые нормы контроля за бюджетным учреждением, в том числе посредством контроля за финансовым состоянием (просроченной кредиторской задолженности, за совершением крупной сделки, информацией о деятельности бюджетного учреждения, в том числе в части выполнении государственного задания, о результатах проведенных в отношении учреждения контрольных мероприятий).
![Page 32: Основные параметры и особенности формирования бюджета на 2012 год и плановый период](https://reader035.vdocuments.mx/reader035/viewer/2022062517/5681369c550346895d9e3d40/html5/thumbnails/32.jpg)
32
Спасибо за внимание!