Негосударственный пенсионный фонд «СИСТЕМА» Основан...

Негосударственный пенсионный фонд «СИСТЕМА»Основан в 2000 году

Лицензия № 341/2 от 23.08.2005 выдана Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Учредители Персональный состав

Председатель Совета

Буянов А. Н.

Старший Вице-президент

Бусаров И. Г.

Директор Департамента активных операций

Зайцев С. Я.

Председатель Правления Банка

Черярин А. В.

Директор Департамента корпоративного права

Учредители Персональный состав

Председатель Попечительского совета Фонда - Зубов Д. Л.Заместитель Председателя Совета Директоров АФК «Система»

Никонов С. Б.

Вице-президент

Карманов Д. В.

Директор по управлению персоналом

Максименка Н. А.

Генеральный директор

Прилепский О. А.

НПФ "Система", Президент

ПОПЕЧИТЕЛЬСКИЙ СОВЕТ

Хорошильцева Н.А.Директор Корпоративного Университета АФК «Система»

Орлов А. Б. Начальник ИнспекцииСчетной Палаты РФ

Литвинов С. В. Писатель

Ермаков Г. В. Директор департамента по персоналу АФК «Система»

СОВЕТ ФОНДА

КЛЮЧЕВЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ

СТРАХОВАНИЕ(ОПС)

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ

ОБЕСПЕЧЕНИЕ (НПО)КОРПОРАТИВНЫЕ ПРОГРАММЫ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕПЕНСИОННОЕ

ОБЕСПЕЧЕНИЕ (ИПО)ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ПЛАНЫ

Пропаганда перевода Накопительной части трудовой пенсии из ПФР в НПФ - составная часть социальной ответственности бизнеса перед работником и обществом

Современный инструмент мотивационной системы

Удобный и выгодный способ формирования личной дополнительной пенсииЭлемент

публичного имиджа Компании

7 271застрахованных

27 700 участников339 договоров ИПО

2 107 пенсионеров

Мы все когда-нибудь уходим на пенсию…

Человек всю жизнь работает, Человек всю жизнь работает, а потом уходит на пенсию, а потом уходит на пенсию,

и очень часто только тогда и очень часто только тогда начинает выяснять, начинает выяснять,

почему ее размер именно почему ее размер именно таков?таков?

Попробуем разобраться в Попробуем разобраться в этом прямо сейчасэтом прямо сейчас

3 УРОВНЯ ПЕНСИОННОЙ СИСТЕМЫ РФ

0

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100Зарплата

ЛичнаянегосударственнаяпенсияКорпоративная пенсия

Накопительная частьпенсии

Страховая часть пенсии

Базовая часть пенсии

Три части трудовой пенсии, а так же негосударственное пенсионное обеспечение (корпоративная и личная пенсии) позволяют получить коэффициент замещения утраченного заработка не ниже 40%.102-ая Конвенция международной организации труда (МОТ) рассматривает 40% как минимально возможный коэффициент. В 131 рекомендации МОТ этот показатель составляет 55%.


ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ(ОПС)

Ф О Р М И Р У Е Т С Р Е Д С Т В А

2004 2005 2006 2007 31.05.08

Пенсионные накопления, млн. руб.

- 1,6 47,9 166,1 169,2

Доходность от размещения пенсионных накоплений, %

- 13,45 18,05 4.7-

Кол-во застрахованных лиц, чел.

94 2 530 7 078 7 271 7 271

ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

ОБЯЗАТЕЛЬНОЕ ПЕНСИОННОЕ СТРАХОВАНИЕ

ТРИ СЛАГАЕМЫХ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ:

базовая часть, 6%

страховая часть, 8%

накопительная часть, 6% ,

Предусмотрена для граждан

1967 г рождения и моложе

228 месяцев * (19 лет ) - принятый для расчета пенсии средний возраст дожития

Работодатель ежемесячно начисляет и уплачивает Единый социальный налог (ЕСН) за каждого наемного работника равный 26% от ФОТ, где 20% от ФОТ (77% от ЕСН) – это отчисления на пенсионное обеспечение.

в ПФР

в бюджет РФ

пенсионные накопления + инвест доход 228 месяцев *Инвестируется государством через ГУК или гражданином cамостоятельно через НПФ или УК. Формируется на протяжении всей трудовой деятельности

заработок х страховой стаж 228 месяцев *Индексируется государством. Формируется на протяжении всей трудовой деятельности.

1794 руб. с 01.08.2008 г. Устанавливается государством. Индексируется 2- 3 раза в год. Имеет фиксированный размер.

в ПФР


Каждый может изменить порядок инвестирования своих пенсионных накоплений и в итоге увеличить размер своей будущей пенсии

С 2002 года пенсионная система РФ представляет собой многоуровневую систему, в которой вводятся накопительные механизмы финансирования выплаты трудовых пенсий. Структура новой пенсионной системы России впервые позволяет ее участникам самостоятельно влиять на величину своих будущих пенсий.

Сейчас Вы имеете отличную возможность обеспечить себе достойное будущее с помощью денег, которые не надо вынимать из своего кошелька. Эти деньги уплачиваются Вашим работодателем в бюджет и просто ждут Вашей команды, чтобы начать работать на Ваше будущее.

Воспользуйтесь этой возможностью - переведите свою накопительную часть пенсии

в НПФ «СИСТЕМА».


Возможность распорядиться накопительной частью пенсии

Частная УК

НАКОПИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ


По умолчанию, Ваши пенсионные накопления Пенсионный фонд России (ПФР) инвестирует в государственные ценные бумаги через единственную Государственную управляющую компанию – Внешэкономбанк (ВЭБ).

Средняя доходность по пенсионным накоплениям ВЭБ почти всегда ниже, так как государственная управляющая компания может использовать ограниченное количество инвестиционных инструментов

Средняя доходность

НПФ«Система»11,99%


ПФР/ВЭБ7,9%

Итоги размещения пенсионных накоплений за 2005-2007 гг

ПОЧЕМУ НПФ ЛУЧШЕ

Средняя величина

инфляции 10,6%


Государственная управляющаякомпания (Внешэкономбанк)

НПФ или Частнаяуправляющая компания

•корпоративные облигации•акции•субфедеральные облигации•муниципальные облигации•паи индексных ПИФов •ипотечные ценные бумаги•депозиты

ИНВЕСТИРОВАНИЕ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

государственные казначейскиеобязательства

облигации федерального займа валютные гособлигации

денежные средства

государственные казначейскиеобязательства

облигации федерального займа валютные гособлигации

денежные средства

•ипотечные ценные бумаги под гарантии правительства


СТРУКТУРА РАЗМЕЩЕНИЯ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ В 2008 Г.

ФСФР ежедневно контролирует через специализированный депозитарий соблюдение Фондом и управляющими компаниями Фонда порядка размещения активов.

Облигации российских хозяйственных

обществ; 43,54%

Депозиты, банковские сертификаты и

недвижимость; 6,6%

Ценные бумаги муниципальных

образований; 2,06%

Ценные бумаги субъектов Российской

Федерации; 13,95%

Акции акционерных обществ, за исключнием

акций акционерных инвест. фондов; 31,38%

Прочие; 5,01%


Преимущества НПФ и ПФР

№№ Основные характеристики ПФР НПФ

1Наличие договора между застрахованным лицом и Фондом - +

2Возможность назначения правопреемника при заключении договора - +

3 Средняя доходность, превышающая инфляцию - +

4 Предоставление информации о пенсионной реформе - +

5 Индивидуальный подход - +

6Предоставление информации по счету чаще, чем один раз в год - +

7 Диверсификация рисков - +

10 Субъективное доверие к государственным структурам + -


Доходность от инвестирования средств ПН крупнейших НПФ,%

№№ Пенсионный фонд Рейтинг 2008* 2005 2006 2007**


1 Русь 62 - 19,61 16,15 17,7

2 Социум 21 - 16,0 11,88 13,8

3 Большой 27 - 20,33 6,4 13,1

4 Благосостояние 2 18,7 16,0 4,0 12,7

5 Норильский Никель 3 - 18,0 7,4 12,5

6 Лукойл-гарант 4 12,07 15,18 9,53 12,0

7 СИСТЕМА 43 13,45 18,1 4,7 11,99

8 Телеком-Союз 15 - - 10,09 10,9

9 Райффайзен 28 - 12,38 5,73 9,0

10 Электроэнергетики 5 - 6 13,77 16,64 - -

11 ГАЗФОНД 1 16,35 15,48 - -

12 Сберегательный банк 29 - 15,1 - -

Пенсионный Фонд РФ - 12,18 5,67 5,98 7,9

ИНФЛЯЦИЯ - 10,9 9,0 11,9 10,6

•Комплексный Рейтинг НПФ на 01.01.2008г. Составлен журналом «ПФиИ» по данным ФСФР

**Ряд Фондов приняли решение не раскрывать данные о доходности за 2007 год.



Ф О Р М И Р У Е Т С Р Е Д С Т В А

2004 2005 2006 2007 31.05.08

Пенсионные резервы, млн. руб.

131,4 173,4 273,5 317,8 325,8

Доходность от размещения пенсионных резервов, %

11,7 10,9 9,13 11 -

Кол-во участников, чел. 18 466 27 395 27 788 27 776 27 700

ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ (НПО + ИПО)

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ПЕНСИОННОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ

ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПЕНСИОННЫЙ ПЛАН

Индивидуальный пенсионный план – совокупность условий, в соответствии с которыми перечисляются пенсионные взносы, накапливаются средства, выплачивается пенсия и оформляется правопреемство.

пенсионный договор в свою пользу или в пользу третьих лиц расчет пенсионных взносов, (пенсионный калькулятор) исходя из периода накопления и предполагаемого размера пенсии определение порядка внесения пенсионных взносов оформление правопреемства

Накопительный период

начисление инвестиционного дохода порядок информирования о состоянии пенсионного счета условия расторжения договора, выплаты выкупной суммы или перевода в другой НПФ

выбор схемы пенсионных выплат индексация размера пенсий

Выбор условий пенсионного плана

Пенсионныевыплаты

В соответствии с законодательством, НПФ «Система» имеет право направить на обеспечение уставной деятельности до 3% от суммы пенсионных взносов и до 15% инвестиционного дохода, полученного от размещения пенсионных резервов.


ПРИМЕРЫ ПЕНСИОННЫХ ПЛАНОВ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

Возраст

25 лет

30 лет

35 лет

40 лет

45 лет

50 лет

Пожизненно 10 лет 5 лет Пожизненно 10 лет 5 лет

Мужчины Женщины

Ежемесячные пенсионные выплаты, руб.

Мужчины Женщины

До 60 лет До 55 лет

Ежемесячные взносы, руб.

Пожизненная пенсия составит

1000 руб. в месяц

Ежемесячный пенсионный взнос до момента выхода на пенсию составляет

1000 руб. в месяц

19 682

13 499

9 005

5 837

3 578

1 968

22 577

15 068

9 806

6 143

3 615

1 895

33 715

23 038

15 426

9 998

6 128

3 370

9 448

6 287

4 043

2 455

1 335

548

13 449

9 005

5 837

3 578

1 967

818

23 038

15 426

9 998

6 129

3 337

1 402

45

66

102

163

227

528

106

159

247

407

749

1825

При расчетах использовалась ставка ежегодной доходности - 5%.


ПЕНСИОННЫЕ СХЕМЫ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

НПФ «Система» предлагает следующие пенсионные схемы для индивидуальных вкладчиков:

С установленными размерами взносов. Пожизненная.Пенсионные взносы вкладчика учитываются на именном пенсионном счете. Размер и периодичность внесения взносов вкладчик определяет самостоятельно. Пенсия выплачивается пожизненно. Правопреемники не назначаются.

С установленными размерами взносов. Выплаты в течение оговоренного ряда лет (от 3 до 15 лет). Пенсионные взносы вкладчика учитываются на именном пенсионном счете. Размер и периодичность внесения взносов вкладчик определяет самостоятельно. Пенсия выплачивается в течение установленного договором периода времени. Предусматривается назначение правопреемников.

Негосударственная пенсия выплачивается при наступлении пенсионных оснований, установленные действующим законодательством РФ и Пенсионными правилами НПФ «Система».

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

С 2007 года стало возможным получить социальный вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение (НПО).

Вычет предоставляется с выплат физического лица за себя, супруга, родителей (в том числе усыновителей) или детей-инвалидов (подп. 4 п. 1. ст. 219 НК РФ).

Чтобы получить новый вычет, налогоплательщику по окончании налогового периода необходимо предоставить в налоговую инспекцию:

- Декларация (форма 3-НДФЛ (Утв. приказом Минфина России от 23 декабря 2005 г. № 153н)- Справка из НПФ, подтверждающая уплату взносов (печать, подпись Президента и главного бухгалтера, № Лицензии)- Форма 2-НДФЛ (Утв. приказом Федеральной налоговой службы от 13 октября 2006 г. № САЭ-3-04/706


ПЕНСИОННЫЕ СХЕМЫ ДЛЯ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ

С установленными размерами взносов. Пожизненная. Солидарная. Пенсионные взносы учитываются на солидарном счете предприятия. При наступлении у работника пенсионных оснований, работодатель переводит средства с солидарного счета на именной пенсионный счет работника. Пенсия выплачивается пожизненно.

С установленными размерами взносов. Выплаты в течение оговоренного ряда лет (от 3 до 15 лет). Солидарная. Работодатель перечисляет взносы на солидарный счет. Работодатель обеспечивает достаточность средств на солидарном счете для выплаты пенсий работникам. Пенсия выплачивается в течение установленного договором периода времени.

С установленными размерами взносов. Пожизненная.Пенсионные взносы вкладчика учитываются на именном пенсионном счете. Размер и периодичность внесения взносов вкладчик определяет самостоятельно. Пенсия выплачивается пожизненно. Правопреемники не назначаются.

С установленными размерами взносов. Выплаты в течение оговоренного ряда лет (от 3 до 15 лет). Пенсионные взносы вкладчика учитываются на именном пенсионном счете. Размер и периодичность внесения взносов вкладчик определяет самостоятельно. Пенсия выплачивается в течение установленного договором периода времени. Предусматривается назначение правопреемников.


ЕСТЬ ЗАДАЧА - ЕСТЬ РЕШЕНИЕ

? Удержание высококлассного менеджмента среднего звена

• Программа «Кадровый резерв»

? Неконтролируемая ротация кадров

• Программа «Смена»

? Создание новых эффективных мотивационных стимулов для лучших менеджеров высшего и среднего звена

• Программа «Отличник капиталистического труда»

? Стимулирование выхода на пенсию работающих пенсионеров

• Программа «Почетная пенсия»


ПРИМЕР ПРОГРАММЫ С ПАРИТЕТНЫМ ФИНАНСИРОВАНИЕМ

Критерии участия в программе: все работники, включая поступающих на работу Размер и порядок внесения пенсионных взносов: Работник: минимальная сумма взноса – 1 000 руб. и/или перевод пенсионных накоплений из ПФР (S) Работодатель: размер зависит от коэффициентов, учитывающих занимаемую должность и стаж работы. Рассчитывается по формуле: В = S (K1 + K2) ** Размер взноса работодателя = сумма ежегодного взноса работника х (коэффициент, учитывающий занимаемую должность сотрудника + коэффициент, учитывающий стаж работы сотрудника)

Критерии перевода пенсионных взносов с солидарного счета предприятия на именной пенсионный счет работника: размер пенсионного взноса зависит от стажа работника:

Руководитель управления Руководитель отдела СпециалистОстальные категории

0,30,25

0,20,1

должность К1, %

Менее 3-х лет От 3 до 5 лет От 5 до 7 лет От 7 до 10 лет Более 10 лет

0,10,20,30,40,5

стаж К2, %

0255075

100

стаж %

Менее 3-х лет От 3 до 5 лет От 5 до 7 лет От 7 до 10 лет Более 10 лет


Стадия налогообложенияНачисление налога

НДС НДФЛ ЕСН на прибыль

Налогообложение услуг по негосударственному пенсионному обеспечению

Не производится (ст. 149, п. 3, пп.7 НК РФ)

– – –

Перечисление вступительного (целевого) взноса в НПФ

Не производится

– –Не производится (ст. 251, п. 2, пп. 1 НК РФ)До 3% от суммы взноса

Перечисление пенсионных взносов

Не производится

Не производится (ст. 213.1, п. 1 НК РФ)

Не производится При оплате взносов как из чистой прибыли (ст. 236, п. 3 НК РФ), так и при отнесении взносов на расходы (ст. 235 НК РФ) – нет объекта налогообложения, судебная практика

Не производится В размере суммы взносов, не превышающей 12% от ФОТ (относится к расходам на оплату труда) при учете средств на именных пенсионных счетах (ст. 255, п. 16 НК РФ)

Выплата выкупных сумм (возврат пенсионных взносов при расторжении договора)

–Не производится

–

Производится При осуществлении взносов, включенных в расходы на оплату труда - со всей выкупной суммы, из чистой прибыли - с суммы инвестиционного дохода (ст. 255, п. 16 НК РФ)

Пенсионные выплаты –Производится (ст. 213.1, п. 2 НК РФ)

– –

УСЛОВИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ВКЛАДЧИКОВ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ


Доходность от инвестирования средств ПР крупнейших НПФ (%)

Рэнкинг* НПФ

Объем ПР в управлениимлн. руб.,

31.12.07

2005 2006 2007Средняя

доходность за 3 года

1 ГАЗФОНД 262 663, 36 15,0 24,25 – –

2 Благосостояние 60 721, 49 13,5 11,99 12,5 12,6

4 Электроэнергетики 14 873, 24 8,0 12,0 – –

6 ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ 9 470, 10 22,1 – – –

7 Телеком-Союз 8 300, 46 14,0 10,5 6,15 10,1

9 Норильский никель 6 265, 51 21,3 14,0 – –

19Сберегательный банк

1 712, 80 15,07 15,38 – –

28 Социум 1 114, 60 14,0 18,0 15,0 15,6

44 Райффайзен 450, 69 13,0 9,3 – –

53 СИСТЕМА 317, 83 10,9 9,13 11,0 10,3

76 Большой ПФ 154, 85 10,0 – – –

106 Русь 64, 43 10,48 14,23 15,03 13,1

*Рэнкинг показывает места НПФ по объему пенсионных резервов в управлении на 31.12.07, составлен НРА


КОНТРОЛЬ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ НПФ

ПФР

ФСФР

Государственный контроль

Попечительский совет

Совет Фонда

Внутреннийконтроль

Спецдепозитарий

Аудиторы

Независимыйконтроль

АктуарииНПФ «СИСТЕМА»

Ревизионная комиссия

ФНС

ЧТО ЯВЛЯЕТСЯ ГАРАНТИЕЙ НАДЕЖНОСТИ НПФ «СИСТЕМА»?

При ликвидации фонда средства пенсионных накоплений в трехмесячный срок передаются в Пенсионный фонд Российской Федерации в порядке, определяемом Правительством Российской Федерации. (ФЗ № 75 от 07.05.1998 г )

При ликвидации фонда не допускается удовлетворение требований вкладчиков и участников за счет средств пенсионных накоплений и удовлетворение требований застрахованных лиц за счет средств пенсионных резервов. (ФЗ № 75 от 07.05.1998 г )

При ликвидации фонда средства от реализации имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда, направляются на удовлетворение требований кредиторов в соответствии с очередностью, установленной законодательством Российской Федерации. (ФЗ № 75 от 07.05.1998 г )

Наш фактический адрес: 101000, Москва, Бобров переулок, д. 4, строение 1 (ст.м. «Тургеневская»/ «Чистые пруды»)Почтовый адрес: 125009, Москва, ул. Моховая, д. 13. Телефоны: + 7 (495) 730-6054, +7 (495) 623-7387.E-mail: [email protected]

www.pfsistema.ru

Лицензия № 341/2 от 23.08.2005 выдана Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию.

Негосударственный пенсионный фонд «СИСТЕМА» Основан...

Documents