行 政 コ ス ト 計 算 書

純 資 産 変 動 計 算 書

資 金 収 支 計 算 書

・

・

渋 谷 区 財 務 諸 表

平 成 28 年 度

・ バ ラ ン ス シ ー ト

・

渋 谷 区

１．普通会計財務書類４表

渋谷区バランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 1

バランスシート増減表 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 3

バランスシートの分析 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 4

渋谷区民一人当たりのバランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 5

行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 6

純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 7

資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 8

２．渋谷区全体の財務書類４表

地方公共団体全体のバランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 10

地方公共団体全体の行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11

地方公共団体全体の純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 11

地方公共団体全体の資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 12

３．連結財務書類４表

連結バランスシート ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 14

連結行政コスト計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15

連結純資産変動計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 15

連結資金収支計算書 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・ 16

目　 　次

1. 普通会計財務書類４表

（単位：千円）

[資産の部] [負債の部]

１　公共資産 １　固定負債

(1) 有形固定資産 (1) 地方債 9,170,962

①生活インフラ・国土保全 64,561,072 (2) 長期未払金

②教育 80,832,535 ①物件の購入等 0

③福祉 24,759,285 ②債務保証又は損失補償 0

④環境衛生 4,981,960 ③その他 0

⑤産業振興 1,017,999 長期未払金計 0

⑥消防 1,726,623 (3) 退職手当引当金 13,115,720

⑦総務 17,177,059 (4) 損失補償等引当金 157,897

有形固定資産合計 195,056,533 固定負債合計 22,444,579

(2) 売却可能資産 135,135,739

公共資産合計 330,192,272 ２　流動負債

(1) 翌年度償還予定地方債 1,483,811

２　投資等 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金） 0

(1) 投資及び出資金 (3) 未払金 13,747

①投資及び出資金 5,130,095 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801

②投資損失引当金 0 (5) 賞与引当金 764,882

投資及び出資金計 5,130,095 流動負債合計 3,837,241

(2) 貸付金 305,480

(3) 基金等 負　　債　　合　　計 26,281,820

①退職手当目的基金 0

②その他特定目的基金 44,236,606

③土地開発基金 0

④その他定額運用基金 1,181,605 [純資産の部]

⑤退職手当組合積立金 0 １　公共資産等整備国県補助金等 17,799,854

基金等計 45,418,211

(4) 長期延滞債権 1,259,722 ２　公共資産等整備一般財源等 283,771,997

(5) 回収不能見込額 △ 373,013

投資等合計 51,740,495 ３　その他一般財源等 31,260,970

３　流動資産 ４　資産評価差額 68,786,449

(1) 現金預金

①財政調整基金 35,973,152 純　 資　 産　 合　 計 401,619,270

②減債基金 0

③歳計現金 9,517,159

現金預金計 45,490,311

(2) 未収金

①地方税 602,837

②その他 100,475

③回収不能見込額 △ 225,300

未収金計 478,012

流動資産合計 45,968,323

資　　産　　合　　計 427,901,090 負 債 ・ 純 資 産 合 計 427,901,090

※１　債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 4,865,880 千円

②債務保証又は損失補償 15,918,683 千円

※２　有形固定資産のうち、土地は８０，８４３，８９０千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は９０，９８４，２４４千円です。

平成２８年度　渋谷区バランスシート（平成２９年３月３１日現在）

借　　　　　　　　　　方 貸　　　　　　　　　　方

- 1 -

【用語の説明】

・資産の部

１． 公共資産

２． 投資等

３． 流動資産

・負債の部

１． 固定負債

２． 流動負債

・純資産の部

　

　

資産を取得するための財源として調達した資金のうち、将来返済を要しないもの（資産－負債の金額）で、国が負担したもの（国庫支出金）、都が負担したもの（都支出金）、区民の税金等（一般財源）です。資産評価差額には、新たに売却可能資産を計上した場合もしくは資産の評価替えを行った場合の売却可能額と帳簿価格との差額を計上しています。

有形固定資産は、昭和４４年以降の普通建設費から支弁人件費を控除した金額を取得目的別に計上しており、土地以外の資産は減価償却後の金額を計上しています。売却可能資産は普通財産を対象とし、土地は台帳価額、建物は減価償却後の価額を計上しています。

流動性の高い基金である財政調整基金、年度末時点の歳計現金（歳入歳出の差引額）および未収金を計上しています。

財団法人への出資残高、第三者への貸付残高、基金のうち流動性が高いもの（財政調整基金）以外の基金を計上しています。長期延滞債権には、収入未済額のうち当初調定年度が前年度以前のものを計上し、回収不能見込額は過去５年間の不納欠損額の平均値から算出しています。

資産を取得するための財源として調達した資金のうち、将来にわたって返済していかなければならないものを計上しています。

負債のうち、１年以内に返済しなければならないもので、特別区債の２９年度償還予定額、翌年度繰上充用金、未払金、２９年度支払予定の退職金等を計上しています。

- 2 -

(単位：千円)

1

(1) 有形固定資産① 生活インフラ・国土保全 64,195,346 64,561,072 365,726② 教育 81,764,558 80,832,535 △ 932,023③ 福祉 23,872,055 24,759,285 887,230④ 環境衛生 5,073,098 4,981,960 △ 91,138⑤ 産業振興 1,080,006 1,017,999 △ 62,007⑥ 消防 1,752,919 1,726,623 △ 26,296⑦ 総務 17,758,136 17,177,059 △ 581,077

有形固定資産計 195,496,118 195,056,533 △ 439,585(2) 売却可能資産 140,566,748 135,135,739 △ 5,431,009

計 336,062,866 330,192,272 △ 5,870,5942

(1) 投資及び出資金 5,130,095 5,130,095 0(2) 貸付金 306,557 305,480 △ 1,077(3) 基金等 38,870,920 45,418,211 6,547,291(4) 長期延滞債権 1,461,405 1,259,722 △ 201,683(5) 回収不能見込額 △ 486,201 △ 373,013 113,188

計 45,282,776 51,740,495 6,457,7193 流動資産

(1) 現金・預金 43,799,008 45,490,311 1,691,303(2) 未収金 479,966 478,012 △ 1,954

計 44,278,974 45,968,323 1,689,349

425,624,616 427,901,090 2,276,474

1

(1) 地方債 10,665,225 9,170,962 △ 1,494,263(2) 長期未払金 0 0 0(3) 退職手当引当金 13,761,074 13,115,720 △ 645,354(4) 損失補償等引当金 209,933 157,897 △ 52,036

計 24,636,232 22,444,579 △ 2,191,6532

(1) 翌年度償還予定地方債 1,787,810 1,483,811 △ 303,999(2) 翌年度繰上充用金 0 0 0(3) 未払金 13,248 13,747 499(4) 翌年度支払予定退職手当 1,774,348 1,574,801 △ 199,547(5) 賞与引当金 717,852 764,882 47,030

計 4,293,258 3,837,241 △ 456,017

28,929,490 26,281,820 △ 2,647,670

1 17,471,752 17,799,854 328,102

2 257,219,990 283,771,997 26,552,007

3 28,701,943 31,260,970 2,559,027

4 93,301,441 68,786,449 △ 24,514,992

396,695,126 401,619,270 4,924,144

425,624,616 427,901,090 2,276,474

平成28年度 増減額

資産の部公共資産

投資等

資産合計

負債の部固定負債

バランスシート増減表

科 目 平成27年度

純資産合計

負債・純資産合計

資産評価差額

流動負債

負債合計

純資産の部公共資産等整備国都補助金公共資産等整備一般財源等その他一般財源等

- 3 -

. ○　バランスシートの分析

1 行政目的別有形固定資産比率　本区がこれまで行ってきた社会資本整備の行政目的別の割合を示す。

41.8% 41.4%

32.8% 33.1%

12.2% 12.7%

2 減価償却率

3 純資産比率

93.2% 93.9%

6.8% 6.1%

4 流動比率

5 地方債返済可能年数

教　　育 教　　育27年度 28年度

純資産比率

　建物等減価償却対象資産について、減価償却をどの程度行ったかを示す。数値が大きいほど更新の必要性が高い。

27年度 28年度

27年度 28年度純資産比率

42.6%

生活インフラ・国土保全

福　　祉生活インフラ・国土保全

福　　祉

　資産総額に対する純資産の比率を言い、資産形成に返済を伴わない純資産をどの程度充てたかを示す（民間の自己資本比率に当る）。その逆が、特別区債等将来の返済を伴う借入金等による負債比率。

44.3%

0.6 0.6

　毎年の歳入のうち、特別区債の返済に充てることが可能な額をすべて返済に充てた場合に必要な年数を言う。

　１年以内に返済しなければならない借入金等である流動負債に対して、同じく１年以内に支払いに充てることができる流動資産がどの程度あるかをいい、本区の短期支払能力を示す。

27年度 28年度1,031.4% 1,198.0%

27年度 28年度

負債比率 負債比率

- 4 -

（単位：円）

[資産の部] [負債の部]

１　公共資産 １　固定負債

(1) 有形固定資産 (1) 地方債 41,049

①生活インフラ・国土保全 288,978 (2) 長期未払金

②教育 361,809 ①物件の購入等 0

③福祉 110,823 ②債務保証又は損失補償 0

④環境衛生 22,299 ③その他 0

⑤産業振興 4,557 長期未払金計 0

⑥消防 7,728 (3) 退職手当引当金 58,706

⑦総務 76,885 (4) 損失補償等引当金 707

有形固定資産合計 873,079 固定負債合計 100,462

(2) 売却可能資産 604,872

公共資産合計 1,477,951 ２　流動負債

(1) 翌年度償還予定地方債 6,642

２　投資等 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金） 0

(1) 投資及び出資金 (3) 未払金 62

①投資及び出資金 22,963 (4) 翌年度支払予定退職手当 7,049

②投資損失引当金 0 (5) 賞与引当金 3,424

投資及び出資金計 22,963 流動負債合計 17,177

(2) 貸付金 1,367

(3) 基金等 負　　債　　合　　計 117,639

①退職手当目的基金 0

②その他特定目的基金 198,005

③土地開発基金 0

④その他定額運用基金 5,289 [純資産の部]

⑤退職手当組合積立金 0 １　公共資産等整備国県補助金等 79,673

基金等計 203,294

(4) 長期延滞債権 5,639 ２　公共資産等整備一般財源等 1,270,173

(5) 回収不能見込額 △ 1,670

投資等合計 231,593 ３　その他一般財源等 139,924

３　流動資産 ４　資産評価差額 307,891

(1) 現金預金

①財政調整基金 161,017 純　 資　 産　 合　 計 1,797,661

②減債基金 0

③歳計現金 42,599

現金預金計 203,616

(2) 未収金

①地方税 2,698

②その他 450

③回収不能見込額 △ 1,008

未収金計 2,140

流動資産合計 205,756

資　　産　　合　　計 1,915,300 負 債 ・ 純 資 産 合 計 1,915,300

平成２９年３月３１日現在　渋谷区人口 ２２３，４１２ 人　（うち外国人９，９７９人）

平成２８年度　渋谷区民一人当たりのバランスシート（平成２９年３月３１日現在）

借　　　　　　　　　　方 貸　　　　　　　　　　方

- 5 -

　【経常行政コスト】 (単位：千円）

増減額

金　　額 （構成比率） 金　　額 （構成比率） 金　　額

（１）人件費 15,637,859 21.1% 15,654,007 20.7% 16,148

（２）退職手当引当金繰入等 1,002,376 1.4% 836,767 1.1% △ 165,609

１ （３）賞与引当金繰入額 717,852 1.0% 764,882 1.0% 47,030

小　　計 17,358,087 23.5% 17,255,656 22.8% △ 102,431

（１）物件費 16,653,990 22.5% 17,604,361 23.3% 950,371

（２）維持補修費 310,240 0.4% 424,429 0.6% 114,189

（３）減価償却費 4,803,692 6.5% 5,019,100 6.6% 215,408

小　　計 21,767,922 29.4% 23,047,890 30.5% 1,279,968

（１）社会保障給付 18,715,276 25.3% 19,425,201 25.7% 709,925

（２）補助金等 4,657,859 6.3% 4,715,993 6.2% 58,134

３ （３）他会計等への支出額 8,709,900 11.8% 8,806,826 11.6% 96,926

（４）他団体への　　　公共資産整備補助金等

2,257,605 3.0% 2,173,310 2.9% △ 84,295

行政コスト計算書自　平成２８年４月 １ 日

至　平成２９年３月３１日

２８年度

２

２７年度

小　　計 34,340,640 46.4% 35,121,330 46.4% 780,690

（１）支払利息 206,297 0.3% 151,542 0.2% △ 54,755

（２）回収不能見込計上額 303,207 0.4% 61,699 0.1% △ 241,508

（３）その他行政コスト 2,896 0.0% 499 0.0% △ 2,397

小　　計 512,400 0.7% 213,740 0.3% △ 298,660

73,979,049 75,638,616 1,659,567

　【経常収益】

１ 使 用 料 ・ 手 数 料 ｂ 4,140,378 4,138,384 △ 1,994

２ 分担金・負担金・寄附金 ｃ 889,293 842,838 △ 46,455

5,029,671 4,981,222 △ 48,449

68,949,378 70,657,394 1,708,016

　【区民一人当たり　経常行政コスト】 (単位：円）

334,276 338,561 4,285

４

経 常 行 政 コ ス ト ａ

経 常 収 益 合 計（ ｂ ＋ ｃ ） ｄ

経常行政コストａ / 渋谷区人口

（差引）純経常行政コスト ａ－ｄ

- 6 -

（単位：千円）

純資産合計

期首純資産残高 396,695,126

純経常行政コスト △ 70,657,394

一般財源

地方税 48,499,296

地方交付税 0

その他行政コスト充当財源 35,621,862

補助金等受入 15,976,514

臨時損益

災害復旧事業費 0

公共資産除売却損益 △ 1,142

投資損失 0

資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992

その他 0

期末純資産残高 401,619,270

純資産変動計算書

自　平成２８年４月 １ 日

至　平成２９年３月３１日

期末純資産残高 401,619,270

- 7 -

（単位：千円）

人件費

物件費

社会保障給付

補助金等

支払利息

他会計等への事務費等充当財源繰出支出

その他支出

支 出 合 計

地方税

地方交付税

国県補助金等

使用料・手数料

分担金・負担金・寄附金

諸収入

地方債発行額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

経 常 的 収 支 額

公共資産整備支出

公共資産整備補助金等支出

他会計等への建設費充当財源繰出支出

支 出 合 計

国県補助金等

地方債発行額

資金収支計算書自　平成２８年４月　１日

至　平成２９年３月３１日

１ 経 常 的 収 支 の 部

151,542

7,398,275

424,429

67,773,327

18,053,526

17,604,361

19,425,201

4,715,993

797,344

804,223

0

0

48,785,053

0

14,054,170

4,136,713

14,165,551

82,743,054

14,969,727

２ 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部

3,590,233

925,887

6,689,430

1,922,344

2,173,310

0地方債発行額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

公 共 資 産 整 備 収 支 額

投資及び出資金

貸付金

基金積立額

定額運用基金への繰出支出

他会計等への公債費充当財源繰出支出

地方債償還額

長期未払金支払支出

支 出 合 計

国県補助金等

貸付金回収額

基金取崩額

地方債発行額

公共資産等売却収入

その他収入

収 入 合 計

投 資 ・ 財 務 的 収 支 額

翌年度繰上充用金増減額

当年度歳計現金増減額

期首歳計現金残高

期末歳計現金残高

△ 4,698,383

３ 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部

0

26,039

0

0

68,703

1,991,047

0

26,840

0

0

6,591,902

482,664

0

8,898,867

0

1,798,262

0

9,517,159

223,340

23,890

274,070

△ 8,624,797

1,646,547

7,870,612

- 8 -

２. 渋谷区全体の財務書類４表

普 通 会 計

国 民 健 康 保 険 事 業 会 計

介 護 保 険 事 業 会 計

後 期 高 齢 者 医 療 事 業 会 計

（単位：千円）

[資産の部] [負債の部]

１　公共資産 １　固定負債

(1) 有形固定資産 (1) 地方債

①生活インフラ・国土保全 64,561,072 ①普通会計地方債 9,170,962

②教育 80,832,535 ②公営事業地方債 3,049,501

③福祉 54,965,427 地方債計 12,220,463

④環境衛生 4,981,960 (2) 長期未払金 0

⑤産業振興 1,017,999 (3) 引当金 13,273,617

⑥消防 1,726,623 （うち退職手当等引当金） 13,115,720

⑦総務 17,177,059 （うちその他の引当金） 157,897

⑧収益事業 0 (4) その他 0

⑨その他 0 固定負債合計 25,494,080

有形固定資産合計 225,262,675

(2) 売却可能資産 135,135,739 ２　流動負債

公共資産合計 360,398,414 (1) 翌年度償還予定地方債 1,912,151

(2) 短期借入金（翌年度繰上充用金を含む） 0

２　投資等 (3) 未払金 51,941

(1) 投資及び出資金 5,130,095 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801

(2) 貸付金 305,480 (5) 賞与引当金 799,460

(3) 基金等 46,209,742 (6) その他 0

(4) 長期延滞債権 3,122,942 流動負債合計 4,338,353

(5) その他 0

(6) 回収不能見込額 △ 1,364,340 負　　債　　合　　計 29,832,433

投資等合計 53,403,919

３　流動資産 [純資産の部]

(1) 資金 46,643,614 １　公共資産等整備国県補助金等 18,907,667

(2) 未収金 2,278,811 ２　公共資産等整備一般財源等 311,055,909

(3) 販売用不動産 0 ３　その他一般財源等 33,070,020

(4) その他 0 ４　資産評価差額 68,786,449

(5) 回収不能見込額 △ 1,072,280

流動資産合計 47,850,145 純　 資　 産　 合　 計 431,820,045

４　繰延勘定 0

資　　産　　合　　計 461,652,478 負 債 及 び 純 資 産 合 計 461,652,478

※１　債務負担行為に関する情報 ①物件の購入等 4,865,880 千円

②債務保証又は損失補償 15,918,683 千円

※２　有形固定資産のうち、土地は１０４，７１７，７３８千円です。また、有形固定資産の減価償却累計額は１００，３７９，３８４千円です。

平成２８年度　渋谷区全体のバランスシート（平成２９年３月３１日現在）

借　　　　　　　　　　方 貸　　　　　　　　　　方

- 10 -

　【経常行政コスト】 (単位：千円）

増減額

金　　額 （構成比率） 金　　額 （構成比率） 金　　額

人件費等 18,126,050 16.1% 17,989,399 15.7% △ 136,651

物件費 18,149,484 16.0% 19,049,272 16.6% 899,788

社会保障給付 20,489,425 18.1% 21,237,511 18.6% 748,086

補助金等 46,826,191 41.3% 46,440,940 40.5% △ 385,251

その他 9,716,772 8.5% 9,748,417 8.6% 31,645

経 常 行 政 コ ス ト ａ 113,307,922 114,465,539 1,157,617

　【経常収益】

使 用 料 ・ 手 数 料 4,140,378 4,138,384 △ 1,994

保 険 料 13,771,454 14,078,671 307,217

その他特定行政サービス収入 2,359,384 2,325,005 △ 34,379

経 常 収 益 b 20,271,216 20,542,060 270,844

（差引）純経常行政コストa-b

93,036,706 93,923,479 886,773

（単位：千円）

渋谷区全体の純資産変動計算書

渋谷区全体の行政コスト計算書

２７年度 ２８年度

純資産合計

期首純資産残高 425,406,489

純経常行政コスト △ 93,923,479

一般財源

地方税 48,499,296

交付金等 12,860,039

その他行政コスト充当財源 35,806,800

補助金等受入 27,687,034

臨時損益

災害復旧事業費 0

公共資産除売却損益 △ 1,142

投資損失 0

資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992

その他 0

期末純資産残高 431,820,045

- 11 -

（単位：千円）

人件費

物件費

社会保障給付

補助金等

支払利息

その他支出

支 出 合 計

地方税

交付金等

国県補助金等

使用料・手数料

分担金・負担金・寄附金

保険料

事業収入

諸収入

地方債発行額

長期借入金借入額

短期借入金増加額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

経 常 的 収 支 額

公共資産整備支出

公共資産整備補助金等支出

支 出 合 計

国県補助金等

地方債発行額

長期借入金借入額

平成２８年度　渋谷区全体の資金収支計算書

18,786,522

19,049,272

21,237,511

46,440,940

自　平成２８年４月　１日

至　平成２９年３月３１日

１ 経 常 的 収 支 の 部

12,860,039

25,589,190

4,136,713

797,344

210,547

1,862,143

107,586,935

48,785,053

804,223

0

0

14,402,377

0

0

0

122,858,894

15,271,959

２ 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部

4,694,684

0

2,173,310

6,867,994

14,053,676

1,430,279

2,097,844

長期借入金借入額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

公 共 資 産 整 備 収 支 額

投資及び出資金

貸付金

基金積立額

定額運用基金への繰出支出

地方債償還額

長期借入金返済額

短期借入金減少額

収益事業純支出

その他支出

支 出 合 計

国県補助金等

貸付金回収額

基金取崩額

地方債発行額

長期借入金借入額

収益事業純収入

その他収入

収 入 合 計

投 資 ・ 財 務 的 収 支 額

当年度資金増減額

期首資金残高

期末資金残高

0

0

45,139,766

46,643,614

0

247,230

274,070

9,340,734

0

26,840

0

68,703

2,166,547

△ 4,701,447

３ 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部

2,221,921

△ 9,066,664

1,503,848

0

26,039

7,092,774

0

0

0

0

0

0

0

- 12 -

株 式 会 社 渋 谷 都 市 整 備 公 社

公 益 財 団 法 人 渋 谷 区 美 術 振 興 財 団

社会福祉法人 渋谷区社会福祉事業団

一 般 財 団 法 人 渋 谷 区 観 光 協 会

株 式 会 社 渋 谷 サ ー ビ ス 公 社

３. 連結財務書類４表

渋 谷 区 全 体

東 京 二 十 三 区 清 掃 一 部 事 務 組 合

特 別 区 人 事 ・ 厚 生 事 務 組 合

特 別 区 競 馬 組 合

東 京 都 後 期 高 齢 者 医 療 広 域 連 合

渋 谷 区 土 地 開 発 公 社

（単位：千円）

[資産の部] [負債の部]

１　公共資産 １　固定負債

(1) 有形固定資産 (1) 地方公共団体

①生活インフラ・国土保全 64,601,842 ①普通会計地方債 9,350,849

②教育 81,356,687 ②公営事業地方債 3,049,501

③福祉 56,473,389 地方公共団体計 12,400,350

④環境衛生 21,116,281 (2) 関係団体

⑤産業振興 1,017,999 ①一部事務組合・広域連合地方債 1,039,515

⑥消防 1,726,623 ②地方三公社長期借入金 0

⑦総務 17,281,716 ③第三セクター等長期借入金 1,050,200

⑧収益事業 161,254 関係団体計 2,089,715

⑨その他 1,041 (3) 長期未払金 28,823

有形固定資産合計 243,736,832 (4) 引当金 13,721,608

(2) 無形固定資産 6,852,092 （うち退職手当等引当金） 13,563,711

(3) 売却可能資産 135,135,739 （うちその他の引当金） 157,897

公共資産合計 385,724,663 (5) その他 72,653

固定負債合計 28,313,149

２　投資等

２　流動負債

(1) 投資及び出資金 95,532 (1) 翌年度償還予定額

(2) 貸付金 305,480 ①地方公共団体 1,924,372

(3) 基金等 47,106,307 ②関係団体 88,083

(4) 長期延滞債権 3,135,951 翌年度償還予定額計 2,012,455

(5) その他 21,081 (2) 短期借入金（翌年度繰上充用金を含む） 520,556

(6) 回収不能見込額 △ 1,365,502 (3) 未払金 928,072

投資等合計 49,298,849 (4) 翌年度支払予定退職手当 1,574,801

(5) 賞与引当金 827,686

３　流動資産 (6) その他 130,364

流動負債合計 5,993,934

(1) 資金 49,746,701

(2) 未収金 2,763,651 負　　債　　合　　計 34,307,083

(3) 販売用不動産 0

(4) その他 2,181,848 [純資産の部]

(5) 回収不能見込額 △ 1,072,283 １　公共資産等整備国県補助金等 22,193,252

流動資産合計 53,619,917 ２　公共資産等整備一般財源等 325,919,681

３　他団体及び民間出資分 2,531

４　繰延勘定 ４　その他一般財源等 36,672,117

0 ５　資産評価差額 69,548,765

純資産 合計 454,336,346

資　　産　　合　　計 488,643,429 負債及び純資産合計 488,643,429

平成２８年度　連結バランスシート（平成２９年３月３１日現在）

借　　　　　　　　　　方 貸　　　　　　　　　　方

- 14 -

(単位：千円）総　　額 （構成比率）

人件費等 18,286,985 12.7%

物件費 20,752,638 14.4%

社会保障給付 43,431,293 30.0%

補助金等 46,607,644 32.2%

その他 15,452,968 10.7%

経 常 行 政 コ ス ト ａ 144,531,528

（　構　成　比　率　）

使 用 料 ・ 手 数 料 4,618,498

分 担金 ・ 負担金 ・ 寄附金 12,714,703

保 険 料 14,078,671

事 業 収 益 7,860,567

その他特定行政サービス収入 1,515,287

経 常 収 益 b 40,787,726

（差引）純経常行政コスト　　ａ－ｂ　　 103,743,802

連結行政コスト計算書

（単位：千円）

連結純資産変動計算書

純資産合計

期首純資産残高 448,364,435

純経常行政コスト △ 103,743,802

一般財源

地方税 48,499,296

地方交付税 12,860,039

その他行政コスト充当財源 35,806,800

補助金等受入 37,948,949

臨時損益

災害復旧事業費 0

公共資産除売却損益 △ 1,142

投資損失 0

収益事業純損失 0

その他臨時損益 632

出資の受入・新規設立 0

資産評価替えによる変動額 △ 24,514,992

無償受贈資産受入 29,360

その他 △ 913,229

期末純資産残高 454,336,346

- 15 -

（単位：千円）

人件費

物件費

社会保障給付

補助金等

支払利息

その他支出

支 出 合 計

地方税

地方交付税

国県補助金等

使用料・手数料

分担金・負担金・寄附金

保険料

事業収入

諸収入

地方債発行額

長期借入金借入額

短期借入金増加額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

経 常 的 収 支 額

公共資産整備支出

公共資産整備補助金等支出

地方独立行政法人公共資産整備支出

一部事務組合・広域連合公共資産整備支出

地方三公社公共資産整備支出

第三セクター等公共資産整備支出

支 出 合 計

国県補助金等

地方債発行額

356,146

0

0

7,230,854

2,256,966

14,439

14,053,676

9,226,982

0

0

2,173,310

836,908

0

0

14,501,944

0

153,073,966

15,914,793

２ 公 共 資 産 整 備 収 支 の 部

4,701,398

19,059,494

21,238,075

43,565,308

46,473,630

平成２８年度　連結資金収支計算書自　平成２８年４月　１日

至　平成２９年３月３１日

１ 経 常 的 収 支 の 部

12,860,039

35,675,699

4,616,204

12,517,461

257,513

6,565,153

137,159,173

48,785,053

地方債発行額

長期借入金借入額

基金取崩額

その他収入

収 入 合 計

公 共 資 産 整 備 収 支 額

投資及び出資金

貸付金

基金積立額

定額運用基金への繰出支出

地方債償還額

長期借入金返済額

短期借入金減少額

収益事業純支出

その他支出

支 出 合 計

国県補助金等

貸付金回収額

基金取崩額

地方債発行額

長期借入金借入額

収益事業純収入

公共資産等売却収入

その他収入

収 入 合 計

投 資 ・ 財 務 的 収 支 額

当年度資金増減額

期首資金残高

経費負担割合変更に伴う差額

期末資金残高

0

0

407,245

2,744,847

△ 4,486,007

３ 投 資 ・ 財 務 的 収 支 の 部

14,439

66,197

513,003

26,039

7,364,372

2,242,122

△ 9,525,597

1,903,189

1,094,121

10,619,718

0

26,840

0

0

0

0

160,506

777,957

128,818

474,182

47,843,512

49,746,701

0

0

- 16 -