БИЗНЕС ПЛАН 2014 - global reach€¦ · ТИПОВОЙ БИЗНЕС-ПЛАН...

ТИПОВОЙ БИЗНЕС-ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА АВТОКЛАВНОГО ГАЗОБЕТОНА | 2009

+7 (499) 409-3696 | www.globalreach.ru | Copyright © GLOBAL REACH CONSULTING (GRC) 1

БИЗНЕС-ПЛАН ОВЦЕВОДЧЕСКОГО ХОЗЯЙСТВА | 2014

2014 БИЗНЕС-ПЛАН

ОВЦЕВОДЧЕСКОГО ХОЗЯЙСТВА

Выпуск 2 (Демо-версия)

GRC




КРАТКАЯ ИНФОРМАЦИЯ О БИЗНЕС-ПЛАНЕ

Обновленный и дополненный бизнес-план овцеводческого хозяйства разработан с

целью привлечения инвестиционных средств на строительство животноводческого

комплекса по выращиванию овец романовской породы.

К проекту прилагается принципиально новая финансовая модель, разработанная

специалистами компании GLOBAL REACH CONSULTING (GRC). Модель учитывает все

нюансы данного проекта, включая движение поголовья в разрезе основных

половозрастных групп, рационы различных групп животных (вкл. сезонность) и закупку

кормов, потребление электроэнергии, воды, ГСМ, прочие текущие затраты, расчет

налогов по бюджетам разного уровня, расчет собственного оборотного капитала,

подробный расчет ставки дисконтирования, прогнозные формы бухгалтерской

отчетности (ОПУ, ОДДС, Баланс), анализ чувствительности, анализ безубыточности.

Бизнес-план овощехранилища разработан с целью привлечения кредитных и

инвестиционных средств для строительства плодоовощного комплекса по

долговременному хранению овощей общей мощностью единовременного хранения в 5

000 тонн, совмещающего в себе мощности по хранению и первичной переработке

овощей, а также оценки эффективности его деятельности.

Объем и формат исследования

Количество страниц – 120 стр.

Язык отчета – русский

Исследование содержит: 70 таблиц, 20 диаграмм, 9 графиков, 2 рисунка

Дата выхода исследования: 23 апреля 2014 г.




СОДЕРЖАНИЕ

ГЛОССАРИЙ

1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

2. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА

2.1. Концепция проекта

2.2. Романовская порода овец

2.3. Площади помещений и земельных участков

2.4. Динамика поголовья по проекту

2.5. Экологические вопросы производства

3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ. РЫНОК СБЫТА ПРОДУКЦИИ

3.1. Поголовье овец в России

3.1.1. Динамика поголовья

3.1.2. География поголовья

3.2. Производство баранины в России

3.2.1. Объем и динамика производства

3.2.2. Структура производства

3.2.3. География производства

3.3. Цены на живых овец и баранину

3.3.1. Цены сельскохозяйственных производителей на живых

овец

3.3.2. Цены сельскохозяйственных производителей на мясо-

баранину

3.3.3. Розничные цены на баранину

3.4. Импорт баранины

3.4.1. Объем и динамика импорта

3.4.2. География импорта

3.5. Рынок баранины в России

3.5.1. Объем рынка в натуральном выражении

4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

4.1. Потребители продукции

4.2. Мероприятия по активизации сбыта

5. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

5.1. Организационно-правовая форма реализации проекта

5.2. Основные партнеры

5.3. График реализации проекта

5.4. Правовые вопросы реализации проекта

БИЗНЕС-ПЛАН




6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6.1. Условия и допущения, принятые для расчета

6.2. Исходные данные

6.2.1. Налоговое окружение

6.2.2. Номенклатура и цены продукции

6.2.3. План производства

6.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.

Корма

Подстилка

Медикаменты

Энергоресурсы

6.2.5. Численность персонала и заработная плата

6.2.6. Калькуляция прямых материальных затрат

6.2.7. Капитальные затраты и амортизация

6.2.8. Нормы оборота текущих активов и пассивов

6.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг)

6.4. Расчет выручки

6.5. Инвестиционные издержки

6.6. Прогнозный отчет о прибылях и убытках

6.7. Прогнозный отчет о движении денежных средств

6.8. Прогнозный бухгалтерский баланс

6.9. Налоговые и страховые отчисления

6.10. Источники, формы и условия финансирования

6.11. Оценка экономической эффективности проекта

7. ОЦЕНКА РИСКОВ

7.1. Анализ чувствительности

7.2. Уровень безубыточности

7.3. Оценка проектных рисков

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. МЕТОДОЛОГИЯ РАСЧЕТА СТАВКИ ДИСКОНТИРОВАНИЯ

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. МЕТОДОЛОГИЯ РАСЧЕТА ФИНАНСОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ

О КОМПАНИИ GLOBAL REACH CONSULTING (GRC)




СПИСОК ТАБЛИЦ

Таблица 1. Схема: три ягнения в два года

Таблица 2. Площади земельных участков в рамках проекта

Таблица 3. Нормы площади для различных половозрастных групп животных при

содержании в групповых секциях, м2

Таблица 4. Площади помещений в рамках проекта

Таблица 5. Параметры воспроизводства стада в рамках проекта

Таблица 6. Динамика поголовья по проекту, гол.

Таблица 7. Динамика поголовья овец в РФ по категориям хозяйств, 2005-2012 гг.,

тыс. голов

Таблица 8. Поголовья овец по федеральным округам РФ, 2005-2012 гг., тыс. голов

и %

Таблица 9. Поголовья овец по регионам РФ, 2005-2012 гг., тыс. голов и %

Таблица 10. Динамика производства баранины в России, 2005-2012 гг., тонн

Таблица 11. Динамика производства баранины по федеральным округам РФ, 2009-

2012 гг., тонн и %

Таблица 12. Динамика производства баранины по регионам РФ, 2009-2012 гг., тонн

и %

Таблица 13. Средние цены сельхозпроизводителей на живых овец и коз в ФО РФ,

2005-2012 гг., руб. за тонну

Таблица 14. Средние цены сельхозпроизводителей на живых овец и коз по

регионам РФ, 2005-2012 гг., руб. за тонну

Таблица 15. Средние цены сельхозпроизводителей на овец и коз (в убойном весе) в

ФО РФ, 2013 – 2М 2014 гг., руб. за кг

Таблица 16. Средние цены сельхозпроизводителей на живой скот в ФО РФ, 2005 –

9М 2013 гг., руб. за кг

Таблица 17. Средние розничные цены на баранину по регионам РФ, 2005-9М 2013

гг., руб. за кг

Таблица 18. Максимальные и минимальные розничные цены на баранину по

регионам РФ, 9М 2013 г., руб. за кг

Таблица 19. Динамика импорта баранины по странам происхождения, 2005-2012

гг., тонн и %

Таблица 20. Динамика импорта баранины по странам происхождения, 2005-2012

гг., тыс. долл. и %

Таблица 21. Баланс рынка баранины, 2005-2012 гг., тонн и %

Таблица 22. Дата ввода основных объектов овцеводческого хозяйства

Таблица 23. Параметры основных допущений по проекту




Таблица 24. Страховые тарифы

Таблица 25. Отпускные цены (тарифы) на продукцию (услуги)

Таблица 26. Нормы выхода прочей продукции (кроме мяса – баранины) по проекту

Таблица 27. Запланированный объем производства продукции по проекту

Таблица 28. Рационы животных в рамках проекта

Таблица 29. Потребление кормов по проекту, тонн

Таблица 30. Нормы расхода воды

Таблица 31. Потребность в электроэнергии, МВт

Таблица 32. Потребность в водоснабжении, тыс. м3

Таблица 33. Среднесписочная численность работников на конец года, чел.

Таблица 34. Номенклатура статей калькуляции затрат для проекта

Таблица 35. Стартовые ставки оплаты труда

Таблица 36. Расходы на оплату труда, тыс. руб.

Таблица 37. Отчисления на социальные нужды, тыс. руб.

Таблица 38. Себестоимость покупки кормов для скота

Таблица 39. Удельные затраты на медикаменты

Таблица 40. Калькуляция затрат по проекту, тыс. руб.

Таблица 41. Прогноз инвестиций в основной капитал, тыс. руб. (без НДС)

Таблица 42. Сроки полезного использования в месяцах

Таблица 43. Прогноз амортизационных отчислений, тыс. руб.

Таблица 44. Норматив СОК, дней

Таблица 45. Прогноз потребности в СОК на конец периода, тыс. руб.

Таблица 46. Калькуляция себестоимости продукции по проекту, тыс. руб.

Таблица 47. Прогноз выручки по проекту, тыс. руб.

Таблица 48. Инвестиционные издержки по проекту, тыс. руб.

Таблица 49. Расчет прибылей и убытков по проекту, тыс. руб.

Таблица 50. Движение денежных средств по проекту, тыс. руб.

Таблица 51. Прогнозный баланс проекта на конец периода, тыс. руб.

Таблица 52. Прогноз ЕСХН, тыс. руб.

Таблица 53. Прогноз НДФЛ, тыс. руб.

Таблица 54. Прогноз ЕСХН, тыс. руб.

Таблица 55. Прогноз транспортного налога, тыс. руб.

Таблица 56. Распределение налогов по бюджетам разных уровней, тыс. руб.

Таблица 57. Расчет бюджетной эффективности, тыс. руб.

Таблица 58. Параметры инвестиционного кредита

Таблица 59. Потребность и источники финансирования проекта, тыс. руб.

Таблица 60. Расчет потребности и источники финансирования проекта по годам,




тыс. руб.

Таблица 61. График обслуживания инвестиционного кредита, тыс. руб.

Таблица 62. Динамика государственных субсидий, тыс. руб.

Таблица 63. Показатели эффективности проекта

Таблица 64. Расчет дисконтированного денежного потока, тыс. руб.

Таблица 65. Анализ чувствительности проекта по NPV, тыс. руб.

Таблица 66. Расчет точки безубыточности

Таблица 67. Расчет точки безубыточности, тыс. руб. в год

Таблица 68. Качественный анализ рисков Проекта

Таблица 69. Расчет долгосрочной прибыли сверх CAPM для портфелей десятичных

групп NYSE/AMEX/NASDAQ

Таблица 70. Расчет ставки дисконтирования

СПИСОК ДИАГРАММ

Диаграмма 1. Динамика поголовья овец в России, 2005-2012 гг., тыс. голов и %

Диаграмма 2. Поголовья овец в России по категориям хозяйств, 2005-2012 гг., %

Диаграмма 3. Структура поголовья овец в России по федеральным округам РФ, 2012

г., %

Диаграмма 4. Структура поголовья овец в России по регионам РФ, 2012 г., %

Диаграмма 5. Динамика производства баранины в России, 2005-2012 гг., тонн и %

Диаграмма 6. Структура производства баранины в России, 2012 г., %

Диаграмма 7. Структура производства баранины по федеральным округам РФ, 2012

г., %

Диаграмма 8. Структура производства баранины по регионам РФ, 2012 г., %

Диаграмма 9. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на овец и коз (в

убойном весе) в РФ, 2010-2013 гг., руб. за кг

Диаграмма 10. Динамика российского импорта баранины, 2005-2012 гг., тонн и %

Диаграмма 11. Динамика российского импорта баранины, 2005-2012 гг., тыс. долл. и %

Диаграмма 12. Структура российского импорта баранины по странам происхождения в

натуральном выражении, 2012 г., %

Диаграмма 13. Структура российского импорта баранины по странам происхождения в

стоимостном выражении, 2012 г., %

Диаграмма 14. Динамика объема рынка баранины в РФ, 2005-2012 гг., тонн и %

Диаграмма 15. Динамика доли импортной продукции на рынке баранины, 2005-2012

гг., %

Диаграмма 16. Динамика выручки по проекту, тыс. руб.

Диаграмма 17. Структура выручки проекта, %




Диаграмма 18. Структура инвестиционных затрат по Проекту, %

Диаграмма 19. Динамика чистой прибыли по проекту, тыс. руб.

Диаграмма 20. Структура финансирования проекта, %

СПИСОК ГРАФИКОВ

График 1. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на живых овец и коз в

РФ, 2002 – 2КВ 2013 гг., руб. за тонну

График 2. Динамика средних потребительских цен на баранину в России, 2005 –

9М 2013 г., руб. за кг

График 3. Динамика инвестиционных издержек по проекту, тыс. руб.

График 4. Динамика оборотных средств по проекту на инвестиционной стадии,

тыс. руб.

График 5. Динамика чистой прибыли, EBITDA, EBIT, тыс. руб.

График 6. Остаток денежных средств по проекту (на конец периода), тыс. руб.

График 7. DFCF накопленным итогом, тыс. руб.

График 8. Анализ чувствительности по проекту (NPV), тыс. руб.

График 9. Точка безубыточности, тыс. руб.

СПИСОК РИСУНКОВ

Рисунок 1. Баран романовской породы

Рисунок 2. Овцы романовской породы




1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Суть Проекта Целью Проекта является создание эффективного овцеводческого хозяйства на

500 голов маточного поголовья романовской породы на территории земель

сельскохозяйственного назначения.

Порода овец – романовская грубошерстная мясошерстного направления.

Технология содержания – пастбищно-стойловая.

Проект предполагает реализацию скота в живом весе.

Показатели эффективности

Проекта

Показатели эффективности, рассчитанные на базе денежного потока на

инвестированный капитал:

чистая приведенная стоимость (NPV) – *** тыс. руб.

внутренняя норма доходности (IRR) –***%

индекс прибыльности (PI) – ***

простой период окупаемости (РВР) – *** года

дисконтированный период окупаемости (DPВP) – *** года

Финансирование Проекта Сумма предстоящих затрат в рамках проекта на период инвестиционной стадии

составит ***млн. руб., в том числе:

инвестиции в основной капитал (с НДС) – *** млн. руб.

инвестиции в оборотный капитал – *** тыс. руб.

Источники финансирования Проекта:

собственные средства

привлеченные средства

государственные субсидии

Земельные участки и площади

помещений

Земельные участки – *** га

Площади помещений – ***тыс. м2

Рынок Проекта В 2012 году овец в хозяйствах всех категорий (с/х организации, хозяйства

населения и КФХ, включая ИП) насчитывалось порядка *** млн. голов (на

***% больше показателя предыдущего года).

Производство баранины в России по итогам 2012 года сократилось на ***% к

показателю предыдущего года и составило *** тонн.

Согласно расчетам GLOBAL REACH CONSULTING (GRC), в 2012 году объем

рынка баранины составил *** тонн. Падение внутреннего производства

привело к тому, что объем российского рынка баранины сократился на ***%.

Доля импортной продукции на рынке баранины довольно существенна и

преобладает. По итогам 2012 года она составляет ***%. Экспорт баранины из

РФ практически отсутствует.

Общегосударственное значение

Проекта

Реализация проекта способствует решению задач в рамках государственной

доктрины продовольственной безопасности страны, направленной на

импортозамещение основных продуктов питания, к которым относятся молочные

продукты.

Кроме того, проект полностью соответствует государственной целевой программе

развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной

продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 гг.

Сильные стороны Проекта Проект соответствует стратегическим направлениям развития государства (развитие

АПК), способствует социальному и экономическому развитию региона.

Проект вносит вклад в инновационное развитие сельского хозяйства с высокой

производительностью труда.

***

ДЕМОВЕРСИЯ




3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ ДЕЛ В ОТРАСЛИ. РЫНОК СБЫТА

ПРОДУКЦИИ

3.1. Поголовье овец в России

3.1.1. Динамика поголовья

В 2012 году овец в хозяйствах всех категорий (сельскохозяйственные организации,

хозяйства населения и крестьянские (фермерские) хозяйства, включая индивидуальных

предпринимателей) насчитывалось порядка *** тыс. голов (на ***% больше показателя

предыдущего года).

Диаграмма 1. Динамика поголовья овец в России, 2005-2012 гг., тыс. голов и %

Источник: ***

-2%

0%

2%

4%

6%

8%

10%

12%

0

5 000

10 000

15 000

20 000

25 000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Поголовье, тыс. голов Рост, %





3.2. Производство баранины в России

3.2.1. Объем и динамика производства

Производство баранины в России по итогам 2012 года сократилось на ***% к показателю

предыдущего года и составило *** тонн.

Диаграмма 5. Динамика производства баранины в России, 2005-2012 гг., тонн и %


3.2.2. Структура производства

Подавляющую часть в объеме производства баранины занимает свежая баранина – около

***%.

Таблица 10. Динамика производства баранины в России, 2005-2012 гг., тонн

Показатель 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Баранина парная, остывшая, охлажденная

*** *** *** *** *** *** *** ***

Баранина подмороженная, замороженная, глубокой заморозки и размороженная

*** *** *** *** *** *** *** ***

Итого *** *** *** *** *** *** *** ***


-25%

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

0

1 000

2 000

3 000

4 000

5 000

6 000

7 000

8 000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Объем производства, тонн Рост, %






3.2.3. География производства

Крупнейшим федеральным округом РФ по производству баранины также является

Северо-Кавказский федеральный округ.

Диаграмма 7. Структура производства баранины по федеральным округам РФ, 2012 г., %


3.3. Цены на живых овец и баранину

3.3.1. Цены сельскохозяйственных производителей на живых овец

Средняя цена сельхозпроизводителей на овец и коз по данным IV квартала 2012 года

составила *** руб. за тонну, что больше показателя предыдущего года на ***%.

График 1. Динамика средних цен сельхозпроизводителей на живых овец и коз в РФ, 2002-2КВ 2013 гг., руб. за тонну


Северо-Кавказский ФО

Центральный ФО

Сибирский ФО

Приволжский ФО

Южный ФО

Прочие

0

20 000

40 000

60 000

80 000

100 000

120 000

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

3 к

в4

кв

1 к

в2

кв

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013






3.4. Импорт баранины

3.4.1. Объем и динамика импорта

Объем импорта баранины в 2012 году составил *** тонн. По итогам года импорт в

натуральном выражении вырос относительно предыдущего года на ***%.

Диаграмма 10. Динамика российского импорта баранины, 2005-2012 гг., тонн и %


3.4.2. География импорта

Основная часть объема российского импорта баранины приходится на Австралию.

Диаграмма 12. Структура российского импорта баранины по странам происхождения в натуральном выражении, 2012 г., %


-60%

-40%

-20%

0%

20%

40%

60%

80%

100%

120%

0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

16 000

18 000

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Объем импорта, тонн Рост, %

Австралия

Новая Зеландия

Молдова

Уругвай

Исландия

Прочие






3.5. Рынок баранины в России

3.5.1. Объем рынка в натуральном выражении

Согласно расчетам GLOBAL REACH CONSULTING (GRC), в 2012 году объем рынка баранины

составил *** тонн.

Таблица 21. Баланс рынка баранины, 2007-2012 гг., тонн и %

Показатель 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Производство, тонн *** *** *** *** *** *** *** ***

Импорт, тонн *** *** *** *** *** *** *** ***

Доля импорта, % *** *** *** *** *** *** *** ***

Баланс *** *** *** *** *** *** *** ***


Доля импортной продукции на рынке баранины довольно существенна и преобладает. По

итогам 2012 года она составляет ***%. Экспорт баранины из РФ практически отсутствует.

Диаграмма 15. Динамика доли импортной продукции на рынке баранины, 2005-2012 гг., %


0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Импорт Отечественная продукция






6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

6.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг)

Таблица 46. Калькуляция себестоимости продукции по проекту, тыс. руб.

Группировка затрат по экономическим элементам 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Оплата труда *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Энергоресурсы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Материальные расходы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Налоги и сборы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Амортизация *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Итого по проекту: *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Объем производства и реализации продукции, тонн *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

С/с реализации без учета амортизации, руб./кг *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Доля затрат, % 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Оплата труда *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Энергоресурсы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Материальные расходы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Налоги и сборы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Амортизация *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Итого по проекту: *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***






6.6. Прогнозный отчет о прибылях и убытках

Таблица 49. Расчет прибылей и убытков по проекту, тыс. руб.

Отчет о прибылях и убытках 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

ИТОГО

Выручка *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Себестоимость *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Валовая прибыль (убыток) *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Коммерческие расходы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Управленческие расходы *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Прибыль (убыток) от продаж *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Проценты к уплате *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Налог на имущество *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Прибыль (убыток) до налогообложения *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Чистая прибыль / Выручка, % *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

Амортизация *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

EBITDA *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

EBIT *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

***






6.10. Источники, формы и условия финансирования

Таблица 60. Расчет потребности и источники финансирования проекта по годам, тыс. руб.

ПОТРЕБНОСТЬ В ФИНАНСИРОВАНИИ 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Инвестиции в основной капитал *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Земля *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Оборудование *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Транспорт *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Инвестиции в оборотный капитал *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Увеличение СОК *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Убыток от операционной деятельности *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Погашение процентов *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

ИТОГО ПО ПРОЕКТУ: *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Доходы от проекта *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Уменьшение СОК *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Привлечение кредита *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Субсидии *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

ИТОГО ПО ПРОЕКТУ: *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

*** *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***

Свободные средства накопленным итогом *** *** *** *** *** *** *** *** *** ***



ТИПОВОЙ БИЗНЕС-ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА ГИПСОКАРТОНА | 2009



7. ОЦЕНКА РИСКОВ

7.1. Анализ чувствительности

В качестве выходных параметров были взяты важнейшие показатели эффективности

проекта:

NPV (Net Present Value) – чистая приведенная стоимость проекта;

IRR (Internal Rate of Return) – внутренняя норма доходности проекта;

DPВP (Discounted Payback Period) – дисконтированный период окупаемости

проекта.

График 8. Анализ чувствительности по проекту (NPV), тыс. руб.


Как видно из вышеприведенного Графика 8 и Таблицы 65, проект чувствителен к ***.

Наибольшую чувствительность проект проявляет к *** и ***.

-8 000

-6 000

-4 000

-2 000

0

2 000

4 000

6 000

8 000

-15,0% -10,0% -5,0% 0,0% 5,0% 10,0% 15,0%

Выручка

Общие затраты

Капвложения

Ставка кредитования

Ставка дисконтирования





7.2. Уровень безубыточности

В общем виде модель расчета точки безубыточности имеет вид:

Точка безубыточности (в ед. продукции)

= Постоянные затраты / (Цена реализации 1 ед. продукции

− Переменные затраты / Объем производства)

Таблица 67. Расчет точки безубыточности, тыс. руб. в год

Процент загрузки ***% ***% ***% ***%

*** *** *** *** ***

Переменные затраты *** *** *** ***

Постоянные затраты *** *** *** ***

*** *** *** *** ***

Прибыль / Убыток *** *** *** ***


Таким образом, точка безубыточности по проекту достигается при производстве и

реализации около *** тонн продукции в год (***% от максимального ***) и *** примерно

*** млн. руб. в год.

График 9. Точка безубыточности, тыс. руб.


0

2 000

4 000

6 000

8 000

10 000

12 000

14 000

73% 83% 93% 103%

Выручка

Полные затраты






О КОМПАНИИ GLOBAL REACH CONSULTING (GRC)

GLOBAL REACH CONSULTING специализируется на разработке высококачественных

маркетинговых исследований рынков и бизнес-планов в различных отраслях и регионах

России и мира. Мы даем нашим клиентам практические пути достижения конкурентных

преимуществ, предоставляя достоверные бизнес-данные, анализ и рекомендации,

основанные на надежных научно-исследовательских методиках.

Среди наших клиентов российские и международные компании, правительственные

организации, представители крупного, среднего и малого бизнеса, а также начинающие

предприниматели и инвесторы. Клиентами GLOBAL REACH CONSULTING (GRC) уже

являются: Экономическая миссия при Посольстве Франции в РФ, ВТБ Капитал, Центр

стратегических разработок «Северо-Запад», Русское Море, S7, Zurich, РЖД, Аладушкин

Групп, ГК Русагро, Фанагория, ГУ Высшая Школа Экономики и многие другие.

Уникальные методы работы и сервис GLOBAL REACH CONSULTING (GRC),

высокопрофессиональная команда, обширные знания рынков и большой проектный опыт

позволяют нам работать на результат и полное удовлетворение наших клиентов.

НАША ЦЕЛЬ – ВАШИ БОЛЬШИЕ ДОСТИЖЕНИЯ!

БИЗНЕС ПЛАН 2014 - global reach€¦ · ТИПОВОЙ БИЗНЕС-ПЛАН...

Documents